Бизнес-план

Бизнес-план Организация сетевого компьютерного клуба

Работа добавлена на сайт bukvasha.net: 2015-10-25

Поможем написать учебную работу

Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.

Предоплата всего

от 25%

Подписываем

договор

Выберите тип работы:

Скидка 25% при заказе до 25.11.2024





Генеральный директор ООО "ЮСА"

____________________Астахов Ю.Н.

__________________________ 2008 г.
Бизнес-план

«Организация сетевого компьютерного клуба»
ООО «ЮСА», г. Тюмень, ул. Луначарского, 42
Учредители:

1.     Астахов Юрий Николаевич, доля в УК - 34%;

2.     Денисов Сергей Владимирович, доля в УК - 33%;

3.     Кучеренко Андрей Николаевич, доля в УК - 33%;
Руководитель: Астахов Юрий Николаевич.
Суть проекта: организация досуга молодежи, обучение основам пользования современными компьютерными средствами, информационными возможностями и ресурсами всемирной сети (Internet).

Форма участия области: кредитование
Финансирование проекта:

Собственные средства - 2%; средства государственной поддержки - 98%.
Сметная стоимость реализации проекта - 376 672 рубля
Сроки строительства (ввода в эксплуатацию оборудования) - 0 месяцев
Срок окупаемости проекта - 13 месяцев



Содержание                                                         

резюме.............................................................................................................................................. 3

Производственный план....................................................................................................... 3

Организационный план......................................................................................................... 4

финансовый план....................................................................................................................... 5

Расчет срока окупаемости проекта.............................................................................. 5

расчет точки безубыточности.......................................................................................... 6

расчет чистого дисконтированного бюджетного дохода............................ 7

расчет чистого дисконтированного дохода.......................................................... 7

расчет индекса доходности.............................................................................................. 8

Рис. 1 График срока окупаемости проекта.............................................................. 10

Рис. 2 графическое определение внр проекта..................................................... 11

потребность в капитальных вложениях, инвестициях................................ 12

инвестиции (в период эксплуатации и строительства)............................... 13

источники средств................................................................................................................. 14

производство и реализация продукции................................................................. 15

затраты на производство и сбыт продукции....................................................... 16

финансовые результаты производственной и сбытовой деятельности   19

план денежных поступлений и выплат..................................................................... 21

бюджетный эффект от реализации проекта........................................................... 23
Резюме
   Целью проекта является организация досуга молодежи, обучение основам пользования современными компьютерными средствами, информационными возможностями и ресурсами всемирной сети (Internet), содействие решению социальных проблем общества, связанных с подростковой преступностью, наркоманией, что придает проекту высокую социальную значимость.

Проект предполагает эксплуатацию созданного обществом с ограниченной ответственностью «ЮСА» сетевого компьютерного internet-клуба «Колизей». В клубе установлены 22 современных компьютера класса Pentium III на базе процессора DURON – 750, фирмы AMD, соединенных в локальную сеть, имеющих выход в глобальную компьютерную сеть Internet через модем.

            Клуб расположен в здании лесотехнического техникума в помещении с отдельным входом. Неподалеку находятся учебные корпуса и общежития Строительной Академии, несколько общеобразовательных школ, что обеспечивает высокую посещаемость клуба школьниками и студентами. Клуб способен принять до 10 000 человек в месяц.

            Низкие цены обеспечивают доступность пользования современной компьютерной техникой для широкого круга пользователей, начиная от школьников младших классов. Школьники и студенты имеют возможность выполнить и оформить в соответствии с современными требованиями учебные и научные работы. Пользование ресурсами всемирной информационной сети позволяет повысить уровень знаний учащихся, их информированность и кругозор.

            Отсутствие в данном районе города аналогичных клубов обеспечивает невысокий уровень конкуренции и стабильность его работы. За 2 месяца существования, клуб «Колизей» получил достаточно широкую популярность среди городской молодежи, приобрел значительное количество постоянных клиентов.

Однако для дальнейшей работы клуба «Колизей», необходимы инвестиции в размере 376 672 рублей для расчетов за приобретенное оборудование в виде льготного кредита (под 5% годовых) сроком на 1 год,  из которых 6 672 рубля являются собственными средствами, а 370 000 рублей - заемными. Сумма кредита погашается в конце, а проценты за пользование кредитом уплачиваются с 1-го месяца.

Срок окупаемости проекта, рассчитанный по показателям чистой прибыли, амортизации и объема инвестиций, составляет 13 месяцев.


