Контрольная работа Контрольная работа по Бизнес - планированию
Работа добавлена на сайт bukvasha.net: 2015-10-25Поможем написать учебную работу
Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
от 25%
Подписываем
договор
Задание: Составить бизнес – план проекта по открытию нового турагенства.
1. Изложение сути проекта.
2. Организационный план реализации проекта.
3. Маркетинг план.
4. Финансовый план.
1. Изложение сути проекта.
Туристическая фирма «ALL WORLD TRAVEL» предоставляет туристическое обслуживание в Санкт – Петербурге. Фирма уделяет особое внимание тому, чтобы дать возможность своим клиентам познакомится с реальной жизнью в России. Фирма «ALL WORLD TRAVEL» - семейное предприятие в форме товарищества с ограниченной ответственностью.
Анализ потенциального рынка показывает неудовлетворенность спроса на обслуживание индивидуальных туристов и небольших групп, особенно на обслуживание, направленное на выполнение конкретных пожеланий клиентов. Таким образом, на рынке имеется некое свободное пространство, которое «ALL WORLD TRAVEL» может успешно заполнить. Для развития и завоевания рынка фирма намерена воспользоваться открывающимися возможностями, в наличии которых владельцы убеждены.
На основе детальных финансовых проектировок, разработанных фирмой, установлено, что для успешного начала бизнеса необходимо иметь капитал в 10 – 15 тысяч долларов.
Индивидуальный туризм не требует существенных первоначальных капиталовложений, и владельцы предприятия используют в качестве первоначального капитала свои личные средства. Имеющиеся деньги будут использованы для финансирования начального маркетинга, разработку полного ассортимента услуг и образования оборотного капитала на период первых трех лет производственной деятельности.
На начальном этапе своего развития фирма «ALL WORLD TRAVEL» представляет собой небольшую туристическую компанию, занимающуюся приемом англоговорящих туристов в Санкт – Петербург. Фирма «ALL WORLD TRAVEL» предоставляет туристические и экскурсионные услуги и показывает своим клиентам российскую действительность. Туристы проводят свой отпуск в русских семьях или, если они того пожелают, в высококлассных гостиницах. Опытные гиды проведут экскурсии по основным историко - архитектурным памятникам и музеям Санкт – Петербурга и его окрестностям. «ALL WORLD TRAVEL» предлагает индивидуальные экскурсии, составленные по темам клиентов, а так же гарантирует высококачественное транспортное обслуживание и организацию питания.
По данным ООН, Санкт – Петербург занимает 8е место в мире по шкале популярности среди туристов. Около 30 млн. иностранных граждан выражают готовность его посетить. В 2006 году город посетило максимальное число иностранных туристов – 3,8 млн. Число иностранных туристов принятых в 1997 г., составило только около 200 тыс. Следовательно, существует огромный потенциал для развития туризма.
В Санкт-Петербурге насчитывается около 60 туристических фирм, занимающихся иностранным туризмом. Обычный тур включает в себя экскурсии по старинным дворцам и соборам, что является достоянием русской истории и представляет несомненный интерес. Однако опыт показывает, что большинство туристов интересуется также современной жизнью русских людей («реальной Россией») — жизнью русской семьи, работой и зарплатой, магазинами и ценами, проблемами с жильем, системой образования, медицинского обслуживания и т.д., - о которых туристам рассказывают и которые туристы видят собственными глазами в домах русских людей, в школах, магазинах, на рынках. Такое разнообразие предлагаемой информации фактически дает новый вид обслуживания более высокого качества и позволяет надеяться на успех предприятия. Этот подход уже практиковался и постоянно давал положительный результат в удовлетворении потребности клиентов в интересной для них информации.
Важный момент: для развития и завоевания рынка фирма «ALL WORLD TRAVEL» уже имеет иностранного партнера, который направлял бы клиентов в фирму «ALL WORLD TRAVEL» для обслуживания.
Конкретными целевыми группами потребителей, на которые компания рассчитывает выйти, являются:
Индивидуальные туристы или очень небольшие группы, состоящие из трех или четырех человек, которые заинтересованы получить более глубокое представление о реальной жизни России, не только увидеть ее «праздничный фасад», но и обычную жизнь.
