Курсовая Страхование в Республики Казахстан
Работа добавлена на сайт bukvasha.net: 2015-10-25Поможем написать учебную работу
Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
от 25%
Подписываем
договор
ВВЕДЕНИЕ
Страхование - одна из древнейших категорий общественных отношений. Зародившись в период разложения первобытнообщинного строя, оно постепенно стало непременным спутником общественного производства. Первоначальный смысл рассматриваемого понятия связан со словом «страх». Владельцы имущества, вступая между собой в производственные отношения, испытывали страх за его сохранность, за возможность уничтожения или утраты в связи со стихийными бедствиями, пожарами, грабежами и другими непредвиденными опасностями экономической жизни.
Именно страхование повышает инвестиционный потенциал и дает возможность увеличить состояние и богатство нации. Это важно для российской экономики, которая пока пребывает в сложном положении.
Рискованный характер общественного производства – главная причина беспокойства каждого собственника имущества и товаропроизводителя за свое материальное благополучие. На этой почве закономерно возникла идея возмещения материального ущерба путем солидарной его раскладки между заинтересованными владельцами имущества. Если бы каждый отдельно взятый собственник попытался возместить ущерб за свой счет, то он был бы вынужден создавать материальные или денежные резервы, равные по величине стоимости своего имущества. Это потребовало бы затрат значительного времени и неизбежно снизило бы уровень жизни, эффективность деятельности людей из-за отвлечения определенного объема созданных ценностей, продуктов труда. Кроме того, и созданные запасы могли быть уничтожены такими неблагоприятными событиями.
Между тем жизненный опыт, основанный на многолетних наблюдениях, позволил сделать хозяйствующим субъектам два важных вывода. Во-первых, о том, что неблагоприятные, разрушительные события имеют случайный характер наступления во времени и пространстве, т.е. затрагивают не всех владельце имущества одновременно и повсеместно, а только незначительную их часть. Во-вторых, ущерб, причиняемый такими чрезвычайными, неблагоприятными событиями, неравномерен как для повторяющихся событий, так и для пострадавших хозяйствующих субъектов. Было замечено, что число заинтересованных хозяйств часто бывает больше числа пострадавших от различных опасностей. При таких условиях солидарная раскладка ущерба сглаживает последствия стихии и других случайностей. При этом, чем большее количество хозяйств участвует в раскладке ущерба, тем меньшая доля средств приходится на одного участника.
Актуальность темы. Казахстанский страховой рынок один из самых динамично развивающихся в СНГ. В Казахстане последние два года ускоренными темпами формируется современная инфраструктура национального страхового рынка: создан фонд гарантирования страховых выплат, расширен список обязательных видов страхования, создана государственная корпорация по страхованию экспорта, принят Закон «Об обязательном социальном страховании», а также ряд законов по обязательным видам страхования. Перераспределительные отношения, присущие страхованию, связаны, с одной стороны, с формированием страхового фонда с помощью заранее фиксированных страховых платежей, с другой – с возмещением ущерба из этого фонда участниками страхования. Поскольку указанные перераспределительные отношения связаны сдвижением денежной формы стоимости, экономическая категория страхования является составной частью категории финансов. Специфичность финансовых отношений при страховании состоит в вероятностном характере этих отношений. Вероятность ущерба лежит в основе построения страховых платежей, с помощью которых формируется страховой фонд. Использование средств страхового фонда связано с наступлением и последствиями страховых случаев. Эти особенности страховых отношений включают их в самостоятельную сферу финансовых отношений.
Необходимо формирование надежного, эффективного механизма страховой защиты — это не проблема только расширения деятельности страховых организаций. Это задача современного общества в целом, один из непременных факторов рыночной экономики, какую бы ориентацию она ни выбирала. Социальная направленность экономики предъявляет требования к определенной структуре форм и видов страхования.
Предмет изучения – финансовая система Республики Казахстан.
Объект изучения – страховой рынок РК.
Задача работы – изучение страхового рынка и его социально – экономического содержания.
Цель работы – раскрыть экономическую сущность, категории и функции страхования, определить место страхового рынка в инфраструктуре рынка РК и проанализировать состояние и перспективы развития современного страхового рынка РК.
Методологическая база работы. В ходе написания работы автором были изучены, проанализированы и обобщены материалы учебных пособий казахстанских и зарубежных авторов - Гвозденко А.А., Зубец А.Н., Лер О.Э. – нормативная литература, а так же материалы периодической печати и статистические данные. На основе изученного материала составлены таблицы и выполнены диаграммы.
Структура работы. Работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованной литературы, содержит 27 страниц машинописного текста.
ГЛАВА 1 СТРАХОВАНИЕ В РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКЕ
1.1 Экономическая сущность, категории и функции страхования
Страхование возникло и развивалось, имея своим основным назначением страховую защиту людей от различных непредвиденных негативных случайностей. Противоречия между человеком и природоразрушительными силами, между людьми в процессе общественного производства и предпринимательства порождают необходимость предупреждения и преодоления разрушительных последствий, а также безусловного возмещения материальных потерь.
Экономическая сущность страхования[1] в отличие от общей сущности страхования, состоящей в «замкнутой» раскладке возможного ущерба между заинтересованными лицами, заключается в формировании страховщиком денежных фондов из уплачиваемых страхователями страховых премий, предназначенных для производства страховых выплат страхователям, застрахованным, «третьим» лицам или выгодоприобретателямпри наступлении страховых случаев, оговоренных в договоре страхования.
