Министерство науки и образования РФ

Технический институт (филиал)

Федерального государственного автономного образовательного

учреждения высшего профессионального образования

«Северо-Восточный федеральный университет имени М.К. Аммосова»

в г. Нерюнгри
Бизнес-план

Дисциплина: «Планирование и прогнозирование на предприятии»
Выполнил: ст. III курса

гр. ФК-08

Алипова С. Л.

Проверил: Емолкин С. А.
Нерюнгри 2011

Содержание:

1. Резюме

2. Анализ рынка сбыта и концепция маркетинга

3. Сырье и материалы

4. Проектно-конструкторские работы

5. Организация и трудовые ресурсы

6. Календарный план осуществления проекта

7. Финансовый план
Исходные данные для проекта:

Численность населения в г. Нерюнгри: 63,2 тыс. чел.

Численность населения Нерюнгринского района: 84,6 тыс. чел.

Ставка процента по кредиту: 15% годовых

Сумма кредита, подлежащая возврату, включается в себестоимость. Проценты по кредиту включаются в себестоимость в размере 10,75 % (ставка рефинансирования ЦБ РФ 7,75% +3%). Оставшиеся проценты погашаются за счет чистой прибыли.
1. Резюме

Целью данного бизнес-плана является создание магазина CD/DVD дисков «TOP HIT».

Сейчас уже давно развит такой бизнес как продажа дисков с музыкой, играми и фильмами, причем они продаются на разных форматах дисков – CD и DVD. Большая часть информации выпускается в электронном виде: это и музыка, и фильмы, и игры, и самоучители и многое другое. Поэтому данный товар пользуется достаточно большим спросом у населения.
2. Анализ рынка сбыта и концепция маркетинга

Основным конкурентом в городе является ИП «Горбушка».

Канал продвижения – СМИ. Начиная со второго квартала, скидка на рекламу составляет 20 %. (табл. 1.).

Таблица расходов на маркетинг

Вид расходов	Сумма расходов, руб.
	I год				II год	III год	IV год
	I кв.	II кв.	III кв.	IV кв.
Реклама на ТВ	2500	2000	2000	2000	8000	-	-

Цены на товары:

CD-RW – 40 руб.

DVD-RW – 55 руб.

MP3 – 150 руб.

DVD фильмы – 350 руб.

Игры – 300 руб.

Таблица с прогнозом продаж

Товары	Объем продаж, шт.
	I год				II год	III год	IV год
	I кв.	II кв.	III кв.	IV кв.
1. CD-RW 2. DVD-RW 3. MP3 4. DVD фильмы 5. Игры Итого:	100 120 180 150 100 650	140 170 220 220 190 940	180 220 270 270 240 1180	200 250 300 300 280 1330	630 760 970 940 820 4120	650 790 1100 1200 890 4630	690 850 1250 1400 920 5110

3. Сырье и материалы

Для работы необходимы:

• 
  Стеллажи для дисков;
  

Прочие расходы:

• 
  Вода
  

Горячая – 30 куб.м * 60,3 = 1809

Холодная – 60 куб.м * 31,9 = 1914

• 
  Тепло – 50 куб.м * 28,26 = 1413
  
• 
  Электроэнергия – 250 кВт * 2,22 = 555
  

Закупаем оптом диски.
Таблица расходов на сырье

Вид расходов	Сумма расходов, руб.
	I год				II год	III год	IV год
	I кв.	II кВ.	III кв.	IV кв.
Закупка CD-RW Закупка DVD-RW Закупка MP3 Закупка DVD Закупка игр Транспортные расходы Прочие расходы Итого:	400 1500 2000 3000 4000 450 5691 17041	1450 1650 2700 4700 4300 550 5691 21041	1560 1860 2950 4850 4600 620 5691 22131	1630 2150 3250 5150 4850 680 5691 23401	5940 7160 11400 19200 17750 2300 22764 86514	6250 7620 11630 19850 18240 2500 22764 88854	6750 8150 12150 20350 19520 2950 22764 92634

4. Проектно-конструкторские работы

Необходимо помещение, из коммуникаций должен быть свет, водопровод, канализация. Арендуем помещение 23 кв.м., за 600 руб./кв.м. в месяц. Местоположение: пос. Серебряный Бор, д. 78 (здание администрации). Отделочные работы не требуются.

Таблица инвестиционных расходов на оборудование

Вид ОФ	Кол-во	Стоимость, руб.
1. DVD-плеер 2. Телевизор 3. Компьютер 4. Кассовый аппарат 5. Стулья 6. Стеллажи Итого:	1 1 1 1 2 3	3000 6000 30000 22000 3000 45000 109000

Срок полезного использования – 4 года (48 месяцев).

