Курсовая Планирование производственной деятельности авиационно-технической базы АТБ
Работа добавлена на сайт bukvasha.net: 2015-10-25Поможем написать учебную работу
Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
от 25%
Подписываем
договор
ПЛАНИРОВАНИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ АВИАЦИОННО-ТЕХНИЧЕСКОЙ БАЗЫ (АТБ)
СОДЕРЖАНИЕ
Исходные данные
1. Производственная программа АТБ
2. План по труду и заработной плате работников АТБ
3. План по расходам на производство и себестоимости продукции
Использованная литература
ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ.
Таблица П 1
Задание АТБ по обеспечению летной работы и расписания движения самолетов на планируемый период
| Вар. | Объем летной работы на собственном парке | Количество самолетовылетов транзитных самолетов | ||||
| Тип ВС | Кол-во ВС | Плановый налет часов, ч. | Ил-86 | Ту-154 | Ту-134 | |
| 1. | Ил-62 | 14 | 31000 | 1150 | 2100 | 1190 |
Таблица П 2
Межремонтный ресурс по типам самолетов
| Вариант | 2 |
| Тип самолёта | Ил-62 |
| Межремонтный ресурс, час. | 10000 |
Таблица П 3
Исходные данные для расчёта количества смен двигателей
| Тип самолёта | Число двигателей на самолёте | Время работы двигателей, час. | Межремонтный срок службы двигателей, час. | Количество двигателей | Процент досрочных смен двигателей, % | ||
| Серия А | Серия Б | Серия А | Серия Б | ||||
| Ил-62 | 4 | 6,9 | 4000 | 3500 | 65 | 35 | 2,5 |
Таблица П 4
Исходные данные для расчета количества форм технического обслуживания
| Вар. | Собственный парк (количество обслуживаний на 1 самолёто-вылет) | Транзитный парк (количество обслуживаний на 1 самолётовылет) | ||||||||||
| Ил-62 | Ту-154, Ту-134 | |||||||||||
| | А2 | Б | ОВ | ОС | А1 | В | ОВ | ОС | А1 | В | ОВ | ОС |
| 2. | 1,43 | 0,12 | 1,20 | 0,80 | 1,34 | 0,11 | 1,21 | 0,82 | 1,35 | 0,11 | 1,21 | 0,83 |
Примечание:
1. Продолжительность 1 парного рейса Ил-62 - 10ч.
2. Количество работ по встрече равно количеству самолетовылетов данного типа ВС.
Таблица П 5
Трудоёмкость технического обслуживания самолётов, н.ч.
| Тип самолёта | Замена всех двигателей | Периодические формы | Оперативные формы | ОВ | ОС | Встреча | ||||
| Ф1 | Ф2 | Ф3 | А1 | А2 | Б | |||||
| Ил-86 | 1040 | 500 | 900 | 1800 | 49,4 | 100,1 | 338,0 | 8,32 | 2,73 | 2,9 |
| Ил-62 | 867 | 300 | 900 | 1800 | 23,4 | 35,1 | 79,15 | 3,25 | 2,34 | 1,3 |
| Ту-154 | 612 | 300 | 900 | 1800 | 13,0 | 26,0 | 123,5 | 3,25 | 2,34 | 1,3 |
| Ту-134 | 325 | 250 | 750 | 1500 | 18,2 | 38,0 | 39,0 | 2,6 | 1,3 | 1,3 |
Таблица П 6
Потери рабочего времени в отчетном году
| Наименование вида потерь | Вар.2 |
| Целодневные потери (в % от номинального фонда рабочего времени) в т.ч.: | |
| По болезни | 1,25 |
| Очередные и дополнительные отпуска, включая отпуск по учебе | 9,89 |
| Декретные отпуска | 0,30 |
| Выполнение государственной обязанности | 0,60 |
| Дежурства с отрывом от производства | 2,05 |
| Прочие | 0,15 |
| Внутрисменные потери (в % от продолжительности рабочего дня) в т.ч.: | |
| Простои | 1,45 |
| Техучеба | 2,66 |
Таблица П 7
