ВВЕДЕНИЕ

Реальная польза от автоматизации бухгалтерии, перевода ее на платформу «1С:Бухгалтерия», видна уже через несколько месяцев.

Приведем несколько положительных фактов использования «1С:Бухгалтерия» из огромного списка преимуществ:

- Автоматическое, по заданному графику, получение информации: по электронной почте, в интернете, в виде бумажного отчета

- Возможность принимать обоснованные управленческие решения на основе удобных форм отчетности с детальной расшифровкой любых показателей и интерактивных средств анализа

- Повышение эффективности бизнеса за счет автоматизации рутинных операций, ведения учета в реальном масштабе времени, быстрой и удобной подготовки информации для принятия решений на разных уровнях

- Без крупных затрат времени и денег обеспечена перенастройка системы при изменении масштабов бизнеса, подходов к управлению, развитии территориальной структуры

- Гарантированное профессиональное сопровождение системы

- Высокая эффективность ежедневной работы при подготовке рабочих документов и отчетов

- Развитые средства планирования, анализа и контроля деятельности

- Единое информационное пространство способствует организации четкого взаимодействия подразделений и сотрудников

- Лучшие учетные методики и опыт тысяч пользователей отражен в системе «1С:Предприятие 8» индустриальном стандарте учетных решений

- Уменьшение рутинной работы

- Учет ближе к потребностям реального бизнеса

- Полное соответствие действующему законодательству обеспечивает регулярная информационно-методическая поддержка «1С:Бухгалтерия»

- Современный комплекс инструментальных средств и технологий для разработки, модификации, администрирования и сопровождения

- Реальная открытость системы. Все прикладные решения поставляются с открытыми исходными кодами. Всегда можно посмотреть как работает программа, почему она формирует те или иные операции и при необходимости изменить бизнес-логику системы

- Достаточно нескольких дней для того, чтобы освоить принципы построения решений «1С:Предприятия» – после этого возможно не только сопровождать, но и адаптировать систему в соответствии с потребностями своей компании

- Легкость адаптации, широкие возможности масштабирования и интеграции, простота и удобство администрирования и поддержки позволяет тратить минимум усилий на решение «низкоуровневых» технологических вопросов и сконцентрироваться на содержательных, творческих задачах автоматизации бизнес-процессов предприятия

Все это говорит о том, что предприятию удобно использовать для ведения учета программу «1С:Бухгалтерия»

1. ИCХОДНЫЕ ДАННЫЕ

Предприятие ООО «Амирджанова - Н» зарегистрировано по юридическому адресу 641000, Курганская обл, Курган, Ленина, дом № 10, корпус 6.

Данное предприятие занимается куплей-продажей товаров. Цель деятельности - увеличение прибыли расширение производства, увеличение ассортимента реализуемой продукции и объема продаж.

По условию задачи, на 1 января 2010 года на предприятии ООО «Амирджанова - Н» работало 5 человек.

Таблица 1 - Сведения о сотрудниках организации

В организации имеется три склада. На каждом из двух на 1.01.2010 имеется остаток товаров на сумму 710400.

Таблица 2 – Номенклатура на складе 1 (2)

В организации имеется 2 расчетных счета: № 65498732115999999999 в банке ГРКЦ ГУ Банка России по Курганской обл.. и №45564444444445555553 в банке КБ "Курган-Ресурс", на каждом из которых остаток на начало месяца равен 710 400,00 р.

Остаток денежных средств в кассе на 01.01.2010 года составил 7104 рублей.

Общая задолженность перед двумя поставщиками товаров на 1 января 2010 года составила 2 848 704,00 рублей и распределилась следующим образом:

- ЗАО"Журавль" по Основному договору с поставщиком – 2 000 000,00р.;

- ЗАО"Квакша" по Основному договору с постащиком – 848 704,00р.;

10.01.10 года продана половина товаров со склада №1 с наценкой 20% покупателю ЗАО"Гумба-Гумба" на основании Договора на продажу игрушек.

20.01.10 года продана половина товаров со 2-го склада с наценкой 20% покупателю ЗАО «Мир детства»по Договору на поставку игрушек 2.

12 января 2010 года на счет поступает оплата от ЗАО"Гумба-Гумба", а 23 января поступила оплата от ЗАО «Мир детства» на расчетные счета № 65498732115999999999 в банке ГРКЦ ГУ Банка России по Курганской обл. и №45564444444445555553 в банке КБ "Курган-Ресурс", соответственно.

10.01.10 года поступили от ЗАО"Журавль" товары на склад№3 в соответствии с Договором на приобретение игрушек на сумму 380,0 рублей:

Таблица 3 - Приобретаемые товары

Наименовании товара	Количество, шт.	Цена, р.	Сумма, р.
Вертоног	1	50	50
Железная дорога	2	60

	120
Куклатан	3	70	210

20.01.10 года на склад №3 поступил товары от ЗАО"Квакша"на сумму 226 рублей по Договору на игрушки от "Квакши":

Таблица 4 - Приобретаемые товары

Наименовании товара	Количество, шт.	Цена, р.	Сумма, р.
Летучая мышь	1	23	23
Мяч	2	34	68
Набор"Кубики"	3	45	135

12 января мы оплатили с расчетного счета за поставку игрушек ЗАО"Журавль", а 23 – ЗАО «Квакша»

31.01.2010 года начислена заработная плата всем сотрудникам организации и произведены все отчисления от фонда оплаты труда.