Производственный план


В клубе посетителям предоставляется время работы на компьютере как в дневные часы (с 8.00 до 22.00), так и в ночное время (с 22.00 до 8.00).

Клуб оснащен необходимой техникой, отвечающей всем требованиям работ, выполняемых на ней (22 современных компьютера класса Pentium III, на базе процессора DURON – 750, фирмы AMD, соединенных в локальную сеть и через модем имеющих выход в глобальную компьютерную сеть Internet).

Форма амортизации - простая линейная. Линейная амортизация - наиболее распространенный метод, используемый при учете активов. Суть метода заключается в следующем. Стоимость актива делится на срок его службы. Полученная сумма ежемесячно вычитается из остаточной стоимости актива. По достижении срока службы актива он списывается с баланса. Норма амортизации определяется исходя из стоимости оборудования в расчете на 10 лет (120 месяцев).

Стоимость 1 часа работы в дневные часы составляет 10 рублей, полное ночное время - 50 рублей.

            Численность работников - 6 человек.


Организационный план




ООО "ЮСА" имеет уставной капитал в размере 15 000 рублей. Учредителями являются:

·        Астахов Юрий Николаевич - генеральный директор. Его доля в УК - 34%;

·        Денисов Сергей Владимирович - технический директор,  доля в УК - 33%;

·        Кучеренко Андрей Николаевич - директор службы безопасности, доля в УК - 33%;
Обладатель подписи финансовых документов - Астахов Юрий Николаевич.

Распределение обязанностей между работниками приведено ниже.



Должность

Кол-во

Задачи, функции, ответственность

Требование к сотруднику

Зарпл. в месяц (руб.)

Платежи относительно месяца проекта

Управление

Директор

Астахов Юрий Николаевич

1

Общее руководство фирмой,

Организация процесса закупки сырья, поиск клиентов и работа с ними, управление финансовыми потоками,

подбор персонала,

представление организации во всех инстанциях и др.

-

10300

Ежемесячно, весь проект

Директор службы безопасности

Кучеренко Андрей Николаевич

1

Осуществление комплекса мер, связанных с безопасной работой предприятия

-

10200

Ежемесячно, весь проект

Технический директор

Денисов Сергей Владимирович

1

Осуществление мер, направленных на обеспечение бесперебойной работы техники

-

10200

Ежемесячно, весь проект

Производство

Администратор

3

Обслуживание клиентов

Необходимый минимум знаний компьютерной техники, коммуникабельность, культура

10000

Ежемесячно, весь проект

Итого

6

-

-

-

-


Финансовый план
1. Для дальнейшей работы клуба «Колизей», необходимы инвестиции в размере 376 672 рублей для расчетов за приобретенное оборудование в виде льготного кредита (под 5% годовых) сроком на 1 год,  из которых 6 672 рубля являются собственными средствами, а 370 000 рублей - заемными.

ООО "ЮСА” рассчитывает получить государственную поддержку (проект имеет бюджетную эффективность). Бюджетный эффект инвестиционного проекта определяется как сальдо поступлений и выплат областного бюджета в связи с реализацией данного бюджета (табл. 8).

2. Выручка, прибыль, платежи в бюджет отражены в таблице 6.

Проанализировав таблицу, нетрудно сделать вывод о прибыльности проекта.

3. Проект также является эффективным и по плану денежных поступлений и выплат (таблица 7). Во всех периодах сальдо потока (нарастающим итогом) является положительным.

4.      Срок окупаемости, определяется графическим способом по данным таблицы 6 (рис. 1). Срок окупаемости представляет собой период времени с начала реализации проекта по данному бизнес-плану до момента, когда разность между накопленной суммой  чистой прибыли с амортизационными отчислениями и объемом инвестиционных затрат приобретает положительное значение. Объем инвестиционных затрат на реализацию проекта принимается по данным табл.2. Расчет представлен ниже.

