Федеральное агентство по образованию РФ

Тверской государственный технический университет

Кафедра Социологии и социальных технологий
Бизнес-план

по дисциплине «Бизнес-план кафе «Блинная»»
                                                                            Выполнила: ст.гр. 233 СКСТ ФДПО                

                                                                                                    Богданова Е.Н.

                                                                                 Проверил: Пономарёва Г.В.
Тверь 2008

Оглавление

1. Резюме……………………………………………………………………..……….. 2

2. Описание фирмы……………………………………………………………………4

3. Анализ рынка……………………………………………………………………….5

4. Товары и услуги…………………………………………………………………….9                                                                                         

5. Планы……………………………………………………………………………....12

5.1. Маркетинговый……………………………………………………….................12                                                                                           5.2. Инвестиционный………………………………………………………………...14                                                                             

5.3. Производства…………………………………………………………………….15                                                                                   

5.4. Организационный……………………………………………………………….23                                                                          

5.5. Финансовый………………………………………………………………….......28                                                                                    

6. Выводы………………………………………………………………………….…34                                                                                                    





































1. Резюме

Кафе «Блинная» создается с целью быстрого и качественного обслуживания посетителей, с максимальным вниманием к нему и предложением наиболее качественных изделий, которые ничем не отличаются от блинчиков домашнего приготовления. В настоящее время изменился темп жизни и многие хозяйки все реже и реже имеют возможность и время для приготовления по настоящему вкусных аппетитных, ароматных блинчиков с разнообразной начинкой.

Многие из нас вспоминают с легкой грустью в душе блинчики, которые готовили для нас наши бабушки и мамы. Кафе «Блинная» дает возможность вернуть прежние воспоминания с чашечкой горячего чая или стаканом молока и восхитительными, как у бабушки, блинчиками.

Наш ассортимент поначалу будет не особенно широк, однако это ни в коем случае отрицательно не отразится на качестве изделия. Все блюда приготавливаются только из натуральных продуктов.

В будние дни основными посетителями нашего кафе будут студенты, школьники, работники различных организаций. В выходные и праздничные дни наше кафе прекрасно подходит для отдыха всей семьей. Уютный интерьер, приветливый персонал и вкуснейшие блинчики создадут прекрасную, незабываемую атмосферу, и вам захочется еще не однажды посетить нашу «Блинную».

Также в нашем кафе вы сможете отметить памятные вам и вашим друзьям и знакомым даты и праздники.

Суть данного проекта заключается в том, чтобы обеспечить население хорошими, качественными, всегда свежими изделиями из теста.

          Срок окупаемости данного проекта 1 год.

2. Описание фирмы

В связи с тем, что в настоящее время существует огромное количество конкурентов в сфере обслуживания, пристальное внимание следует обратить на месторасположение будущего кафе «Блинная».

Необходимые условия: нужно, чтобы месторасположение было как можно более удобным для жителей и гостей города – будущих посетителей, но в то же время необходимо учитывать и месторасположение конкурентов, а также стоимость и наличие необходимых площадей в данном районе.

  С целью выявления наиболее удачного месторасположения «Блинной» были оценены преимущества и недостатки месторасположения будущего кафе на нескольких центральных улицах города.

Было выявлено, что наиболее выгодным месторасположением будет являться центр города, и наиболее оживленные улицы: Цвилинга, Свободы. Наше кафе будет располагаться по улице Цвилинга 54. На наш взгляд это выгодное место, так как в непосредственной близости находятся высшие учебные и средние учебные заведения, ЦПКиО им. Пушкина, Дворец культуры. Недостатком такого размещения является непосредственная близость от конкурентов.

Предполагается взять в аренду помещение размером 90 кв.м. договор аренды предусматривает выполнение капитального ремонта помещения, наружного ремонта  здания и годовую арендную плату в размере 756000 руб.

Договор заключается сроком на 5 лет.

