Бизнес-план на тему Проект реконструкции гостиницы Черноморье
Работа добавлена на сайт bukvasha.net: 2015-05-05Поможем написать учебную работу
Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
от 25%
Подписываем
договор
Содержание бизнес-плана реконструкции гостиницы «Черноморье»
Глава I. Резюме проекта реконструкции гостиницы «Черноморье»
Глава II. Описание ООО «Гостиница «Черноморье» и состояние рынка
Глава III. План маркетинга
Глава IV. Организационный план реализации проекта гостиницы «Черноморье»
Глава V. План производства
Глава VI Финансовый план реализации проекта
Глава I. Резюме проекта реконструкции гостиницы «Черноморье»
ООО «Гостиница Черноморье» было создано в1994 г . и в настоящий момент обладает полными правами на здание гостиницы (в эксплуатации - 12 лет) и правом аренды участка земли на 49 лет под зданием. Договор аренды заканчивается в 2049 г .
Гостиница находится по адресу: Россия, г. Сочи, ул. Курортный проспект 72/12.
Величина уставного капитала равна стоимости здания гостиницы – 56 000 000 руб. Учредителями проекта являются: Козлов А.В. и Баранов М.Ю., с 55% и 45% долями соответственно.
Целями данного проекта являются:
Реконструкция здания, капитальный ремонт номеров и служебных помещений;
повышение качества обслуживания;
повышение категории гостиницы до 3*;
оборудование номеров дополнительными услугами;
внедрение новых технологий в сфере управления и маркетинга;
привлечение новых клиентов.
Необходимость изменений продиктована изношенностью здания, падением спроса на предоставляемые услуги на данном предприятии и др.
Здание оборудовано под гостиницу, но требует капитального ремонта. Поэтому требуется проведение строительных и отделочных работ. Приобретение необходимого оборудования и проведение монтажных работ предполагает единовременные затраты в размере 4,568 млн. руб. Реализация проекта предполагает получение кредита в размере 1,468 млн. руб. на срок до 5 лет под процентную ставку 13%, выплата долга и процентов по нему осуществляются ежемесячными платежами.
Предполагается осуществить проект за пять лет, срок реконструкции определен в три года.
Общая стоимость проекта на сегодняшний день оценивается на уровне 6 ,568 млн. руб. без учета стоимости существующего здания. Необходимый объем инвестиций – 4,730 млн. руб.
Экономическая эффективность данного проекта достаточно высока и представлена следующими основными показателями:
дисконтированный срок окупаемости проекта при реальной ставке сравнения 13% годовых составляет около 3 года с начала реализации проекта, что значительно ниже периода жизни самого проекта;
внутренняя реальная норма доходности, без учета инфляции, составляет 62%, что значительно превышает “банковскую” ставку кредита, погашаемого в пределах срока жизни проекта.
При заложенном в расчетах уровне доходов и затрат проект является эффективным и финансово состоятельным.
Глава II. Описание ООО «Гостиница «Черноморье» и состояние рынка
ООО «Гостиница "Черноморье"» создано в1998 г . и в настоящий момент обладает полными правами собственности на здание гостиницы (в эксплуатации здание находится 11 лет) и правом аренды участка земли на 49 лет под зданием. Договор аренды заканчивается в 2049 г . Стоимость здания составляет – 55800 млн.руб.
Месторасположение: г.Сочи, ул. Курортный проспект 72/12.
Основное направление деятельности ООО «Гостиница "Черноморье": оказание гражданам России и зарубежным гражданам, приезжающим в г. Сочи, услуг размещения на уровне гостиницы категории 2*. Услуги предприятия наиболее востребованы потребителями среднего класса, приезжающими на сезонный отдых, а также деловыми туристами, круглогодично пользующимися услугами гостиницы.
Таблица 2.1
Характеристика номеров гостиницы «Черноморье» 2*
Основными целями данного проекта мы определим:
1. Внутренняя отделка номеров и повышение их комфортабельности, оснащение современным оборудованием и, как следствие, повышение классности гостиницы.
Оснащение номеров второй категории мини-холодильниками, ТВ спутниковыми антеннами, банными наборами; номеров первой категории – мини-холодильниками, ТВ спутниковыми антеннами, банными наборами, сплит-системами, беспроводным выходом в Интернет, телефонной связью; номеров категории люкс – мини-холодильниками, ТВ спутниковыми антеннами, банными наборами, сплит-системами, мини-барами, высокоскоростным доступом в Интернет, междугородним телефонным соединением.
2. Повышение качества услуг, предоставляемых персоналом гостиницы.
Повышение качества обслуживания и внедрение передовых технологий, соответствующих мировым стандартам.
3. Создание эффективной и экономически целесообразной системы управления.
В процессе формирования новой системы управления, компания проводит мероприятия по внедрению передовых компьютерных технологий, а также маркетинговые исследования, направленные на увеличение доли рынка (по уровню дохода) на 12%.
А) Анализ внутренней среды гостиницы «Черноморье»
Гостиница Черноморье относится к категории двухзвездочных. Всего номерной фонд составляет 54 номера, из которых 13 однокомнатных одноместных (номеров первой категории), 36 однокомнатных двуместных (номеров второй категории) и 5 двухкомнатных двуместных (номеров категории люкс).
В здании гостиницы планируется провести ремонт жилых и служебных помещений с заменой оконных рам, дверных проемов, внутренней отделки, а также полной заменой мебели и оснащением новым оборудованием. Также планируется усовершенствование системы обслуживания, которое включает в себя мероприятия по работе с персоналом: учебные программы, тренинги.
Гостиница «Черноморье» расположена на одной из центральных улиц г. Сочи с удаленностью от железнодорожного и автовокзала в пяти минутах езды на транспорте, что обуславливает выгодное положение. Гостиница расположена в центре города, что обусловливает ее близкое расположение к основным достопримечательностям города.
В данный момент услуги гостиницы ограничиваются: наличием бара на 8 мест, автостоянки на 10 мест, прачечной для гостей, обслуживанием в номерах круглосуточно, вызовом такси, бронированием авиа и ж/д билетов.
Таблица 2.2
Динамика количества ночевок и доли рынка г.Сочи гостиницы Черноморье
На основе данных таблицы можно сделать вывод о том, что динамика количества ночевок уменьшается с каждым годом также как и доля рынка гостиницы Черноморье.
Таблица 2.3
Сегментация потока клиентов гостиниц г.Сочи по целям поездки
На основе данных таблицы 2.3 можно сделать вывод, что сегментация потока клиентов гостиниц г. Сочи меняется по годам: клиентов с целью отдыха стало больше, зато уменьшилось количество клиентов, имеющих целью поездки деловое общение.
