Содержание

1. Анализ технико-экономических показателей и обоснование социально- экономической целесообразности принятых в проекте решений

1.1 Оценка рынка сбыта продукции

1.2 Характеристика организации

1.3 Расчет заработной платы

1.4 Производственная программа

1.5 Расчет себестоимости продукции

1.6 Расчет прибыли проекта

1.7 Смета капитальных затрат

2. Источники инвестиций

2.1 Расчёт показателей финансовой оценки проекта

2.2 Расчёт чистой текущей стоимости и срока окупаемости проекта

2.3 Анализ технико-экономических показателей проекта

1. Анализ технико-экономических показателей и обоснование социально- экономической целесообразности принятых в проекте решений1.1 Оценка рынка сбыта продукции

Рынок проката черного металла в Российской Федерации уже сложился. ОАО "ММК" входит в тройку ведущих производителей металлопроката, его главными конкурентами являются АО "Северсталь" (Череповецкий МК) и НЛМК.

Отгрузка готового металлопроката на экспорт обусловливает увеличение затрат на производство и реализацию продукции, что объективно влечет за собой увеличение цены на металлопрокат и на внутреннем рынке.

Увеличение затрат вследствие экспорта металлопродукции ЧерМК и НЛМК покрывают за счет увеличения цен на внутреннем рынке, в конечном итоге за счет Российских потребителей. Поэтому реализация продукции ОАО "ММК" на внутреннем рынке по более низким ценам, чем у основных конкурентов позволяет привлечь новых покупателей, что создает предпосылки для стабилизации финансового положения предприятия.

Сбыт продукции ОАО "ММК" осуществляет через оптовые базы, дилерские конторы и представительства. При этом предусматривается следующие -формы расчетов:

-   аккредитив;

-   через платежные требования;

-   товарным векселем ОАО "ММК" (со скидкой 7 %);

-   банковским векселем (со скидкой 17...18 %);

-   с предоплатой.

Ценовая политика ОАО "ММК" строится на маркетинговых исследованиях производства и сбыта товаров, анализа потребителей, их поведения относительно качества и цены товара, товарного ассортимента, исследования производственного потенциала и ценовой политики конкурентов. Маркетинговая политика ОАО "ММК" направлена на максимальный охват рынка и получение максимальной прибыли. При этом главные усилия сосредотачиваются на снижение производственных издержек обращения.

Номенклатура выпускаемой продукции на ОАО "ММК" значительно шире, чем на ЧерМК, что позволяет привлечь потребителей. ОАО "ММК" является наиболее выгодным поставщиком металлопродукции по предоплате, так как в этом случае цена металлопродукции превышает ее себестоимость лишь на 5 % без учета НДС.

Наличие более дешевой сырьевой базы у конкурентов ОАО "ММК" позволяет им уменьшить производственные затраты, не прибегая к специальным мероприятиям маркетинговой задачей ОАО "ММК" является организация новых форм поставок, а также изысками возможности поставок более дешевых и качественных материалов.

Наблюдаемое сезонное колебание спроса на продукцию необходимо выравнивать за счет сезонных скидок и надбавок. Основными региональными потребителями продукции ОАО "ММК" являются предприятия Уральского, Поволжского, Западно-Сибирского, Северо-Кавказского, Восточно-Сибирского, Дальневосточного, Центрально-Черноземного и Западного экономических районов.

Действующие цены по предоплате выгодны покупателям, поэтому необходимо наращивать производство продукции ОАО "ММК" в рамках увеличения спроса. Последовательное выполнение программ поставок с увеличением производство позволит и в дальнейшем удерживать цены на более низком уровне, чем у конкурентов.

В данном курсовом проекте предлагается строительство нового минизавода за рубежом, что позволит уменьшить затраты на экспорт продукции и как следствие цена на нее будет ниже, это позволит найти новые рынки сбыта.

1.2 Характеристика организации

Магнитогорский металлургический комбинат является акционерным обществом открытого типа. Акционерным обществом признается общество, установленный капитал которого разделен на определенное число акций; участники акционерного общества (акционеры) не отвечают по его обязательствам и не несут риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах стоимости принадлежащих им акций.

Высшим органом управления ОАО являются общее собрание акционеров. Исполнительный орган - Генеральный директор, который осуществляет текущее руководство деятельностью организации, отчитывается перед советом директоров и общим собранием акционеров. В руководстве ОАО "ММК" находится компетентные специалисты, имеющие большой опыт работы. Данные специалисты обеспечивают стабильную работу предприятия.

Численность трудящихся в электросталеплавильном цехе определенна по отдельным технологическим процессом, операциям и службам, исходя из необходимости обслуживания запроектированного оборудования с учетом действующих норм и нормативов.