Распределение рабочих по разрядам в АТБ в % от общего числа рабочих
| Разряд | Условия работы | Вар.2 |
| III | Нормальные | 14 |
| Тяжелые | 15 | |
| Особо тяжелые и вредные | 9 | |
| IV | Нормальные | 20 |
| Тяжелые | 7 | |
| Особо тяжелые и вредные | 8 | |
| V | Нормальные | 8 |
| Тяжелые | 5 | |
| Особо тяжелые и вредные | 2 | |
| VI | Нормальные | 5 |
| Тяжелые | 4 | |
| Особо тяжелые и вредные | 3 | |
| Итого, % | 100 | |
Таблица П 8
Часовые тарифные ставки для рабочих, занятых техническим обслуживанием ВСх), руб/ч
| Условия труда | Разряды | |||||
| I | II | III | IV | V | VI | |
| Нормальные условия труда | | | | | | |
| Сдельщики | 47,9 | 52,1 | 57,6 | 63,7 | 71,7 | 82,1 |
| Повременщики | 44,7 | 48,7 | 53,9 | 59,6 | 67,0 | 76,7 |
| Тяжелые и вредные условия труда | | | | | | |
| Сдельщики | 53,9 | 58,6 | 64,8 | 71,7 | 80,7 | 92,4 |
| Повременщики | 50,3 | 54,8 | 60,6 | 67,0 | 75,4 | 86,3 |
| Особо тяжелые и особо вредные условия труда | | | | | | |
| Сдельщики | 57,6 | 62,7 | 69,3 | 78,7 | 86,3 | 98,8 |
| Повременщики | 53,9 | 58,6 | 64,8 | 71,7 | 80,7 | 92,4 |
х) Рабочие, занятые техническим обслуживанием ВС, оплачиваются по ставкам для сдельщиков. Часовые тарифные ставки могут корректироваться по сложившимся фактическим данным на момент выполнения работы.
Таблица П 9
Процентные ставки доплат к основному фонду заработной платы производственных рабочих
| Фонд | Виды доплат | Размерность доплат в % от основного фонда |
| Часовой | - за выполнение норм выработки | 30-40% |
| - за бригадирство | 5-7% | |
| - за работу в ночное время | 5-7% | |
| Дневной | - подросткам | 1-2% |
| Годовой | - на оплату основных и дополнительных отпусков | 10-15% |
| - за выполнение государственных и общественных обязанностей | 1-2% | |
| - техническая учеба и дежурства с отрывом от производств | 1-2% | |
| - районные надбавки | 20-100% |
Таблица П 10
Соотношение в среднемесячной зарплате работников по отчету за прошлый год
| Категории | Соотношения, % |
| Производственные рабочие | 100 |
| Вспомогательные рабочие | 90 |
| ИТР | 125 |
| Служащих | 80 |
| МОП | 40 |
Таблица П 11
Нормативы материальных затрат на ТО СВП*
| № | Тип самолета | Норматив, руб./н.ч. | |
| периодическое | оперативное | ||
| 1 | Ил-86 | 240,3 | 71,9 |
| 2 | Ил-62 | 215,0 | 63,2 |
| 3 | Ту-154 | 191,6 | 55,4 |
| 4 | Ту-134 | 156,3 | 16,1 |
*Нормативы могут корректироваться по сложившимся фактическим данным на момент выполнения работы
1. Производственная программа АТБ
Конечной продукцией авиационно-технической базы является технически исправное воздушное судно, на котором выполнены все профилактические работы и устранены отказы и неисправности (периодические ТО) или готовые к вылету ВС (оперативные ТО).
Производство АТБ охватывает широкую номенклатуру разнородной продукции: периодическое ТО, оперативное ТО, смена двигателей, сезонное ТО, текущий ремонт, разовые работы, прочие работы.
В соответствии с регламентом ТО производится расчет объема следующих видов работ:
- отходов самолетов в капитальный ремонт;
- смен двигателей;
- периодических форм ТО;
- оперативных форм.