А) Абсолютный прирост (досуг) 2007г. = 25-12 = 13
Абсолютный прирост (досуг) 2008г. = 30-25 = 5
Средний абсолютный прирост (досуг) = (30 – 12)/(3-1) = 9
Темп роста (досуг) цепной 2007г. = 25/12 = 2,08
Темп роста (досуг) цепной 2008г. = 30/25 = 1,2
Темп роста базисный (досуг) = 30/12 = 2,5
Темп прироста (досуг) цепной 2007г. = 208 -100% = 108%
Темп прироста (досуг) цепной 2009г. = 120 -100% = 20%
Темп прироста (досуг) базисный = 250 -100% = 150%
Б) Абсолютный прирост (деловая) 2007г. = 34-42 = -8
Абсолютный прирост (деловая) 2008г. = 21-34 = -13
Средний абсолютный прирост (деловая) = (21–42)/(3-1) = -10,5
Темп роста (деловая) цепной 2007г. = 34/42 = 0,81
Темп роста (деловая) цепной 2008г. = 21/34 = 0,62
Темп роста базисный (деловая) = 21/42 = 0,5
Темп прироста (деловая) цепной 2008г. = 81-100% = -19%
Темп прироста (деловая) цепной 2009г. = 62 -100% = -38%
Темп прироста (деловая) базисный = 50 -100% = -50%
В) Абсолютный прирост (лечение) 2008г. = 12,5-11 = 1,5
Абсолютный прирост (лечение) 2009г. = 15-12,5 = 2,5
Средний абсолютный прирост (лечение) = (15 – 11)/(3-1) = 2
Темп роста (лечение) цепной 2008г. = 12,5/11 = 1,14
Темп роста (лечение) цепной 2009г. = 15/12,5 = 1,2
Темп роста базисный (лечение) = 15/11 = 1,36
Темп прироста (лечение) цепной 2008г. = 114-100% = 14%
Темп прироста (лечение) цепной 2009г. = 120-100% = 20%
Темп прироста (лечение) базисный = 136-100% = 36%
Г) Абсолютный прирост (прочее) 2008г. = 8,6-5,5 = 3,1
Абсолютный прирост (прочее) 2009г. = 6,5-8,6 = -2,1
Средний абсолютный прирост (прочее) = (6,5 – 5,5)/(3-1) = 0,5
Темп роста (прочее) цепной 2008г. = 8,6/5,5 = 1,56
Темп роста (прочее) цепной 2009г. = 6,5/8,6 = 0,76
Темп роста базисный (прочее) = 6,5/5,5 = 1,18
Темп прироста (прочее) цепной 2008г. = 156-100% = 56%
Темп прироста (прочее) цепной 2009г. = 76-100% = - 24%
Темп прироста (прочее) базисный = 118-100% = 18%
Таблица 2.4
Анализ сезонных колебаний загрузки, гостиницы
На основе данных таблицы 2.4 можно сделать вывод о том, что наибольший уровень загрузки номеров гостиницы приходится на июль-август года, а наименьшее – на сентябрь-октябрь.
Коэффициент сезонности (01.11-31.03) = (максимальный уровень загрузки/минимальный уровень загрузки) = 17,5/15,4 = 1,14%.
Коэффициент сезонности (01.04-30.06) = (максимальный уровень загрузки/минимальный уровень загрузки) = 43,6/38,5 = 1,13%.
Коэффициент сезонности (01.07-31.08) = (максимальный уровень загрузки/минимальный уровень загрузки) = 71,4/69,8 = 1,02%.
Коэффициент сезонности (01.09-31.10) = (максимальный уровень загрузки/минимальный уровень загрузки) = 17/11 = 1,55%.
Далее проводится анализ общих рыночных условий и дается обзор рынка в целом. Для этого анализируются экономические данные и общие рыночные условия, которые могут воздействовать на существующий рынок средств размещения. Ключевые экономические факторы включают:
– тенденции занятости;
Таблица 2.5
Динамика безработицы в России
Уровень безработицы 2007г. = (безработные /экономически активное население)Ч100% =5500/72500Ч Ч 100% = 7,59%
Уровень безработицы 2008г. = (безработные /экономически активное население)Ч100% =6000/71500Ч Ч 100% = 8,39%
Уровень безработицы 2009г. = (безработные /экономически активное население)Ч100% =7200/77000Ч Ч 100% = 9,35%
Абсолютный прирост (уровень безработицы) 2008г. = 8,39-7,59 = 0,8%
Абсолютный прирост 2009г. = 9,35 – 8,39 = 0,96%
Средний абсолютный прирост = (9,35 – 7,59)/2 = 0,88%
Темп роста (цепной) 2008г. = 8,39/7,59 = 1,11
Темп роста (цепной) 2009г. = 9,35/8,39 = 1,11
Темп роста (базисный) = 9,35/7,59 = 1,23
Темп прироста (цепной) 2008г. = 111 – 100% = 11%
Темп прироста (цепной) 2009г. = 111 – 100% = 11%
Темп прироста (базисный) = 123 – 100% = 23%
По данным расчетов можно сделать вывод о том, что уровень безработицы вырос на 23% по сравнению с 2007г.
– тенденции изменения величины ВВП;
Таблица 2.6
Динамика реального объема произведенного ВВП
Абсолютный прирост (Объем ВВП) 2008г. = 7700,6 – 7600,6 = 100 млрд.руб.
Абсолютный прирост 2009г. = 8500,8 – 7700,6 = 800,2 млрд.руб.
Средний абсолютный прирост = (8500,8 – 7600,6)/2 = 450,1
Темп роста (цепной) 2008г. = 7700,6/7600,6 = 1,01
Темп роста (цепной) 2009г. = 8500,8/7700,6 = 1,10
Темп роста (базисный) = 8500,8/7600,6 = 1,12
Темп прироста (цепной) 2008г. = 101 – 100% = 1%
Темп прироста (цепной) 2009г. = 110 – 100% = 10%
Темп прироста (базисный) = 112 – 100% = 12%
Можно говорить о том, что Объем ВВП вырос на 12% по сравнению с 2007г.
– демографические тенденции;
Таблица 2.7
Динамика численности населения России
Абсолютный прирост (численность населения) 2008г. = 144,6 – 145,5 = - 0,9 млн. чел.
Абсолютный прирост 2009г. = 143,6 – 144,6 = - 1млн. чел.
Средний абсолютный прирост = (143,6 – 144,6)/2 = - 0,5
Темп роста (цепной) 2008г. = 144,6/145,5 = 0,99
Темп роста (цепной) 2009г. = 143,6/144,6 = 0,99
Темп роста (базисный) = 143,6/145,5 = 0,99
Темп прироста (цепной) 2008г. = 99 – 100% = - 1%
Темп прироста (цепной) 2009г. = 99 – 100% = - 1%
Темп прироста (базисный) = 99 – 100% = - 1%
Численность населения уменьшилась на 1% по сравнению с 2007г.
Таблица 2.8
Анализ основных конкурентов гостиницы «Черноморье». Уровня 2 *
Таблица 2.9 Глава I. Резюме проекта реконструкции гостиницы «Черноморье»
Глава II. Описание ООО «Гостиница «Черноморье» и состояние рынка
Глава III. План маркетинга
Глава IV. Организационный план реализации проекта гостиницы «Черноморье»
Глава V. План производства
Глава VI Финансовый план реализации проекта
Глава I. Резюме проекта реконструкции гостиницы «Черноморье»
ООО «Гостиница Черноморье» было создано в
Гостиница находится по адресу: Россия, г. Сочи, ул. Курортный проспект 72/12.
Величина уставного капитала равна стоимости здания гостиницы – 56 000 000 руб. Учредителями проекта являются: Козлов А.В. и Баранов М.Ю., с 55% и 45% долями соответственно.
Целями данного проекта являются:
Реконструкция здания, капитальный ремонт номеров и служебных помещений;
повышение качества обслуживания;
повышение категории гостиницы до 3*;
оборудование номеров дополнительными услугами;
внедрение новых технологий в сфере управления и маркетинга;
привлечение новых клиентов.
Необходимость изменений продиктована изношенностью здания, падением спроса на предоставляемые услуги на данном предприятии и др.
Здание оборудовано под гостиницу, но требует капитального ремонта. Поэтому требуется проведение строительных и отделочных работ. Приобретение необходимого оборудования и проведение монтажных работ предполагает единовременные затраты в размере 4,568 млн. руб. Реализация проекта предполагает получение кредита в размере 1,468 млн. руб. на срок до 5 лет под процентную ставку 13%, выплата долга и процентов по нему осуществляются ежемесячными платежами.
Предполагается осуществить проект за пять лет, срок реконструкции определен в три года.
Общая стоимость проекта на сегодняшний день оценивается на уровне 6 ,568 млн. руб. без учета стоимости существующего здания. Необходимый объем инвестиций – 4,730 млн. руб.