4 февраля получены с расчетного счета в кассу денежные средства для выдачи зарплаты.

В этот же день их поступление в кассу организации ООО «Амирджанова – Н» оформлено приходным кассовым ордером, экранная форма которого представлена на рисунке 1.

Рисунок 1 – Приходный кассовый ордер

5.02.2010 выписан расходный кассовый ордер, экранная форма которого представлена на рисунках 2 и 3

Рисунок 2 – Расходный кассовый ордер

Рисунок 3 - Расходный кассовый ордер: Выплата заработной платы

В этот же день всем работникам организации была выплачена заработная плата по платежной ведомости. В этот же день с помощью платежных поручений было перечислен в бюджет НДФЛ.

11.02.2010 года погашена задолженность перед ЗАО «Квакша» и ЗАО«Журавль».

10.02.2010 были перечислены денежные средства в счет уплаты налогов, связанные фондом оплаты труда.

30.03.2010 был уплачен НДС

2. Порядок выполнения работы

2.1 Запуск программы и введение начальных остатков

Курсовая работа проводится на базе программы «1С: Предприятие 8.1.(учебная версия)». Перед началом работы необходимо скопировать чистую базу с сервера и создать новую информационную базу.

Порядок открытия: Пуск/1С Предприятие (учебная версия)/1С Предприятие/Бухгалтерия предприятия учебная/1С Предприятие

Для ввода начальных данных об организации предназначен Стартовый помощник. Стартовый помощник разбит на разделы. Первый раздел – Приветствие, переходим во второй раздел кнопкой Далее. Второй – Сведения об организации, в котором вводим название организации «ООО Амирджанова», кнопка Далее, следующий раздел Общие сведения об организации, вводим полное и краткое наименование организации, выбираем тип организации, вводим ИНН/КПП, кнопка Далее. Вводим Банк и все остальные необходимые реквизиты. Раздел Учетная политика: указываем, что учет в программе ведется с 2009 года, кнопка Далее. В разделе «Подразделения организации» вводим подразделения: администрация, бухгалтерия, склад №1, склад №2, склад №3, обслуживающее подразделение. В разделе «Контактная информация» вводим адреса, телефоны, E-mail организации, кнопка Далее. Раздел Ответсвенные лица организации заполняется следующим образом: в графе Руководитель пишем ФИО – Сумм Петр Николаевичи должность – Директор, в графе Главный бухгалтер пишем ФИО – Амирджанова Наталия Георгиевна и должность - Главный бухгалтер, в графе Кассир пишем ФИО – Шнипельсон Илья Авраамович и должность – Кассир, кнопка Далее. В разделе Складской учет выбираем Вести количественно – суммовой учет по складам. В разделе Учет возвратной тары выбираем Нет, кнопка Далее. Раздел Основные настройки пользователя выбираем Запрашивать подтверждения при закрытии программы и Показывать в документах счета учета. В разделе Значения для подстановки выбираем нашу организацию, основной склад №1, основную цену продажи, единицу измерения – штуки, кнопка Далее. Ввод основных сведений завершен – нажимаем кнопку Готово.

Пройдя по пути Предприятие/Учетная политика организации, введя новый документ, необходимо ввести сведения об учетной политике организации, а именно, что способ оценки стоимости МПЗ –по средней, в организации применяется ПБУ 18/02 «Учет расчетов по налогу на прибыль», метод начисления амортизации – линейный и другие сведения.

В другом реестре Учетная политика организации (по персоналу) хранятся сведения, определяющие поведение системы для целей учета расчетов с персоналом. Для ввода сведений необходимо пройти путь: команда меню Предприятие/Учетная политика (по персоналу). Нажатием кнопку Добавить. В разделе Параметры учетной политики устанавливаем флажок в строке При начислении НДФЛ принимать начисленный налог к учеты как удержанный. Затем нажимаем кнопку ОК.

2.2 Заполнение справочников и ввод начальных остатков

Заполнение справочников и ввод начальных остатков можно производить двумя способами: через пункт меню Операции/Справочники, либо в процессе работы, при выполнении различных операций.

Заполняем справочник Физические лица. Кнопкой Добавить добавляем новое физическое лицо: вводим ФИО, дату рождения, пол, место рождения, и другие сведения, далее переходим на закладку номера и телефоны и вводим соответствующие данные. Для ввода информации о вычетах заходим на закладку НДФЛ указываем, дату, вычет применяется, код 108/101, количество детей. Закрываем нажатием кнопки ОК.

Рисунок 4 – Справочник Физические лица

Рисунок 5 – Заполнение личных данных физического лица

Регистрация приказов о приеме на работу осуществляется командой меню Кадры/Прием на работу в организации/Добавить, отражаем данные о принятых работниках, дату приема, подразделение, должность. В закладке начисления указываем размер оклада.

