Федеральное агентство по образованию

ГОУ ВПО ВСЕРОССИЙСКИЙ ЗАОЧНЫЙ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ
КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

По дисциплине «Учет и операционная техника в банках»
Вариант № 2
Студент:

Курс: 5

Факультет: Финансово-кредитный

Специализация: Банковское дело

Номер зачетной книжки:

Преподаватель:

Дата:

Подпись студента:
                                                                                            Липецк 2010
СОДЕРЖАНИЕ
Стр.

          1. Исходные данные...…………… ……………………………………..… 3

          2. Первичные документы ……………………….…………........................ 6

          3. Выписки из лицевых счетов ………………………………..………….. 12  

          4. Баланс …………………………………………………………………… 14                     

           
1.     ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ
Перечень операций по варианту

Лицевые счета		Содержание операции	Сумма (руб.)
Плательщик	Получатель
Счет в другом коммерческом банке	40702810900000467004	Получение оплаты за выполненные работы и услуги через корреспондентский счет в КБ	157 000
40702810900000467004	Счет в другом коммерческом банке	Оплата поставки продукции через корреспондентский счет в РКЦ Банка России	71 000
40702810900000467004	Счет в другом коммерческом банке	Оплата приобретенного товара с помощью покрытого аккредитива через корреспондентский счет в РКЦ Банка России	197 000
	40702810900000467004	Взнос денег через кассу	175 000
Банк со счета расходов	40702810800000467007	Оплата процентов по расчетному счету	87 000

Данные о нашем банке

Поле справочника	Значение
Наименование  банка	АКБ "Учебный"
Город расположения нашего банка	Москва
БИК нашего банка	044525347
Корреспондентский счет в ЦБ РФ	30102810800000000347
Корреспондентский счет (ностро) в КБ "Старый Кремль"	30110810100000000083
Корреспондентский счет (ностро) в АКБ Морбанк	30110810500000000081

Данные о коммерческих банках-корреспондентах нашего банка

Поле справочника	Значение
Наименование  банка	АКБ Морбанк
Город расположения  банка	Москва
БИК  банка	044652323
Корреспондентский счет в ЦБ РФ	30102810100000000323
Корреспондентский счет (лоро) АКБ "Учебный"	30109810900000000081
Наименование  банка	КБ "Старый Кремль"
Город расположения  банка	Москва
БИК  банка	044583993
Корреспондентский счет в ЦБ РФ	30102810700000000993
Корреспондентский счет (лоро) АКБ "Учебный"	30109810200000000083

Клиенты банка (юридические лица)

Номер элемента	Поле справочника	Значение поля справочника
1	Полное наименование	АО Российские финансовые коммуникации
	Краткое наименование	АО РФК
	Юридический адрес	107076, Москва, Преображенская пл., 7/68/67, этаж 7, офис 7
	ИНН	7702019254
	Счет №	40702810000000467001
2	Полное наименование	ООО "Гарант"
	Краткое наименование	ООО "Гарант"
	Юридический адрес	123987, Москва, Олимпийский пр-т,11
	ИНН	7702019914
	Счет №	40702810600000467003
3	Полное наименование	ОАО Экономическая информатика
	Краткое наименование	ОАО ЭКОИНФОРМ
	Юридический адрес	121099, Москва, Новинский бульв., 11А
	ИНН	7704674321
	Счет №	40702810900000467004
4	Полное наименование	ООО БАЗИС Проектно-консультационная фирма
	Краткое наименование	БАЗИС
	Юридический адрес	121059, Москва,: Бережковская наб., 20/7, офис 315
	ИНН	7702017914
	Счет №	40702810800000467007
5	Полное наименование	АО Абсолютно надежные услуги
	Краткое наименование	АБСОЛЮТ
	Юридический адрес	127005, г.Москва, ул.Бауманская,43/1
	ИНН	7702027254
	Счет №	40702810800000467010
6	Полное наименование	ООО АВЕРС
	Краткое наименование	АВЕРС
	Юридический адрес	127490, г.Москва, Юрловский пр.,1
	ИНН	7702011477
	Счет №	40702810600000467100
7	Полное наименование	ООО Арсенал Индустрии
	Краткое наименование	АРСЕНАЛ ИНДУСТРИИ
	Юридический адрес	107075, Москва, Красина пер., 16, стр. 1, офис 809
	ИНН	7702019257
	Счет №	40702810500000467200

