БИЗНЕС - ПЛАН

Производство спецодежды

СОДЕРЖАНИЕ
1.                 Титульный лист
2.                 Вводная часть (резюме проекта)
3.                 Анализ положения дел в отрасли
4.                 Производственный план
5.                 План маркетинга
6.                 Организационный план
7.                 Финансовый план

1. ТИТУЛЬНЫЙ ЛИСТ
НАЗВАНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ: Общество с ограниченной ответственностью "Эллада"
СУТЬ ПРОЕКТА: приобретение производственного комплекса для производства спецодежды
СМЕТНАЯ СТОИМОСТЬ ПРОЕКТА: 1 315 000 рублей
ФИНАНСИРОВАНИЕ ПРОЕКТА В %: Собственных средств – 815 000 рублей –62% Заемных средств - 500 000 рублей-38%
СРОК ОКУПАЕМОСТИ: 24 месяца
2. ВВОДНАЯ ЧАСТЬ (РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА)
ЦЕЛИ ПРОЕКТА: - получить прибыль;
- обеспечить потребность предприятий и организаций нашего района и области в качественной спецодежде отечественного производства;
- создать 75-90 рабочих мест;
- расширить ассортимент выпускаемой продукции;
- увеличить объемы производства.
СТОИМОСТЬ ПРОЕКТА: 1 315 000 рублей.
Из них: 500 000 рублей - сумма кредита,
815 000 рублей - собственные средства.
Таблица 1. ОСНОВНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ПРОЕКТА

Наименование показателей, Единица измерения.	Всего по проекту	По годам реализации проекта
		2005 год	2006 год
Капитальные вложения (руб.) всего:	1315000	1315000
Мощность по видам продукции: -костюмы -рукавицы -костюмы утепленные	3000 10 000 2000	300 1000 200	2700 9000

СРОК ОКУПАЕМОСТИ ПРОЕКТА: 24 месяца
ЗНАЧИМОСТЬ ПРОЕКТА: - развитие малого предпринимательства в п.г.т. Бутурлино;
-                     выпуск продукции отечественного производства из отечественных материалов;
-                     рост отчислений в бюджет и внебюджетные фонды по сравнению с 2004 годом в 4 раза до 600 000 рублей за счет роста объема производства;
-                     организация новых рабочих мест.
3. АНАЛИЗ ПОЛОЖЕНИЯ ДЕЛ В ОТРАСЛИ
АНАЛИЗ ПОТРЕБНОСТИ РЫНКА
В настоящее время наблюдается рост выпуска товаров и услуг по крупным и средним предприятиям промышленности. На предприятиях постоянно производится набор рабочих, а следовательно растет потребность в спецодежде. предприятие выпускает спецодежду различных видов, моделей, размеров, а также с учетом сезонных различий - зимнюю и летнюю.
По мнению специалистов, удобная и надежная рабочая одежда, отвечающая всем требованиям безопасности труда, гигиенических правил, позволяет повысить производительность труда, а стильная форменная одежда - это лицо предприятия. Фирма имеет реальный потенциал для увеличения количества рабочих мест, роста объемов производства, расширения ассортимента и рынков сбыта. Но малая площадь арендуемого помещения не позволяет реализовать эту возможность, поэтому многие предприятия ищут поставщиков одежды за пределами нашего района.
АНАЛИЗ КОНКУРЕНЦИИ
Но, во-первых, приобретать товар непосредственно у производителей, без посредников, дешевле, а, во-вторых, мы предлагаем своим клиентам уже разработанные модели одежды или, по желанию заказчика, наши дизайнеры разрабатывают эксклюзивные модели с символикой фирмы.
Отличительные особенности нашей продукции:
1.      Разработка и пошив эксклюзивной форменной одежды, так как фирма имеет собственное дизайнерской бюро.
2.      Возможность нанесения на костюмы фирменной символики заказчика, выполненной вышивкой, аппликацией или шелкографией.
3.      Высокое качество отечественных материалов.
4.      Высокое качество выпускаемой одежды, прочность, комфортность.
Наше предприятие осуществляет свою деятельность на основании Гигиенического заключения и гарантирует строгое соблюдение ГОСТов.
Организация швейного производства на нашем предприятии основана на индивидуальном методе пошива изделий, что позволяет вести полный контроль за качеством выпускаемой продукции, вводить экономические рычаги, стимулирующие рост производительности труда (сдельно-премиальная система оплаты труда и др.).
4. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН
СПЕЦИФИЧЕСКИЕ ТРЕБОВАНИЯ К ОРГАНИЗАЦИИ ПРОИЗВОДСТВА
Таблица 2. ОСНОВНЫЕ СТАДИИ ПРОИЗВОДСТВА СПЕЦОДЕЖДЫ