Расчет срока окупаемости проекта




наименование

Итого за

1 год

1 кв

2 кв

3 кв

4 кв

Итого за

2 год

1 кв

2 кв

3 кв

4 кв

За 1 кв

3 года

1. Амортизационные отчисления

25 111,47

0,00

6 277,87

9 416,81

9 416,81

37 667,24

9 416,81

9 416,81

9 416,81

9 416,81

9 416,81

2. Чистая прибыль

219 055,40

0,00

63 658,90

73 472,16

81 924,34

462 094,03

99 376,46

112 453,68

120 905,85

129 358,04

137 810,14

3. Итого (стр.1+стр.2)


244 166,87

0,00

69 936,77

82 888,97

91 341,15

499 761,27

108 793,27

121 870,49

130 322,66

138 774,85

147 226,95

4. Сумма амортизац. Отчислений и чистой прибыли с учетом капитальных затрат

-132 505,11

0,00

-306 735,23

82 888,97

91 341,15

499 761,27

108 793,27

121 870,49

130 322,66

138 774,85

147 226,95

5.Сумма нарастающим итогом

-132 505,11

0,00

-306 735,23

-223 846,26

-132 505,11

367 256,16

-23 711,84

98 158,65

228 481,31

367 256,16

514 483,11



На рис.1 (приложение) представлен график срока окупаемости проекта, где по оси ОХ – период окупаемости (квартал), по оси ОУ - сумма амортизационных отчислений и чистой прибыли с учетом капитальных затрат нарастающим итогом. Определенный графическим способом период окупаемости составляет примерно 13 мес.

5.      Точка безубыточности рассчитывается как отношение величины постоянных расходов к разности цены продукции и величины переменных расходов, деленной на объем реализации продукции. Данные о постоянных и переменных расходах принимаются согласно табл. 5. Проектом предусматривается 2 вида продукции (работа за компьютером в дневные часы и работа за компьютером ночью), отличных по стоимости, поэтому разнесение издержек осуществляется пропорционально их обороту. Расчет представлен ниже.

Точка безубыточности в первом году проекта для работы в дневное время - 24798 маш-часов, для работы в ночное время - 2057,7 ночей (из расчета на общее количество машин), во втором соотвественно: 30329,9 маш-часа и 2450,5 ночей, в первом квартале третьего года - 7615,93 маш-часа и 605,9 ночей. Как видим она намного меньше проектной мощности клуба. Это говорит о высокой финансовой устойчивости данного производства.

Расчет точки безубыточности


Показатель


Ед. изм.

1 год

2 год

3 год

1. Работа на компьютере в дневное время (табл. 4)

Руб.

478173,9

736173,9

201 652,10

2. Работа на компьютере в ночное время (табл. 4)

Руб.

198391,3

297391,3

80 217,39

В стоимостном выражении, всего

Руб.

676565,2

1033565,2

281869,49

3. Доля в обороте дневных часов



0,71

0,71

0,72

4. Доля в обороте ночей



0,29

0,29

0,28

5. Работа на компьютере в дневное время

Маш-час.

47817,4

73617,38

20165,21

6. Работа на компьютере в ночное время

ночь

3967,83

5947,83

1604,35

7. Общие затраты на производство и сбыт, всего (стр. 3 табл. 5)

рубли

350866,8

425822,4

106455,6

8. Общие затраты в дневные часы



247981

303299,04

76159,34

9. Общие затраты в ночные часы



102885,8

122523,36

30296,25

10. Безубыточность дневных часов

Маш-час.

24798,1

30329,9

7615,93

11. Безубыточность ночного времени

ночь

2057,7

2450,5

605,9



6.      В течение срока реализации проекта будет получен чистый дисконтированный бюджетный доход в размере 198075,26 рублей (ставка дисконтирования 20%). Чистый дисконтированный бюджетный доход определяется  суммой погодовых сальдо поступлений и выплат в бюджет, приведенных к ценам первого года. Расчет приведен ниже.
Расчет чистого дисконтированного бюджетного дохода





1 год

2год

3 год

Сальдо потока (стр. 3 табл.8)

-259162,69

517055,9

37955,55

Дисконтированный поток

-259162,69

430879,9

26358,021

Дисконтированный поток нарастающим итогом

-259162,69

171717,2

198075,26



7.      Чистый дисконтированный доход за весь срок проекта составит 418932,66 рублей (ставка дисконтирования 20%). Для расчета дисконтируются данные из табл. 7 (строка 7 "Сальдо потока по производственной и инвестиционной деятельности"). Расчет приведен ниже.

Расчет чистого дисконтированного дохода

Наименование


1 год

2 год

3 год

Сальдо потока по производствен. и инвестицион. деят-сти

-103630,13

504386,2

147226,94

Дисконтированный поток

-103630,13

420321,9

102240,93

Нарастающим итогом


-103630,13

316691,7

418932,66



8.      Внутренняя норма доходности равна 415%. 

Показатель рассчитывается путем определения ставки дисконтирования, при которой чистый приведенный доход обращается в ноль. Рачет показателя представлен ниже. Более наглядно определить величину внутренней нормы доходности (рентабельности) позволяет график (приложение).