Экономическая эффективность данного проекта достаточно высока и представлена следующими основными показателями:
дисконтированный срок окупаемости проекта при реальной ставке сравнения 13% годовых составляет около 3 года с начала реализации проекта, что значительно ниже периода жизни самого проекта;
внутренняя реальная норма доходности, без учета инфляции, составляет 62%, что значительно превышает “банковскую” ставку кредита, погашаемого в пределах срока жизни проекта.
При заложенном в расчетах уровне доходов и затрат проект является эффективным и финансово состоятельным.
Глава II. Описание ООО «Гостиница «Черноморье» и состояние рынка
ООО «Гостиница "Черноморье"» создано в
Месторасположение: г.Сочи, ул. Курортный проспект 72/12.
Основное направление деятельности ООО «Гостиница "Черноморье": оказание гражданам России и зарубежным гражданам, приезжающим в г. Сочи, услуг размещения на уровне гостиницы категории 2*. Услуги предприятия наиболее востребованы потребителями среднего класса, приезжающими на сезонный отдых, а также деловыми туристами, круглогодично пользующимися услугами гостиницы.
Таблица 2.1
Характеристика номеров гостиницы «Черноморье» 2*
| Параметр | Номеров всех категорий | Категория гостиничного номера | ||
| Однокомнатный одноместный | Однокомнатный двухместный | Двухкомнатный двухместный | ||
| Количество номеров | 54 | 13 | 36 | 5 |
| Общее число мест | 95 | 13 | 72 | 10 |
| Общая площадь номера м2 | 13 | 22 | 28 | |
| Жилая площадь номера м2 | 10 | 18 | 22 | |
| Площадь ванной комнаты м2 | 3 | 4 | 6 | |
| Стоимость места, руб. | 1360 | 1540 | 1650 | |
| Средняя стоимость места (койко-дня), руб. | 1527 | |||
1. Внутренняя отделка номеров и повышение их комфортабельности, оснащение современным оборудованием и, как следствие, повышение классности гостиницы.
Оснащение номеров второй категории мини-холодильниками, ТВ спутниковыми антеннами, банными наборами; номеров первой категории – мини-холодильниками, ТВ спутниковыми антеннами, банными наборами, сплит-системами, беспроводным выходом в Интернет, телефонной связью; номеров категории люкс – мини-холодильниками, ТВ спутниковыми антеннами, банными наборами, сплит-системами, мини-барами, высокоскоростным доступом в Интернет, междугородним телефонным соединением.
2. Повышение качества услуг, предоставляемых персоналом гостиницы.
Повышение качества обслуживания и внедрение передовых технологий, соответствующих мировым стандартам.
3. Создание эффективной и экономически целесообразной системы управления.
В процессе формирования новой системы управления, компания проводит мероприятия по внедрению передовых компьютерных технологий, а также маркетинговые исследования, направленные на увеличение доли рынка (по уровню дохода) на 12%.
А) Анализ внутренней среды гостиницы «Черноморье»
Гостиница Черноморье относится к категории двухзвездочных. Всего номерной фонд составляет 54 номера, из которых 13 однокомнатных одноместных (номеров первой категории), 36 однокомнатных двуместных (номеров второй категории) и 5 двухкомнатных двуместных (номеров категории люкс).
В здании гостиницы планируется провести ремонт жилых и служебных помещений с заменой оконных рам, дверных проемов, внутренней отделки, а также полной заменой мебели и оснащением новым оборудованием. Также планируется усовершенствование системы обслуживания, которое включает в себя мероприятия по работе с персоналом: учебные программы, тренинги.
Гостиница «Черноморье» расположена на одной из центральных улиц г. Сочи с удаленностью от железнодорожного и автовокзала в пяти минутах езды на транспорте, что обуславливает выгодное положение. Гостиница расположена в центре города, что обусловливает ее близкое расположение к основным достопримечательностям города.
В данный момент услуги гостиницы ограничиваются: наличием бара на 8 мест, автостоянки на 10 мест, прачечной для гостей, обслуживанием в номерах круглосуточно, вызовом такси, бронированием авиа и ж/д билетов.
Таблица 2.2
Динамика количества ночевок и доли рынка г.Сочи гостиницы Черноморье
| Период (год.) Показатели | 2006 | 2007 | 2008 |
| Количество ночёвок | 6521 | 6034 | 4982 |
| Уровень загрузки гостиницы % | 33,5 | 33,4 | 31,6 |
| Вместимость коллективных средств размещения г.Сочи, кол. мест | 62400 | 72500 | 78500 |
| Доля рынка (по вместимости)= кол. мест гост. Черноморье /кол. мест гост. г.Сочи | 0,001522 | 0,00131 | 0,00121 |
Таблица 2.3
Сегментация потока клиентов гостиниц г.Сочи по целям поездки
| Период (год.) Цели поездок | 2006 | 2007 | 2008 |
| Досуг, отдых | 12 | 25 | 30 |
| Деловая | 42 | 34 | 21 |
| Лечение | 4,2 | 3,1 | 2,2 |
| Прочее | 21 | 15 | 12 |
А) Абсолютный прирост (досуг) 2007г. = 25-12 = 13
Абсолютный прирост (досуг) 2008г. = 30-25 = 5
Средний абсолютный прирост (досуг) = (30 – 12)/(3-1) = 9
Темп роста (досуг) цепной 2007г. = 25/12 = 2,08
Темп роста (досуг) цепной 2008г. = 30/25 = 1,2
Темп роста базисный (досуг) = 30/12 = 2,5
Темп прироста (досуг) цепной 2007г. = 208 -100% = 108%
Темп прироста (досуг) цепной 2009г. = 120 -100% = 20%
Темп прироста (досуг) базисный = 250 -100% = 150%
Б) Абсолютный прирост (деловая) 2007г. = 34-42 = -8
Абсолютный прирост (деловая) 2008г. = 21-34 = -13
Средний абсолютный прирост (деловая) = (21–42)/(3-1) = -10,5
Темп роста (деловая) цепной 2007г. = 34/42 = 0,81
Темп роста (деловая) цепной 2008г. = 21/34 = 0,62
Темп роста базисный (деловая) = 21/42 = 0,5
Темп прироста (деловая) цепной 2008г. = 81-100% = -19%
Темп прироста (деловая) цепной 2009г. = 62 -100% = -38%
Темп прироста (деловая) базисный = 50 -100% = -50%
В) Абсолютный прирост (лечение) 2008г. = 12,5-11 = 1,5
Абсолютный прирост (лечение) 2009г. = 15-12,5 = 2,5
Средний абсолютный прирост (лечение) = (15 – 11)/(3-1) = 2
Темп роста (лечение) цепной 2008г. = 12,5/11 = 1,14
Темп роста (лечение) цепной 2009г. = 15/12,5 = 1,2
Темп роста базисный (лечение) = 15/11 = 1,36
Темп прироста (лечение) цепной 2008г. = 114-100% = 14%
Темп прироста (лечение) цепной 2009г. = 120-100% = 20%
Темп прироста (лечение) базисный = 136-100% = 36%
Г) Абсолютный прирост (прочее) 2008г. = 8,6-5,5 = 3,1
Абсолютный прирост (прочее) 2009г. = 6,5-8,6 = -2,1
Средний абсолютный прирост (прочее) = (6,5 – 5,5)/(3-1) = 0,5
Темп роста (прочее) цепной 2008г. = 8,6/5,5 = 1,56
Темп роста (прочее) цепной 2009г. = 6,5/8,6 = 0,76
Темп роста базисный (прочее) = 6,5/5,5 = 1,18
Темп прироста (прочее) цепной 2008г. = 156-100% = 56%
Темп прироста (прочее) цепной 2009г. = 76-100% = - 24%
Темп прироста (прочее) базисный = 118-100% = 18%
Таблица 2.4
Анализ сезонных колебаний загрузки, гостиницы
| ООО «Черноморье» Периоды | Уровень загрузки по периодам в % | ||||
| 01.11-31.03 | 1.04-30.06 | 1.07-31.08 | 01.09-31.10. | ||
| 2007 | 16,5 | 38,5 | 70,5 | 12 | |
| 2008 | 17,5 | 42,5 | 71,4 | 11 | |
| 2009 | 15,4 | 43,6 | 69,8 | 17 | |
Коэффициент сезонности (01.11-31.03) = (максимальный уровень загрузки/минимальный уровень загрузки) = 17,5/15,4 = 1,14%.