В условиях современного общества страхование превратилось во всеобщее универсальное средство защиты имущественных интересов юридических и физических лиц всех форм собственности от стихийных бедствий и других негативных явлений.
Объективная экономическая необходимость использования страхования в целях страховой защиты общественного производства, предпринимательства и благосостояния граждан, обусловлена обособленностью хозяйствующих субъектов, возросшим уровнем финансовых рисков и имущественных интересов граждан.
При демонополизации общественного управления народным хозяйством, как единым целым, и введении экономических рычагов хозяйствования и маневрирования финансовыми ресурсами наиболее эффективным методом возмещения ущерба становится его раскладка в пространстве и во времени между заинтересованными физическими и юридическими лицами.
В межгосударственных экономических отношениях, в связи с имущественной обособленностью суверенных стран, страховая защита финансовых рисков, внешней торговли и туристического бизнеса становится возможной только с помощью страхования.
Категории страхования.
Финансовая категория страхования выражает свою сущность, прежде всего через страхование финансовых рисков: предпринимательских, коммерческих, биржевых, валютных, банковских и кредитных. Она характеризуется раскладкой ущерба (убытка) между страхователями в денежной форме и охватывает финансовые сделки в банковской, инвестиционной, коммерческой, предпринимательской и других сферах финансовой деятельности.
Основными признаками финансовой категории страхования являются:
1. рисковый характер, поскольку страховой риск (как вероятность ущерба) непосредственно связан с основным назначением страхования по оказанию денежной помощи пострадавшим;
2. денежные перераспределительные отношения между участниками страхования в связи с последствиями страховых случаев;
3. возвратность страховых взносов страхователям, застрахованным или «третьим лицам» в форме страховых выплат (страхового возмещения) или при досрочном прекращении действия договора страхования. Признак возвратности средств приближает финансовую категорию страхования к кредитной.
Экономическая категория[2] страхования является основной частью финансовой категории. Находясь в подчиненной связи с категорией финансов, и представляет собой систему экономических отношений между страховщиками и страхователями по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных средств фондов, формируемых из уплачиваемых страхователями страховых премий, а также систему хозяйственной и предпринимательской деятельности, инвестирования временно свободных денежных средств, с целью получения дохода, в прибыльные объекты материального производства, ценные бумаги, недвижимость и т.п.
Можно выделить следующие признаки, характеризующие экономическую категорию страхования:
-денежные перераспределительные отношения между участниками страхования, обусловленные наличием страхового риска как вероятности и возможности наступления страхового случая, способного нанести материальный ущерб;
-замкнутая раскладка ущерба, основанная на вероятности того, что число пострадавших, как правило, меньше числа участников страхования. Создания денежных страховых резервов по отраслям страхования за счет страховых премий участников страхования;
-перераспределение ущерба между территориальными единицами (внутренний, внешний, глобальный «мировой» страховые рынки) во времени (годы, сезонность и т.д.).
Только при соблюдении территориального перераспределения страховых резервов возможна эффективная раскладка ущербов от стихийных бедствий и других явлений, охватывающих большие территории и суверенные государства. Специфичность экономической категории страховой защиты общественного производства обуславливают три основных признака:
1) случайный характер наступления страхового случая;
2) материальный ущерб, выраженный в натуральном или денежном измерении;
3) необходимость преодоления последствий страхового случая и возмещения материального ущерба.
Признаки кредитной категории страхования находят конкретное, специфическое проявление в функциях страхования:
- сберегательной (страхование дополнительной пенсии, аннуитет, страхование жизни и т.д.);
- накопительной (страхование «на дожитие»);
- потребительской (приобретение предметов длительного пользования, взятия ссуды и др.);
- инвестиционной (вложение средств в доходные мероприятия, ценные бумаги, акции, облигации и т.п.).
Функции страхования[3] и его содержание как экономической категории органически связаны. В качестве функций экономической категории страхования можно выделить следующие:
- Формирование специализированного страхового резерва денежных средств. Реализуется в системе резервных фондов, обеспечивающих стабильность страхования, гарантию выплат и возмещений. Страховые резервы представляют собой неисполненные страховые обязательства страховщика по договорам страхования.
Если в коммерческих банках аккумулирование средств населения с целью, например, денежных накоплений, и имеет место только сберегательное начало, то страхование через функцию формирования страхового фонда несет сберегательно-рисковое начало.
Через функцию формирования специализированного страхового резерва решается проблема инвестиций, временно свободных средств, в банковские и другие коммерческие структуры, вложение денежных средств в недвижимость, приобретение ценных бумаг и т.д. С развитием рынка, в страховании неизменно будет совершенствоваться, и расширяться механизм использования временно свободных денежных средств. Значение функции страхования как формирования специальных страховых резервов будет возрастать.
- возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан. Возмещение ущерба через указанную функцию осуществляется физическим или юридическим лицам в рамках имеющихся договоров страхования. Порядок возмещения ущерба определяется страховыми компаниями, исходя из условий договоров страхования, и регулируется государством (лицензирование страховой деятельности). Посредством этой функции получает реализацию объективного характера экономической необходимости страховой защиты.
- предупреждение и минимизация ущерба предполагает широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев, стихийных бедствий. Сюда же относится правовое воздействие на страхователя, закрепленное в условиях заключенного договора страхования и ориентированное на его бережное отношение к застрахованному имуществу. Меры страховщика по предупреждению страхового случая и минимизации ущерба носят название превенции. В целях реализации этой функции страховщик образует особый денежный фонд предупредительных мероприятий.