Норма амортизации – 2,1

Начисление амортизации производится линейным способом:



Таблица инвестиционных расходов

Вид расходов	Сумма расходов, руб.
	I год				II год	III год	IV год
	I кв.	II кВ.	III кв.	IV кВ.
Инвестиционные расходы:
Закупка оборудования	109000	-	-	-	-	-	-
Аренда	27600	41400	41400	41400	165600	165600	165600
Амортизация	4578	6867	6867	6867	27468	27468	27468
Итого:	141178	48267	48267	48267	193068	193068	193068

5. Организация и трудовые ресурсы

Организационно - правовая форма: индивидуальный предприниматель.

Персонал:

Продавец;

Бухгалтер;

Уборщик.

Заработная плата бухгалтера составляет 10000 руб., продавца – 8000 руб., уборщика – 6000 руб. Применяется УСН (6 % от выручки).

Таблица расходов на заработную плату

Работники:	Кол-во, чел.	Сумма расходов, руб.
		I год				II год	III год	IV год
		I кв.	II кв.	III кв.	IV кв.
1	2	3	4	5	6	7	8	9
Бухгалтер	1	20000	30000	30000	30000	120000	120000	120000
Продавец	1	16000	24000	24000	24000	96000	96000	96000
Уборщик	1	12000	18000	18000	18000	72000	72000	72000
Заработная плата:		48000	72000	72000	72000	288000	288000	288000

6. Календарный план осуществления проекта

Наименования мероприятия	Продолжительность мероприятия
	1 квартал						2 квартал	3 квартал	4 квартал
	1 месяц 1 неделя 2 3 4				2 месяц	3 месяц
Помещение:
Заключение договора на аренду
Оборудование:
Заключение договора
Поставка
Установка
Наладка
Сырье:
Заказ
Поставка
Найм персонала
Начало работы
Получение прибыли

7. Финансовый план

	Сумма, руб.
Показатель	I год				II год	III год	IV год
	I кв.	II кв.	III кв.	IV кв.
Выручка от реализации	120100	181950	226300	255750	787500	921450	1027850
Расходы на сырье	17041	21041	22131	23401	86514	88854	92634
Заработная плата	48000	72000	72000	72000	288000	288000	288000
Расходы на рекламу	2500	2000	2000	2000	8000	-	-
Амортизация	4578	6867	6867	6867	27468	27468	27468
Аренда	27600	41400	41400	41400	165600	165600	165600
Балансовая прибыль	20381	38642	81902	110082	211918	351528	454148
Выплата налогов по УСН	7206	10917	13578	15345	47250	55287	61671
Чистая прибыль	13175	27725	68324	94737	164668	296241	392477

Фирма берет кредит в банке на сумму 200000 руб. под 15% годовых на 3 года. Собственный капитал – 10000руб. Цель кредита: покрыть затраты, связанные с арендой помещения, закупкой оборудования, выплату заработной платы, покупку сырья на первый год деятельности фирмы. Ежемесячный платеж составляет 6933,07 руб.
Прогноз денежного потока

	Сумма, руб.
Показатель	I год				II год	III год	IV год
	I кв.	II кв.	III кв.	IV кв.
1	2	3	4	5	6	7	8
Средства на начало периода	-	123331	143990,79	205249,58	292921,37	429328,53	697308,69
Выручка от реализации	120100	181950	226300	255750	787500	921450	1027850
Расходы на рекламу	-2500	-2000	-2000	-2000	-8000	-	-
Расходы на сырье	-17041	-21041	-22131	-23401	-86514	-88854	-92634
Аренда	-27600	-41400	-41400	-41400	-165600	-165600	-165600
Амортизация	4578	6867	6867	6867	27468	27468	27468
Заработная плата	-48000	-72000	-72000	-72000	-288000	-288000	-288000
Налоги	-7206	-10917	-13578	-15345	-47250	-55287	-61671
Кэш-флоу от производственной деятельности	22331	164790	226048,79	313720,58	512525,37	780505,53	1144721,69
Покупка оборудования	-109000	-	-	-	-	-	-
Кэш-флоу от инвестиционной деятельности	-109000	-	-	-	-	-	-
Собственный капитал	10000
Поступление заемного капитала	200000	-	-	-	-	-	-
Выплата в погашение кредита	-	-20799,21	-20799,21	-20799,21	-83196,84	-83196,84	-83196,84
Кэш-флоу от финансовой деятельности	210000	-20799,21	-20799,21	-20799,21	-83196,84	-83196,84	-83196,84
Средства на конец периода:	123331	143990,79	205249,58	292921,37	429328,53	697308,69	1061524,85

Проект является эффективным, т.к. NPV на 2 году работы предприятия положительное. Срок окупаемости – 2 года.