Рисунок 6 – Прием на работу в организацию

Рисунок 7 – Справочник по приему на работу

Указываем склады организации справочник Склады/Добавить указываем склады организации: Склад №1,№2,№3, ответственное лицо, тип склада – оптовый, сохраняем данные с помощью кнопки ОК.

В справочнике Номенклатура/Товары с помощью кнопки Добавить вводим наименование товара, единицу измерения и другие данные.

Рисунок 8 – Справочник Номенклатура

Справочник Контрагенты предназначен для хранения и отображения информации о контрагентах. Информация из этого справочника используется для оформления первичных документов и ведения аналитического учета.

Удобнее, если контрагенты сгруппированы. Последовательность действий: Контрагенты/Добавить группу вводим название группы, нам необходимо ввести три группы - Поставщики и Покупатели, Налоги и сборы. Открываем группу и кнопкой Добавить добавляем Организацию и вводим сведения о ней.

Рисунок 9 – Контрагенты

На закладке Счета и договоры в первой табличной части – Банковские счета нажимаем кнопку Добавить. В табличной части вводим рабочее наименование банковского счета и банк, в котором этот счет открыт. Во второй табличной части также нажимаем кнопку Добавить, в качестве названия выбираем Основной договор.

Для ввода начальных остатков на складах воспользуемся пунктом меню Операции/Операции, введенные вручную. Кнопкой Добавить добавляем новую операцию. Указываем дату – 31.12.2009, содержание «Ввод начальных остатков на складе №1(2)». В табличной части добавляем новую строку кнопкой Добавить. По дебету указываем счет 41.01, по кредиту – 000. Субконто по дебету – наименование товара и номер склада. Далее указываем количество товара и сумму на которую данный товар остался на складе.

Рисунок 10 – Ввод начальных остатков на складе

После заполнения табличной части необходимо нажать кнопку Бу/Ну Заполнить для заполнения закладки налоговый учет. Сохраняем и проводим документ с помощью кнопки ОК.

Введем начальные остатки в кассе с помощью кнопки на Панели функций Ввод начальных остатков. Выбираем счет Касса организации (50.01), в открывшемся окне нажимаем кнопку Добавить. В табличной части следующего окна указываем Счет учета и Сумму остатка. Проводим документ кнопкой ОК.

Аналогичным образом вводим остаток денежных средств на расчетных счетах: в Столбце счет учета выбираем Расчетный счет, в столбце Субконто счета выбираем соответствующий расчетный счет и вбиваем сумму остатка.

Рисунок 11 – Ввод начальных остатков на расчетных счетах

Задолженность перед двумя поставщиками из разных городов введем при помощи пункта меню Операции/Операции, введенные вручную. Кнопкой Добавить добавляем новую операцию. Табличную часть заполняем следующим образом: в колонке Счет по дебету указываем вспомогательный счет 000, счет по кредиту – 60.01, Субконто по кредиту – наименование организации – поставщика, которого можно ввести ранее или при заполнении этого документа, вводим сумму и нажатием кнопки Бу/Ну Заполнить заполняем закладку налоговый учет. Проводим документ кнопкой ОК.

2.3 Оформление покупки и продажи товаров

Для осуществления продажи воспользуемся пунктом Продажа.

При отпуске товара выписываем счет на оплату покупателю: идем по путив пункт меню Продажа/Счет. В появившемся окне добавляем новую строку и заполняем счет конкретного покупателя: вводим дату -10.01.2010, выбираем организацию – ООО «Амирджанова - Н», контрагента – ЗАО"Гумба-Гумба". В окне Цены и валюта указываем Тип цен - основная цена продажи. Затем заполняем табличную часть, где указываем продаваемые товары.

Регистрация оплаты за товары производится на основании Счета, с помощью гистограммы выбираем Платежное поручение входящее, эта команда позволяет перенести большую часть реквизитов в новый документ.

Рисунок 12 – Платежное поручение входящее

На основании счета на отплату от покупателей можно ввести документ Реализация товаров и услуги заполнить необходимые реквизиты.

Рисунок 13 – Реализация товаров и услуг

Следующее действие – введение счета-фактуры. Операция записывается и проводится при помощи кнопки ОК.

В задании дано, что 12 января на первый расчетный счет поступает оплата от ЗАО «Гумба-Гумба», а 23 января – от ЗАО «Мир Детства». Для совершения этой операции воспользуемся пунктом меню Банки/Платежное поручение входящее или в окне Реализация товаров и услуг нажимаем кнопку Ввести на основание/Платежное поручение входящее. В открывшемся окне заполняем дату, входящий номер, входящую дату, банковский счет и счет плательщика, затем проводим документ нажатием кнопки ОК.

20 января 2010 года была реализована половина товара со склада №2 с наценкой 20% ЗАО «Мир Детства». Все операции оформляются аналогично.

12 января 2010 года поступила оплата от ЗАО «Гумба-Гумба» на расчетный счет № 65498732115999999999 в банке ГРКЦ ГУ Банка России по Курганской обл., а 23.01.2010 поступила оплата от ЗАО «Мир Детства» на расчетный счет №45564444444445555553 в банке КБ "Курган-Ресурс

Условие гласит, что в эти же дни (10 и 20 января) на третий склад поступают товары от поставщиков и производятся соответствующие расчеты с ними.