Списочная численность рабочих и сметного персонала рассчитана исходя из явочной численности и коэффициента списочного состава, учитываемых режим работы рабочего места, профессию работающего и условия труда, продолжительность основного и дополнительного отпусков и др. Ремонтный персонал электросталеплавильного цеха не учтен, так как в соответствии с политикой проводимой на ОАО "ММК", он выделен в сервисную службу.

Штатное расписание рабочих по ЭСПЦ представлено в таблице 1.




Таблица 1– Штатное расписание рабочих проектируемого ЭСПЦ

Наименование отделений, участков, профессий, рабочих мест	Число рабочих
1	2
1. Отделение подготовки шихты
Скрапной пролет
Бригадир шихтового двора	4
Шихтовщик	5
Оператор загрузки ДСП	3
Машинист	12
Оператор вспомогательного агрегата	3
Подручные	4
Участок уборки шлака	7
Тракт подачи сыпучих и ферросплавов	10
2. ЭСПО
Сталевар печи	4
Подручный сталевара (первый)	4
Подручный сталевара (второй)	4
Подручный сталевара (третий)	4
Машинист дистрибутора	4
Подручный сталевара (торкретирование, МЗПП)	5
Подручный сталевара (подг. ФС)	5
Машинист крана металлургического производства (г/п 180+63/20т)	9
Машинист крана металлургического производства (г/п 63/20т)	5
Машинист-транспортировщик горячего металла (сталевоза)	4
Машинист-транспортировщик горячего металла (шлаковоз)	4
Электрогазосварщик	4
Итого по электросталеплавильному отделению	56
3. Участок ремонта и подготовки с/р ковшей
Итого по ковшевому отделению	77
4. Отделение непрерывной разливки стали
Итого по ОНРС	84
5. Отделение ковшевой обработки стали
Итого по отделению ковшевой обработки стали	23
Итого технологического персонала	288
6. Механслужба	35
7. Энергослужба	41
8. электрослужба	38
9. Служба автоматизации и КИП	23
10. Служба газоочистных сооружений	21
11. Общецеховой персонал	18
Всего рабочих по цеху	464

	Наименование показателей	Наименование рабочих мест
		Сталевар установки	Сталевар установки	Подручный сталевара	Подручный сталевара
1.	Отношение к производству	ПР	ПР	ПР	ПР
2.	Разряд работы или оклад	8	7	4	5
3.	Тарифная сетка	1	1	1	1
4.	Тарифная ставка, руб./час	81,70	72,30	46,79	55,09
5.	Система оплаты труда	СПС	СПС	СПС	СПС
6.	График работы	1-Н	1-Н	1-Н	1-Н
7.	Количество работающих (согласно штатному расписанию)	2	2	4	5
8.	Планируемое выполнение норм выработки, %	100	100	100	100
9.	Фонд рабочего времени, челּчас	182,5	182,5	182,5	182,5
9.1	Работа в праздничные дни, чел∙час	5	5	5	5
9.2	Переработка по графику, чел∙час	10,5	10,5	10,5	10,5
9.3	Работа в ночное время, чел∙час	60,83	60,83	60,83	60,83
9.4	Работа в вечернее время, чел∙час	60,83	60,83	60,83	60,83
10.	Основная зар.плата, руб/мес стр.[10.1+10.2+10.3+10.4+10.5+10.6+10.7+10.8]	26574,51	23516,98	15219,37	17919,11
10.1	Оплата по тарифу, руб./месс [стр. 4∙9]	14910,25	13194,75	8539,18	10053,93
10.2	Сдельный приработок, руб./месс [стр. 10.1∙(стр.8-100/100)]	0	0	0	0
10.3	Производственная премия, руб./мес	8946,15	7916,85	5123,51	6032,36
10.4	Доплата за работу в праздничные дни, руб./мес [стр.4∙стр.8/100∙стр.9.1]	405,50	361,50	233,95	275,45
10.5	Доплата за переработку по графику, руб./мес	321,69	284,68	184,24	216,92
10.6	Доплата за работу в ночное время, руб./мес	1490,94	1319,40	853,87	1005,34
10.7	Доплата за работу в вечернее время, руб./мес	496,98	439,80	284,62	335,11
10.8	Доплата по районному коэффициенту, руб./мес [0,15∙(стр.10.1+10.2+10.3+10.4+10.5+10.6+10.7)]	3986,78	3527,55	2282,91	2687,87
11.	Дополнительная заработная плата, руб./мес	3640,71	3221,83	2085,05	2454,92
12.	Всего заработная плата в месяц, руб./мес [стр.10+11]	30215,22	26738,81	17304,42	20374,03