Количество отходов самолетов в капитальный ремонт Nрф:
где Wпл - плановый налет часов на самолетах данного типа за год, час;
Тмр - межремонтный ресурс планера, час.
Рассчитаем количество ремонтных форм для собственного парка самолетов:
Ил-62:
Количество смен двигателей (Nсм) определяется с учетом досрочных замен двигателей и работы двигателей на земле. К наработке ресурса двигателей в полете прибавляется только 20% фактической работы двигателей на земле. Количество смен двигателей Nсм:
где mдв- число двигателей на самолете данного типа;
h- работа двигателя на земле в долях от общей работы двигателей в воздухе;
Тср- средний межремонтный ресурс двигателя;
Nдвi- число двигателей i-ой серии;
Тдвi- межремонтный ресурс двигателей i-ой серии;
q - процент досрочных замен двигателей.
Ил-62:
Количество периодических форм ТО N
ф (расчет только для собственного парка):
Так как периодическое ТО - пирамидальное, т.е. каждая последующая форма включает в себя работы всех предыдущих форм в цикле из 3 форм, то расчет начинается с самых сложных форм. Количество Ф3 находится по формуле:
Количество Ф2 для парка ВС находится по формуле:
Количество Ф1 для парка ВС находится по формуле:
Количество оперативных форм технологического обслуживания исходя из следующих соображений.
Действующими регламентами предусматриваются следующие виды оперативного ТО (ОТО):
форма А1 - осмотр и обслуживание после каждой посадки;
форма А2 - осмотр и обслуживание в конечном и базовом аэропорту после выполнения 2-5 ТО по форме А1;
форма В - ТО в базовом аэропорту через 10-20 суток регулярной эксплуатации;
РВ - работы по встрече ВС;
ОВ - работы по обеспечению вылета;
ОС - работы по обеспечению стоянки.
Количество ОТО каждой из форм рассчитывается исходя из расписания движения самолетов по воздушным линиям путем умножения планируемого числа самолето-вылетов на количество форм, приходящихся на один самолето-вылет данного типа ВС по отчету за прошлый период.
Расчет по формулам ОТО проводится раздельно по базовым транзитным самолетам:
где Nотоi - количество форм i-ого вида ОТО;
Nотоi - количество самолето-вылетов из аэропорта самолетов данного типа;
nотоi - число i-ого вида ОТО, приходящихся на один самолето-вылет.
Количество самолето-вылетов базовых самолетов Nв:
где tпр - продолжительность одного парного рейса.
Ил-86:
Ил-62: NВ= 3100
Ту-154: NВ= 2100
Ту-134: NВ= 1190
Объем производства в АТБ по видам ТО:
где Т- объем работы в нормо-часах;
Nij - количество обслуживаний (работ) по i-ой форме ТО для j-ого типа ВС;
фij - трудоемкость i-ой формы ТО j-ого типа ВС;
m - количество типов ВС;
n - количество форм ТО.
Полный расчетный объем работ АТБ:
ТАТБ = ТОТО + ТПТО + Тсм.дв + Тпр ,
где ТОТО - трудоёмкость оперативного ТО;
ТПТО - трудоёмкость периодического ТО;
Тсм.дв. - трудоёмкость смен двигателей;
Тпр - трудоёмкость прочих работ.