Для оформления указанной операции необходимо воспользоваться закладкой Покупка на панели функций. В данной закладке выбираем раздел Поступление товаров и услуг, кнопка Добавить - Покупка, комиссия. В открывшемся документе заполняем дату, склад №3, контрагента, документ расчетов и договор. Табличная часть заполняется следующим образом: на закладке Товары заполняем поля Номенклатура, количество и цена; на закладке Дополнительно указываем входящий номер, входящую дату, грузоотправителя; на закладке Счет-фактура ставим галочку возле Предъявлен счет-фактура, указываем номер и дату предъявленного счета-фактуры.

Рисунок 14 – Поступление товаров и услуг

Чтобы произвести расчеты с поставщиками, необходимо выбрать пункт меню Банки/Платежное поручение исходящее/Добавить или на закладке Покупка выбрать Поступление товаров и услуг/Ввести на основании/Платежное поручение исходящее. В открывшемся окне заполняем дату, Получателя, сумму, Банковский счет, счет получателя, очередность платежа , затем ставим галочку напротив Платежное поручение оплачено. Сохраняем и проводим документ кнопкой ОК.

Затем необходимо сделать Акт сверки взаиморасчетов, и с покупателями, и с продавцами. Для этого в пункте меню Продажа (Покупка) выбираем Акт сверки взаиморасчетов/Добавить. В открывшемся документе указываем Дату, Контрагента, Период, Договор. Для заполнения табличной части воспользуемся кнопкой Заполнить, в закладке Дополнительно указываем Представителя организации и Представителя контрагента, ставим галочку напротив Сверка согласована и проводим документ кнопкой ОК.

Рисунок 15 – Акт сверки взаиморасчетов

2.4 Оформление оплаты труда

В условии дано, что 31 января начислена зарплата всем сотрудникам.

Для выполнения этой операции воспользуемся пунктом меню Зарплата/Начисление зарплаты работником организации/Добавить. В открывшемся документе заполняем все необходимые реквизиты, а именно Дату – 31.01.2010 и Месяц начисления – 01.01.2010, затем нажимаем кнопку Заполнить/По плановым начислениям, заполняем табличную часть автоматически. При этом заполняется список работников. Для учета НДФЛ необходимо прейти на закладку НДФЛ и нажать кнопку Подбор, потом Рассчитать, записываем, ОК.

Рисунок 16 – Начисление зарплаты работника организации

Для выплаты зарплаты необходимо перевести денежные средства с расчетного счета в кассу. Эта операция оформляется Приходно-кассовым ордером.

Далее открываем Зарплата к выплате, создаем новую форму, где указываем все необходимые реквизиты и нажимаем Заполнить по спискам работников.

Теперь необходимо заменить отметку на Выплачено. Сохраняем и записываем, Нажатием кнопки .

Рисунок 17 – Зарплата к выплате организаций

Также необходимо рассчитать ECН: идем по пути Зарплата/Расчет ЕСН. В появившемся окне нажимаем Добавить, входим в документ Расчёт ЕСН, где ставим дату, далее нажимаем Записать. Затем на панели инструментов выбираем и весь расчет производится автоматически. Записываем и закрываем кнопкой «ОК».

2.5 Погашение задолженности перед поставщиками

Для того, что бы погасить задолженность перед двумя поставщиками из разных городов, необходимо через пункт главного меню Банк/Платежное поручение исходящее/Оплата поставщику. В открытой форме указываем поставщика, его банк и сумму к расчету. Выписки по платежным поручениям формируются автоматически.

Каждый месяц необходимо определять результат месяца. Для этого в программе предназначен документ Закрытие месяца, который наглядно показывает прибыль или убыток организации, полученные в отчетном периоде.

Для этого выберем в пункте главного меню Операции/Регламентированные операции/Закрытие месяца и создаем новую форму, где От - 31.01.2010 и нажимаем ОК.

3. ХАРАКТЕРИСТИКА ОТЧЕТОВ В ПРОГРАММЕ «1С: БУХГАЛТЕРИЯ», ВЕРСИЯ 8.1

Отчеты предназначены для вывода информации из базы данных. Отчеты похожи на документы, только эти объекты выполняют разные функции. Документы вводят информацию в базу данных, отчеты выводят результаты.

У любого отчета в системе 1С есть экранная форма - Диалог, который пользователь видит на экране. В диалоге пользователь обычно задает параметры формирования отчета, например, период времени. Также у отчета обычно есть одна или несколько бумажных форм - Таблиц. С помощью таблиц отчет печатается на бумаге. Алгоритм формирования отчета записывается в модуле отчета на встроенном языке 1С. Например, для кадрового отчета "Сотрудники, принятые за период" нужна экранная форма с двумя полями Начало и Окончание. Оба поля будут иметь тип "дата". Модуль отчета должен выбрать из справочника Сотрудники нужных людей и вывести их в таблицу.

В программу «1С:Бухгалтерия» входят стандартные отчеты, предназначенные для получения и анализа данных по остаткам и оборотам счетов бухгалтерского и налогового учетов, для каждого из которых предназначены свои отчеты.