Коэффициент сезонности (01.04-30.06) = (максимальный уровень загрузки/минимальный уровень загрузки) = 43,6/38,5 = 1,13%.
Коэффициент сезонности (01.07-31.08) = (максимальный уровень загрузки/минимальный уровень загрузки) = 71,4/69,8 = 1,02%.
Коэффициент сезонности (01.09-31.10) = (максимальный уровень загрузки/минимальный уровень загрузки) = 17/11 = 1,55%.
Далее проводится анализ общих рыночных условий и дается обзор рынка в целом. Для этого анализируются экономические данные и общие рыночные условия, которые могут воздействовать на существующий рынок средств размещения. Ключевые экономические факторы включают:
– тенденции занятости;
Таблица 2.5
Динамика безработицы в России
| 2007 | 2008 | 2009 | |
| Тысяч человек | |||
| Экономически активное население - всего | 72500 | 71500 | 77000 |
| в том числе: | |||
| занятые в экономике | 67000 | 65500 | 69800 |
| безработные | 5500 | 6000 | 7200 |
| безработные в % | 7,59 | 8,39 | 9,35 |
Уровень безработицы 2008г. = (безработные /экономически активное население)Ч100% =6000/71500Ч Ч 100% = 8,39%
Уровень безработицы 2009г. = (безработные /экономически активное население)Ч100% =7200/77000Ч Ч 100% = 9,35%
Абсолютный прирост (уровень безработицы) 2008г. = 8,39-7,59 = 0,8%
Абсолютный прирост 2009г. = 9,35 – 8,39 = 0,96%
Средний абсолютный прирост = (9,35 – 7,59)/2 = 0,88%
Темп роста (цепной) 2008г. = 8,39/7,59 = 1,11
Темп роста (цепной) 2009г. = 9,35/8,39 = 1,11
Темп роста (базисный) = 9,35/7,59 = 1,23
Темп прироста (цепной) 2008г. = 111 – 100% = 11%
Темп прироста (цепной) 2009г. = 111 – 100% = 11%
Темп прироста (базисный) = 123 – 100% = 23%
По данным расчетов можно сделать вывод о том, что уровень безработицы вырос на 23% по сравнению с 2007г.
– тенденции изменения величины ВВП;
Таблица 2.6
Динамика реального объема произведенного ВВП
| Показатель | 2007 | 2008 | 2009 |
| Реальный объём произведенного ВВП (млрд.руб.) | 7600,6 | 7700,6 | 8500,8 |
Абсолютный прирост 2009г. = 8500,8 – 7700,6 = 800,2 млрд.руб.
Средний абсолютный прирост = (8500,8 – 7600,6)/2 = 450,1
Темп роста (цепной) 2008г. = 7700,6/7600,6 = 1,01
Темп роста (цепной) 2009г. = 8500,8/7700,6 = 1,10
Темп роста (базисный) = 8500,8/7600,6 = 1,12
Темп прироста (цепной) 2008г. = 101 – 100% = 1%
Темп прироста (цепной) 2009г. = 110 – 100% = 10%
Темп прироста (базисный) = 112 – 100% = 12%
Можно говорить о том, что Объем ВВП вырос на 12% по сравнению с 2007г.
– демографические тенденции;
Таблица 2.7
Динамика численности населения России
| Годы | Все население, млн. человек | Родившиеся | Умершие | Естественный прирост, убыль (-) |
| 2007 | 145,5 | 1457,4 | 2303,9 | -846,5 |
| 2008 | 144,6 | 1479,6 | 2166,7 | -687,1 |
| 2009 | 143,6 | 1610,1 | 2080,4 | -470,3 |
Абсолютный прирост 2009г. = 143,6 – 144,6 = - 1млн. чел.
Средний абсолютный прирост = (143,6 – 144,6)/2 = - 0,5
Темп роста (цепной) 2008г. = 144,6/145,5 = 0,99
Темп роста (цепной) 2009г. = 143,6/144,6 = 0,99
Темп роста (базисный) = 143,6/145,5 = 0,99
Темп прироста (цепной) 2008г. = 99 – 100% = - 1%
Темп прироста (цепной) 2009г. = 99 – 100% = - 1%
Темп прироста (базисный) = 99 – 100% = - 1%
Численность населения уменьшилась на 1% по сравнению с 2007г.
Таблица 2.8
Анализ основных конкурентов гостиницы «Черноморье». Уровня 2 *
| Название | Гостиница «Приморская» | Гостиница «Москва» | Гостиница «Черноморье» |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Месторасположение | г.Сочи, ул.Соколова, 10 недалеко от Центральной набережной, рядом с гостиницами «Жемчужина» и «Парк отель», 200 м от пляжа и аквапарка «Маяк». Аэропорт-28 км, центр Сочи /ж/д станция Сочи/ -1 км. | 354000, г. Сочи, Курортный проспект, 18 в деловом центре Сочи в районе морвокзала,в 200 м от моря. Аэропорт-28 км, центр Сочи, ж/д Сочи - 500 м. | г. Сочи, Курортный пр.,72/12 в центре Сочи, напротив Цирка, рядом с парком «Дендрарий», 200 м от моря. А/п- 25км, ж/д Сочи - 4 км. |
| Физические параметры гостиницы: | 2*, 280 номеров | 2*, 10-этажное здание, 400 мест, построено в 1984г., косметический ремонт в 2000 г | 2*, 5-ти этажное здание, на 53 номера |
| Репутация | Неизвестная | Неизвестная | Известная |
| Услуги | Рестораны, лобби-бар, бассейн 25 м. авиакассы, конференц-зал, парикмахерская, магазин, косметический салон, массажный кабииет, сауна, фотоуслуги. | рестораны, лобби-бар, тренажерный зал 100 м2, авиа- и ж/д. кассы, конференц-зал, парикмахерская, магазин, косметический салон, массажный кабинет, сауна, фотоуслуги | бар на 8 мест, |
| Стоимость руб./ сут. (в высокий сезон) | 1200-2500р. | 1300-6200р. | 1400-1600р. |
| Характеристика загрузки | 41% | 35% | 31,6 % |
| Каналы сбыта | Индивидуальные деловые клиенты и туристы (специальные цены для туристических агентств), корпоративные клиенты (гибкие скидки) | Индивидуальные и корпоративные клиенты, разработана гибкая система скидок, | Индивидуальные и корпоративные клиенты |
| Реклама | Статьи в специализированной прессе, качественный интернет-сайт, информация на туристических интернет-порталах, в туристических справочниках | Качественный интернет-сайт, информация в профессиональных гостиничных и туристических кругах, в туристических справочниках, статьи в специализированной прессе, участие в специализированных выставках | Информация в районной печати, из уст в уста среди клиентов гостиницы, информация в туристических справочниках |
Анализ основных конкурентов гостиницы «Черноморье».Уровня 3*
| Название | Гостиница «Жемчужина» | SPA-отель «Сочи-Бриз» | Гостиница «Черноморье» |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Месторасположение | в центре Сочи, рядом с Зимним театром, на берегу моря. Аэропорт - 30км, ж/д станция Сочи -2 км. | в центре Сочи, напротив Цирка, радом с парком «Дендрарий», 300 м от моря. А/п- 25км, ж/д Сочи -4 км. 5-ти этажное здание с лифтом на 130 номеров | г. Сочи, Курортный пр.,72/12 в центре Сочи, напротив Цирка, рядом с парком «Дендрарий», 300 м от моря. А/п- 25км, ж/д Сочи - 4 км. |
| Физические параметры гостиницы: | 10- этажное здание, построено в 1975 году, 900 номеров | 5-ти этажное здание с лифтом на 130 номеров | 5-ти этажное здание, на 51 номер |
| Репутация | Неизвестная | Известная | Неизвестная |
| Автоматизация управления гостиницей | Высокая | Частичная | Высокая |
| Текучесть кадров | Низкая | Высокая | Низкая |
