Содержание

1. Кредит как форма движения ссудного капитала                               2

2. Базовые функции кредита.                                                                 3

3. Основные формы кредита и его классификация.                              4

4. Кредитная система                                                                             6

5. Иерархичность структуры кредитной системы                                 8

6. Банки.                                                                                                10

Выводы и предложения                                                                        10

Список использованной литературы                                                   11

1. Кредит как форма движения ссудного капитала

Ссудный капитал - это совокупность денежных средств, на возвратной основе передаваемых во временное пользование за плату в виде процента.

Специфика ссудного капитала состоит в следующем (в отличие от торгового и промышленного):

-владелец (собственник) капитала продает заемщику не сам капитал, а лишь право на его временное использование;

-потребительная стоимость ссудного капитала как товара определяется его способностью обеспечивать прибыль заемщику;

-передача капитала от кредитора заемщику и его оплата как правило имеют разрыв во времени;

-на стадии передачи ссудный капитал имеет денежную форму.

В отличие от ростовщического капитала (основным источником которого выступают собственные денежные средства кредитора) ссудный капитал формируется за счет:

      -временно свободных денежных средств государства, юридических и физических лиц на добровольной основе передаваемых финансовым посредником в виде депозитных счетов для последующей капитализации и извлечения прибыли;

      -средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота промышленного и торгового капитала из-за несовпадения сроков поступления доходов и осуществлением расходов на приобретение материалов, выплату зарплаты, приобретение основных фондов, выплату дивидендов. Эти средства аккумулируются на расчетных счетах юридических лиц и, в отличие от первого источника являются для банков бесплатными и не требуют согласия владельцев на использование.

Основными участниками рынка ссудных капиталов являются:

1. Первичные инвесторы — владельцы свободных финансовых ресурсов;

2. Специализированные посредники в лице кредитно-финансовых организаций;

3. Заемщики в лице юридических, физических лиц и государства, испытывающих потребность в финансовых ресурсах и готовых заплатить за право их временного использования.

Исходя из целевой направленности кредитных ресурсов рынок ссудных капиталов можно разделить на 4 сегмента:

1.     Денежный рынок — совокупность краткосрочных кредитных операций, обслуживающих движение оборотных средств;

2.     Рынок капиталов — совокупность средне- и долгосрочных операций, обслуживающих движение прежде всего основных средств;

3.     Фондовый рынок — совокупность кредитных операций, обслуживающих рынок ценных бумаг;

4.     Ипотечный рынок — совокупность кредитных операций, обслуживающих рынок недвижимости.

Основные принципы кредита:

n         возвратность;

n         срочность (возврат в точно определенный срок);

n         платность;

n         обеспеченность;

n         целевой характер;

n         дифференцированный характер.

2. Базовые функции кредита.

n         Перераспределительная. Ссудный капитал, ориентируясь на естественно или искусственно устанавливаемый уровень прибыли в различных отраслях или регионах выступает в роли насоса, перекачивающего временно свободные денежные средства из одних сфер хозяйственной деятельности в другие.

n         Экономия издержек обращения. Возможность восполнения временного недостатка собственных оборотных средств способствует ускорению оборачиваемости капитала и, следовательно, экономии общих издержек обращения.

n         Ускорение концентрации капитала.

n         Обслуживание товарооборота. Кредит, вводя в сферу денежного обращения инструменты безналичных расчетов (векселя, чеки, кредитные карточки) ускоряет и упрощает механизм экономических отношений.

n         Ускорение научно-технического прогресса через кредитование перспективных, дающих отдачу в отдаленной  перспективе разработок.

3. Основные формы кредита и его классификация.

1. Банковский кредит. Кредитно-финансовые организации на основе лицензии передают в ссуду непосредственно денежные средства.

По сроку погашения различают:

n         онкольные ссуды. Ссуды, не имеющие строго оговоренного срока и подлежащие возврату в фиксированный срок после официального уведомления от кредитора о необходимости возврата.

n         краткосрочные ссуды (до 3-6 месяцев). Применяют в основном в сфере торговли, на фондовом рынке, на межбанковском рынке денежных средств.

n         среднесрочные (от 3-6 месяцев до года).

n         долгосрочные (> 1 года). Обслуживают в основном движение основных средств.