0%

10%

20%

30%

Сальдо потока

-103630

504386

147227

-103630

504386

147227

-103630

504386

147227

-103630

504386

147227

Дисконтированный поток

-103630

504386

147227

-98807

458533

121675

-103630

420322

102241

-103630

387989

87117

Дисконтированный поток нарастающим итогом

-103630

400756

547983

-98807

359725

481401

-103630

316692

418933

-103630

284359

371476



40%

50%

60%

70%





 

-103630

504386

147227

-103630

504386

147227

-103630

504386

147227

-103630

504386

147227





 

-103630

360276

75116

-103630

336257

65434,2

-103630

315241

57511

-103630

296698

50944





 

-103630

256646

331762

-103630

232627

298062

-103630

211611

269122

-103630

193068

244011





 





























 

80%

90%

100%

110%





 

-103630

504386

147227

-103630

504386

147227

-103630

504386

147227

-103630

504386

147227





 

-103630

280215

45440

-103630

265466

40783,1

-103630

252193

36807

-103630

240184

33385





 

-103630

176584

222025

-103630

161836

202619

-103630

148563

185370

-103630

136554

169939





 





























 

120%

130%

140%

150%





 

-103630

504386

147227

-103630

504386

147227

-103630

504386

147227

-103630

504386

147227





 

-103630

229266

30419

-103630

219298

27831,2

-103630

210161

25560

-103630

201754

23556





 

-103630

125636

156055

-103630

115668

143499

-103630

106531

132091

-103630

98124

121681





 





























 

160%

170%

180%

190%





 

-103631

504386

147227

-103631

504386

147227

-103631

504386

147227

-103630

504386

147227





 

-103631

193995

21779

-103631

186810

20195,7

-103631

180138

18779

-103630

173926

17506





 

-103631

90363,7

112143

-103631

83179

103374

-103631

76507

95286

-103630

70296

87802





 





























 

200%

210%

220%

230%





 

-103630

504386

147227

-103630

504386

147227

-103630

504386

147227

-103630

504386

147227





 

-103630

168129

16359

-103630

162705

15320,2

-103630

157621

14378

-103630

152844

13519





 

-103630

64498,6

80857

-103630

59075

74395,3

-103630

53991

68368

-103630

49214

62734





 





























 

240%

250%

260%

270%



 

-103630

504386

147227

-103630

504386

147227

-103630

504386

147227

-103630

504386

147227





-103630

148349

12736

-103630

144110

12018,5

-103630

140107

11360

-103630

136321

10754





-103630

44718,8

57455

-103630

40480

52498,7

-103630

36477

47837

-103630

32690

43445

































 

280%

290%

300%

310%

-103630

504386

147227

-103630

504386

147227

-103630

504386

147227

-103630

504386

147227





-103630

132733

10196

-103630

129330

9679,61

-103630

126097

9201,7

-103630

123021

8758,3

 

-103630

29103,1

39299

-103630

25700

35379,3

-103630

22466

31668

-103630

19391

28149

 













320%

330%

340%

350%

-103630

504386

147227

-103630

504386

147227

-103630

504386

147227

-103630

504386

147227





-103630

120092

8346,2

-103630

117299

7962,52

-103630

114633

7604,7

-103630

112086

7270,5

 

-103630

16461,8

24808

-103630

13669

21631,5

-103630

11003

18608

-103630

8455,7

15726

 





























 

360%

370%

380%

390%

-103630

504386

147227

-103630

504386

147227

-103630

504386

147227

-103630

504386

147227





-103630

109649

6957,8

-103630

107316

6664,87

-103630

105080

6390,1

-103630

102936

6131,9

 

-103630

6019,05

12977

-103630

3686,1

10351

-103630

1450,3

7840,4

-103630

-694,16

5437,7

 





























 

400%

410%

420%

430%





 

-103630

504386

147227

-103630

504386

147227

-103630

504386

147227

-103630

504386

147227





 

-103630

100877

5889,1

-103630

98899

5660,4

-103630

96997

5444,8

-103630

95167

5241,3





 

-103630

-2752,9

3136,2

-103630

-4730,9

929,528

-103630

-6632,8

-1188

-103630

-8462,9

-3221,7





 





























 

440%

450%

460%

470%





 

-103630

504386

147227

-103630

504386

147227

-103630

504386

147227

-103630

504386

147227





 

-103630

93404,9

5048,9

-103630

91707

4867,01

-103630

90069

4694,7

-103630

88489

4531,5





 

-103630

-10225

-5176,3

-103630

-11924

-7056,5

-103630

-13561

-8866,4

-103630

-15141

-10610





 



9.      Индекс доходности - 1,32%. Индекс доходности (ИД) представлет собой отношение интегральных результатов к сумме интегральных затрат. Расчет приведен ниже.