1.2 Социально – экономическое содержание страховой деятельности
Для организации и осуществления государственного регулирования и лицензирования страховой деятельности страхование подразделяется на отрасли, классы и виды. Страховая деятельность страховой организации осуществляется по следующим отраслям:
- страхование жизни;
- общее страхование.
Отрасль «страхование жизни» включает следующие классы в добровольной форме страхования[4]:
1. страхование жизни;
2. аннуитетное страхование.
Отрасль «общее страхование» включает следующие классы в добровольной форме страхования:
1. страхование от несчастных случаев и болезней;
2. медицинское страхование;
3. страхование автомобильного транспорта;
4. страхование железнодорожного транспорта;
5. страхование воздушного транспорта;
6. страхование водного транспорта;
7. страхование грузов;
8. страхование имущества;
9. страхование предпринимательского риска;
10. страхование гражданско-правовой ответственности владельцев автомобильного транспорта;
11. страхование гражданско-правовой ответственности владельцев железнодорожного транспорта;
12. страхование гражданско-правовой ответственности владельцев воздушного транспорта;
13. страхование гражданско-правовой ответственности владельцев водного транспорта;
14. страхование гражданско-правовой ответственности перевозчика;
15. страхование гражданско-правовой ответственности по договору;
16. страхование гражданско-правовой ответственности за причинение вреда.
Вид страхования представляет собой страховой продукт, разрабатываемый и представляемый страховой организацией страхователю в пределах одного или нескольких классов страхования посредством заключения договора страхования. Страховая компания в праве осуществлять деятельность по разработанному ею виду страхования только после согласования правил страхования с уполномоченным государственным органом.
Каждый вид обязательного страхования является отдельным классом страхования. Содержание каждого класса в обязательной форме страхования и дополнительные требования по условиям его провидения устанавливаются законодательным актом, регулирующим данный класс страхования.
Содержание классов страхования[5].
Страхование жизни представляет собой совокупность видов личного страхования, предусматривающих осуществление страховой выплаты в случаях смерти застрахованного или дожития им до окончания срока страхования, или определенного договором страхования возраста.
Аннуитетное страхование представляет собой совокупность видов личного страхования, предусматривающих осуществление периодических страховых выплаты в виде пенсий или ренты в случае достижения застрахованным определенного возраста, утраты трудоспособности (по возрасту, по инвалидности, по болезни), смерти кормильца, безработицы или иных случаях, приводящих к снижению или потере застрахованным личных доходов.
Страхование от несчастного случая и болезней представляет собой совокупность видов личного страхования, предусматривающих осуществление страховой выплаты в фиксированной сумме либо в размере частичной или полной компенсации дополнительных расходов застрахованного в случаях смерти, утраты (полной или частичной) трудоспособности (общей или профессиональной) или иного причинения вреда здоровью застрахованного в результате несчастного случая или болезни.
Медицинское страхование представляет собой совокупность видов личного страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в размере частичной или полной компенсации расходов застрахованного, вызванных его обращением в медицинские учреждения за медицинскими услугами, включенными в программу страхования. Медицинское страхование включает в себя: обязательное медицинское страхование (ОМ); добровольное медицинское страхование (ДМС); медицинское страхование граждан, выезжающих за рубеж.
С конца 90-х годов многое страховые компании стали проводить медицинское страхование граждан, выезжающих за рубеж. Это новый для Казахстана вид добровольного медицинского страхования на случай заболевания, телесных повреждений застрахованного лица в результате несчастного случая либо его смерти в период пребывания за границей. Необходимость широкого применения этого вида страхования обусловлена двумя причинами. Во-первых, стало много выезжающих за рубеж по разным поводам (на лечение, отдых, учебу, в командировку и т.д.). Во-вторых, ряд стран (Германия, США, Франция и т.д.) не выдает разрешение на въезд в их страну без страхового полиса, гарантирующего оплату медицинской помощи. Такая форма страхования именуется ассистанс (от французского assistance, т.е. помощь).
Страхование средств транспорта представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в размере частичной или полной компенсации ущерба, нанесенного имущественным интересам лица, связанным с владением, пользованием, распоряжением средств транспорта, вследствие его повреждения или уничтожения, включая угон или кражу.
Первый автомобиль был застрахован у Ллойда в 1901 году по полису морского страхования. Автомобили в это время были совершенно новым видом транспорта, и никаких специальных полисов или условий страхования тогда для них еще не существовало. И морской андеррайтер выписал обычный морской страховой полис для этого автомобиля на основании того, что это был корабль, но выполняющий навигацию по суше.
Страхование грузов представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в размере частичной или полной компенсации ущерба, нанесенного имущественным интересам лица, связанным с владением, пользованием, распоряжением грузом, вследствие его повреждения или уничтожения, включая пропажу, независимо от способа транспортировки груза.
Страхование, предусматривающее страховую защиту только грузов, называется страхованием карго. Оно также относится к транспортному страхованию. Страхование грузов - один из наиболее древних и широко распространенных видов страхования. Предмет транспортировки, перемещения тем или иным видом транспорта принято называть грузом. С учетом специфических особенностей перевозимых грузов их подразделяют по ряду признаков на виды, группы грузов, одинаковых или близких по своей природе (например, металлы и металлоизделия; нефть и нефтепродукты), по способу перевозки в той или иной форме (насыпные, наливные, штучные и др.), по назначению груза (продовольственные, промышленные товары и грузы иного назначения) или по скорости порчи, легкости разрушения. Страхование груза подразумевает страховую защиту в процессе его перемещения (перевозки) из одного пункта в другой, как правило, на всех стадиях схемы перевозочного процесса.