Расчет объема производства по АТБ на планируемый год
| Тип авиатехники, виды обслуживания и работ | Количество обслуживаний | Трудоёмкость форм ТО, н-ч | Объем продукции, н-ч |
| ПРИПИСНОЙ ПАРК Тип самолета: Ил-62 Замена двигателей Серия А Серия Б Периодические формы Форма 1 Форма2 Форма 3 Оперативное ТО Форма А2 Форма ОВ Форма ОС Форма РВ Форма В | 42 48 15 10 8 2848 2486 1721 2125 234 | 260 260 300 900 1800 100,1 8,32 2,73 2,9 338 | 10920 12480 1500 9000 14400 285084,8 20683,52 4698,33 6162,5 79092 |
| Итого по собственному парку: | | | 450021,15 |
| Тип авиатехники, виды обслуживания и работ | Количество обслуживаний | Трудоёмкость форм ТО, н-ч | Объем продукции, н-ч |
| ОПЕРАТИВНОЕ ТО ПО ТРАНЗИТНЫМ САМОЛЕТАМ Тип самолета: Ил-62 Форма А1 Форма ОВ Форма ОС Форма РВ Форма В ИТОГО: Тип самолета: Ту-154 Форма А1 Форма ОВ Форма ОС Форма РВ Форма В ИТОГО: Тип самолета: Ту-134 Форма А1 Форма ОВ Форма ОС Форма РВ Форма В ИТОГО: | 1685 1451 984 1230 123 2540 2254 1566 1910 229 3152 2797 1943 2370 284 | 23,4 3,25 2,34 1,3 79,15 13 3,25 2,34 1,3 123,5 18,2 2,6 1,3 1,3 39 | 39429 4715,75 2302,56 1599 9735,45 57781,76 33020 7325,5 3664,44 2483 28281,5 74774,44 57366,4 7272,2 2525,9 3081 11076 81321,5 |
| Итого по транзитному парку: | | | 213877,7 |
| Всего по ТО: | | | 663898,85 |
| Прочие работы: | | | 33194,94 |
| Объем производства: | | | 697093,79 |
2. План по труду и заработной плате работников АТБ
План по труду и заработной плате включает показатели численности и фонда заработной платы в целом и по категориям работников АТБ.
В АТБ работают следующие категории работников:
- производственные рабочие;
- вспомогательные рабочие;
- инженерно-технический состав;
- служащие;
- младший обслуживающий персонал.
К производственным рабочим относятся:
- авиатехники;
- авиамеханики;
- мойщицы и уборщицы ВС;
- швеи;
- прачки.
К вспомогательным рабочим относятся:
- рабочие по уборке цехов;
- гардеробщицы;
- слесари по ремонту оборудования;
- электрики по уходу за колонками электропитания и т.д.
Численность производственных рабочих Рпр:
где Fэф - эффективный фонд рабочего времени, ч;
Квн - коэффициент выполнения норм (Квн = 1-1,15)
Татб - общая трудоемкость производственной программы АТБ, н-ч.
Плановая численность производственных рабочих является исходной величиной для расчета плановой численности других категорий работников на основании данных:
Структура численности работников АТБ
| Производственные рабочие | Вспомогательные рабочие | ИТР | Служащие | МОП | Всего |
| Рпр 74% | Рвр 6% | Ритр 18,2% | Рсл 0,75% | Рмоп 0,75% | Рр 100% |
Номинальный фонд рабочего времени F
н и эффективный фонд рабочего времени F
эф:
Fн = (Дгод - Дпр - Двых) tпол
Fэф = (Дгод - Дпр - Двых-Дпот) tср,
где Дгод - количество дней в году;
Дпр - количество праздничных дней в году;
Двых - количество выходных дней в году;
Дпот - целодневные потери за год;
tпол - полная продолжительность рабочего дня в часах;
tср - средняя продолжительность рабочего дня, ч
tср = tпол(1-Кпот),
где Кпот - коэффициент внутрисменных потерь рабочего времени.
В данном расчете эффективного фонда рабочего времени используем норму рабочего времени за 2010 год при 40- часовых рабочих неделях, а также количество рабочих и выходных дней при пятидневной рабочей неделе с двумя выходными днями.
Согласно статье 112 Трудового кодекса Российской Федерации нерабочими праздничными днями в Российской Федерации являются:
1, 2, 3, 4 и 5 января - Новогодние каникулы;
7 января - Рождество Христово;
23 февраля - День защитника Отечества;
8 марта - Международный женский день;
1 мая - Праздник Весны и Труда;
9 мая - День Победы;
12 июня - День России;
4 ноября - День народного единства.