Контрагенты клиентов банка со счетами в других банках

Наименование контрагента клиента
Номер элемента	Поле справочника	Значение поля справочника
АО "Буревестник"
1	Номер счета	40702810500000000111
	Наименование банка	АКБ Морбанк
ЗАО Московский центр
2	Номер счета	40702810700000000077
	Наименование банка	КБ "Старый Кремль"
ОАО Банковские системы
3	Номер счета	40702810140210100591
	Наименование банка	АКБ Морбанк
ООО Торговый дом
4	Номер счета	40702810400070000226
	Наименование банка	КБ "Старый Кремль"
ЗАО "КОЛОРТЕКС"
5	Номер счета	40702810407110100047
	Наименование банка	КБ "Старый Кремль"

Остатки на лицевых счетах на начало отчетного периода

Номер лицевого счета	Дебет	Кредит
20202810500000000006	22 467 000,00
30102810100000000347	197 902 950,00
30110810100000000083	500 000,00
30110810500000000081	600 000,00
40702810000000467001		1 245 950,00
40702810800000467010		68 439 000,00
40702810600000467100		24 839 000,00
40702810500000467200		2 467 000,00
40702810600000467003		245 000,00
40702810900000467004		5 245 000,00
40702810800000467007		8 439 000,00
70602810700002210806	0,00

2. ПЕРВИЧНЫЕ ДОКУМЕНТЫ

				0401061
Поступ. в банк плат.		Срок платежа

ПЛАТЕЖНОЕ ТРЕБОВАНИЕ № 97	07.03.2010		почтой
	Дата		Вид платежа

Условие оплаты	с акцептом				Срок для акцепта		5
Сумма прописью	Сто пятьдесят семь тысяч рублей
ИНН 7702017914 ООО БАЗИС Проектно-консультационная фирма		Сумма	157000=
Плательщик		Сч. №	40702810500000467200
АКБ "Учебный" г. Москва		БИК	044525347
Банк плательщика		Сч. №	30102810800000000347
АКБ "Учебный" г. Москва		БИК	044525347
Банк получателя		Сч. №	30102810800000000347
ИНН 7704674321		Сч. №	40702810900000467004
ОАО Экономическая информатика		Вид оп.	02	Очер. плат.		06
		Наз. пл.
				Рез. поле
Получатель		Код
Назначение платежа Получение оплаты за выполненные работы и услуги Шкафы-купе, договор № 62 от 12.07.2009. Сумма 394000, в т.ч. НДС (18%) – 60101. Срок отгрузки 28.02.2010. Место назначения: Москва,  Бережковская наб., 20/7, офис 315. Дата отсылки (вручения) плательщику предусмотренных договором документов

Подписи                                                     Отметки банка получателя

М.П.

№ ч. плат.	№ плат. ордера	Дата плат. ордера	Сум­ма час­тич­но­го пла­те­жа	Сумма ос­тат­ка пла­те­жа	Под­пись	Дата помещения в картотеку
						Отметки банка плательщика

     

	0401060

      Поступ. в  банк  плат.                        Списано  со  сч.  плат.

                                                                                                                            14.03.2010                                   почтой

ПЛАТЕЖНОЕ  ПОРУЧЕНИЕ № 89                                       ____________________     ____________________

                                                                                                                                                 Дата                                         Вид  платежа

Сумма прописью

Один миллион девятьсот семьдесят три тысячи рублей

ИНН    7704674321

КПП

Сумма

71000=

ОАО Экономическая информатика  Плательщик

Сч. №

40702810900000467004 044525347 30102810800000000347

Банк  плательщика   АКБ "Учебный"

БИК

Сч. №

Банк  получателя АКБ "Морбанк" г. Москва

БИК

044652323 30102810100000000323 40702810800000467010

Сч. №

ИНН 7702027254

КПП

Сч. №

АО Абсолютно надежные услуги   Получатель

Вид оп.