Страхование имущества представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в размере частичной или полной компенсации ущерба, нанесенного имущественным интересам лица, связанным с владением, пользованием, распоряжением имуществом, вследствие его повреждения или уничтожения, за исключение имущества, перечисленного в подпунктах 3-7 отрасли «общее страхование».
Страхование предпринимательского риска представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в случаях, предусмотренных статьей 810 Гражданского Кодекса Республики Казахстан.
Страхование гражданско-правовой ответственности владельцев средств транспорта представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в размере частичной или полной компенсации ущерба, нанесенного имущественным интересам лица, связанным с его обязанностью возместить ущерб, нанесенным третьим лицам, в связи с использованием им транспортного средства.
Страхование гражданско-правовой ответственности перевозчика представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в размере частичной или полной компенсации ущерба, нанесенного имущественным интересам лица, связанным с его обязанностью возместить ущерб, нанесенным третьим лицам, в связи с использованием им транспортного средства в качестве перевозчика.
Страхование гражданско-правовой ответственности по договору представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в случаях, предусмотренных статьей 812 Гражданского Кодекса Республики Казахстан.
Страхование гражданско-правовой ответственности за причинение вреда представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в случаях, предусмотренных статьей 811 Гражданского Кодекса Республики Казахстан.
Деятельность страховой организации на территории Республики Казахстан осуществляется на основе лицензии по отрасли «страхование жизни» или лицензии по отрасли «общее страхование» в пределах соответствующих классов страхования, указанных в лицензии.
1.3 Система социального страхования в странах Европейского союза
Современная система государственной социальной защиты населения в странах ЕС включает две организационные формы:
-Социальное страхование
-Социальное обеспечение, финансируемое за счет средств государственного бюджета.
Посредством этих двух форм перераспределяется 28% валового продукта стран-членов ЕС.
Во всех странах превалируют обязательные формы социальной защиты, основу которой составляет социальное страхование – 17,4% к ВВП в рамках всего ЕС.
В Великобритании социальное обеспечение, социальное страхование и дополнительное личное страхование имеют приблизительное значение.
В Нидерландах средства, поступающие по личному страхованию, уже превысили размеры государственного обеспечения, а во Франции почти сравнялись.
Пенсионное страхование
Различают следующие основные виды пенсий:
-По старости
-По инвалидности
-По потере кормильца
В Великобритании, Швеции, Финляндии и Японии все застрахованные имеют право на две пенсии:
-Базовую (национальную минимальную) пенсию, устанавливаемую в фиксированной сумме независимо от стажа и заработка застрахованного
-Страховую (профессиональную) пенсию, размер которой устанавливается в пропорции к заработку и зависит от стажа трудовой деятельности
В большинстве стран существуют гарантии пенсионного обеспечения независимо от участия в страховании.
Страхование от несчастных случаев
-Страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний сочетает в себе выплаты и медицинского, и пенсионного страхования. Если несчастный случай приводит к временной нетрудоспособности, то урегулирование аналогично методике медицинского страхования. Если ущерб более серьезен и пострадавшему устанавливается инвалидность, то в силу вступают долгосрочные пенсионные выплаты.
Отличительная черта данного вида страхования:
-Оно полностью финансируется работодателем, а взносы дифференцированы по отраслям и даже отдельным предприятиям в зависимости от фактического уровня производственного травматизма.
-В Бельгии, Дании, Нидерландах и Португалии к работе в данной страховой отрасли подключены частные страховщики, в Испании – общества взаимного страхования, а в Германии – профессиональные союзы
-Налогообложение выплат по несчастным случаям различно по странам. В Германии, Великобритании, Нидерландах, Португалии и Италии они свободны от налогов, в других странах ограничились предоставлением налоговых льгот.
Страхование от безработицы
-Эта помощь сводится к следующим мерам:
-Оплата программы переобучения и повышения квалификации
-Субсидирование «обучающей» работы
-Предоставление налоговых льгот и субсидий работодателям, нанимающим длительно безработных или низкоквалифицированных работников
-Расширение участия работодателей в компенсации заработка уволенных работников.
-Продолжение выплаты пособий в течение первых месяцев нового трудоустройства.
В Финляндии и Бельгии увеличены сроки «ожидания» назначения пособий.
В Дании и Великобритании сокращен период выплаты компенсаций.
Только в Австрии, Португалии и Германии пособия по безработице не подлежат налогообложению.
Медицинское страхование
Модели финансирования медицинского страхования за рубежом:
-Универсалистская модель (Великобритания, Канада, Дания)
-Модель социального страхования (Германия, Австрия, Швейцария, Франция)
-Либеральная модель (США)
-Институциональная модель (скандинавские страны)
Государство присутствует во всех перечисленных моделях. Разница степени его присутствия в системе финансирования здравоохранения:
В США – преимущественно частная система
В Великобритании, Канаде, Ирландии, Дании, скандинавских странах – преимущественно государственная система
В Германии, Австрии, Франции, Швейцарии – смешанная система
Категория «добровольное медицинское страхование» - американское изобретение. В Конституции США не предусмотрено обязательного государственного обеспечения медицинской помощью граждан. Государственное медицинское страхование распространяется лишь на отдельное категории населения: государственных служащих, полицейских, военнослужащих, ветеранов, инвалидов.