Для бухгалтерского учета в программе предусмотрены следующие отчеты:

оборотно - сальдовая ведомость, шахматная ведомость, отчет по проводкам, оборотно – сальдовая ведомость по счету, карточка счета, анализ счета, обороты между субконто, главная книга, анализ субконто, сводные проводки, карточка субконто, диаграмма.

Оборотно - сальдовая ведомость - один из основных бухгалтерских документов, содержит остатки на начало и на конец периода и обороты по дебету и кредиту за данный период для каждого счёта, cубсчёта. Используется для выверки арифметической точности введенных проводок. Оборотно –сальдовая ведомость открывается через пункт меню Отчеты/Оборотно сальдовая ведомость. Затем вводим необходимый нам период – 01.01.2010 – 31.03.2010 и нажимаем Сформировать. Как видно, оборотно - сальдовая ведомость – это таблица, в каждой строке которой выведены данные о сальдо на начало периода, оборот за период и сальдо на конец периода бухгалтерского счета, используемого в отчетном периоде.

Шахматная ведомость, форма отражения и периодического обобщения бухгалтерских записей в разрезе корреспондирующих синтетических счетов. Содержит итоговые суммы однородных по экономическому содержанию хозяйственных операций. Представляет собой таблицу, горизонтальные строки которой отведены для записей по дебетуемым счетам, а вертикальные колонки — для записей по кредитуемым счетам. В местах пересечения колонок и строк приводятся итоговые суммы (обороты) всех операций по указанным корреспондирующим счетам. Однократной записью осуществляется двойное отражение операций.

Для построения шахматной ведомости необходимо воспользоваться пунктом меню Отчеты/ Шахматная ведомость. В открывшемся окне вводим период – с 01.01.2010 по 31.03.2010, настройки и нажимаем кнопку Сформировать

В отличие от оборотной ведомости простой формы, шахматная ведомость содержит не только суммы оборотов каждого счёта, но и слагаемые этих оборотов. Это позволяет проверить полноту и правильность записей по счетам, а также видеть экономическую сущность операций, отражённых по дебету и кредиту каждого счёта, и выявить ошибки в корреспонденции счетов. Слева и сверху в шахматной ведомости отображаются номера счетов дебета и кредита, а справа и снизу - обороты по этим счетам.

Для детализации сведений о некоторой корреспонденции необходимо щелкнуть дважды по ней левой клавишей мыши или нажать на клавиатуре Enter.

После выполнения последней операции на экране появится Отчет по проводкам, в котором указана проводка, сумма, содержание хозяйственной операции.

Оборотно-сальдовая ведомостью по счету используется для счетов, по которым ведется аналитический учет для разбиения остатков и оборотов по конкретным объектам аналитического учета (субконто). Оборотно-сальдовую ведомость по счету можно вывести про помощи пункта меню Отчеты/ Оборотно-сальдовая ведомостью по счету. Затем необходимо указать параметры отчета, ввести период – с 01.01.2010 по 31.03.2010 и номер счета. Далее нажимаем Сформировать. Как видно данная ведомость представляет собой список со значениями субконто. Каждая строка ведомости содержит субконто, сальдо на начало периода, обороты за период и сальдо на конец периода. В нижней части списка выведены итоговые данные: сальдо по счету в целом, развернутое сальдо (отдельно суммы по дебетовым и кредитовым остаткам) и суммарные обороты.

Для детализации сведений о показателях по интересующему значению субконто необходимо щелкнуть дважды по ней левой клавишей мыши или нажать на клавиатуре Enter.

После выполнения последней операции на экране появится карточка счета, содержащая все операции с использованием данного объекта аналитического учета за отчетный период.

Отчет Анализ счета отражает обороты между выбранным счетом и всеми остальными счетами (субсчетами) за определенный период, а также остатки по выбранному счету на начало и на конец периода.

Отчет Анализ счета вызывается следующей последовательностью действий: Отчеты/Анализ счета. В открывшемся окне необходимо указать период – с 01.01.2010 по 31.03.2010, номер счета, организацию и другие необходимые данные, затем нажать Сформировать.

Сформированный отчет представляет собой таблицу, в строках которой приведены номера корреспондирующих счетов и обороты в их дебет и кредит (соответственно с кредита и дебета выбранного счета), а также промежуточные итоги в разрезе установленной периодичности.

Обороты между субконто выводит список всех оборотов между списком выбранных субконто и списком корреспондирующих субконто. Данный отчет надодится в пункте меню Отчеты/ обороты между субконто. Для данного отчета необходимо указать анализируемые виды субконто, для чего пройти по пути Действия/Настройка, период, организацию.

Отчет Главная книга показывает для каждого счета начальное и конечное сальдо и его обороты с другими счетами за выбранный период времени. В настройках отчета можно задать детализацию по периоду (месяц, квартал, полугодие, год). Можно указать признак разбивки по листам, чтобы при печати отчета данные каждого счета выводились в виде отдельного листа главной книги. Донный отчет вызывается действиями: Отчеты/Главная книга.