СОСТАВ ОСНОВНОГО ОБОРУДОВАНИЯ
Для производства спецодежды необходимы швейные машинки, а также специализированные машины (оверлоки, петельные машины).
На предприятии имеется 25 швейных машинок и 7 специализированных, балансовой стоимостью 15 000 рублей.
НЕОБХОДИМЫЕ СЫРЬЕ И МАТЕРИАЛЫ
Качество выпускаемых изделий на 70% зависит от качества и структуры используемого сырья и материалов.
На предприятии имеется запас материалов, который по мере использования постоянно восполняется до первоначального общей стоимостью 300 000 рублей.
Таблица 3. ОБОРОТНЫЕ СРЕДСТВА

№	Сырье и материалы	Единица Измерения	Цена за единицу Измерения (руб.)	Количества	Сумма(руб.)
1	Мех натуральный	Метр	400-00	20	8000
2	Мех искусственный	Метр	120-00	600	72 000
3	Ткань в ассортименте	Метр	60-00	3 500	220 000
4	ИТОГО:				300 000

Кроме этого, на складе имеется готовой продукции на общую сумму 210 000 рублей:
-                     куртки: 200 штук по 800 рублей на сумму 160 000 рублей;
-                     костюмы 100 штук по 500 рублей на сумму 50 000 рублей.
ЗАТРАТЫ НА ПРИЗВОДСТВО И СБЫТ ПРОДУКЦИИ, ВЫРУЧКА И ПРИБЫЛЬ
Рассчитаем себестоимость продукции, соотношение выручки от реализации продукции и затрат на ее производство и сбыт.

Таблица 4. ЗАТРАТЫ НА ПРОИЗВОДСТВО И СБЫТ ПРОДУКЦИИ,
ВЫРУЧКА И ПРИБЫЛЬ
ОСВОЕНИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ МОЩНОСТИ
Реализация проекта намечена на 4 квартал 2005 года и 1 – 3 кварталы 2006 года. В 4-м квартале 2005 года сумма кредита будет возвращена с уплатой процентов.
Таблица 5. ГРАФИК ОСВОЕНИЯ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ МОЩНОСТИ (В ПРОЦЕНТАХ ОТ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ МОЩНОСТИ)

Наименование видов продукции	2005 год		2006 год
	всего	4 кв.	всего	1 кв.	2 кв.	3 кв.
Костюмы	10%	10%	90%	20%	20%	50%
Рукавицы	10%	10%	90%	20%	20%	50%
Костюмы утепленные	10%	10%	90%	20%	20%	50%

СТРУКТУРА КАПИТАЛЬНЫХ ВЛОЖЕНИЙ ПО ПРОЕКТУ
Таблица 6. СТРУКТУРА КАПИТАЛЬНЫХ ВЛОЖЕНИЙ ПО ПРОЕКТУ

5. ПЛАН МАРКЕТИНГА
ОПИСАНИЕ ПРОДУКЦИИ
Наше предприятие выпускает более 20 видов и моделей спецодежды различных размеров и расцветок. Возможны разработка и выпуск эксклюзивных моделей по индивидуальным заказам.
Таблица 7. АССОРТИМЕНТ ВЫПУСКАЕМОЙ ПРОДУКЦИИ