С 1965 года в США существуют две программы государственного медицинского страхования:
-«Медикэр» (Medicare), которая страхует 13% населения
-«Медикэйд» (Medicaid), которая страхует 14% населения, в том числе 4% ветеранов армии.
Программа «Медикэр» обеспечивает медицинской помощью престарелых и потерявших трудоспособность лиц, достигших 65 лет, получающих пособие по социальному обеспечению и имеющих стаж работы от 5 до 10 лет. Программа «Медикэр» частично финансируется за счет налога, взимаемого со всего занятого населения.
Программа «Медикэйд» направлена на обеспечение медицинскими услугами семей с низкими доходами, программой охвачены бедные пожилые американцы и нетрудоспособные граждане, в том числе слепые, беременные, имеющие малолетних детей и безработные. Программа «Медикэйд»финансируется федеральным правительством (56%) и органами управления отдельных штатов (44%).
Добровольной системой медицинского страхования охвачено более 80% населения США.
Частное медицинское страхование осуществляется в двух видах – коллективном и индивидуальном. Каждый работающий американец стремится к дополнительному страхованию в индивидуальном порядке, поэтому 74% населения имеет частную страховку.
Медицинская помощь британскому населению оказывается на основе государственной системы здравоохранения. Бюджет здравоохранения формируется из общих налоговых поступлений и покрывает 87% всех расходов населения на медицинскую помощь. Общие расходы на здравоохранении в 2005 году составляли 8% ВВП, или 2389 долл. США на душу населения. Система здравоохранения Великобритании постоянно сталкивается с монополизмом, несоблюдением прав пациентов, заорганизованностью и бюрократизмом. В службе общественного здравоохранения Великобритании существуют направления общественного здоровья, общей и госпитальной практики. Основным источником финансирования системы здравоохранения в Великобритании являются общие налоговые поступления в бюджет. Часть финансирования медицинских расходов (до 14%) осуществляется за счет взносов по частному медицинскому страхованию граждан[6].
В Германии социальное страхование осуществляется с 1883 года. Обязательному страхованию подлежат все работнику по найму, получающие доход менее определенной суммы (двух средних зарплат в стране). Общие расходы на здравоохранение в 2005 году составили 11,1% ВВП, или 3001 долл. США на душу населения. Система ОМС включает диагностику и профилактику заболеваний, лечение в амбулаторных и стационарных условиях, обеспечение лекарствами и вспомогательными средствами, выплату пособий по временной нетрудоспособности, на прерывание беременности, по материнству, в связи со смертью. Совокупная величина страхового взноса составляет от 10,5 до 13% от фонда оплаты труда. В Германии 7% общих расходов на здравоохранение покрывается за счет частного медицинского страхования.
Государственное социальное страхование во Франции введено в 1946 году и в настоящее время обеспечивает медицинской помощью 81% трудящихся. Общие расходы на здравоохранение в 200 году составляли 10,1 % ВВП, или 2902 долл. США на душу населения. Около 20% стоимости лечения оплачивает сам больной, однако в системе ОМС выделены 20 классов болезней, в оплате лечения которых застрахованный не участвует. Лечение оплачивает больной, а затем ему возмещается часть расходов. В связи с возможностью значительного периода ожидания возмещения около 60% французов страхуется в частных страховых компаниях. В частных французских больницах сосредоточено до 30% коечного фонда. Финансирование системы ОМС во Франции производится за счет взносов работодателей в сумме 12,5% и работников (6,5%). Имеют место государственные дотации для финансирования высокотехнологичных медицинских центров и разработки перспективных методов лечения заболеваний.
В Японии страховая медицина начала формироваться в 1927 году. В 1961 году было введено общенациональное медицинское страхование населения. До 90% медицинской помощи оплачивается государством, однако обеспечение лекарствами и частные медицинские услуги оплачивает сам пациент. Контроль над стоимостью лечения осуществляет система врачей – консультантов, органы социального обеспечения и министерство здравоохранения. Общие расходы на здравоохранение в 2005 году составляли 7,9% ВВП, или 2999 долл. США на душу населения. Японской системой ОМС предусмотрена выплата пособия по временной нетрудоспособности, которое оплачивается с 4-го дня заболевания и составляет 60% от заработка. В рамках системы японского здравоохранения предусмотрены меры по поддержке молодых семей при рождении ребенка, при социально-значимых заболеваниях, а также по поддержке пожилых людей, нуждающихся в постороннем уходе.
ГЛАВА 2 СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ И ПРЕСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ СТРАХОВОГО РЫНКА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН
2.1 Развитие страхового рынка Республики Казахстан
Новое время выдвигает, как известно, новые идеи, причем нередко прямо противоположные только что господствовавшим. Если 15 лет назад отказ от государственного страхования считался недопустимым, то в настоящее время, напротив, нередко ставится под сомнение необходимость сохранения в какой-либо форме государственного воздействия на развитие страхования.
Начало возникновения в Казахстане института страхования совпадает со временем приобретения независимости нашим государством. Становление страхового рынка происходит в условиях экономически переходного периода. Такие макроэкономические явления, как спад производства, неплатежеспособность предприятий, инфляция, безработица, банкротство нерентабельных предприятий, прямо повлияли на его состояние. В начале 90-х годов зарождавшиеся страховые компании не имели опыта, солидных финансовых средств, что в принципе оправдывает те действия (порой скоропалительные), которые привели к закономерному краху большинства страховщиков, и в то же время уход этих страховых компаний породил волну недоверия, неприятия страхования как такового у большинства населения Республики Казахстан. Конечно, в то время неудачи страховых компаний объяснялись не столько малым опытом, сколько финансовой неустойчивостью самого государства (рублевая зона, собственные деньги, обвальное падение курса национальной валюты)[7].