01

Срок  плат.

10.02.2010

Наз. пл.

Очер. плат.

06

Код

Рез. поле

Назначение  платежа Оплата поставки продукции Оргтехника, договор № 36 от 25.08.2009, в т.ч. НДС. Срок отгрузки 24.02.2010. Место назначения: Москва, Олимпийский пр-т,11.

                                                                                             Подписи                                                              Отметки  банка
__________________________________
                  М. П.

__________________________________

АККРЕДИТИВ № 395	387.03.2010		почтой		0401063
	Дата		Вид платежа

Сумма прописью	Восемьсот семьдесят семь тысяч рублей
ИНН 7704674321 ОАО Экономическая информатика			Сумма	197000=
Плательщик			Сч. №	40702810900000467004
АКБ "Учебный" г. Москва			БИК	044525347
Банк плательщика			Сч. №	30102810800000000347
АКБ "Морбанк" г. Москва			БИК	044652323
Банк получателя			Сч. №	30102810100000000323
ИНН 7702011477			Сч. № (40901)	40702810600000467100
ООО АВЕРС			Вид оп.	08	Срок дейст. аккредит.	8.03.2010
			Наз. пл.
Получатель			Код		Рез. поле
Вид аккредитива		покрытый
Условие оплаты		с акцептом
Наименование товаров (работ, услуг), № и дата договора, срок отгрузки товаров (выполнения работ, оказания услуг), грузополучатель и место назначения Оплата поставки канцелярских товаров, по договору №324 от  17.09.2009. Срок отгрузки 27.02.2010. Место назначения: г.Москва, Юрловский пр.,1. Платеж по представлению (вид документа)   Товарно-транспортная накладная Дополнительные условия                                  Гарантийное обязательство производителя № сч. получателя    40702810600000467100

Подписи                                                           Отметки банка

М.П.

Лицевая сторона
Объявление на взнос наличными

ОБЪЯВЛЕНИЕ №	10		Код формы документа по ОКУД
"28"         апреля    2010 г.			0402001

                                                                                                          ДЕБЕТ

От кого       ИНН 7704674321		счет №    20202810500000000006		Сумма цифрами
ОАО Экономическая информатика		КРЕДИТ
Получатель ОАО Экономическая		счет №   4070281090000046704
информатика	ИНН	7704674321	КПП	В том числе по символам:
р/счет №        40702810900000467004		ОКАТО
Наименование банка-вносителя		КБ   Старый Кремль		символ	сумма
		БИК	044525347	02	175000-00
Наименование банка-получателя		КБ   Старый Кремль
		БИК	044525347
Сумма прописью	Сто семьдесят пять тысяч      руб.			00	коп.
Источник поступления		Торговая выручка		(цифрами)
Через ФИО
Подпись клиента		Бухгалтерский работник		Кассовый работник

                              

КВИТАНЦИЯ №

10

Код формы документа по ОКУД

"28"         апреля    2010 г.

0402001

От кого       ИНН 7704674321

Для зачисления на счет №

Получатель ОАО Экономическая информатика

40702810900000467004

ИНН

7704674321

КПП

Сумма цифрами

р/счет №        40702810900000467004        ОКАТО

175000-00

Наименование банка-вносителя

КБ   Старый Кремль

БИК

044525347

Наименование банка-получателя

КБ   Старый Кремль

БИК

044525347

Сумма прописью

Сто семьдесят пять тысяч      руб.

00

коп.