ОРГАНИЗАЦИЯ СБЫТА
Наша продукция реализуется оптом промышленным предприятиям района и другим организациям.
ОРГАНИЗАЦИЯ РЕКЛАМЫ
Предполагается проведение рекламной компании в газетах, на телевидении. В качестве ключевых в рекламных роликах будут использоваться слова, характеризующие основные качества нашей продукции: комфортность, прочность, высокая степень защиты от любых загрязнений, эксклюзивность форменной одежды, высокое качество, стиль.
"Мы предлагаем настоящую профессиональную одежду для настоящих профессионалов!" – наш девиз.
6.                ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН
ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ ОБ ОРГАНИЗАТОРЕ ПРОЕКТА
ОРГАНИЗАТОР ПРОЕКТА: ООО "Эллада"
ОСНОВНЫЕ ВИДЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ: производство спецодежды
КОЛИЧЕСТВО СОТРУДНИКОВ: 20
ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОЕКТ.
Планируется приобрести производственный комплекс, увеличить объемы производства, расширить ассортимент продукции, расширить рынки сбыта, создать дополнительно 75 -90 рабочих мест.
7.                ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН
ОБЪЕМ ФИНАНСИРОВАНИЯ ПРОЕКТА
Общая стоимость проекта – 1 315 000 рублей, из них 815 000 рублей – собственных средств, 500 000 рублей – сумма инвестиционного кредита.

Таблица8 . ИСТОЧНИКИ ФИНАНСИРОВАНИЯ ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА
ПОКАЗАТЕЛИ ДВИЖЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
Сумма кредита – 500 000 рублей – будет использована на приобретение производственного комплекса.
Прибыль от деятельности предприятия будет использована на оплату процентов по кредиту и возврат кредита. В таблице 9 приведены основные финансовые результаты проекта по периодам.

Таблица 9. ПЛАН ДЕНЕЖНЫХ ПОСТУПЛЕНИЙ ПО ГОДАМ РЕАЛИЗАЦИИ ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА
Анализ полученных результатов показывает, что предприятие в состоянии уплатить проценты по кредиту и вернуть кредит в течение года.
СРОК ОКУПАЕМОСТИ ПРОЕКТА
Срок окупаемости проекта представляет собой период времени с момента начала инвестиционной деятельности до момента, когда разность между накопленной суммой чистой прибыли и суммарным объемом инвестиций приобретет положительной значение. Срок окупаемости проекта рассчитывается по данным таблицы 10.
Таблица10. ДАННЫЕ ДЛЯ РАСЧЕТА СРОКА ОКУПАЕМОСТИ ПРОЕКТА

Наименование показателей	2005 год		2006 год
	всего	4 кв.	всего	1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.
1. Объем инвестиций	1315000	1315000
2. То же нарастающим итогом	1315000	1315000	1315000	1315000	1315000	1315000	1315000
3. Сумма чистой прибыли и амортизационных отчислений	115700	115700	1164600	205450	207350	375900	500900
4. То же нарастающим итогом.	115700	115700	1405300	321150	528500	904400	1405300
5. Сальдо(4) – (2)	-999300	999300	165300	-793850	-586500	-210600	90300

Из приведенных данных таблицы 10 следует, что окупаемость вложенных средств произойдет через 24 месяца (в 4-м квартале 2006 года).
ВНУТРЕННЯЯ НОРМА РЕНТАБЕЛЬНОСТИ
Внутренняя норма рентабельности определяется как дисконтирующий множитель, приводящий разновременные значения баланса к началу реализации проекта. Она является минимальной величиной процентной ставки, при которой занятые средства окупятся за жизненный цикл проекта исходя из условия, что сумма дисконтированных разностей платежа равна нулю.


где Рt – ежегодная разность платежей, T – суммарная продолжительность жизненного цикла проекта, включая установку и эксплуатацию оборудования, n - внутренняя норма рентабельности.
Таблица 11. ДАННЫЕ ДЛЯ РАСЧЕТА ВНУТРЕННЕЙ НОРМЫ РЕНТАБЕЛЬНОСТИ

	Годы строительства и эксплуатации
	2005 год	2006 год
Ежегодная разность платежей (Pt): Pt = Д.1 – В.1.1	-1310600	208375

Внутренняя норма рентабельности равна 18 %, что показывает достаточную эффективность проекта.