Для осуществления данного проекта мы заключим договора:

1)     поставщики основных ингредиентов:

a.      Агропромышленное объединение «МАКФА» для поставки муки

b.      ООО «АГРОТЕХ» для поставки сахара

c.      ОАО «ЧЕЛЯБИНСКИЙ МОЛОЧНЫЙ КОМБИНАТ» для поставок молочной продукции

2)     прочие продукты будут приобретаться на городских рынках. 
3. Анализ рынка

В условиях господства рыночных отношений планирование бизнеса теснейшим образом связано с предвидением возможностей сбыта предпринимательского продукта на рынке товаров и услуг. Чтобы прогнозные оценки предпринимателя наиболее соответствовали реальной ситуации будущего спроса и объема продаж,  необходимо тщательно исследовать, изучить, проанализировать рынок сбыта предпринимательского продукта, т.е. людей, которые покупают товар предприятия или пользуются его услугами. Необходимо держать под контролем круг потребителей, тогда фирма всегда сможет решить: оставаться ей на рынке или покинуть его.

Появление на рынке или уход с него относится к числу наиболее важных стратегических решений и требует тщательного расчета.

Естественно, предприятие заинтересовано в потребителях, которые купят товар по цене, обеспечивающей получение прибыли в достаточном объеме,  на протяжении длительного периода времени с тем, чтобы фирма могла существовать и развиваться.

Анализ будущего рынка сбыта – это один из важнейших этапов подготовки бизнес-планов, и на такую работу нельзя жалеть ни средств, ни сил, ни времени. Опыт показывает, что неудача большинства провалившихся со временем коммерческих проектов, была связана именно со слабым изучением рынка и переоценкой его емкости.

Самыми первыми сведениями, которые могут потребоваться, является информация о:

·        потенциальных покупателях;

·        положении на рынке и его конъюнктуры;

Нет ничего ошибочней, чем полагать, что достоинства вашего товара столь очевидны, что его захотят купить все предприятия той или иной отрасли.

Анализ необходимо начать с оценки потенциальной емкости рынка, т.е. общей стоимости товаров, которые покупатели определенного региона могут купить за определенный период времени. Она зависит от многих факторов: социальных, национально-культурных, климатических, а главное, – экономических, в том числе от уровня доходов (или заработков потенциальных покупателей), структуры их расходов (в том числе ссуд, сбережений или инвестиций), темпов инфляции, наличия ранее купленных товаров  аналогичного назначения и т.д.

Конечно, сам набор учитываемых факторов зависит от характера самого проекта.

Вторым этапом является оценка потенциальной суммы продаж, т.е. той доли рынка, которую мы надеемся захватить, и соответственно той максимальной суммы реализации, на которую мы можем рассчитывать на наших возможностях.

Третий этап – прогноз объемов продаж. На этом этапе оценивается реальность продажи определенного количества товаров.

При анализе рынка и основных конкурентов определяются  размеры (емкость) рынка, степень насыщенности рынка, тенденции изменения этих параметров на ближайшую перспективу, выявляются наиболее перспективные рынки сбыта и обосновываются причины предпочтения, производится анализ и оценка основных конкурентов.

В итоге исследования анализ рынка должен привести к выводам о том, где, кому, в каком объеме мы сможем продавать продукт своей деятельности и, что придется делать для обеспечения намечаемого объема продаж.

  Также мы должны узнать о конкуренции на рынке, на котором планируется поступление нашей продукции. Здесь необходимо ответить на следующие вопросы:

·        кто является крупнейшим производителем аналогичных товаров?

·        как обстоят дела у конкурентов, каковы объемы продаж, доходы, внедряются ли новые технологии, какой уровень сервиса?

·        Много ли внимания уделяют рекламе, сколько средств они вкладывают в нее?

·        Что собой представляет их продукция: основные характеристики, уровень качества, дизайн, мнение потребителей.

·        Каков уровень цен на аналогичную продукцию?

Анализ конкурентов позволит дать четкий ответ на следующие вопросы:

ü     Существует ли множество предприятий, предлагающих аналогичную продукцию, или конкуренция ведется ограниченным числом участников?

ü     Какая часть рынка контролируется ведущими конкурирующими торговыми предприятиями?

ü     Какая организационная структура характерна для конкурентов и как она отличается от нашей фирмы?

ü     Как быстро меняется область деятельности фирмы и стабильность конкурентов?