Финансовое резюме
Детальные финансовые проектировки, подготовленные фирмой, показывают, что если компания получит 10 – 15 тыс. долларов акционерного капитала, она начнет давать прибыль уже ко второму году. Ниже приводится краткая сводка финансовых проектировок (долларов).
| | Год 1- й | Год 2 - й | Год 3 - й |
| Выручка от продажи | 18520 | 27271 | 39790 |
| Производственные издержки, связанные с производством и реализацией товаров по статьям | 5690 | 6475 | 7574 |
| Налоги и отчисления | 1565 | 2564 | 3963 |
| Чистая прибыль | 5465 | 10335 | 18373 |
2. Организационный план реализации проекта.
Сначала фирма «ALL WORLD TRAVEL» намеревается работать с небольшим штатом, в который входят трое основных высококвалифицированных владельцев.
| Фамилия | Должность |
| Иванов И.И. | Президент/ генеральный директор |
| Петров Р.Д. | Консультант |
| Матвеев И.С. | Управляющий директор |
| Соколова Ю.А. | Секретарь/ бухгалтер |
| Трифонова Г.С., Миронов Т.Н. Карев А.П. | Гиды по городу/представители компании. |
Генеральный директор Иванов И.И. свободно владеет английским языком, в течении 9 лет работал гидом – переводчиком в ВАО «Интурист» и других турфирмах и разработал методику показа и объяснения российской действительности туристам. Навыки управления предприятием были приобретены в ходе практической работы, а так же во время стажировки в США по курсу «Управление малым бизнесом в туризме».
В обязанности генерального директора входят:
- разработка имиджа фирмы
- маркетинг
- представительские функции
- взаимодействие с партнерами
- получение необходимых лицензий
- набор и обучение персонала
- составление программ пребывания туристов в России
- деловая переписка.
Управляющий директор Матвеев И.С. в течении 8 лет работал преподавателем и научным сотрудником. В 1992 году перешел на должность менеджера Учебного центра фирмы «АТ&Т Санкт – Петербург». В настоящее время исполняет обязанности управленческого директора, в которые входят:
- оперативное управление
- юридические аспекты деятельности фирмы
- взаимодействие с транспортными фирмами, организация проживания и питания туристов
- а так же все остальные необходимые моменты организации обслуживания туристов.
Консультант Петров Р.Д. в течении 2х лет работал в маркетинговой фирме «G&R». В настоящее время консультант, в чьи обязанности входит:
- исследование рынка
- юридические аспекты рынка
- помощь в получении необходимых лицензий
Секретарь/ бухгалтер Соколова Ю.А. в течении 4х лет работала секретарем в компании «H&M», затем 3 года работала главным бухгалтером в туристической фирма «Атлас». В ее обязанности входит:
- аудит
- бухгалтерский учет
- финансовая сторона компании
В зависимости от объема работы заключаются договора с гостиницами, хозяевами квартир, гидами – переводчиками, водителями автомашин и транспортными фирмами. Гиды переводчики и водители автомашин работают на основе часовой оплаты.
Фирма «ALL WORLD TRAVEL» обращается по мере необходимости к помощи профессиональных консультантов: юристы, специалисты по налогообложению и аудиторов - на основе почасовой оплаты.
3. Маркетинговый план.
Наиболее важно рассмотреть определение спроса и возможности рынка, конкуренцию и другие факторы воздействия, стратегию маркетинга, исследование рынка, прогнозы объемов продаж, дополнительные материалы.
Определение спроса и возможности рынка.
Фирма «ALL WORLD TRAVEL» предоставляет услуги, которые позволяют удовлетворить естественный интерес людей познакомиться с образом жизни, менталитетом и культурой другой страны, в частности России. Фирма «ALL WORLD TRAVEL» поможет людям узнать, что есть общего и каковы различия между их собственным и типичным российским образом жизни. Предоставляемые услуги ориентированы, главным образом, на индивидуальных туристов или очень небольшие группы (3-4 человека) которые заинтересованы получить более глубокое представление о жизни в России, не только увидеть ее фасад, как это обычно показывают большинство турфирм. Как правило туристам предлагается традиционный туристический набор представлений о России, не имеющих ничего общего с тем, чем в действительности живут русские люди.