По способу погашения:

n         ссуда, погашаемая единовременным платежом.

n         ссуда, погашаемая в рассрочку.

По способу взимания ссудного процента:

ссуды, по которым при выдаче % взимается при выдаче, при ее погашении или  равномерно в течение срока ссуды.

По наличию обеспечения:

n         доверительные ссуды.

n         обеспеченные ссуды, когда в роли обеспечения (залога) может выступать любое имущество, принадлежащее заемщику на правах собственности (недвижимость, ценные бумаги).

n         ссуды под финансовые гарантии третьих лиц.                                

По категории потенциальных заемщиков:

n         аграрные ссуды (для с/х предприятий).

n         коммерческие (сфера торговли, услуг).

n         ссуды посредникам на фондовой бирже, обеспечивающие спекулятивные операции на фондовом рынке.

n         ипотечные ссуды владельцам недвижимости.

n         межбанковские ссуды.     

n         По целевому назначению различают ссуды общего характера и целевые ссуды.

2. Коммерческий кредит- это финансово-хозяйственные отношения между юридическими лицами при реализации продукции или услуг с отсрочкой платежа.

Инструментами коммерческого кредита являются в основном вексель (простой и переводной). Различают:

n         кредит с фиксированным сроком погашения;

n         кредит с возвратом лишь после фактической реализации поставленных в рассрочку товаров;

n         кредитование по открытому счету (следующая поставка не ожидая погашения предыдущей).

3. Потребительский кредит -это целевая форма кредитования физических лиц. В денежной форме — банковская ссуда под залог, в товарной — продажа товаров с отсрочкой платежа.

4. Государственный кредит- это участие государства  (в лице органов исполнительной власти) выступающего в виде кредитора, заемщика.

5. Международный кредит —  совокупность кредитных отношений на международном уровне. Классифицируют:

n         по характеру кредитов — межгосударственный и частный;

n         по форме — государственный, банковский, коммерческий;

n         по месту в системе внешней торговли — кредитование экспорта и кредитование импорта.

6. Ростовщический кредит. Выдача ссуд физическими лицами и предприятиями без лицензии.

4. Кредитная система

Кредитная система — это совокупность банковских и иных кредитных учреждений, правовые формы организации и подходы к осуществлению кредитных операций.

В зависимости от строгости регламентации и лицензирования банковской деятельности выделяют 2 типа организации кредитного дела:

n         Специализированное кредитное дело, когда существует жесткая грань между операциями банков и парабанков, вводятся запреты и лимиты для банков по осуществлению квазибанковских операций и не разрешается осуществление классических банковских функций СКФИ, т.е. привлечение средств на расчетные счета и срочные вклады, предоставление ссуд на условиях платности, срочности и возвратности.

n         Универсальное кредитное дело.

В зависимости от соподчиненности кредитных институтов выделяют 2 основных типа построения банковской системы:

n         одноуровневая;

n         двухуровневая.

Одноуровневая — преобладание горизонтальных связей между банками, унификация их операций и функций.

Двухуровневая БС — взаимоотношения в 2х плоскостях: по горизонтали и по вертикали. По вертикали — ЦБ как руководящий, управляющий центр и остальные как низовые звенья. По горизонтали — отношения равноправного партнерства между различными низовыми звеньями. Происходит разделение административных функций и операционных, связанных с обслуживанием предприятий. ЦБ остается банком в полном смысле слова этого слова только для двух категорий клиентов — коммерческих и специализированных банков и правительственных структур и для него преобладающими становятся функции "банка банков" и управление деятельностью банковских учреждений в целях регулирования контроля за функционированием рынка кредитно-финансовых услуг. Понятие "банка банков" на практике означает, что все кассовые резервы концентрируются в ЦБ и их поступление в хозяйственный оборот происходит посредством пополнения кассы коммерческих банков через учреждения ЦБ. Все банки осуществляют безналичные расчеты через посредство ЦБ, а в случае необходимости — получают кредиты ЦБ. В итоге и наличный, и безналичный обороты денежных средств концентрируются в ЦБ и его учреждениях. В СССР преобладал одноуровневый принцип построения банковской системы с концентрацией кредитных операций в едином центре — Госбанке СССР, его учреждениях и нескольких государственных специализированных . банках, осуществляющих по его поручению отдельные виды операций (Стройбанк, Внешторгбанк). При этом Госбанк осуществлял краткосрочное кредитование, Стройбанк- долгосрочное, Внешторгбанк- обслуживание  внешнеторговых операций.