Наименование показателей	ДСП	Итого по цеху
Вместимость печи, т	130	130
Календарное время работы, сут.	365	365
Простои на кап. ремонте, сут.	18	18
Номинальное время работы, сут.	335	335
Горячие простои:
- в процентах - в сутках	1,6 5,4	1,6 5,4
Фактические сутки, сут.	329,6	329,6
Длительность плавки, мин.	47	47
Количество плавок, шт.	10098,4	10098,4
Производство литой заготовки по цеху за год, тыс. т.	1000	1000
Выплавка стали за год, тыс. т.	1064	1064
Выплавка стали на 1 тонну вместимости ДСП за номинальные сутки, т/т * сут.	26,46	26,46

№ п/п	Наименование статей затрат	Цена, руб./т	Количество, т / т	Сумма, руб.
1	Сырье и основные материалы, т
1.1	Лом стальной углеродистый собств.	3000	0,2766	829,80
	Лом от ЗАО "Профит"	5733,98	0,7838	4494,29
	Скрап от ЗАО "Профит"	3150	0,0685	215,78
	Итого, т		1,1289	5539,87
1.2	Ферромарганец 88 %	31338,2	0	0,00
	Ферромарганец 78 %	21431,45	0,0004	8,50
	Ферромарганец 90 %	46996,28	0,00003	1,34
	Проволока графитная	25099,74	0,001	25,10
	Ферросилиций 65 %	19248,49	0,0055	105,95
	Ферросилиций 75 %	19657,58	0	0,00
	Феррохром	34289,88	0,00047	15,96
	Ферромолибден	1118285,5	0	0,00
	Ферротитан	49101,8	0,00031	15,06
	Силикомарганец 12 %	21335,27	0	0,00
	Силикомарганец 17 %	21228,64	0,01556	330,30
	Никель	536445,8	0	0,00
	Биметалл и лом меди	106003,97	0,00003	2,96
	Алюминий катанка	79555,63	0,00016	12,68
	Алюминий чушковый	57882,87	0,0008	46,41
	Алюминий дробь	53895,57	0,00004	2,19
	FeB	63490,39	0,00001	1,08
	Проволока с FeTi	411867,83	0,0001	39,83
	Проволока силикокальциевая	40212,42	0,00095	38,16
	Итого, т		0,02536	645,52
	Итого задано металлошихты, т		1,15426	6185,39
2	Отходы и потери ДСА, т
	Скрап	3000	0,003	9,00
	Брак	3000	0,001	3,00
	Шлак неиспользуемый		0,12	0,00
	Угар в печи		0,1305	0,00
	Итого, т		0,1345	12,00
3	Отходы и потери ОНРС, т
	Обрезь	3000	0,0005	1,50
	Окалина	240	0,015	3,60
	Остатки с промковшей	3000	0,0038	11,40
	Угар от МГР		0,0157	0,00
	Итого, т		0,035	16,50
	Итого отходов и потерь, т		0,1695	28,50
	ИТОГО ЗАДАНО (за вычетом отходов), т		0,98476	6156,89
4	Добавочные материалы, т
	доломит ожелезненный	1450	0,0038	5,51
	Агломерат	1847,12	0,007	12,93
	Известь	717,33	0,055	39,45
	Плавиковый шпат	3900	0,002	7,80
	Магнезитовый порошок	2470,83	0,025	61,77
	Науглераживатель марки "УМ-3"	6000	0,0035	21,00
	Хромомагнезитовый порошок	3480,36	0,0002	0,70
	Карбид кремния	17450	0,003	52,35
	Кокс металлургический	7000	0,002	14,00
	Ставролит	4298,77	0,0005	1,93
	антрацит	5500	0,004	22,00
	ШОС для промковша	21000	0,00035	7,16
	ШОС для кристаллизатора	30789,15	0,001	3,08
	Теплоизолирующая смесь марки ТИС	10410	0,0019	19,78
	Флюс глинозёмсодержащий	1332	0,002	2,66
	Итого, т		0,11125	272,12
5	Расходы по переделу, общезаводские, на подготовку и освоение пр-ва и прочие производственные потери			1467,86
6	Энергетические затраты
	Электроэнергия, тыс. к Вт / ч	860	0,35031	301,26
	Пар, Г кал	313,85	0,00512	1,61
	Тепло, Г кал	204,63	0,05	10,23
	Вода промышленная, тыс. м 3	332,82	0,03111	10,35
	Сжатый воздух, тыс. м 3	169,06	0,05963	10,08
	Природный газ, тыс. м 3	923,62	0,04836	44,66
	Кислород, тыс. м 3	1170,8	0,0174	20,37
	Аргон, тыс. м 3	3919,57	0,00079	3,09
	Азот, тыс. м 3	544,9	98,37	0,94
	Итого, т		98,93272	402,59
5	Основная заработная плата			62,86
6	Отчисления на соц. страхование			16,85
7	Сменное оборудование, электроды, инструмент			210,72
8	Амортизация основных средств			73,23
9	Ремонтный фонд, в т.ч. огнеупоры			408,45
10	Работа транспортных цехов			12,62
11	Прочие расходы по цеху			55,19
12	Общехозяйственные расходы			269,67
	Итого затрат			9409,05