Что касается географии рынка, то компания первоначально сосредоточит свои усилия только в Санкт – Петербурге. Проведенные исследования и анализ показали, что именно этот город посещают наибольшее число туристов.
Хоты фирма «ALL WORLD TRAVEL» стремится выполнить все пожелания клиента, в первую очередь она предлагает помощь в достижении более глубокого понимания российской действительности. В зависимости от выбора клиента программа может быть составлена из индивидуализированных экскурсий по заказу клиента с учетом его интереса к истории, культуре, политике или определенной профессиональной области (тематические или обзорные экскурсии).
Начав с небольшой клиентской базы, услуги такого характера будут быстро развиваться, так как все большее число туристов заинтересовывается не только увидеть «культурную северную столицу», но и ознакомиться с бытом и повседневной жизнью России. В последние три года спрос на услуги такого характера возросли на 32%. Правительственные организации, целевая аудитория поддерживают эту концепцию. Она так же широко освещается и в средствах массовой информации.
Уже сами по себе такие темпы роста производят впечатление. Поэтому, следует ожидать, что спрос и в будущем будет расти. Естественно, что в дальнейшем наша фирма намерена расширять свою деятельность в соответствии с ожидающим темпом.
В настоящее время в этой отрасли насчитывается около 60 туристических фирм. Согласно обзору, помещенному в журнале «Travel» объем продажи таких услуг составил примерно 2,5 млн. долларов. Эксперты предсказывают длительный рост спроса притом с высокими темпами.
Проблема состоит только в том, что клиент иногда не может найти таких услуги или недостаточно знает о них. Положение можно исправить путем большой рекламной компании и дальнейшим развитием филиалов по России. Такое расширение рынка будет сопровождаться значительным увеличением общего объема спроса.
Однако еще очень важно, чтобы услуги кампании получили широкое признание и завоевали доверие как высококачественные оказываемые услуги у клиентов.
Конкуренты и другие внешние факторы.
На любую деятельность предприятия будут оказывать влияние внешние факторы, которые оно способно контролировать лишь в незначительной мере либо вообще не в состоянии делать это. Наиболее значительным из них является конкуренция, хотя следует принимать во внимание и такие факторы, как государственное регулирование, а так же общественное мнение.
Также существует потенциальный риск и проблемы, такие как:
1. нестабильность политической ситуации в России, оказывающая воздействие на иностранный туризм;
2. вследствие высокого уровня преступности, туристы опасаются приезжать в Россию;
3. нестабильная и противоречивая система законодательства в России, высокие темпы инфляции, частое введение новых налогов и лицензий, что влияет на себестоимость услуг и делает затруднительным средне и долгосрочное планирование;
4. недостаток гостиничных мест ( только 40 тысяч мест достаточно высокого класса в гостиницах Санкт – Петербурга);
5. сезонность туризма (3-4 месяца в году).
В то время как первые три проблемы приходится воспринимать как данность и приспосабливаться к сложившейся ситуации, четвертая проблема может быть решена размещением клиентов в русских семьях. Сезонность туристического бизнеса делает необходимым развитие других направлений деятельности, таких как обслуживание бизнесменов, посещающих Санкт – Петербург в течении всего года.
Конкуренция. Есть основание ожидать, что некоторые из конкурентов отреагируют на появление фирмы «ALL WORLD TRAVEL» на рынке. Компании, занимающиеся туризмом, уже изменили свой подход к маркетингу и теперь подчеркивают стоимость и уникальность их туров.
В силу этого, а также того факта, что наша компания не будет предлагать свои услуги в одном ряду с традиционными, ожидается от этих компаний умеренно враждебной реакции на общенациональный рынок. Кампания по рекламированию и продвижению услуг будет направлена на то, чтобы подчеркнуть очевидное различие между услугами нашей фирмы и услугами конкурентов.
Краткие сведения о основных конкурентах.
| Компания | Достоинства | Недостатки. |
| «Пегас» | Акционерное общество закрытого типа, появившееся в результате распада крупных советских государственных компаний – монополистов. Их сила заключается в том, что они унаследовали большинство прежних связей, и следовательно, велик объем выпускаемых услуг. | Обслуживание клиента в большинстве случаев поставлено на поток и мало учитывается конкретные интересы личности. |
| «Атлас» | Совместное предприятие, путевки которых продаются иностранным учредителям за границей через обширную сеть турагенств. Ориентированы на обслуживание больших групп. | Индивидуальное обслуживание мало осуществимо. |
| «Wings» | Частная компания с небольшим объемом работы, заинтересованные в сотрудничестве с иностранными партнерами – поставщиками клиентов. Предлагают более высокое качество обслуживания и индивидуализированный подход к клиенту. | Специализируются в основном на спортивном и оздоровительном туризме. |
Конкурентные преимущества «ALL WORLD TRAVEL».