Отчет Анализ субконто показывает начальное и конечное сальдо, а также обороты за период по счетам, имеющим выбранный вид субконто. Для каждого значения субконто предусматривается детализация по счетам. Пройдя по схеме Действия/Настройка, можно задать вывод количества и валют, дополнительную детализацию по субсчетам, условия отбора, то есть виды субконто;значение субконто (или группа субконто) указанного вида; вариант использования субконто и прочее.

Список сводных проводок — это отчет, содержащий обороты между счетами (суммы в дебет одного счета с кредита другого) за некоторый период времени. Для вывода списка сводных проводок выберите пункт «Сводные проводки» меню «Отчеты» главного меню программы.

При выборе пункта «Сводные проводки» на экран будет выведен запрос параметров вывода сводных проводок. По окончании их заполнения нажимаем кнопку Сформировать.

В графах анализа субконто указывается наименование субконто, сальдо на начало периода, обороты по дебету и кредиту и остаток на конец периода. Для каждого субконто приводятся остатки (сальдо) и обороты по всем синтетическим счетам, для которых это субконто используется.

По счетам, на которых ведется количественный учет, для каждого субконто выводятся и денежное и количественное выражение оборотов и остатков.

Когда указатель мыши выводится в виде "лупы" (на строках отчета), вы можете нажатием клавиши "Enter" или двойным щелчком мыши в данной позиции запросить детализацию сведений по выделенной курсором позиции. Если курсор был установлен на строку с наименованием субконто или с итогами, то на экран будет выведена карточка субконто, содержащая все операции с конкретным объектом аналитического учета за отчетный период.

Если же курсор установлен на строку с наименованием счета, то на экран будет выведена карточка счета, содержащая все операции за выбранный период по счету для данного объекта аналитического учета.

Если необходимо получить максимально полную картину операций по объекту аналитического учета (субконто) или группе субконто, можно вывести Карточку субконто. Этот отчет содержит все операции с конкретным объектом аналитического учета (субконто) в хронологической последовательности с указанием реквизитов проводок, остатков по субконто после каждой операции, на начало и конец периода. Обороты и остатки выводятся в денежном выражении, а при ведении количественного учета — также и в натуральном выражении.

Для получения карточки субконто выберите пункт Карточка субконто меню Отчеты главного меню. На экран выдается запрос параметров вывода данного отчета.

В запросе настройки отчета надо указать период ,вид субконто,значение субконто (или группа субконто) указанного видаи прочее.

Просмотр отчета. Карточка субконто содержит графы:

"Дата";"Операции" (описание проводок по данному субконто); "Дебет" (счета и суммы проводок, в которых данное субконто было задействовано по дебету проводки); "Кредит" (счета и суммы проводок, в которых данное субконто было задействовано по кредиту проводки); "Текущее сальдо" (обозначения: Д — дебетовое сальдо, К — кредитовое сальдо). При наличии исходных данных выводится также количественное и/или валютное выражение оборотов и остатков.

Когда указатель мыши выводится в виде "лупы" (на строках отчета) при нажатии клавиши Enter или двойном щелчке мыши на экран выдается соответствующая операция для просмотра и редактирования. При этом курсор автоматически устанавливается на выбранную проводку в открывающемся окне просмотра и редактирования операции.

Отчет Диаграмма предназначен для представления данных бухгалтерских итогов в графическом виде. На закладке "Данные" следует указать период, за который будет формироваться отчет. Период задается указанием начальной и конечной даты. На закладке "Данные" следует выбрать счет, по итогам которого будет построен отчет. Диаграмма может строиться по начальным остаткам, оборотам или конечным остаткам. При этом могут браться только дебетовые итоги, только кредитовые итоги или разность дебетовых и кредитовых итогов. Для валютных счетов может быть выбран вариант вывода итогов в валюте. Для счетов по которым ведется количественный учет, может быть выбран вариант вывода итогов в натуральном выражении. На закладке "Диаграмма" устанавливаются параметры описывающие собственно построение диаграммы. В верхней части выбирается один из возможных типов начертания диаграммы. Далее выбираются разрезы итогов, по которым будут формироваться серии и точки.

В качестве разрезов итогов серий и точек могут выступать субсчета, валюты, периоды и значения субконто. При выборе разреза по субконто следует выбрать один из видов субконто, по которым ведется аналитический учет по данному счету. Можно задать список конкретных значений субконто, по которым будет формироваться диаграмма. В нижней части закладки "Диаграмма" задается максимальное число включаемых в диаграмму серий. Это позволяет ограничить данные, включаемые в диаграмму несколькими наиболее существенными по величине значениями. Все остальные значения серий будут включены как одна серия "Прочие". Для построения диаграммы следует нажать кнопку "Сформировать". При этом открывается окно с построенной диаграммой выбранного типа. Когда указатель мыши в диаграмме выводится в виде "лупы", вы можете двойным щелчком мыши в данной позиции запросить величину значения, а также наименование серии и точки.