Развитие государства, совершенствование финансовой системы, привели к тому, что на данный момент у нас в республике практически сформировался страховой рынок, который продолжает развиваться ускоренными темпами. Проделана значительная работа по созданию новой законодательной базы и современной инфраструктуры национального страхового рынка.
Сохраняется тенденция к повышению уровня финансовой устойчивости страховых организаций, которые размещают свои активы в наиболее ликвидные финансовые инструменты.
Особенности формирования современного рыночного сектора, и в частности темпы приватизации и разгосударствления, отразились на структуре спроса на страховые услуги. Страховые организации предлагают потребителям широкий спектр услуг. Однако при этом устойчиво снижается доля страхования интересов населения, в котором приоритетную роль всегда играло долгосрочное страхование жизни и пенсионное. Перспективы повышения спроса на указанные виды страхования следует связывать только со стабилизацией экономической ситуации в республике, подъемом производства и ростом благосостояния населения. Для возрождения этого сегмента страхового рынка необходим новый подход к формированию механизмов страхования жизни с учетом инфляционных процессов и возможностей инвестирования средств.
Таблица 1. Динамика основных показателей страхового рынка и деятельность всех страховых организаций в период с 2004 по 2008 годы
млн. тенге
| Показатели | годы | ||||
| 2004 | 2005 | 2006 | 2007 | 2008 | |
| Совокупный размер собственного капитала | 1 685,3 | 2 469,3 | 4 617,0 | 5 325,7 | 5 758,3 |
| Страховые резервы | 3 126,7 | 3 859,9 | 2 280,8 | 7 934,7 | 9 926,5 |
| Активы | 5 330,3 | 7 296,7 | 8 347,2 | 14 820,5 | 19 324,3 |
| Страховые премии | 4 138,8 | 5 862,0 | 8 155,3 | 13 413,0 | 15 987,2 |
| | 30,9 | 36,8 | 1,5 | 77,4 | 131,9 |
| II.Общее страхование | 4 107,9 | 5 825,2 | 8 153,8 | 13 335,6 | 15 855,3 |
| 1. Обязательное страхование | 1 542,9 | 1 340,8 | 1 124,9 | 1 175,8 | 1 190,5 |
| 2. Добровольное личное страхование | 712,4 | 902,4 | 1 106,8 | 1 737,3 | 1 323,5 |
| 3.Добровольное имущественное страхование | 1 852,6 | 3 582,0 | 5 922,1 | 10 422,5 | 13 341,3 |
| Страховые выплаты | 1 203,8 | 993,7 | 1 120,5 | 2 229,5 | 1 506,5 |
| | 16,8 | 4,2 | 5,2 | 0 | 16,6 |
| II.Общее страхование | 1 187,0 | 989,5 | 1 115,3 | 2 229,5 | 1 489,9 |
| 1.Обязательное страхование | 486,7 | 524,8 | 495,7 | 607,8 | 527,8 |
| 2. Добровольное личное страхование | 350,1 | 286,9 | 269,5 | 663,6 | 403,0 |
| 3.Добровольное имущественное страхование | 350,2 | 177,8 | 350,1 | 958,1 | 559,1 |
| Передано по договорам перестрахования | 1 114,0 | 2 738,2 | 5 881,6 | 8 651,1 | 11 646,2 |
Источник: данные агентства РК по статистике
Страховой рынок в стране по-прежнему не играет значительной роли в экономике и жизни населения, перечень услуг у многих страховых организаций остается ограниченным. Возможности страховых организаций не отвечают растущим потребностям экономики и рынка финансовых услуг, в сфере перестрахования страховая индустрия до сих пор ориентирована в основном на иностранные рынки.
С каждым годом относительные показатели страхового рынка постоянно увеличиваются. Если в 2005 году отношение страховых премий к ВВП составляло 0,56%, то сейчас этот показатель достиг 0,87%. Это свидетельствует о том, что отрасль страхования становится все более перспективной с точки зрения инвестирования.
На сегодня в Казахстане функционируют 7 страховых компаний с участием нерезидентов. Доля премий, собранных компаниями, имеющими иностранных акционеров, составила на 1 сентября 2006 года 13,7%, или 10,4 млрд тенге.
В целом именно страхование жизни можно считать наиболее перспективным вложением. При наличии в Казахстане, как минимум, 5 млн экономически активного населения, клиентская база всех компаний life в настоящий момент составляет лишь 70 тыс. человек.
Общий потенциал Казахстана для страховых компаний, с точки зрения численности населения, сегодня можно противопоставить потенциалу одной только Москвы. Кроме того, каждый житель Казахстана тратит на страхование всего 13% от своей месячной заработной платы (для сравнения: в России – 50%, а в Чехии – 55%). Все это дает местным игрокам основание не бояться массовой экспансии иностранных страховщиков на отечественный страховой рынок в ближайшие 5 лет.
И все же в случае своего прихода на наш рынок иностранные инвесторы окажутся более конкурентоспособными. Казахстанские компании, работающие в life, пока еще молоды, тогда как зарубежный инвестор может принести с собой бренд, историю финансовой стабильности, возможность предложить покупателю широкий спектр услуг и тем самым быстро завоевать его доверие. Сегодня нашим компаниям также не хватает передовых технологий продаж и дорогостоящих информационных систем. А это как раз то, чем гордятся западные игроки.