Фирма «ALL WORLD TRAVEL» будет единственной в отрасли, которая предлагает полный ассортимент уникальных услуг для туристов, а также различные программы, способствующие привлечению туристов и тем саамы росту объема продаж.
Все усилия компании по маркетингу сосредотачиваются в области индивидуальных услуг для туристов, а спрос будет увеличиваться благодаря широкой рекламе. Фирма «ALL WORLD TRAVEL» будет подчеркивать свое отличие от других турфирм, утверждая свое положение как фирма, ориентированная на индивидуальных туристов.
Ценовая конкуренция.
Фирма «ALL WORLD TRAVEL» намерена назначить несколько более высокую цену на свои услуги в сравнении с ценами на аналогичные услуги других фирм, поскольку, будет предложены индивидуальные услуги. Согласно расчетам цены на услуги индивидуального туризма будут находиться в диапазоне от 70$ до 300$ за туро – день.
Стратегия маркетинга.
- Реклама, связи с общественностью и продвижение услуг.
Конкретные детали программ и стратегий маркетинга будут разработаны фирмой «…», которая выступит в качестве консультанта по вопросам рекламы и маркетинга в течении первых трех месяцев производственной деятельности «ALL WORLD TRAVEL». Ниже представлено краткое описание программы и конкретных стратегий для ее выполнения.
Связь с общественностью: Фирма «ALL WORLD TRAVEL» планирует продолжить усилия по развитию связи с общественностью: участие в радиопередачах, публикация статей и книг. Эти усилия и в дальнейшем позволят регулярно помещать в средствах массовой информации крупные материалы, посвященные деятельности компании.
Реклама: Мы собираемся разработать материалы, которые будут свидетельствовать об уникальности услуг «ALL WORLD TRAVEL». Хотя окончательно еще не определены средства массовой информации, которые предполагается использовать, фирма «ALL WORLD TRAVEL» предполагает, что большинство рекламных материалов будет представлять собой объявления в отраслевых периодических изданиях. Программа разработана в расчете на специализированную рекламную прессу, на которую придется большая часть информации о компании и ее услугах.
4. Финансовый план.
Чистый объем продаж.
Исходя из целей планирования, фирма «ALL WORLD TRAVEL» не пытается привлечь инвестиции, которые были бы необходимы для развертывания деятельности компании, а намерена вначале сосредоточить все свои усилия на создании одной фирмы в Санкт – Петербурге. Выручка от продажи акций, денежные поступления от реализации услуг в совокупности дадут средства для дальнейшего расширения.
Основываясь на информации, полученной фирмой «ALL WORLD TRAVEL» от вышеупомянутой исследовательской компании «…» и от многих специалистов, компания рассчитала следующие показатели от выручки реализации и себестоимости реализованных услуг.
Выручка от реализации (долл.)
| Год | Спрос на услуги в сезон | Спрос на услуги в остальное время | Общий объем продаж за год |
| 1 | 10890 | 7630 | 18520 |
| 2 | 17200 | 10071 | 27271 |
| 3 | 26500 | 13290 | 39790 |
Оценки для первого года основываются на производственных расценках. В себестоимость реализованных услуг включена заработная плата работников (гидов). Срок реализации 30 дней.
Себестоимость реализованных услуг
(% от объема продаж)
| Год | Услуги в сезон | Услуги в остальное время |
| 1 | 1089 | 763 |
| 2 | 1720 | 906 |
| 3 | 2650 | 1329 |
85 % от себестоимости реализованных услуг составляют платежи фирме, остальные 15% - это расходы на рабочую силу.
Операционные затраты.
Премии всех работников компании оцениваются в размере 20 %от их годовой заработной платы. Затраты на разработку и испытание новых услуг предполагается ежегодно увеличивать на 10%.