4. ПЕРЕЧЕСЛЕНИЕ НАЛОГА НАЛОГОВЫМ ОРГАНАМ, ВЫПОЛНЕНИЕ РЕГЛАМЕНТИРОВАННЫХ ОПЕРАЦИЙ за январь И РАЗРАБОТКА СПЕЦИАЛЬНОГО ИНТЕРФЕЙСА

Для выполнения задачи – начисление налога необходимо создать платежное поручение исходящее через пункт главного меню Банк. Создаем новую форму в которой указываем дату – 05.02.2010 – для НДФЛ, 30.03.2010 – для НДС, 10.02.2010 – для остальных налогов, выбираем банк с которого мы будем рассчитываться. Выбираем получателя – Управление Федеральным Казначейством. Необходимо так же выбрать счет – 68.01, очередность, а также выбрать Вид платежей: Налог, взносы/Начислено, уплачено. Записываем и закрываем.

Таким же образом создаем еще 6 платежных поручений исходящих, но с разными счетами: 68., 69.02.1 ,69.02.2, 69.03.1, 69.03.2,69.12.

Платежное поручение - это документ, представляющий собой поручение предприятия обслуживающему его банку перечислить определенную сумму со своего счета на счет покупателя, открытый в этом или ином банке.

Поручения действительны в течение 10 дней, не считая дня выписки. Платежными поручениями могут производиться перечисления денежных средств:

- за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги;

- в бюджеты всех уровней и во внебюджетные фонды;

- в целях возврата размещения кредитов и займов, депозитов и уплаты процента по ним;

- по распоряжению физических лиц или в пользу физических лиц;

- в других целях, предусмотренных законодательством или договором.

В соответствии с условиями основного договора платежные поручения могут использоваться для предварительной оплаты товаров (услуг) или для периодических платежей. По договоренности сторон платежи поручениями могут быть срочными, досрочными и отсроченными.

Платежное поручение на бумажном носителе оформляется на бланке формы 0401060, включенную в Общероссийский классификатор управленческой документации (ОКУД ОК 011-93)(класс «Унифицированная система банковской документации»). Платежное поручение должно содержать следующие реквизиты:

- наименование расчетного документа и код формы по ОКУД ОК 011-93;

- номер расчетного документа, число, месяц и год его выписки;

- вид платежа;

- наименование плательщика, номер его счета, идентификационный номер налогоплательщика (ИНН);

- наименование и местонахождение банка плательщика, его - банковский идентификационный код (БИК), номер корреспондентского счета или субсчета;

- наименование получателя средств, номер его счета, идентификационный номер налогоплательщика (ИНН);

- наименование и местонахождение банка получателя, его банковский идентификационный код (БИК), номер корреспондентского счета или субсчета;

- сумму платежа, обозначенную прописью и цифрами;

- подписи (подпись) уполномоченных лиц (лица) и оттиск печати.

Поля «Плательщик», «Получатель», «Назначение платежа», «ИНН» (ИНН плательщика и получателя), поля 101 - 110 в расчетных документах на перечисление и взыскание налоговых и иных обязательных платежей заполняются с учетом требований, установленных Министерством Российской Федерации по налогам и сборам, Министерством финансов Российской Федерации и Государственным таможенным комитетом Российской Федерации в нормативных правовых актах, принятых совместно или по согласованию с ЦБ РФ.

Чтобы вывести бухгалтерского баланс и отчет о движении денежных средств заходим в пункт меню Отчеты/Регламентные отчеты. В появившемся окне в правой части расположен полный список регламентных отчетов, двойным щелчком выбираем необходимый вид отчета.

Открывается окно в котором выбираем период формирования отчета и нажимаем ОК. В данном случае выбираем январь 2010 года. В открывшейся форме нажимаем кнопку Заполнить.

По заданию нам необходимо разработать специальный интерфейс для главного бухгалтера с учетом тех потребностей , которые возникают при решении рассмотренной задачи.

Это задание является весьма обоснованным, потому что для каждого бухгалтера удобно использовать помимо стандартного интерфейса индивидуальные настройки, которые можно изменить при помощи персональных панелей инструментов.

Для начала необходимо определить, какие пункты меню необходимо иметь для решения исходной задачи:

Физические лица

Банк

Платежное поручение исходящее

Платежное поручение входящее

Поступление товаров и услуг

Реализация товаров и услуг

Оборотно-сальдовая ведомость

Номенклатура

Для запуска настройки пользовательского интерфейса выбираем пункт Сервис/ Настройка.

На закладке Панели инструментов с помощью управляющих элементов ведется вся работа по созданию, редактированию и удалению панелей инструментов.

В списке панелей инструментов флажком отмечены панели, находящиеся в настоящий момент на экране. Флажок можно ставить и снимать, щелкая мышью в рамке слева от имени панели инструментов, и, таким образом, вызывать выбранную панель инструментов на экран и убирать ее. Управление возможно только теми панелями, которые в данный момент могут быть использованы. Остальные панели недоступны.

При первом открытии этого окна в списке панелей инструментов будут присутствовать только системные панели. При создании новых панелей инструментов в список будут добавлены их названия.

Для создания панели инструментов необходимо перейти в закладку Панели инструментов и нажать кнопку Создать. В появившемся запросе необходимо ввести имя новой панели инструментов – «Меню+». По умолчанию новой панели присваивается имя Командная панель. После нажатия кнопки OK на экране появится новая панель инструментов — пока еще без кнопок.