5. Иерархичность структуры кредитной системы

Иерархичность структуры составляющих кредитную систему элементов заключается в выделении центрального управляющего звена и низовых (функциональных) звеньев.

Уровень кредитной системы	Составляющие части		Функции
1 уровень	Центральный банк: -центральный аппарат -региональные учреждения -центральный институт -сектора		1.Организация денежного обращения и безналичных расчетов 2.Кредитно-расчетное обслуживание 3.Управление золото -валютными  резервами 4.Денежно-кредитное регулирование 5.Реализация политики ЦБ среди институтов данного сектора
2 уровень		Коммерческие банки:                                                   -центральный аппарат  -отделения -представительства -филиалы -дочерние фирмы		.Комплексное кредитно-расчетное - обслуживание клиентуры
		Специализированные банки: -центральный аппарат  -отделения -представительства -филиалы -дочерние фирмы		1.Специализация на отдельных видах банковских услуг
3 уровень           Парабанковская система		Специализированные кредитно -финансовые институты (СКФИ): -центральный аппарат  -отделения		1.Предоставление специализированных видов кредитно-расчетных и финансовых
4 уровень		Почтово-сберегательные институты: -центральный аппарат - отделения		1.Кредитно-расчетное обслуживание населения

6. Банки.

Банки— учреждение,  организация, сфера деятельности которого торговля деньгами и предоставление связанных с ними услуг (посредничество в платежах, кассовое обслуживание, управление депозитами и другим имуществом клиента).

     Банки подразделяются на эмиссионные и не эмиссионные. Эмиссионные — как правило, центральный банк, наделенный монопольным правом выпуска банковских билетов.

     Эмиссия — выпуск в обращение банковских и казначейских билетов, бумажных денег и ценных бумаг.

Выводы и предложения

Основные принципы кредита:

n         возвратность;

n         срочность (возврат в точно определенный срок);

n         платность;

n         обеспеченность;

n         целевой характер;

n         дифференцированный характер.

Базовые функции кредита:

n           Перераспределительная

n           Экономия издержек обращения

n           Ускорение концентрации капитала.

n           Обслуживание товарооборота.

n           Ускорение научно-технического прогресса через кредитование перспективных, дающих отдачу в отдаленной  перспективе разработок.

Основные формы кредита:

ü     Банковский кредит

ü     Коммерческий

ü     Потребительский

ü     Государственный

ü     Международный

ü     Ростовщический.

Кредитная система — это совокупность банковских и иных кредитных учреждений, правовые формы организации и подходы к осуществлению кредитных операций.

Иерархичность структуры составляющих кредитную систему элементов заключается в выделении центрального управляющего звена и низовых (функциональных) звеньев.

Банки— учреждение,  организация, сфера деятельности которого торговля деньгами и предоставление связанных с ними услуг (посредничество в платежах, кассовое обслуживание, управление депозитами и другим имуществом клиента).

Список использованной литературы

1.     Баканов М, Шеремет А. Теория экономического анализа, М, Фис, 1997.

2.     Бизнес-план. Под ред. Р.Г. Маниловского. Москва 1998

3.     Бобылева А. Финансовый менеджмент. Москва 1995

4.     Бусыгин А. Предпринимательство, М, Инфра-М, 1998.

5.     Дробозина Л. и др. Финансы. Денежное обращение. Кредит, М, Юнити, 1997.

6.     Калдыбаев О, Темирбаев А. Экономика предприятия, Алматы, Санат, 1997.

7.     Курс экономики, под ред. Райзберга Б., М, Инфра-М, 1997.

8.     Мамыров Н. Менеджмент и рынок: казахстанская  модель, Алматы, 1998.

9.     Основы предпринимательской деятельности. Под ред. В.М. Власовой. Москва 1997

10. Финансовый менеджмент, под ред. Стояновой Е., М, Перспектива, 1998.

11. Финансы, под ред. Ковалевой А., М, ФиС, 1997.

12. Экономика предприятия, под ред. Грузинова В., М, Юнити, 1998.