Продолжительность рабочего дня или смены, непосредственно предшествующих нерабочему праздничному дню, уменьшается на один час. Из этого следует, что в 2010 году при пятидневной рабочей неделе с двумя выходными днями 249 рабочих дней, в том числе 5 сокращенных на один час рабочих дней (27 февраля, 30 апреля, 11 июня, 3 ноября и 31 декабря), и 116 выходных дней с учетом 5 дополнительных дней отдыха (6 и 8 января, 3 и 10 мая, 14 июня) в связи с совпадением нерабочих праздничных дней 2 и 3 января, 1 и 9 мая, 12 июня с выходными днями.
Номинальный фонд рабочего времени АТБ в 2010 году с учетом вышеизложенного составляет:
Fн = (365-12-104)8ч - 5ч =1987 ч
Эффективный фонд рабочего времени
| Наименование показателей | Фонд времени | % |
| 1. Годовой календарный фонд времени (в днях) 2. Номинальный фонд рабочего времени (в днях) 3. Целодневные потери рабочего времени (в днях), в т.ч. - по болезни - декретные отпуска -очередные и дополнительные отпуска, включая отпуск по учебе - выполнение общественных и государственных обязанностей - дежурство с отрывом от производства - прочие 4. Полезный фонд рабочего времени* (в днях) 5. Полная продолжительность рабочего дня, ч 6. Внутрисменные потери, ч - простои - техучеба 7. Итого внутрисменные потери, ч 8. Средняя продолжительность рабочего дня, ч 9. Эффективный фонд рабочего времени, ч | 365 249 4 0,5 25 1,4 5 0,5 212,6 8 0,1 0,2 0,32 7,7 1637 | 100 1,70 0,20 10,1 0,55 2,00 0,20 1,41 2,70 4,11 |
* Полезный фонд времени представляет собой разницу между номинальным фондом и количеством целодневных потерь.
Рассчитаем численность работников АТБ исходя из выше изложенных сведений:
Всего работников:
Рвр = 576 х 6% = 35 чел
Ритр = 576 х 18,2% = 105 чел
Рсл = 576 х 0,75% =5 чел
Рмоп = 576 х 0,75% = 5 чел
Далее определяем годовой фонд заработной платы.
Фонд заработной платы производственных рабочих Зпр состоит из основного фонда заработной платы, который зависит от тарифной ставки и эффективного фонда рабочего времени, плюс доплаты:
Зпр = Зосн + Здоп,
Где Зосн – основной фонд заработной платы;
Здоп – сумма доплат в долях от основного фонда времени.
Основной фонд заработной платы рассчитывается по формуле:
Зосн = Сср х Fэф х Рпр,
где Сср – среднечасовая тарифная ставка, которая рассчитывается как средневзвешенная величина согласно табл. П7 и П8 исходных данных.
Распределение рабочих по разрядам в АТБ и часовые тарифные ставки для производственных рабочих
| Разряд | Условия труда | Кол-во рабочих в % от Рпр | Численность рабочих, чел. | Часовые тарифные ставки, руб/ч. | ИТОГО |
| III | нормальные | 13 | 55 | 57,6 | 3168 |
| тяжелые | 15 | 64 | 64,8 | 4147,2 | |
| особо тяжелые и вредные | 10 | 42 | 69,3 | 2910,6 | |
| IV | нормальные | 22 | 94 | 63,7 | 5987,8 |
| тяжелые | 9 | 38 | 71,7 | 2724,6 | |
| особо тяжелые и вредные | 7 | 30 | 78,7 | 2361 | |
| V | нормальные | 8 | 34 | 71,7 | 2437,8 |
| тяжелые | 6 | 26 | 80,7 | 2098,2 | |
| особо тяжелые и вредные | 2 | 9 | 86,3 | 776,7 | |
| VI | нормальные | 5 | 21 | 82,1 | 1724,1 |
| тяжелые | 2 | 9 | 92,4 | 831,6 | |
| особо тяжелые и вредные | 1 | 4 | 98,8 | 395,2 | |
| | 29562,8 | ||||
Зосн = 69,4∙1637∙426 = 48396922,80 (руб.)