Расчет индекса доходности


Наименование

1 год

2 год

3 год

1. Денежные поступления, всего (стр. 1 табл.7)

676565,21

1033565

281869,49

2. Поступление средств, всего (стр. 4 табл.7)

15000

0

0

3. Итого поступлений

691565,21

1033565

281869,49

4. Дисконтированные поступления

691565,21

861304,3

195742,7

5. Дисконтированные поступления нарастающим итогом

691565,21

1552870

1748612,2

6. Денежные выплаты, всего (стр. 2 табл. 7)

418523,31

529178,9

134642,55

7. Выплаты, всего (стр. 5 табл. 7)

376672

0

0

8. Итого выплат

795195,31

529178,9

134642,55

9. Дисконтированные выплаты

795195,31

440982,4

93501,771

10. Дисконтированные поступления нарастающим итогом

795195,31

1236178

1329679,5

Индекс доходности

ИД=стр.5/стр.10

1,32



Как видим проект по всем показателям является эффективным, приносит бюджетный эффект, а главное имеет социальную значимость.

Широкий выбор компьютерных игр, представляющих большой интерес для молодежи, их сетевой характер, обуславливают высокую посещаемость клуба, отвлекает подростков от антиобщественных действий, создает основу для нормального общения и оказывают положительное воспитательное воздействие на молодежь.










Рис. 1 График срока окупаемости проекта






Рис.2 Графическое определение ВНР проекта, %
Таблица 1
Потребность в капитальных вложениях, инвестициях *, руб.

                                                                                                                        (в среднегодовых ценах года проведения конкурса)



Наименование показателя

Всего

Выполнено

Подлежит выполнению

На начало периода

На момент подачи заявки

Капитальные вложения, всего

376 672

0

0

376 672

В том числе:









Строительно-монтажные работы

0

0

0

0

Оборудование, руб.

376 672

0

0

376 672

Прочие затраты

0

0

0

0



*) Инвестиции необходимы в начале первого месяца проекта для расчета за приобретенное оборудование. В дальнейшем не требуется никаких капитальных вложений и инвестиций.  Строительно-монтажные работы в проекте не предусматриваются.
Таблица 2
Инвестиции (в период эксплуатации и строительства), руб.



Показатели





1 год









2 год





1 кв. 3 года Всего

Всего

по кварталам

Всего

по кварталам



1 кв

2 кв

3 кв

4 кв



1 кв

2 кв

3 кв

4 кв



1

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

1. Капитальные вложения по утвержденному проекту, подлежащие выполнению

376672

0

376672

0

0

0

0

0

0

0

0

2. Капитальные вложения в объекты сбыта

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3. Приобретение оборотных средств

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

4. Другие инвестиции в период освоения и эксплуатации производственных мощностей

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

5. Итого объем инвестиций

376672



376672


















Таблица 3

Источники средств (на начало реализации проекта), руб.



№ пп

Наименование источников


Средства на начало реализации проекта

1

2

3



Собственные средства



1

Взнос в УК в денежной форме


15000

2

Нераспределенная прибыль (фонд накопления)

0

3

Неиспользованная амортизация основных средств

0

4

Амортизация нематериальных активов

0

5

Результат продажи основных средств

0

6

Собственные средства, всего

15000



Заемные и привлеченные средства



7

Кредиты банков

0

8

Заемные средства других организаций

0

9

Долевое участие в строительстве

0

10

Прочие

0

11

Заемные и привлеченные средства, всего

0

12

Предполагаемая государственная поддержка проекта

370000

13

Итого

385000


Таблица 4

Производство и реализация продукции


Показатели

Ед. изм.

1 год

2 год

3 год

Всего

По кварталам

Всего

По кварталам

1 кв.

1 кв

2 кв

3 кв

4 кв

1 кв

2 кв

3 кв

4 кв

Объем производства:

























1. Работа на компьютере в дневное время

Руб.

478173,9

0

152 347,8

159 391,3

166 434,78

736173,9

173 478,2

180 521,74

187 565,2

194 608,70

201 652,1

2. Работа на компьютере в ночное время

Руб.