Кафе «Блинная» будет осуществлять выпуск и реализацию блинных изделий высокого качества. По мере роста предприятия мы будем существенно расширять ассортимент и увеличивать объемы производства и продаж.

 Реализация  рекламы
:

Для достижения поставленных целей  планируется развернуть широкомасштабную рекламную кампанию с целью ознакомления потребителей с продукцией и ценами на нее.

Таблица 1. Каналы продвижения на рынок

Пути продвижения	Цена, руб.	Количество	Стоимость в месяц, руб.	Количество публикаций в год
1	2	3	4	5
Реклама по телевидению	1000	5	5000	1 месяца
Реклама на радио	40	30	1200	3 месяца
Распространение брошюр-рекламок	40 коп./штука	1000	400	1 месяца
ИТОГО:                                                                                                              9000
В год на рекламу планируется израсходовать 9000руб.

Расходы на маркетинг планируется финансировать за счет фонда развития производства.

Рассмотрим предполагаемые объемы продажи продукции в зависимости от изменений на рынке.

Таблица 2 Прогноз объема продаж

Прогнозируемый объем продаж		2008		2009	2010	2011
		За месяц (порц.)	За год (порц.)
Блины по-царски	Максимальный	660	7920	9180	10557	12140
	Средний	600	7200	8280	9522	10950
	Минимальный	540	6480	7452	8570	9855
Украинские блины	Максимальный	1980	23760	27324	31423	36136
	Средний	1800	21600	24840	25116	28883
	Минимальный	1782	21384	24592	28281	32523
Русские блины	Максимальный	2640	31680	36432	41897	48181
	Средний	2400	28800	33120	38088	43801
	Минимальный	2160	25920	29808	34279	39421

Данные о росте рынка были определены путем построения  трех сценариев: рост рынка по максимальному варианту рассчитывался исходя из неизменности численности населения, увеличения ежегодно числа туристов на 15% и увеличения доли покупателей с 35% до 50%. Минимальный вариант предусматривает сохранение всех пропорций (числа пенсионеров и доли покупателей общей численности населения) и изменение численности населения в соответствии с наметившимися тенденциями. Таким образом, прогнозируемые объемы продаж могут значительно колебаться в зависимости от социально-экономических, демографических и прочих факторов.













4. Товары и услуги

Наше предприятие будет заниматься производством и реализацией блинной продукции и сопутствующих товаров. Изделия будут всегда качественными и свежими.

Первое время ассортимент и объемы производства будут невелики. Но в последствии, по мере завоевания потребителя, первое и второе будет расширяться. И только на втором этапе развития производства будет развиваться такой вид услуг, как заказ продукции по Интернету, доставка продукции на дом или в офис.

  Предприятие зарегистрировано как общество с ограниченной ответственностью  с уставным капиталом 200 тыс. руб.

Кафе «Блинная» планирует предоставлять следующие виды услуг:

1)     выпечка и реализация блинов и оладий.

2)     предоставление услуги «товары в дорогу»

3)     ассортимент кафе будут включены горячие, холодные закуски, первые, вторые блюда, карта вин будет предоставлена в полном объеме.

4)     проведение праздников, банкетов, юбилеев, торжеств.

Планируется также предоставление сервисных услуг: заказ через Интернет, по телефону, доставка товаров на дом и в офисы.

В настоящее время на рынке услуг существует множество кафе, предоставляющих аналогичные услуги, однако, основным недостатком товаров и услуг у конкурентов являются высокие цены и невысокое качество продукции.

В настоящее время в нашем городе существует  множество предприятий общественного питания. Однако мало кто из них реализует продукцию в полном объеме собственного производства.

Блины реализуются в виде полуфабрикатов через торговую сеть, либо продаются в местах большого скопления народа (на рынках) и сервис там соответствующий.

Правда, в последнее время появились так называемые «блины – гриль». Но продаются они остывшими, цены там не маленькие, а качество оставляет желать много лучшего.

Есть также сеть блинных «Чайная ложка». Но  они, как и «блины-гриль», предлагают есть свою продукцию в большом скоплении народа, особенно в, так называемые, «часы пик». Что не доставляет особого удовольствия посетителям данных заведений.