Доплаты, начисляемые производственным рабочим, делятся на три категории:
Здоп = Зд.ч.+Зд.д.+Зд.г.,
Где Зд.ч.- доплаты к часовому фонду заработной платы
- за выполнение норм выработки
- за бригадирство;
- за работу в ночное время.
Зд.д. - доплата к дневному фонду заработной платы тем категориям рабочих, которые имеют сокращенный рабочий день (подростки, инвалиды и т.д.);
Зд.г. - доплаты к годовому фонду заработной платы:
- оплата основных и дополнительных отпусков производственным рабочим;
- оплата за выполнение государственных и общественных обязанностей;
- оплата за техническую учебу и дежурства с отрывом от производства;
- районные надбавки.
Величина доплат берется в соответствии с табл. П9 исходных данных.
Доплаты, начисляемые производственным рабочим
| Фонд | Виды доплат | Размерность доплат | |
| В % от основного фонда | Руб. | ||
| Часовой | - за выполнение норм выработки | 40 | 19358769,12 |
| - за бригадирство | 5 | 2419846,14 | |
| - за работу в ночное время | 7 | 3387784,60 | |
| 25166399,86 | |||
| Дневной | - подросткам | 2 | 967938,46 |
| Годовой | - на оплату основных и дополнительных отпусков | 15 | 7259538,42 |
| - за выполнение государственных и общественных обязанностей | 1 | 483969,23 | |
| - техническая учеба и дежурства с отрывом от производств | 1 | 483969,23 | |
| - районные надбавки | 50 | 24198461,40 | |
| 32425938,28 | |||
Здоп. = 25166399,86 + 967938,46 + 32425938,28 = 58560276,60 (руб.)
Зпр = 48396922,80 + 58560276,60 = 106957199,4
Далее рассчитаем фонд заработной платы работников прочих m категорий – З*год.
Фонд заработной платы i-той категории работников определим исходя из среднемесячной заработной платы работников i-ой категории З*мес. i и численности работников этой категории Р*i :
Планируемая среднемесячная заработная плата работника соответствующей категории определяется исходя из сложившегося соотношения его среднемесячной заработной платы и среднемесячной заработной платы производственного рабочего в отчетном периоде в соответствии с данными табл. П.10 исходных данных и планируемой среднемесячной заработной платы производственного рабочего, определяемой по формуле:
Расчет среднемесячной заработной платы работников
| Категории | Соотношение в среднемесячной зарплате работников по отчету за прошлый год, (%) | Планируемая среднемесячная зарплата (Змес. i) работников, (руб.) |
| Вспомогательные рабочие | 90 | 18830,50 |
| ИТР | 125 | 26153,50 |
| Служащих | 80 | 16738,22 |
| МОП | 40 | 8369,11 |
З*год= 12 Х (18830,50 Х 35 + 26153,50 Х 105 + 16738,22 Х 5 +8369,11 Х
5) = 42368659,20 (руб.)
В общем годовой фонд заработной платы работников АТБ рассчитывается и составляет:
Результаты расчетов сведём в таблицу:
План по труду и заработной плате
| № п/п | Наименование показателей | Размерность | Плановый год |
| 1. | Потребная численность работников АТБ, Всего в т.ч.: - производственные рабочие - вспомогательные рабочие - ИТР - служащие - МОП | чел. | 426 35 105 5 5 |
| 2. | Среднемесячная заработная плата по категориям работников: - производственные рабочие - вспомогательные рабочие - ИТР - служащие - МОП | руб. | 20922,77 18830,50 26153,50 16738,22 8369,11 |
| 3. | Годовой фонд заработной платы: - производственные рабочие - вспомогательные рабочие - ИТР - служащие - МОП ИТОГО: | руб. | 106957199,4 7908810 32953410 1004293,20 502146,60 149325858,60 |
3. План по расходам на производство и себестоимости продукции
План по расходам на производство и себестоимости продукции на АТБ содержит:
- расчет материальных затрат на ТО и текущий ремонт ВС;
- смету общих затрат на производство продукции АТБ;
- смету общепроизводственных расходов;
- калькуляцию себестоимости единицы себестоимости продукции АТБ.