198391,3

0

63 782,61

66 130,43

68 478,26

297391,3

70 826,09

73 173,91

75 521,74

77 869,57

80 217,39

В стоимостном выражении, всего

Руб.

676565,21

0

216 130,41

225 521,73

234 913,04

1033565,2

244 304,29

253 695,65

263 086,94

272 478,27

281 869,49

1. Работа на компьютере в дневное время

Маш-час.

47817,4

0

15234,78

15939,13

16643,49

73617,38

17347,82

18052,17

18756,52

19460,87

20165,21

2. Работа на компьютере в ночное время

ночь

3967,83

0

1275,65

1322,61

1369,57

5947,83

1416,52

1463,48

1510,43

1557,39

1604,35

Объем реализации в нат. выражении, всего

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

В том числе:

На внутреннем рынке

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

На внешнем рынке



0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Цена реализации за единицу :

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

В том числе:

За дневные часы





0

10

10

10



10

10

10

10

10

За ночные часы





0

50

50

50



50

50

50

50

50

Выручка от реализации продукции

Руб.

676565,21

0

216 130,41

225 521,73

234 913,04

1033565,2

244 304,29

253 695,65

263 086,94

272 478,27

281 869,49

В том числе:

На внутреннем рынке

Руб.

676565,21

0

216 130,41

225 521,73

234 913,04

1033565,2

244 304,29

253 695,65

263 086,94

272 478,27

281 869,49

На внешнем рынке (в ин.валюте)



0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Общая выручка от реализации (рубли):



676565,21

0

216 130,41

225 521,73

234 913,04

1033565,2

244 304,29

253 695,65

263 086,94

272 478,27

281 869,49

НДС



0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Акцизы



0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Пошлины



0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

 

Таблица 5

Затраты на производство и сбыт продукции (на годовой объем)


Руб.



Ед. измере-ния

1 год

2 год

3 год Всего

Показатели

Всего

по кварталам

Всего

по кварталам





1 кв

2 кв

3 кв

4 кв



1 кв

2 кв

3 кв

4 кв

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

1. Прямые затраты, всего

рубли























в том числе:

























затраты на материалы, сырье



0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

затраты на топливо, энергию



0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

затраты на оплату труда производственных рабочих



0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

отчисления на социальные нужды



0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2. Постоянные затраты, всего

рубли























в том числе:

























Общепроизводственные расходы, всего

рубли

183312

0

61104

61104

61104

244416

61104

61104

61104

61104

61104

их них:

























затраты на материалы, инструмент



0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

затраты на топливо, энергию



47700

0

15900

15900

15900

63600

15900

15900

15900

15900

15900

прочие затраты



99000

0

33000

33000

33000

132000

33000

33000

33000

33000

33000

затраты на оплату труда



27000

0

9000

9000

9000

36000

9000

9000

9000

9000

9000

отчисления на социальные нужды



9612

0

3 204

3 204

3 204

12816

3 204

3 204

3 204

3 204

3 204

Общехозяйственные расходы, всего

рубли

118054,8

0

39351,6

39351,6

39351,6

157406,4

39351,6

39351,6

39351,6

39351,6

39351,6

из них:

























затраты на материалы, инструмент



0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

затраты на топливо, энергию



0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

прочие затраты



72900

0

24300

24300

24300

97200

24300

24300

24300

24300

24300

затраты на оплату труда



33300

0

11100

11100

11100

44400

11100

11100

11100

11100

11100

отчисления на социальные нужды



11854,8

0

3 951,6

3 951,6

3 951,6

15806,4

3 951,6

3 951,6

3 951,6

3 951,6

3 951,6

Расходы на сбыт продукции, всего

рубли

49500

0

19 500

15 000

15 000

24000

6 000

6 000

6 000

6 000

6 000

из них:

























затраты на материалы, инструмент



49500

0

19 500

15 000

15 000

24000

6 000

6 000

6 000

6 000

6 000

затраты на топливо, энергию



0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

затраты на оплату труда



0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

отчисления на социальные нужды



0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3. Общие затраты на производство и сбыт, всего

рубли

350866,8

0

119955,6

115455,6

115455,6

425822,4

106455,6

106455,6

106455,6

106455,6

106455,6

в том числе:

























затраты на материалы, инструмент



49500

0

19 500

15 000

15 000

24000

6 000

6 000

6 000

6 000

6 000

затраты на топливо, энергию



47700

0

15900

15900

15900

63600

15900

15900

15900

15900

15900

прочие затраты



171900

0

57300

57300

57300

229200

57300

57300

57300

57300

57300

затраты на оплату труда



60300

0

20100

20100

20100

80400

20100

20100

20100

20100

20100

отчисления на социальные нужды



21466,8

0

7155,6

7155,6

7155,6

28622,4

7155,6

7155,6

7155,6

7155,6

7155,6

4. НДС, акцизы, уплаченные из затрат на материалы, топливо, энергию и др.