2. Источники инвестиций

Финансирование на строительство ИТП будет проводиться за счет собственных средств металлургического комбината из фонда накопления и за счет банковского кредита.

2.1 Расчёт показателей финансовой оценки проекта

Важнейшими критериями финансовой оценки проекта являются коэффициент общей ликвидности проекта и рентабельность активов.

Коэффициент общей ликвидности рассчитывается как частное от деления оборотных средств на краткосрочные обязательства и показывает, достаточно ли у предприятия средств, которые могут быть использованы для погашения его краткосрочных обязательств в течение определенного периода.

Рентабельность активов рассчитывается делением чистой прибыли на среднегодовую стоимость активов предприятия. Этот коэффициент показывает, какую прибыль получает предприятие с каждого рубля, вложенного в активы. Этот показатель является одним из наиболее важных индикаторов конкурентоспособности предприятия. Уровень конкурентоспособности определяется посредством сравнения рентабельности всех активов предприятия со среднеотраслевым коэффициентом.

Показатели финансовой оценки проекта приведены в таблице 9.

2.2 Расчёт чистой текущей стоимости и срока окупаемости проекта

Инвестиции - это долгосрочное вложение денежных средств с целью создания и получения выгод в будущем. Традиционные методы оценки инвестиций по существу оценивают ожидаемую чистую прибыль по отношению к инвестируемому капиталу.

Существует два метода определения экономической эффективности инвестиций: статический и динамический.

К статическому методу относятся - простая норма прибыли и срок окупаемости.

К динамическому - чистая текущая стоимость, внутренняя норма прибыли, приведенный срок окупаемости, индекс доходности.

Расчет чистой текущей стоимости проекта приведен в таблице 7, а расчёт периода окупаемости инвестиций в таблице 8.
В результате расчетов, приведенных в таблице 7, получено значение чистой текущей стоимости проекта, равное 9,1 млрд. руб. Осуществляем расчет методом итерации, остановились на значении ставки сравнения 0,3138 (31,38 %). При этом значении RD текущая стоимость проекта близка к нулю. Таким образом, внутренняя норма прибыли проекта составляет 31,38 %.

Расчет рентабельности инвестиций производится по формуле:



,
где  чистая текущая стоимость проекта;

К- объем капиталовложений.




Анализ таблицы 8. показывает, что сумма инвестиционных затрат покрывается полностью дисконтированными доходами проекта на четвертом году от момента начала эксплуатационной фазы. Отсюда можно сделать вывод, что период окупаемости инвестиционных вложений составляет четыре года.
Таблица 7 - Расчёт чистой текущей стоимости проекта, млрд. руб.

Таблица 8 - Расчёт периода окупаемости инвестиций, млрд. руб.

2.3 Анализ технико-экономических показателей проекта

Сводная таблица показателей проекта, рассчитанных в рамках выполнения предыдущих разделов работы, а также их краткий анализ представлен в таблице 9.
Таблица 9 - Технико-экономические показатели проекта

Наименование	Показатель
1. Количество и вместимость агрегатов, шт . т
2. Длительность плавки, мин	47
3. Годовое производство стали, млн. т	1
4. Численность персонала цеха, чел.	464
5. Среднемесячная заработная плата работающих на ДСП, руб.	23500
6. Себестоимость стали, руб./т	9409,05
7. Объем капиталовложений, млрд. руб.	9,3
8. Чистая текущая стоимость проекта, млрд. руб.	9,1
9. Внутренняя норма прибыли проекта, %	31,38%
10. Период окупаемости капиталовложений, лет	4

Из проведенных расчетов можно сделать следующие выводы. Капитальные затраты на строительство цеха составляют 9,3 млрд. руб.

Численность персонала цеха 464 человека. График работы непрерывный трехсменный четырехбригадный, с работой в праздничные дни. Система оплаты труда сдельно-премиальная.

Себестоимость стали составляет 9409,05 руб./т.. Чистая текущая стоимость проекта составляет 9,1 млрд.руб. Период окупаемости вложенных затрат составляет 4 года от начала эксплуатации.