Расчет материальных затрат выполним по типам ВС раздельно по периодическим и оперативным формам ТО по формуле:
Где
| Тип самолета | Норматив, руб./н.ч. | Объем работ, н.ч. | Материальные затраты, руб. |
| Ил-86 Периодические формы ТО | 240,3 | 30900 | 7425270 |
| Оперативное ТО | 71,9 | 395721,15 | 28452350,69 |
| Ил-62 Оперативное ТО | 63,2 | 57781,76 | 3651807,23 |
| Ту-154 Оперативное ТО | 55,4 | 74774,44 | 4142503,98 |
| Ту-134 Оперативное ТО | 16,1 | 81321,5 | 1309276,15 |
| ИТОГО: | 41251208,05 | ||
Зм = 41251208,05 (руб.)
Смета общих затрат на производство продукции АТБ разрабатывается по следующим статьям:
- материальные затраты на ТО и текущий ремонт ВС - Зм;
- основная заработная плата производственных рабочих – Зосн.;
- прочая заработная плата – Зпроч.;
- отчисления на социальное и обязательное страхование – Зс/ст;
- общепроизводственные расходы – Зор.
Прочая заработная плата рассчитывается суммированием фонда заработной платы вспомогательных рабочих, ИТР, служащих, МОП и доплат к основной заработной плате производственных рабочих:
Зпроч = З*год + Здоп
Зпроч = 42368659,20 + 58560276,60 = 100928935,80 (руб.)
Отчисления на социальное, пенсионное и обязательное медицинское страхование составляют 38% от годового фонда заработной платы АТБ (
Зс/ст = 56743826,27 (руб.)
Величина общепроизводственных расходов определяется по формуле:
Зор = (0,5-0,75)Зосн
Зор = (0,5-0,75) 48396922,80 = 12099230,70 (руб.)
Результаты расчетов занесем в таблицу
Смета общих затрат на производство продукции АТБ, руб
| №п/п | Наименование показателей | Обозначение | Величины |
| 1. 2. 3. 4. 5. | Материальные затраты Основная зарплата Прочая зарплата Отчисления на соцстрах Общепроизводственные расходы | Зм Зосн Зпроч Зс/ст Зор | 41251208,05 48396922,80 100928935,80 56743826,27 12099230,70 |
| 6. | Общие затраты на производство продукции | ЗУ | 259420123,60 |
Рассчитаем калькуляцию себестоимости единицы продукции.
Калькуляция удельных затрат на ТО определяется делением как общих, так и составляющих затрат на полный расчетный объем производства продукции ТАТБ.
Калькуляция себестоимости единицы продукции АТБ
| № п/п | Наименование показателей | Размерность | Величина | % |
| 1. | Объем производства продукции | н.ч. | 697093,79 | - |
| 2. | Общие затраты на производство | руб. | 259420123,60 | - |
| 3. | Удельные затраты на ТО в т.ч.: | руб./н.ч. | 372,15 | 100 |
| материальные затраты | руб./н.ч. | 59,20 | | |
| основная заработная плата | руб./н.ч. | 69,42 | ||
| прочая заработная плата с отчислениями | руб./н.ч. | 226,18 | ||
| общепроизводственные расходы | руб./н.ч. | 17,35 |
Использованная литература
1. С.Г. Рыбкина, А.Т. Сидоров. Менеджмент предприятий: Пособие по изучению дисциплины и выполнению контрольной работы. – М.: МГТУ ГА, 2004.-28с.
2. А.Т. Сидоров. Менеджмент на предприятиях воздушного транспорта: Учебное пособие. – М.:МГТУ ГА, 1995. – 156с.