Вхождение Казахстана в ВТО позволит иностранным страховым компаниям открывать у нас свои филиалы. Это сделает доступ на наш рынок намного проще, поскольку отпадет необходимость соответствовать требованиям по уставному капиталу. Сейчас Казахстан ведет переговоры относительно срока подготовительного периода, в течение которого иностранные компании не смогут открывать свои филиалы в нашей стране. Однако уже через 5–8 лет отечественный финансовый рынок и, соответственно, отрасль страхования будут полностью открыты для любых форм инвестирования.
2.2 Анализ современного страхового рынка Казахстана
Несмотря на то, что страховой рынок Казахстана все еще находится в зачаточном состоянии, по мнению экспертов, инвестиционный потенциал этой отрасли можно оценить как достаточно высокий: в ближайшие пять лет темпы ее роста должны составить более 25%[8].
2008 год для всего финансового сектора Казахстана был непростым, не стал исключением и страховой рынок, который ощутил на себе влияние глобального финансового кризиса.
В настоящий момент рынок представлен 44 страховыми компаниями – страховщиками, которые работают в двух направлениях: общее страхование (его еще называют non life), и страхование жизни (life). (см. рис. 1)
Стоит отметить, что одна и та же страховая компания, по законодательству Казахстана, не может действовать в обоих этих сегментах одновременно. В этом требовании, как и в целом, уполномоченный орган, регулирующий страховую деятельность, придерживается принципов и стандартов международной ассоциации страховых надзоров.
Источник: Д. Каракулова. Страховой рынок Казахстана: текущее состояние и перспективы развития. Дагомыс, 2008
Рисунок 1. Институциональная структура страхового сектора
Страхованием жизни в Казахстане занимаются 8 страховщиков. Среди них «БТА Жизнь» (лидер в этом сегменте), «Государственная аннуитетная компания», и недавно созданная «Халык Life». Остальные участники рынка занимаются общим страхованием, включая обязательное и добровольное. В свою очередь, последнее делится на имущественный и личный классы.
В 2008 году страховые премии на душу населения увеличились более чем на 12 долл. США (18,3%) до 78,6 долл. США. Отношение страховых премий к ВВП, отражающее уровень развития страхового рынка, увеличилось за последние 5 лет с 0,6% до 1,1%. Развитие страхового рынка обусловлено быстрым экономическим ростом, увеличением доходов населения, повышением страховой культуры населения, а также повышением квалификации профессиональных участников страхового рынка[9].
Показатели развития страхового рынка Казахстана по-прежнему остаются на низком уровне по сравнению с развитыми странами (см. рис. 2).
Источник: Д. Каракулова. Страховой рынок Казахстана: текущее состояние и перспективы развития. Дагомыс, 2008
Рисунок 2. Страховые премии на душу населения и ВВП
Совокупный объем страховых премий, принятых страховыми организациями по договорам прямого страхования за семь месяцев 2008 года составил 760,3 млн.долл. США, что на 3,9% больше, чем за аналогичный период прошлого года
Объем страховых премий по обязательному страхованию превысил аналогичный показатель прошлого года на 52,3%. По добровольному личному страхованию превышение составило 28,6%
По добровольному имущественному страхованию произошло снижение объема на 7,2%.
Развитию общего страхования способствовали высокие темпы роста премий по страхованию от финансовых убытков, страхованию имущества и ГПО. Доля страхования от финансовых убытков в портфеле общего страхования увеличилась по сравнению с 2004 годом с 5,7% до 29% (с 19 до 273 млн. долл. США), что связано с высокими темпами роста кредитования населения (см. табл. 2)
Таблица 2. Поступление страховых премий
млн долл США
| Поступление страховых премий | 7 мес. 2007 | 7 мес. 2008 | Изменение в % | ||
| | Сумма | доля % | Сумма | доля % | |
| Всего, в том числе по: | 732,0 | 100,0 | 760,3 | 100,0 | 3,9 |
| Обязательное | 88,4 | 12,1 | 134,6 | 17,7 | 52,3 |
| Добровольное личное | 78,8 | 10,8 | 101,4 | 13,3 | 28,6 |
| Добровольное имущественное | 564,8 | 77,1 | 524,4 | 69,0 | -7,2 |
Источник: Д. Каракулова. Страховой рынок Казахстана: текущее состояние и перспективы развития. Дагомыс, 2008
В отрасли «страхование жизни» значительно увеличилась доля аннуитетного страхования, что связано с введением обязательного страхования работодателя за причинение вреда работнику (см. рис. 3).
Источник: Д. Каракулова. Страховой рынок Казахстана: текущее состояние и перспективы развития. Дагомыс, 2008
Рисунок 3. Распределение страховых премий
По состоянию на 1 сентября 2008 года более половины отечественного страхового рынка приходится на долю 5 крупнейших компаний. Это «Евразия» (13,2%), «БТА Страхование» (13%), «Казахинстрах» (10%), «Лондон–Алматы» (8,2%), «СК «Алматинская международная страховая группа» (7%) (см. рис. 4).
Источник: Социально-ответственный бизнес // Известия Казахстан №23-24 от 9-10 ноября 2008
Рисунок 4. Позиционирование страховых компаний на страховом рынке РК
Страхование банковских рисков
По состоянию на 01.10.2008 года 20 страховых организаций из 44 осуществляют страхование рисков, связанных с банковскими операциями.