Для переименования панели необходимо выбрать ее имя в списке, нажать кнопку Переименовать, указать новое имя.

Удалить можно только панели инструментов, созданные пользователем.

Для удаления панели необходимо выбрать ее имя в списке и нажать кнопку Удалить. Панель инструментов удаляется без дополнительного предупреждения.

Системные панели инструментов, измененные в результате редактирования, можно восстановить в первоначальном виде. Для этого необходимо выбрать имя системной панели в списке и нажать кнопку Сброс.

При редактировании панелей инструментов можно изменять состав и взаимное расположение кнопок, что позволяет организовать панели инструментов наиболее удобным образом. Редактирование выполняется при помощи закладки Команды окна Настройка.

Все кнопки, которые могут быть размещены на панелях инструментов, для удобства объединены в несколько категорий. Список категорий размещается в списке Категории.

Если выбрать в этом списке имя какой-либо категории, в списке Команды выдается набор команд, входящих в эту категорию. Этот набор не может быть изменен.

Чтобы узнать назначение конкретной кнопки, необходимо щелкнуть на ней мышью — в нижней части закладки будет выдано описание кнопки.

Все действия по редактированию панелей инструментов выполняются методом "drag & drop" ("перенеси и оставь").

Для того чтобы добавить кнопку на панель инструментов, необходимо перетащить ее мышью на эту панель с закладки Команды или с другой панели. Если при перетаскивании кнопки с панели на панель держать нажатой клавишу Ctrl, кнопка будет скопирована на вторую панель и останется на первой.

Для удаления кнопки с панели инструментов необходимо перетащить ее мышью в любое место окна программы.

Таким образом, панель инструментов «Меню+» заполнена необходимыми элементами. Далее нажимаем кнопку Закрыть и приступаем к работе.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Автоматизация бухгалтерского учета на предприятии и подготовка финансовой отчетности в налоговые органы в условиях переходной экономики России является одной из наиболее важных задач. Ситуация такова, что сам по себе бухгалтерский учет на предприятии может рассматриваться как внутреннее дело предприятия, а основой для оценки финансово-хозяйственной деятельности предприятия со стороны государства служит отчетность (бухгалтерский баланс и многочисленные другие отчетные формы), которая должна ежеквартально предоставляться в налоговую инспекцию по месту регистрации предприятия. Кроме того, существуют плановые и внеплановые налоговые проверки, при проведении которых могут потребоваться все бухгалтерские документы, включая первичные. Все это обуславливает широкое применение «1С:Бухгалтерия» в современной России.

Программы 1:С Предприятие предназначены для решения широкого круга задач по автоматизации учетной и офисной деятельности.

«1С:Предприятие» представляет собой систему прикладных решений, построенных по единым принципам и на единой технологической платформе. Руководитель может выбрать решение, которое соответствует актуальным потребностям предприятия и будет в дальнейшем развиваться по мере роста предприятия или расширения задач автоматизации.

«1С: Предприятие» включает следующие средства администрирования системы:

- система авторизации и контроля прав пользователей

- ограничение прав на различные функции по категориям

- монитор работы пользователей: просмотр списка работающих пользователей и истории работы пользователей

При конфигурации системы все основные действия по описанию структуры информационной базы (документов, справочников, планов счетов и других объектов) и определению их свойств выполняются визуальными средствами.

Для проектирования форм ввода и просмотра информации используется редактор диалогов.

Редактор табличных документов позволяет создавать печатные формы документов и отчетов любой сложности с использованием широких оформительских возможностей: шрифтов, рамок, цветов, рисунков, встроенных объектов.

Имеется возможность размещать в отчетах различные диаграммы.

Конфигуратор позволяет создавать для различных категорий пользователей индивидуальные интерфейсы, включающие пункты меню, панели инструментов, функциональные клавиши. Такой интерфейс обеспечивает быстрый доступ к режимам и функциям программы, которые необходимы пользователям в соответствии с кругом их обязанностей.

Возможности Конфигуратора позволяют настроить внешний вид программы под практически любые требования пользователей.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Радченко, М.Г. «Практическое пособие разработчика»

2. www.consultant.ru

3. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая)

4. Налоговый кодекс российской Федерации (часть вторая)

5. Положение о безналичных расчетах в Р.Ф.

6. Письмо от 1 марта 1996 г. N 245 об изменении порядка очередности платежей с расчетных, текущих, бюджетных счетов юридических лиц (в ред. письма ЦБ РФ от 03.09.96 N 322)

7. Письмо от 30 Августа 2007 г. N 10-3-02/3553 "Об указании показателя статуса в поле 101 платежного поручения "

8. Приказ ФНС РФ от 11.10.2005 N САЭ-3-24/503@ "О Порядке учета сумм обязательных платежей налогоплательщика, не перечисленных банком в бюджетную систему Российской Федерации" (вместе с "Порядком заполнения Журнала учета сумм обязательных платежей налогоплательщиков, не перечисленных банками в бюджетную систему Российской Федерации")

Ссылки (links):

http://www.consultant.ru/