| Услуги | кафе, рестораны, в гостинице 8 ресторанов 9 баров, 2 ночных клуба, салон красоты, - пляж (аренда), детский и взрослый плавательный бассейн с подогреваемой морской водой под открытым небом; две сауны – на пляже и при бассейне, теннисные корты, спортивные площадки; автостоянка экскурсионное и транспортное обслуживание и др. | открытый бассейн с подогреваемой водой, бары, ресторан | Кафе на 15 мест, конференц зал, сауна, бильярд, интернет, телефон, прачечная химчистка (аутсортинг), переговорная комната, банкетный зал. |
| Качество услуг | Хорошее | Хорошее | Хорошее |
| Контроль качества предоставляемых услуг | Время от времени | Постоянный | Время от времени |
| Стоимость руб./ сут. (в высокий сезон) (нижний ценовой диапазон – цена за место в 2-х местн. стандартн. номере) | 2100-4150 | 1400-31000 | 1980-2580 |
| Среднегодовая реализация номерного фонда по предварительным заявкам (бронирование), % | 80 | 55 | 75 |
| Характеристика загрузки, % | 39 | 33,5 | 41 |
| Доля деловых туристов в общем числе гостей, % | 25 | 40 | 50 |
| Доля корпоративных клиентов в сегменте деловых гостей, % | 30 | 10 | 25 |
| Маркетинговая стратегия | Внедрены отдельные элементы | Разработка | Внедрены отдельные элементы |
| Каналы сбыта | Клиенты крупных компаний, индивидуальные деловые клиенты и туристы (спе- циальные цены для туристических агентств), корпоративные клиенты (гибкие скидки) | Индивидуальные и корпоративные клиенты, разработана гибкая система скидок, действуют тарифы выходного дня | Индивидуальные и корпоративные клиенты |
| Реклама | Статьи в специализированной прессе, контакты с отделами продаж крупных гостиниц, качественный интернет-сайт, информация на туристических интернет-порталах, в туристических справочниках, участие в ежегодных российских и зарубежных туристических выставках и семинарах | Информация в профессиональных гостиничных и туристических кругах, в туристических справочниках, статьи в специализированной прессе | Информация в районной печати, из уст в уста среди клиентов гостиницы, информация в туристических справочниках |
В заключение второй главы важно отметить, что уровень безработицы к 2009 году вырос на 23%, Объем ВВП вырос на 12% и население уменьшилось на 1%. Реконструкция гостиницы Черноморье своевременна, так как на основе анализа основных конкурентов видно, что постройка их относится примерно к одному временному периоду. Физический износ здания примерно одинаков и внедрение новых технологий вместе с отреставрированным зданием притянет новый поток клиентов.
Номера гостиницы рассчитаны на потребителей с разным уровнем доходов. В основном наша гостиница рассчитана на клиентов, посещающих г. Сочи с деловыми целями и туристов, доля которых - 80% от общего объема въездного туризма. При этом следует отметить, если бизнес-туристы прибывают на достаточно продолжительный срок, то высока вероятность, что они поселятся в гостинице 3*, чем в гостинице 4* и 5*, так как номера существенно отличаются по стоимости, и чем в гостинице 2*, так как качество предоставляемых услуг в отеле 3* выше, чем в 2-хзвездочном отеле. То же можно сказать и о туристах, прибывающих на отдых.
Глава III. План маркетинга
Стратегическое планирование.
Проведите SWOT анализ гостиницы "Черноморье " 2* сформируйте на его основе цели и стратегии развития.
| Конкурент 1 | Конкурент 2 | Своя компания | |
| «Жемчужина» | «Сочи-Бриз» | «Черноморье» | |
| Сильные стороны | Месторасположение, Наличие широкого спектра услуг, Высокое качество обслуживания, наличие номеров различных ценовых категорий. | Хорошая репутация у постояльцев, оказание дополнительных услуг, хорошее качество услуг, наличие номеров различных ценовых категорий, близость расположения к ж/д вокзалу и автовокзалу. | Оказание дополнительных услуг, индивидуальный подход к клиенту, наличие номеров различных ценовых категорий. |
| Слабые стороны | Ухудшающаяся конкурентная позиция, небольшие маркетинговые способности, среднее качество услуг, плохая реклама. | Небольшие маркетинговые способности, недостаточная мотивация труда работников, плохая реклама, плохая связь с городской системой транспорта. | Недостаточный управленческий опыт, плохая реклама, недостаточность информации в СМИ, ухудшающаяся конкурентная позиция. |
| Возможности | Расширение предоставляемых услуг, привлечение инвесторов. | Переход к более эффективным стратегиям, увеличение постоянных клиентов, привлечение инвесторов. | Расширение предоставляемых услуг, Увеличение клиентов, привлечение инвесторов, постоянные клиенты, повышение качества предоставляемых услуг, эффективный менеджмент. |
| Угрозы | Возможность появления новых конкурентов, изменение потребительских предпочтений, неудовлетворенность клиентов качеством услуг, неблагоприятная политика правительства. | Возрастающее конкурентное давление, неудовлетворенность клиентов качеством услуг. | Изменение потребительских предпочтений, неблагоприятная политика правительства, неудовлетворенность клиентов качеством услуг, появление конкурентов. |
Программа маркетинга
а) планирование продукта (услуги)
согласно Системы классификации гостиниц и других средств размещения, утверждённую Приказом Ростуризма от 21 июля
Таблица 3.1
Пространственная композиция мини-отеля
| Наименование объекта | Площадь, м.2 | Доля в общей площ., % |
| Вестибюль гостиницы | 63 | 3,97 |
| Однокомнатный одноместный номер (12) | 16 | 12,11 |
| Однокомнатный двухместный (36) | 25 | 56,78 |
| Двухместные номера люкс (5) | 35 | 11,04 |
| Кафе | 38 | 2,40 |
| Подсобные помещения | 28 | 1,77 |
| Мини-прачечная | 14 | 0,88 |
| Офисы для персонала | 40 | 2,52 |
| Коридоры, лестницы и прочие помещения | 135 | 8,52 |
| Итого общая площадь гостиницы: | 1585 | 100 |
| Парковка для автомобилей жителей гостиницы | ||
| Парковка для служебных автомобилей | | |
| Прилегающая территория | 52 | |
В зависимости от услуги и, что немаловажно, от характера ее предоставления, ЖЦУ может равняться нулю, или бесконечности.
Принято выделять шесть основных стадий жизненного цикла услуги, для каждой из которых характерно определенное сочетание маркетинговых мероприятий, предоставляющее возможность производителю услуг осуществлять стратегические замыслы и формировать тактику по ведения на рынке.