Затраты на продажи и маркетинг, определенные на основе маркетинг плана, представлены ниже по годам:
Год первый
Начальная кампания маркетинга.
(долларов)
| Статьи доходов и расходов. | Переменные | Постоянные | Всего |
| Объем реализации | | | |
| Путевки | 41600 | | |
| Себестоимость реализованных услуг | 23080 | | |
| Валовая прибыль | 18520 | | 18520 |
| Расходы | | | |
| Заработная плата | 3520 | 3600 | |
| Налоги на фонд заработной платы | 1514 | 1548 | |
| Реклама и рекламные материалы | | 200 | |
| Оплата консультаций специалиста | | 280 | |
| Лицензии | | 425 | |
| Разное | 419 | 150 | |
| Всего | 5453 | 6403 | 11856 |
| Чистая прибыль до налогообложения 6664 | |||
Год второй – третий.
Затраты на продажи и маркетинг предполагается в размере 20% от объема продаж плюс расходы на продвижение новых услуг. Также увеличится заработная плата работников на 15%.
Общие и административные затраты в детальной разбивке представлены ниже. Статья «Заработная плата» в этой таблице включает заработную плату всех работников, кроме тех, кто занят исследованиями, маркетингом.
Общие и административные затраты
(долларов).
| | Год первый | Год второй | Год третий |
| Заработная плата | 3520 | 4048 | 4855 |
| Премии | 704 | 810 | 971 |
| Поездки | 500 | 520 | 567 |
| Телефон/факс | 420 | 500 | 512 |
| Канцпринадлежности | 114 | 114 | 119 |
| Почтовые расходы | 85 | 90 | 98 |
| Бухгалтерские и юридические услуги | 100 | 120 | 153 |
| Аренда помещений | 105 | 110 | 121 |
| Прочие расходы | 150 | 163 | 178 |
| Итого | 5698 | 6475 | 7574 |
Затраты на аренду помещений прогнозировались с увеличением ее на 5% в год.
Расходование денежных средств. Предполагается, что в последующие годы приобретение оборудования для офиса и других основных активов будет составлять 1% от объема продаж. Эти данные составляют статью «основные средства» баланса.
Налог с прибыли выплачивается в квартала, непосредственно следующим за тем, для которого он рассчитывается.
Краткосрочные займы и их погашения. Предполагается осуществлять краткосрочное финансирование за счет возобновляемой кредитной линии при максимальной величине лимита в любом квартале в размере 50% от общего объема дебиторской задолженности и остатков запасов. Для финансирования деятельности по подготовке производства планируется получить краткосрочный заем в сумме 17 тыс. долларов. Погашение его предусмотрено в первом квартале первого года. В каждом квартале предусматриваются дополнительные займы для покрытия дефицита денежных средств и поддержания минимального их остатка на уровне 15 тыс. дол ларов. Краткосрочный долг выплачивается по мере поступления денег.
Отчеты о планируемой прибыли.
| | Год первый | Год второй | Год третий |
| | Абсолютные показатели | ||
| | Чистый объем продаж | ||
| Спрос на услуги в сезон | 10890 | 17200 | 26500 |
| Спрос на услуги в остальное время | 7630 | 10071 | 13290 |
| Общий объем | 18520 | 27271 | 39790 |
| | Себестоимость | ||
| Спрос на услуги в сезон | 1089 | 1720 | 2650 |
| Спрос на услуги в остальное время | 763 | 906 | 1329 |
| Общая себестоимость | 1852 | 2626 | 3979 |
| Валовая прибыль | 16668 | 24645 | 35811 |
| | Операционные затраты | ||
| Затраты на исследование и развитие | 1970 | 2170 | 2680 |
| Затраты на продажи и маркетинг | 1500 | 1256 | 1480 |
| Общие и административные затраты | 5698 | 6475 | 7574 |
| Операционные затраты всего | 2560 | 2140 | 2350 |
| Чистая прибыль до вычета налогов | 6664 | 12604 | 22407 |
| Чистая прибыль после выплаты налогов | 5465 | 10335 | 18373 |
Представленные фирмой «ALL WORLD TRAVEL» проектировки в отношении будущих финансовых результатов деятельности компании достаточно подробны и являются свидетельством ее профессионализма в будущем.