Так что основными нашими конкурентами могут послужить кафе, пиццерии города, а также всевозможные бары.

Основным преимуществом планируемого кафе «Блинная» будет являться возможность снижения себестоимости и цен, повышение качества, расширение ассортимента услуг (товаров).

Планируется создать сеть кафе «блинная» по всему городу, которые будут представлять широкий ассортимент блюд и услуг.

Наша «Блинная» занимается изготовлением  изделий из сдобного дрожжевого и без дрожжевого теста. Блины всегда были на Руси традиционным блюдом, поэтому наши потребители с легкостью определят,  что наши блины очень высокого качества. При изготовлении блинов и сопутствующих товаров не будут использованы консерванты и концентраты. Всегда, в любое время года – только свежие, качественные продукты!

В настоящее время потребители стали очень разборчивы. И на это качество мы будем опираться, открывая «Блинную».

Цена за наши вкусные и качественные блинчики будет довольно не высока.        

У «Блинной» будет удобный режим работы, построенный таким образом,  что уже с 8 часов утра вы сможете полакомиться нашими блинчиками и выпить чашечку – другую горячего кофе или чаю.

Нашу «Блинную» отличают следующие важные особенности:

·        высокое качество

·        традиционная рецептура

·        свежесть

·        прекрасные вкусовые качества

·        низкая цена

Производимые нашей «Блинной» изделия должны пользоваться  довольно большой популярностью среди потребителей, т. к., несмотря на огромное количество всевозможных кафе, закусочных и прочих заведений подобного рода,  блины практически отсутствуют в предлагаемых ими меню.

Помещение и оборудование

Планируется использовать следующее оборудование:

-         блинница TEFAL;

-         кассовый аппарат;

-         компьютер Pentium IV;

-         холодильное оборудование;

-         кондиционер;

-         мебель;

-         посуда.

Необходимая производственная площадь 20 кв.м. (включая складское помещение), 50 кв. м. – под торговый зал, 20 кв. м. прихожую и санитарный узел. Помещение планируется взять в аренду.

«Блины по-царски»
Себестоимость	34,10
Наценка	20%
Цена без НДС	40,38
НДС	18%
Цена	48,00
«Украинские блины»
Себестоимость	36,83
Наценка	20%
Цена без НДС	44,20
НДС	18%
Цена	52,00
«Русские блины»
Себестоимость	34,97
Наценка	20%
Цена без НДС	41,96
НДС	18%
Цена	50,00

Таблица 14 Квалификационные требования к работникам

Должность	Образование	Качества	Опыт работы
Бармен	Среднее специальное или курсы	честность, порядочность, добросовестность, хорошее знание карты вин, знание компьютера, кассового аппарата.	Желателен, но не обязателен.
Официант	Среднее специальное или курсы	честность, порядочность, добросовестность, знание компьютера, кассового аппарата.	Желателен, но не обязателен
Повар	Среднее специальное	честность, порядочность, добросовестность, умение вкусно и быстро готовить.	Обязателен, не менее 5 лет
Водитель	Не важно	честность, порядочность, добросовестность, личный автомобиль.	Обязателен, не менее 5 лет

 

Найм сотрудников будет проводиться на конкурсной основе, с учетом личных качеств и опыта работы.
5.5. Финансовый план

Все расчеты проводились с учетом приведенного в разделе маркетинг спроса. Так как планируется, что подготовительный этап реализации проекта составит 6 месяцев, то для упрощения таблиц и их наглядности подготовительный период в финансовый план не включается.

Для осуществления проекта необходимо:

·        Собственный капитал 300 тыс. руб.  

·        Заемный капитал в форме лизинга 400000 руб. Средства идут на покупку оборудования. Ежегодные лизинговые платежи составляют 15 % от первоначальной стоимости оборудования, т.е. 60000 руб. Период действия договора составит 5 лет.
План доходов и расходов.

Амортизация  вычислительной техники, кондиционера, микроволновой печи, блинницы, миксера и чайника рассчитывалась исходя из того, что это оборудование является высокотехнологичным и ему свойственно быстрое моральное старение.