Таблица 3.2
Тарифный план предприятия по номерам гостиницы «Черноморье»
| Сезоны | Сегменты | Цена по категории номера, руб. | ||
| Однокомнатный одноместный | Однокомнатный двухместный | Двухкомнатный двухместный | ||
| Высокий | Одиночные клиенты | 1980 | 2260 | 2580 |
| Туроператоры, корпоративные клиенты | 1386 | 1582 | 1806 | |
| Туристические агентства | 1782 | 2034 | 2322 | |
| Средний | Одиночные клиенты | 1860 | 2100 | 2140 |
| Туроператоры, корпоративные клиенты | 1302 | 1470 | 1498 | |
| Туристические агентства | 1674 | 1890 | 1926 | |
| Низкий (ноябрь-март) | Одиночные клиенты | 1460 | 1690 | 2000 |
| Туроператоры, корпоративные клиенты | 1022 | 1183 | 1400 | |
| Туристические агентства | 1254 | 1521 | 1800 | |
Тарифный план кафе гостиницы «Черноморье»
| Вид питания | Стоимость, РУБ. |
| Завтрак | 250 |
| Обед | 290 |
| Ужин | 270 |
Тарифный план дополнительных услуг гостиницы «Черноморье»
| Наименование услуги | Количество | Цена с НДС, руб. |
| 1 | 2 | 3 |
| Сауна, ч | 1 | 380 |
| Бильярд, ч | 1 | 180 |
| Интернет, 1ч. | 1 | 150 |
| Телефон, мин | 1 | 30 |
| Прачечная 5кг. | 1 | 170 |
| Химчистка (аутсортинг) | 1 | 300 |
| Аренда переговорной комнаты, ч | 4 | 165 |
| Аренда банкетного зала, ч помещение | 10 | 370 |
Сформировать гибкие ценовые стратегии в зависимости: от возраста клиентов, регулярности и продолжительности отдыха.
в) планирование продаж
Таблица 3.5
Квотирование мест каналам сбыта на 2010г.
| №п/п | Канал сбыта | Квота мест,% |
| 1 | Тур. агентство «Афродита» г. С.-П. | 17 |
| 2 | Тур. агентство «Кронос» г. С.-П. | 19 |
| 3 | Тур. агентство «Мицар» г. Москва | 25 |
| 4 | Тур. агентство «Север» г. Москва | 11 |
| 5 | Тур. агентство «Эко-тур» г. Сочи | 14 |
| 6 | Тур. Агентство «Люкс-Трэвел» г. Сочи | 7 |
| 7 | Тур. Агентство «Люкс-тур» г. Сочи | 7 |
| 8 | Всего | 100 |
Определить сумму расходов на рекламу, если её величина составит 2% от суммы выручки (45 000 руб.). Распределите рекламный бюджет следующим образом:
– наружная реклама (26%) – 11700 руб.;
– участие в выставках (14 %) – 6300 руб.;
– реклама в прессе (25%) – 11250 руб.;
– сувенирная реклама (5%) – 2250 руб.;
– печатная реклама (5 %) – 2250 руб.;
– радио реклама (10%) 4500 руб.;
– компьютеризированная реклама (15%) – 4750 руб.
Глава IV. Организационный план реализации проекта гостиницы «Черноморье»
В настоящее время структура управления гостиницей представлена трёмя уровнями иерархии и имеет линейно-функциональную структуру управления:
1 - й уровень – директор гостиницы;
2 - й уровень – администратор;
3 - й уровень – горничные, уборщик и т.д.
Персонал гостиницы по штатному расписанию насчитывает 19 человек.
SHAPE \* MERGEFORMAT
| Директор, главный бухгалтер |
| Администратор 1 |
| Администратор 2 |
| Повар |
| Бармен-кассир |
| Официант-портье |
| Горничная |
| Уборщица |
| Разнорабочий |
| Охранник |
Рис. 1. Организационная структура управления гостиницы Черноморье.
Директор гостиницы Чехов В.П., занимающий эту должность с 2003г., имеет ряд обязанностей таких, как:
управление предприятием гостиничного типа, его персоналом и оборудованием.
контроль над соблюдением техники безопасности и требований к охране труда на предприятии;
контроль над состоянием оборудования, обеспечение своевременного ремонта и профилактических работ;
контроль качества материалов, мониторинг запасов материалов.
Главный бухгалтер Бережкова И.Г., занимающая должность с января 2006г. выполняет на предприятии функции:
ведение бухгалтерского и налогового учета в соответствии с национальными стандартами и нормативными актами, действующими в РФ;
предоставление налоговой, финансовой и статистической отчетности в сроки и органы, установленные действующим законодательством;
предоставление ежегодного отчета в органы правления обществом.
Администраторы гостиницы выполняют следующие функции:
Занимаются вопросами оперативного управления;
Занимаются документальным оформлением приема и проживания клиентов, обеспечивают индивидуальный подход к каждому клиенту;
Вспомогательные службы (охранники, горничные) обеспечивают процесс работы гостиничного комплекса, предлагая услуги прачечной, бельевой служб, уборка помещений, и безопасности клиентов.
Каждый сотрудник должен не только знать свои непосредственные обязанности и функции, но и хорошо понимать, каким именно образом его работа соотносится с той, которую выполняют другие сотрудники или подразделения, и каким образом их общая деятельность влияет на эффективность работы отеля. Для директора исключительно важно постоянно сопоставлять упомянутую выше схему с гаммой тех услуг, которые предоставляет отель – это позволит сделать вывод о том, нет ли на отдельных участках избытка рабочей силы и наоборот.
Глава V. План производства
1) Расчет потребности основных фондов.
Инвестиции, требующиеся для проведения реконструкции и ремонтных работ, обустройства прилегающей территории, закупки необходимого оборудования (табл. 5.1).
Таблица 5.1
Расчёт потребности в основных фондах гостиницы «Черноморье»
| Наименование оборудования | Кол-во, шт. | Цена ед., руб. | Стоимость, руб. |
| Здание гостиницы | 1 | 56 000 000 | 56 000 000 |
| Вестибюль | |||
| Стойка «Reception» | 1 | 23500 | 23 500 |
| Комплект мягкой мебели | 3 | 23500 | 70500 |
| Номерной фонд и офис | |||
| Компьютер | 3 | 32500 | 97500 |
| Санитарно-гигиенический узел | |||
| Душевая кабина со смесителем | 53 | 11400 | 604200 |
| Кафе | |||
| Барная стойка | 1 | 21500 | 21500 |
| Кассовый аппарат | 2 | 15500 | 31000 |
| Кофе-машина | 1 | 31500 | 31500 |
| Универсальная кухонная машина | 1 | 27500 | 27500 |
| Плита | 1 | 21500 | 21500 |
| Шкаф пекарный | 1 | 25500 | 25500 |
| Посудомоечная машина | 1 | 82500 | 82500 |
| Холодильный шкаф | 1 | 21500 | 21500 |
| Кондиционер | 1 | 45000 | 45000 |
| Мини-прачечная и подсобные помещения | |||
| Стиральная машина | 1 | 85500 | 85500 |
| Гладильные катки | 1 | 65500 | 65500 |
| Гладильная система | 1 | 11500 | 11500 |
| Паровая чистящая система | 1 | 18000 | 18000 |
| Итого: | | | 57 283 700 |
Расчет потребности в оборотных средствах гостиница «Черноморье»
| Расчет потребности в оборотных средствах | ||||
| № п/п | Наименование имущества | Кол-во | Цена за единицу в руб. | Общая стоимость, руб. |
| Вестибюль | ||||
| Столик журнальный | 6 | 650 | 3900 | |
| Номерной фонд и офисы | ||||
| Кровать двуспальная | 41 | 6400 | 262400 | |
| Кровать односпальная | 12 | 4400 | 52800 | |
| Тумба прикроватная | 94 | 1140 | 107160 | |
| Светильник бра | 94 | 640 | 60160 | |
| Телевизор | 53 | 5040 | 267120 | |
| Телефон | 53 | 440 | 23320 | |
| Компьютерный стол и кресло | 3 | 5400 | 16200 | |
| Сейф | 54 | 5400 | 291600 | |
| Холодильник | 54 | 5040 | 272160 | |
| Шкаф для одежды | 54 | 4040 | 218160 | |
| Стол | 54 | 940 | 50760 | |
| Зеркало большое с полочкой | 54 | 2040 | 110160 | |
| Комплект занавесок | 54 | 1840 | 99360 | |
| Комплект постельного белья (1,5) | 12 | 1240 | 14880 | |
| Комплект постельного белья (2,0) | 41 | 1440 | 59040 | |
| Подушки, одеяло, покрывало (1,5) | 11 | 1540 | 16940 | |
| Подушки, одеяло, покрывало (2,0) | 41 | 1840 | 75440 | |
| Санитарно-гигиенический узел | ||||