Источник поступления

Торговая выручка

(цифрами)

Через ФИО

Место печати    (штампа)

Бухгалтерский работник

Кассовый работник

ОРДЕР №	10		Код формы документа по ОКУД
"28"         апреля    2010 г.			0402001

                                                                                                          ДЕБЕТ

От кого       ИНН 7704674321		счет №    20202810500000000006		Сумма цифрами
ОАО Экономическая информатика		КРЕДИТ
Получатель ОАО Экономическая		счет №   4070281090000046704
информатика	ИНН	7704674321	КПП	В том числе по символам:
р/счет №        40702810900000467004		ОКАТО
Наименование банка-вносителя		КБ   Старый Кремль		символ	сумма
		БИК	044525347	02	175000-00
Наименование банка-получателя		КБ   Старый Кремль
		БИК	044525347
Сумма прописью	Сто семьдесят пять тысяч      руб.			00	коп.
Источник поступления		Торговая выручка		(цифрами)
Через ФИО
Подпись клиента		Бухгалтерский работник		Кассовый работник

                                                      

банк     АКБ "Учебный"              

                                                       Дата     21.02.2010                            

ПРИХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР № 10
ВЫДАТЬ      Иванову Ивану Ивановичу

                                  (кому)

и записать в кредит следующих счетов:

№ бал. счета	Содержание операции	Сумма
40702810800000467007	Поступления на счет по вкладам	175000=

Сумма       Сто семьдесят пять тысяч рублей

                               (cумма прописью)

Контролер_____________________          Бухгалтер________________________
Принял кассир____________________________

                                     (подпись)

		0481008

МЕМОРИАЛЬНЫЙ ОРДЕР № 589	25.03.2010
	Дата

Сумма прописью	Тринадцать тысяч рублей
АКБ «Учебный» г.Москва		Сумма	87000=
Плательщик		Сч. №	70602810700002210806
АКБ «Учебный» г.Москва		БИК	044525347
Банк плательщика		Сч. №	30102810800000000347
		БИК	044525347
Банк получателя АКБ «Учебный» г.Москва		Сч. №	30102810800000000347
ИНН7704674321 ОАО Экономическая информатика		Сч. №	40702810900000467004
		Вид оп.	09	Срок плат.
		Наз. пл.		Очер. плат.	06
Получатель		Код		Рез. поле
Назначение платежа   Оплата процентов по расчётному счёту

                                                                                            Подписи

БАЛАНС

(оборотно-сальдовый)

банка  АКБ «Учебный»  на  февраль 2010г.  в тыс.руб.

Наименование статьи	Входящие остатки	Обороты  по дебету	Обороты  по кредиту	Исходящие остатки
1	2	3	4	5
I. АКТИВЫ
1. Денежные средства и счета	45628	175000		45803
2.  Средства кредитных организаций в Центральном банке РФ	16204623		0	16204891
2.1. Обязательные резервы	7133			7133
3. Средства  в кредитных организациях	1888530	157 000	268 000	1777530
4. Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	621480			621480
5. Чистая ссудная задолженность	41827806			41827806
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	440641			440641
6. 1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации	4433			4433
7. Чистые вложения в  ценные бумаги,  удерживаемые до погашения	7615			7615
8. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	1613259			1613259
9. Прочие  активы	5259266			5259266
10. Всего активов	67908848	332 000	268000	67972848
II. ПАССИВЫ
11. Кредиты, депозиты и прочие средства  Центрального банка РФ	0			0
12. Средства кредитных организаций	3456788			3456788
13. Средства клиентов (некредитных организаций)	48913696	268000	419000	49064696
13. 1. Вклады физических лиц	7878432			7878432
14. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	459			459
15. Выпущенные долговые          обязательства	3331115			3331115
16. Прочие обязательства	3508265			3508265
17. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами оффшорных зон	109313			109313
18. Всего обязательств	59319636	268000	419000	59322488
III. ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ
19. Средства акционеров (участников)	3000000			3000000
19.1. Зарегистрированные обыкновенные акции и доли	3000000			3000000
19.2. Зарегистрированные  привилегированные акции	0			0
19.3. Незарегистрированный уставный капитал  неакционерных кредитных организаций	0			0
20. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)	0			0
21. Эмиссионный доход	0			0
22. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи	929523			929523
23. Переоценка основных средств	3955			3955
24. Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)	221644			221644
25. Прибыль (убыток) за отчетный период	487903	87000		400903
26. Всего источников собственных средств	3946187			3946200
27. Всего пассивов	67908848	355000	419000	67972848
IV. ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
28. Безотзывные обязательства  кредитной         организации	7855642			7855642
29. Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства	2480067			2480067