1)     Срок службы холодильника  - 10 лет. Первоначальная стоимость 1 холодильника 30 000 руб., ежегодные амортизационные отчисления за 2 холодильника:

60000/10 = 6000 руб. в год

2)     Срок службы барной стойки  - 10 лет, первоначальная стоимость составляет 30000 руб.  Ежегодные амортизационные отчисления:

30000/10 = 3000 руб. в год.

3)     Срок службы компьютера – 3 года. Первоначальная стоимость 20000 руб., ежегодные амортизационные отчисления составят:

20000/3 = 6700 руб. в год.

4)     Срок службы кондиционера – 6 лет. Первоначальная стоимость 1 кондиционера составляет 27000 руб.  Ежегодные амортизационные отчисления за 2 кондиционера:

54000/6 = 9000 руб. в год

5)     Срок службы плиты – 10 лет. Первоначальная стоимость 1 плиты составляет 20000 руб.  Ежегодные амортизационные отчисления за 3 плиты:

60000/10 = 6000 руб. в год

6)     Срок службы блинницы TEFAL – 3 года. Первоначальная стоимость 1 блинницы составляет 2400 руб.  Ежегодные амортизационные отчисления за 3 блинницы:

14400/3 = 4800 руб. в год

7)     Срок службы микроволновой печи – 3 года. Первоначальная стоимость 1 микроволновой печи составляет 4500 руб.  Ежегодные амортизационные отчисления за 3 микроволновые печи:

9000/3 = 3000 руб.

8)  Срок службы миксера, чайника, музыкального центра – 3 года, их общая первоначальная стоимость за единицу составляет 12400 руб.  Ежегодные амортизационные отчисления за 2 миксера, 2 чайника и 1 музыкальный центр:

14800/3 = 4933,33 руб.

9)     Срок службы мебели – 10 лет, первоначальная стоимость составляет 40000 руб.  Ежегодные амортизационные отчисления:

40000/10 = 4000руб.

ИТОГО амортизационные отчисления за год составят: 47433,33 руб.
Таблица 15 Счет прибылей и убытков

Доходы и расходы по обычным видам деятельности		2008
		За месяц	За  год
Выручка от продажи товаров, продукции, услуг	A	496892	5962704
НДС (18%)	B	89440,56	1073286,72
Чистая выручка	C	407451,44	4889417,28
Переменные затраты:
Сырьевые материалы		7557	90684
Реклама		750	9000
Топливо		2500	30000
Итого переменные затраты	D	10807	129684
Постоянные затраты
Амортизация		3952,77	47433,33
Персонал		107500	2016000
Аренда		81000	972000
Электроэнергия		6732	80784
ФСС	35,6%	38270	717696
Погашение банковского кредита	18%	5000	60000
Итого постоянные затраты	E	242454,77	3893913,33
Итого издержки	F	253261,77	4023597,33
Балансовая прибыль	G=C-F	154189,67	865819,95
Налог на прибыль	H (24%)	37005,52	207796,78
Чистая прибыль	J=G-H	117184,15	658023,17

Таблица 16 Расчет денежных потоков

Инвестиционная деятельность, руб.
Наименование затрат	В месяц	В год
Первоначальные затраты	397767,29	6247394,11
Амортизация	1581,11	47433,33
Суммарный денежный поток по инвестиционной деятельности	396186,18	6199960,78
Операционная деятельность, руб.
Выручка от реализации	496892	5962704
НДС	89440,56	1073286,72
Переменные затраты	10807	129684
Постоянные затраты	242454,77	3893913,33
Балансовая прибыль	154189,67	865819,95
Налог на прибыль	37005,52	207796,78
Чистая прибыль	117184,15	658023,17
Суммарный денежный поток по операционной деятельности	1147973,67	12791227,95
Финансовая деятельность, руб.
Собственный капитал	25000	300000
Суммарный денежный поток по финансовой деятельности	25000	300000

ЧДД = 469,84

ИД = 2,2

ВНД = 73,4%

ИД – индекс доходности. Он показывает норму отдачи на вложенный капитал.