| Раковина со смесителем | 53 | 2540 | 134620 | |
| Унитаз | 53 | 2040 | 108120 | |
| Набор для санузла | 53 | 4540 | 240620 | |
| Полотенце банное | 53 | 430 | 22790 | |
| Полотенце для рук | 53 | 130 | 6890 | |
| Халат махровый | 53 | 330 | 17490 | |
| Кафе | ||||
| Электрокипятильник | 1 | 6330 | 6330 | |
| Столовые приборы и посуда | 43 | 130 | 5590 | |
| Столовое белье | 43 | 145 | 6235 | |
| Фирменная одежда | 24 | 540 | 12960 | |
| Мебель для кафе | 43 | 1040 | 44720 | |
| Мини-прачечная и подсобные помещения | ||||
| Тележка для горничной | 2 | 2240 | 4480 | |
| Тележка сервисная | 2 | 1240 | 2480 | |
| Тележка багажная | 1 | 1840 | 1840 | |
| Итого | 2 616 725 | |||
Таблица 5.3
Расчет месячной потребности в расходных материалах гостиница «Черноморье»
| № п/п | Наименование имущества | Кол-во на месяц | Цена за единицу в руб. | Общая стоимость в руб. |
| 1 | Чистящие средства | 21 | 46 | 966 |
| 2 | Средства для мытья посуды | 31 | 56 | 1736 |
| 3 | Перчатки | 16 | 16 | 256 |
| 4 | Губка для мытья посуды | 21 | 6 | 126 |
| 5 | Туалетное мыло | 61 | 14 | 854 |
| 6 | Бумага туалетная | 310 | 7 | 2170 |
| 7 | Салфетки | 610 | 8 | 4880 |
| 8 | Зубочистки | 510 | 3 | 1530 |
| 9 | Трубочки | 210 | 3 | 630 |
| 10 | Канцтовары | 755 | ||
| 11 | Свечи | 1120 | 7 | 7840 |
| 12 | Цветы живые | 1120 | 33 | 36960 |
| 13 | Продукты питания | 635000 | ||
| 14 | Напитки | 215000 | ||
| ИТОГО: | 908 703 | |||
Расчет потребности в нематериальных активах
Таблица 5.4
Расчет нематериальных активов гостиница «Черноморье»
| № п/п | Наименование имущества | Затраты |
| 1 | Лицензирование | 16700 |
| 2 | Сертификация | 8700 |
| 3 | Изготовление печатей, штампов | 16300 |
| 4 | Изготовление вывески | 26000 |
| 5 | Программное обеспечение | 20000 |
| 6 | Установка сигнализации | 13700 |
| 7 | Установка телефона | 13400 |
| 8 | Санитарно-эпидемиологические мероприятия | 8200 |
| ИТОГО: | 123000 | |
Расчет трудовых ресурсов предприятия и фонда оплаты труда гостиницы «Черноморье»
Таблица 5.5
Расчет потребности персонала и расходов по заработной плате гостиницы «Черноморье»
| № п | Должность | Численность | Оклад, руб. | Фонд оплаты труда, руб. | |
| Административно-управленческий персонал | |||||
| 1 | Директор, гл. бухгалтер | 1 | 25500 | 25500 | |
| 2 | Администратор | 2 | 15500 | 31000 | |
| Итого | 3 | ||||
| Производственный персонал | |||||
| 7 | Повар | 2 | 9700 | 19400 | |
| 8 | Бармен-кассир | 2 | 9800 | 19600 | |
| 9 | Официант-портье | 3 | 8100 | 24300 | |
| 10 | Горничная | 3 | 8300 | 24900 | |
| 11 | Уборщица | 3 | 6200 | 18600 | |
| 12 | Разнорабочий | 1 | 7300 | 7300 | |
| 13 | Охранник | 2 | 12000 | 12000 | |
| Итого | 16 | ||||
| Итого - общий фонд оплаты труда (в месяц) | 182600 | ||||
Амортизация производственных фондов предприятия.
Таблица 5.6
Амортизационные отчисления для основных фондов гостиницы «Черноморье» (в год)
| № п/п | Наименование | Срок службы (год.) | Балансовая стоимость, руб. | Сумма амортизационных отчислений |
| 1. | Здание | 50 | 56000000 | 200 000 |
| 2. | Плита, шкаф пекарный | 10 | 47000 | 850 |
| 3. | Барная стойка, кофе-машина, универсальная кухонная машина, посудомоечная машина, кондиционер, холодильный шкаф | 8 | 229500 | 3950 |
| 4. | Стойка «Reception», комплект мягкой мебели, компьютер, душевая камера со смеситетелем, кассовый аппарат, стиральная машина, гладильные катки, гладильная система, паровая чистящая система | 5 | 878700 | 9700 |
| Итого | 57155200 | 214500 |
Амортизация нематериальных активов (123 000) при сроке службы 5 лет и годовой норме амортизации 20% равна 6700 руб.
Расчёт себестоимости услуг гостиницы «Черноморья»
Таблица 5.7
Расчёт себестоимости услуг гостиницы «Черноморья» по экономическим элементам.
| № п/п | Статья затрат | Сумма затрат, руб. |
| Материальные затраты | ||
| 1 | Затраты на сырье, материалы и хозяйственные нужды (потребность в расходных материалах) | 10904436 |
| Коммунальные расходы общая площадь гостиницы м.кв.Ч145руб.Ч12мес. | 2757900 | |
| 2 | Затраты на оборотные средства (сроком службы более одного года из таблицы «Расчет потребности в оборотных средствах гостиница «Черноморье») | 2616725 |
| Затраты на оплату труда | ||
| 3 | Зарплата персонала | 182600 |
| Отчисления на социальные нужды | ||
| 4 | ЕСН (единый социальный налог) | 47476 |
| Затраты на амортизацию | ||
| 5 | Амортизационные отчисления | 221200 |
| Итого – затраты (в год) | 16730337 | |
Таблица 5.8
Программа производства услуг гостиницы «Черноморье»
| Наименование номера | 1 Кв. | 2кв | 3кв. | 4кв. |
| Однокомнатный одноместный номер (11) (11 мест) | ||||
| Кол. ночёвок | 42 | 76 | 158 | 85 |
| Загрузка, % | 16,5 | 28,5 | 71,5 | 29,5 |
| Однокомнатный двухместный (36) (72 мест) | ||||
| Кол. ночёвок | 55 | 68 | 180 | 77 |
| Загрузка, % | 20,5 | 25,5 | 70,5 | 30 |
| Двухместные номера люкс (5) (10 места) | ||||
| Кол. ночёвок | 20 | 44 | 165 | 75 |
| Загрузка, % | 16 | 28 | 74,5 | 26,5 |
| Ночей всего | 117 | 188 | 503 | 237 |
| Ночей всего за год | 1045 |
Таблица 5.9
Схема производственного процесса
| Наименование операций | Продолжительность операций (мин) |
| Гостиница | |
| Прием и размещение гостя | 25 |
| Уборка одного номера | 30 |
| Кафе | |
| Прием заказа | 5 |
| Приготовление 1 чашки чая или кофе | 7 |
| Приготовление горячих блюд | 20 |
| Приготовление десертов | 20 |
| Подача холодных закусок, других готовых блюд | 7 |
| Оформление и выдача заказа | 10 |
Необходимый объем капитальных вложений. Динамика и структура капитальных вложений отражены в табл. 6.1
Таблица 6.1
Расчёт суммы необходимых капиталовложений гостиницы Черноморье
| № п/п | Необходимые капвложения | Ед. изм. | Всего | Затраты по годам | |||||
| 1-й; | 2-й | 3-й | 4-й | 5-й … | 10-й | ||||
| 1 | Расчёт потребности в основных фондах гостиницы | руб. | 57283700 | 1283700 | | | | | |
| 2 | Капитальный ремонт, реконструкция, прокладка коммуникаций, монтаж оборудования | Руб | 1500000 | 750000 | 750000 | ||||
| 3 | Расчет потребности в нематериальных активах | Руб | 123000 | 63000 | 40000 | 20000 | |||
| 4 | Расчет потребности в оборотных средствах (ресторан) | Руб | 2616725 | 1500000 | 1000000 | 116725 | |||
| 5 | Рекламная кампания | Руб | 45000 | 45000 | |||||
| Общие капвложения | руб | 61568425 | 3641700 | 1790000 | 136725 | ||||
Источники финансирования указаны в табл. 6.2
Таблица 6.2
Расчёт источников финансирования
| 1 | Источники финансирования | Единицы | Всего | Финансирование по годам | |||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | ||||
| 1 2 3 4 5 | Инвестиции Акционеры Кредит Собственные средства Реинвестиции Итого | тыс. руб. | 4730,575 600 1468,425 56000 | 1573,275 600 1468,425 56000 | 1790 | 1367,3 | | | |
Таблица 6.3
Расчёт расходов по кредиту
| Показатель | ед. изм. | Всего | 1–й год | 2-й год | 3-й год | 4-й год | 5-й год. |
| Взятый кредит | Тыс. руб. | 1468,425 | |||||
| Сумма основного долга кредита | 1468,425 | 1174,74 | 881,055 | 587,37 | 293,685 | ||
| Проценты по кредиту | 190,895 | 152,716 | 114,537 | 76,358 | 38,179 | ||
| Погашение основной суммы долга по кредиту | 293,685 | 293,685 | 293,685 | 293,685 | 293,685 |
Таблица 6.4
Структура формирования доходов.