рубли

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

 



Таблица 6

Финансовые результаты производственной и сбытовой деятельности (на годовой объем)


Руб.



Показатели

1 год

2 год

3 год Всего



Всего

по кварталам

Всего

по кварталам







1 кв

2 кв

3 кв

4 кв



1 кв

2 кв

3 кв

4 кв



1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1. Общая выручка от реализации продукции

676565,21

0

216 130,41

225 521,73

234 913,04

1033565,2

244 304,29

253 695,65

263 086,94

272 478,27

281 869,49

2. НДС, акцизы и аналогичные обязательные платежи от реализации выпускаемой продукции

67656,52

0

21 613,04

22 552,17

23 491,30

103356,52

24 430,43

25 369,57

26 308,69

27 247,83

28 186,95

3. Уплачиваемые экспортные пошлины

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

4. Выручка от реализации продукции за минусом НДС, акцизов, единого налога

608908,7

0

194517,37

202969,56

211421,74

930208,68

219873,86

228326,08

236778,25

245230,44

253682,54

5. Общие затраты на производство и сбыт продукции

350866,8

0

119955,6

115455,6

115455,6

425822,4

106455,6

106455,6

106455,6

106455,6

106455,6

в том числе:























а) НДС, акцизы, уплачиваемые из затрат на материалы, топливо, энергию

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

6. Амортизационные отчисления

25111,47

0

6 277,87

9 416,80

9 416,80

37667,20

9 416,80

9 416,80

9 416,80

9 416,80

9 416,80

7. Налоги, включаемые в себестоимость, всего

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

в том числе:























а) земельный налог

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

б) налог на пользователей автодорог

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

8. Финансовый результат (прибыль)

232930,4

0

68283,90

78097,16

86549,34

466719,03

104001,46

112453,68

120905,85

129358,04

137810,14

9. Налоги, относимые на финансовый результат, всего

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

в том числе:























а) налог ни имущество

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

б) налог на рекламу

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

в) налог на содержание милиции

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Прибыль к распределению

232930,4

0

68283,90

78097,16

86549,34

466719,03

104001,46

112453,68

120905,85

129358,04

137810,14

10. Погашение основного долга и выплата процентов за кредит, относящиеся  на прибыль

13875

0

4625

4625

4625

4625

4625

0

0

0

0

11. Налогооблагаемая прибыль

219055,4

0

63658,90

73472,16

81924,34

462094,03

99376,46

112453,68

120905,85

129358,04

137810,14

12. Налог на прибыль

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

13. Чистая прибыль

219055,4

0

63658,90

73472,16

81924,34

462094,03

99376,46

112453,68

120905,85

129358,04

137810,14

14. Платежи в бюджет

67656,51

0

21 613,04

22 552,17

23 491,30

103356,52

24 430,43

25 369,57

26 308,69

27 247,83

28 186,95


Таблица 7

План денежных поступлений и выплат


Руб.

Показатели

1 год

2 год

3 год Всего



Всего

по кварталам

Всего

по кварталам







1 кв

2 кв

3 кв

4 кв



1 кв

2 кв

3 кв

4 кв



1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Деятельность по производству и сбыту продукции

1. Денежные поступления, всего

676565,21

0

216 130,41

225 521,73

234 913,04

1033565,2

244 304,29

253 695,65

263 086,94

272 478,27

281 869,49

в том числе:























а) поступления от продажи продукции

676565,21

0

216 130,41

225 521,73

234 913,04

1033565,2

244 304,29

253 695,65

263 086,94

272 478,27

281 869,49

б) прочие доходы от производственной деятельности

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2. Денежные выплаты, всего

418523,31

0

141568,64

138007,77

138946,9

529178,92

130886,03

131825,17

132764,29

133703,43

134642,55

в том числе:























а) затраты  по  производству и сбыту продукции

350866,8

0

119955,6

115455,6

115455,6

425822,4

106455,6

106455,6

106455,6

106455,6

106455,6

б) платежи в бюджет

67656,51

0

21 613,04

22 552,17

23 491,30

103356,52

24 430,43

25 369,57

26 308,69

27 247,83

28 186,95

3. Сальдо потока от деятельности по производству и сбыту продукции

258041,9

0

74561,77

87513,96

95966,14

504386,23

113418,26

121870,48

130322,65

138774,84

147226,94

Инвестиционная деятельность

4. Поступление средств, всего

15000

0

15000

0

0

0

0

0

0

0

0

в том числе:























а) денежные средства претендента на начало реализации проекта

15000

0

15000

0

0

0

0

0

0

0

0

б) продажа имущества

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

в) продажа финансовых активов

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

5. Выплаты, всего

376672

0

376672

0

0

0

0

0

0

0

0

6. Сальдо потока от инвестиционной деятельности

-361672

0

-361672

0

0

0

0

0

0

0

0

7. Сальдо потока по производственной и инвестиционной деятельности

-103630,13

0

-287110,23

87513,96

95966,14

504386,23

113418,26

121870,48

130322,65

138774,84

147226,94

Сальдо потока нарастающим итогом

-103630,13

0

-287110,23

-199596,27

-103630,13

400756,4

9788,13

131658,61

261981,26

400756,10

547983,04

Финансовая деятельность

8. Поступление средств, всего

370000



370000

















в том числе:























а) поступления от продажи своих акций























из них продажа государству























б) кредиты

370000



370000

















в том числе государственная поддержка

370000



370000

















в) займы























9. Выплата средств, всего

13875

0

4625

4625

4625

374625

4625

370000

0

0

0

в том числе:























а) уплата процентов за предоставленные средства (кроме процентов по краткосрочным кредитам)

13875

0

4625

4625

4625

4625

4625



0

0

0

из них:























по средствам государственной поддержки за счет областного бюджета

13875

0

4625

4625

4625

4625

4625



0

0

0

по кредитам коммерческих банков























по другим заемным средствам























б) погашение основного долга, всего

0

0







370000



370000







из них:























по средствам государственной поддержки за счет областного бюджета

0

0







370000



370000







по кредитам коммерческих банков























по другим заемным средствам























в) выплата дивидендов























10. Сальдо потока по финансовой деятельности

356125

0

36537 5

-4625

-4625

-374625

-4625

-370000







11. Общее сальдо потока

252494,87

0

78264,77

82888,96

91341,14

129761,23

108793,26

-248129,52

130322,65

138774,84

147226,94

12.Сальдо потока нарастающим итогом

491913,37

0,00

78264,77

161153,73

252494,87

1100184,10

361288,13

113158,61

243481,26

382256,10

529483,04


Таблица 8

Бюджетный эффект от реализации проекта


Руб.

Наименование статьи

первый год

второй год

1 кв. третьего года

1. Выплаты

370000

0

0

предполагаемая государственная поддержка проекта

370000

0

0

в том числе НДС уплаченный поставщикам

0

0

0

2. Поступление средств, всего

110837,31

517055,92

37955,55

в том числе:







а) налоги и платежи в бюджет:

67656,52

103356,52

28186,95

а1) в областной бюджет

22529,62

34417,73

9386,25

а2) в местный бюджет

20296,95

31006,96

8456,09

а3) в федеральный бюджет

24829,95

37931,84

10344,61

б) единовременные затраты при оформлении земельного участка

0

0

0

в) подоходный налог на заработную плату

7839

10452

2613

г) отчисления на социальные нужды

21466,8

28622,4

7155,6

д) выручка от продажи государственного пакета акций

0

0

0

е) возврат процентов по государственному кредиту

13875

4625



ж) возврат основного долга государству

0

370000



3. Сальдо потока

-259162,68

517055,92

37955,55

4. Сальдо потока нарастающим итогом

-259162,68

257893,23

295848,78


1. Реферат на тему Невідкладні роботи які проводяться в надзвичайних ситуаціях на пром
2. Реферат на тему Chemicals Essay Research Paper Chemical and Biological
3. Реферат Теоретические основы применения Единого сельскохозяйственного налога
4. Реферат на тему Rime Of The Ancient Mariner Essay Research
5. Диплом на тему Планирование на предприятии на примере ФГУП КэМЗ
6. Реферат Понятие информатики
7. Курсовая на тему Проектирование и исследование механизмов моторного привода дорожного велосипеда мопеда
8. Реферат Братское кладбище Севастополь
9. Реферат на тему Основные тенденции и институциональные формы глобализации их влияние на трансформационные процессы
10. Кодекс и Законы Правовая система Англии