ИД = 2,2>1, это значит, что сумма результатов по проекту больше, чем сумма вложенных средств, следовательно, проект является выгодным.

Ток (период окупаемости) – период, в котором итог от операционной и инвестиционной деятельности нарастающим итогом переходит с «+» на «-».

Определение предела безубыточности

Сумма маржинального дохода = Чистая  прибыль – переменные издержки обращения.

Коэффициент маржинального дохода в выручке – это соотношение между переменными издержками и товарооборотом.

Коэффициент маржинального дохода = Сумма маржинального дохода

                                                        Чистая прибыль

Предел безубыточности (бесприбыльный оборот) соответствует такому объему реализации, при котором величина прибыли предприятия равно нулю.

Предел безубыточности = постоянные издержки   * 100%

               Доля маржинального дохода

Запас финансовой устойчивости предприятия (ЗФУ):

ЗФУ = выручка – безубыточный объем продаж   * 100%

Выручка

Таблица 17 Определение предела безубыточности.

Показатели (руб.)	2008
	В месяц	В год
Чистая выручка	496892	5962704
Балансовая прибыль	154189,67	865819,95
Полная себестоимость реализованной продукции	143823,5	1612337,6
Постоянные издержки	242454,77	3893913,33
Переменные издержки	10807	129684
Сумма маржинального дохода	486085	5833020
Доля маржинального дохода в выручке	0,97	0,97
Предел безубыточности	249953,4	4014343,6
Запас финансовой устойчивости предприятия (%)	55,7%	54,9%

Рисунок 2 График безубыточности предприятия на конец 2008 года.

 Из таблицы 18 и рисунка 2 видно, что предел безубыточности наступает при объеме реализации равном 1377072 руб., то есть уже на первом году работы предприятия.
Анализ рисков

1 Возможные риски и источники их возникновения:

1 Коммерческие риски:

ü     риск, связанный с реализацией товара

ü     риск, связанный с доставкой товара

2 Политические риски:

ü     риск, связанный с политической обстановкой в стране (забастовки, войны)

2 Источники возникновения рисков:

ü     недостаточное изучение рынка сбыта

ü     недооценка конкурентов

ü     падение спроса на товар

3 меры по сокращению риска

ü     детальное изучение рынка

ü     анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия

ü     страхование имущества

Вывод: в целом можно сказать, что данный проект инвестиционной привлекательностью, т.к. предполагается  что год от года кафе будет расширятся, открывать филиалы, увеличивать ассортимент, вводить новые услуги, а следовательно увеличатся и объемы продаж и возрастет прибыль, что является главным для инвестора. Данный проект хорош тем, что в отличие от конкурентов кафе «Блинная» предлагает низкие цены на свою продукцию, высокое качество и оригинальное меню, а также использует высокотехнологичное оборудование, которое позволяет ускорить процесс приготовления блинов, что во многом экономит время занятых покупателей. Настоящий проект является еще и выгодным, т.к. объем затрат данной фирмы не большой и сумма результатов по проекту значительно больше, чем сумма вложенных средств.




Выводы.

В настоящее время ресторанный бизнес развивается достаточно высокими темпами, и кафе всегда будут пользоваться популярностью в народе, т.к. это не только предприятие общественного питания, но и место для отдыха  с семьей, друзьями и т.п.

Главной целью проектируемого предприятия является проникновение на рынок и последующее расширение рыночной доли. Главной стратегией предприятия должна стать комплексная стратегия по предоставлению продукции более высокого качества и по более низким ценам, а также расширение ассортимента услуг. Исходя из этого, стратегией маркетинга избирается стратегия расширения спроса за счет стимулирования объема продаж, ценовой политики и неценовых факторов конкурентной борьбы, создание положительного имиджа кафе.

Основными преимуществами проектируемого кафе являются: возможность снижения себестоимости и цен, повышение производительности за счет использования нового оборудования, расширения ассортимента услуг.

Разработав данный бизнес-план я хочу показать, что открытие кафе и занятие ресторанным бизнесом является весьма прибыльным делом, и реализация проекта по открытию кафе «Блинная» является экономически целесообразным.