| № | Центры прибыли | Ед. изм. | Всего | Поступления по годам | |||||||
| 1-й | 2-й | 3-й | 4-й | 5-й | 6-й | 7-й | 8-й | ||||
| 1 | Продажа номеров | Тыс. руб. | 21699,9 | 24303,9 | 27220 | 30486,8 | 34145 | 38242,6 | 42831,7 | 47971,6 | |
| 2 | Доход от дополнительных услуг | 3254,9 | 3645,6 | 4083 | 4573 | 5121,8 | 5736,4 | 6424,8 | 7195,7 | ||
| 3 | Доход от кафе | 18057,6 | 18057,6 | 18057,6 | 18057,6 | 18057,6 | 18057,6 | 18057,6 | 18057,6 | ||
| 4 | Выручка без НДС | 43012,4 | 46007,1 | 49361 | 53117,4 | 57324,6 | 62036,6 | 67314,1 | 73224,9 | ||
Формирование расходов (себестоимость) гостиницы Черноморье.
Таблица 6.5
Расчёт общей себестоимости
Формирование и распределение прибыли проекта реконструкции гостиницы Черноморье.
Таблица 6.6
Формирование и распределение прибыли.
Расчёт NPV проекта
Таблица 6.7
Расчёт показателя NPV проекта реконструкции гостиницы Черноморье
Рассчитайте IRR проекта реконструкции гостиницы Черноморье
IRR = ra + (rb - ra)*NPVa/(NPVa - NPVb) = 10 + (15 - 10)*257382 / (257382 - (- 5536,11)) = 61,7867%
Таблица 6.5
Расчёт общей себестоимости
| № | Статьи себестоимости | Ед.изм | Всего | Затраты по годам | |||||||
| 1 год | 2 год | 3 год | 4 год | 5 год | 6 год | 7 год | 8 год | ||||
| 1 | Материальные затраты | Тыс. руб. | 87235,2 | 10904,4 | 10904,4 | 10904,4 | 10904,4 | 10904,4 | 10904,4 | 10904,4 | 10904,4 |
| 2 | Амортизация основных производственных фондов и нематериальных активов | 1769,6 | 221,2 | 221,2 | 221,2 | 221,2 | 221,2 | 221,2 | 221,2 | 221,2 | |
| 3 | Зарплата персонала | 2088,186 | 182,6 | 200,86 | 220,946 | 243,04 | 267,344 | 294,078 | 323,485 | 355,833 | |
| 4 | Начисление на заработную плату- ЕСН | 542,9284 | 47,476 | 52,2236 | 57,445,9 | 63,1904 | 69,5094 | 76,4602 | 84,1061 | 92,5166 | |
| 5 | Выплата процентов по кредиту | 572,685 | 190,895 | 152,716 | 114,537 | 76,358 | 38,179 | ||||
| 6 | Себестоимость | 92208,6 | 11546,57 | 11531,4 | 11518,53 | 11508,19 | 11500,63 | 11496,14 | 11533,19 | 11573,95 | |
Таблица 6.6
Формирование и распределение прибыли.
| Показатель | Всего. | Величина показателей по годам тыс. руб. | |||||||
| 1 год | 2 год | 3 год | 4 год | 5 год | 6 год | 7 год | 8 год | ||
| Выручка (доход) от реализации услуг гостиницы | 43012,4 | 46007,1 | 49361 | 53117,4 | 57324,6 | 62036,6 | 67314,1 | 73224,9 | |
| себестоимость услуг | 11546,57 | 11531,4 | 11518,53 | 11508,19 | 11500,63 | 11496,14 | 11533,19 | 11573,95 | |
| Прибыль до налогооблажения | 31465,83 | 34475,7 | 37842,47 | 41609,21 | 45823,97 | 50540,46 | 55780,91 | 61650,95 | |
| Налог на прибыль | 6293,166 | 6895,14 | 7568,494 | 8321,842 | 9164,794 | 10108,09 | 11156,18 | 12330,19 | |
| чистая прибыль | 25172,66 | 27580,56 | 30273,98 | 33287,37 | 36659,17 | 40432,37 | 44624,73 | 49320,76 | |
| покрытие кредита | 484,58 | 446,401 | 408,222 | 370,043 | 331,864 | ||||
| Реинвестирование | |||||||||
| Доходы учредителей от проекта (дивиденды) | 24688,08 | 27134,16 | 29865,75 | 32917,33 | 36327,31 | 40432,37 | 44624,73 | 49320,76 | |
Таблица 6.7
Расчёт показателя NPV проекта реконструкции гостиницы Черноморье
| Показатель | Всего тыс.руб. | Величина показателей по годам тыс. руб. | |||||||
| 1 год | 2 год | 3 год | 4 год | 5 год | 6 год | 7 год | 8 год | ||
| Чистая прибыль | 25172,66 | 27580,56 | 30273,98 | 33287,37 | 36659,17 | 40432,37 | 44624,73 | 49320,76 | |
| Амортизация основных производственных фондов и нематериальных активов | 221,2 | 221,2 | 221,2 | 221,2 | 221,2 | 221,2 | 221,2 | 221,2 | |
| денежный поток | 24951,46 | 27359,36 | 30052,78 | 33066,17 | 36439 | 40212,17 | 44403,,53 | 49099,56 | |
| q(t) при r=0.13 | 484,58 | 446,401 | 408,222 | 370,043 | 331,864 | ||||
| PV | 24631,25 | 26661,65 | 28910,55 | 31401,19 | 34160,11 | 37213,53 | 40564,99 | 44279,43 | |
| Объём инвестиций | 1573,275 600 1468,425 | 1790 | 1367,3 | ||||||
| NPV | 257382 | ||||||||
IRR = ra + (rb - ra)*NPVa/(NPVa - NPVb) = 10 + (15 - 10)*257382 / (257382 - (- 5536,11)) = 61,7867%