Покрытие рисков, сопутствующих банковским операциям, осуществляется страховыми организациями через страхование от прочих финансовых убытков, имущества (за исключением страхования транспорта и грузов), автомобильного транспорта, страхование гражданско-правовой ответственности (за исключением ГПО владельцев транспорта), займов, гарантий и поручительств.
Общий объем страховых премий по указанным классам составил 62,8 млрд. тенге. При этом объем страховых премий по договорам страхования рисков, сопутствующих банковским операциям, равен 13,0 млрд. тенге, что составляет 12% от общей суммы страховых премий, принятых по договорам страхования, и 14% от общей суммы страховых премий, принятых по договорам страхования, в отрасли «общее страхование».
Количество действующих договоров страхования составляет 275,5 тыс., объем ответственности по которым равен 1 138,9 млрд. тенге или 4% от совокупного объема ответственности по всем действующим договорам на 01.10.2008 года. Из общей суммы страховых премий по операциям с БВУ 40% приходится на операции, когда застрахованным является клиент БВУ, а выгодоприобретателем – БВУ и 60% на договоры, когда страхователем (застрахованным) и выгодоприобретателем является БВУ[10] (см. рис. 5).
Источник: АФН
Рисунок 5. Распределение страховых премий по договорам страхования банковских рисков по классам страхования
Несмотря на дисбаланс в динамике страховых премий и страховых выплат, уровень финансовой устойчивости страхового сектора остается удовлетворительным, о чем свидетельствует рост доли высоколиквидных активов в структуре активов страховых организаций с 55,8% в начале 2008 года до 64,1% - на 01.10.2008 года и в целом положительная динамика в капитализации.
Перестрахование
Наряду со снижением объема страховых премий наблюдается тенденция к снижению объемов страховых премий, переданных на перестрахование. При этом, в структуре перестрахования увеличивается доля страховых премий, переданных на перестрахование, нерезидентам.
Объем страховых премий, переданных на перестрахование, снизившись с начала года на 14,7%, составил 52,6 млрд. тенге или 42% от совокупного объема страховых премий (см. рис. 6)
Источник: АФН
Рисунок 6. Объем собранных страховых премий и переданных на перестрахование
В страновой структуре премий, переданных на перестрахование, значительная часть премий, переданных на перестрахование, приходится на Россию – 30,2% (на 01.01.2008 года – 13,8%), Великобританию – 17,5% (6,9%), Германия – 14,3% (15,8%), Швецию – 8,3% (7,1%). При этом в силу объективных причин существенно снизилась доля премий, переданных на перестрахование в США, которая составила всего лишь 1,3% против 21,2% на начало 2008 года. В то же время, снижается уровень взаимодействия казахстанских страховых организаций в перестраховании рисков внутри Казахстана, о чем свидетельствует снижение в структуре перестрахования доли премий, переданных на перестрахование, местным страховым компаниям с начала года с 19,6% до 13,2% на начало октября 2008 года[11] (см. рис. 7).
Источник: АФН
Рисунок 7. Структура страховых премий, переданных на перестрахование, в разрезе стран
Обязательное страхование
В общем портфеле премий, собранных за 8 месяцев 2008 года, на этот класс страхования приходится 14%. Лидирующие позиции здесь занимают такие компании, как «Евразия» (2 млрд тенге), «Алтын полис» (1,3 млрд тенге) и «Виктория» (1 млрд тенге). По данным Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (АФН) на 1 сентября 2007 года, наибольшие доли в данном классе принадлежат страхованию гражданско-правовой ответственности (ГПО) работодателя (41%) и страхованию ГПО автовладельцев (36%).
В целом, в настоящий момент в Казахстане существуют 9 видов обязательного страхования. В то же время, согласно утвержденному Правительством РК в марте 2003 года оптимальному перечню обязательных видов страхования, их число поэтапно должно возрасти до 11.
В Казахстане в последнее время стала заметна тенденция уменьшения доли обязательных видов страхования в общем портфеле страховых премий. Если в начале 2008 года она составляла почти 20%, то сейчас сократилась до 14%. В то же время в абсолютном выражении сумма премий в этом сегменте увеличилась в два раза – с 4 до 8 млрд тенге. То есть сборы по обязательным видам продолжают расти, смещается лишь их доля в общей структуре премий.
Добровольное страхование
Темпы роста емкости рынка добровольного страхования значительно превосходят динамику обязательных видов. Так, если объем премий по обязательному страхованию на 1 сентября 2008 года превысил аналогичный показатель прошлого года на 28%, то в добровольном личном страховании рост составил 46%, а в добровольном имущественном – 102,8%. Имущественные классы преобладают и в абсолютных величинах. Если на портфель личного страхования приходится 7,5 млн тенге, то на портфель имущественного – 57 млн тенге (см. рис. 8).
Источник: Рынок страховых услуг в Казахстане // Казахстанская правда от 02.12.2008.
Рисунок 8. Портфель добровольного личного страхования
Большая часть страховых премий в добровольном личном страховании приходится на страхование от несчастных случаев – 3 млрд тенге (44%). Страхование на случай болезни составляет 1 млрд тенге (26%). Наконец, страхование жизни и аннуитетное страхование в портфеле добровольного личного страхования занимает соответственно 21% и 8,7%.
Что касается имущественного портфеля в добровольном страховании, то первое место здесь занимает страхование от прочих финансовых убытков – 37%, или 21 млрд тенге. На страхование ГПО приходится 30%, или 17 млрд тенге. Страхование имущества и автомобильного транспорта занимают соответственно 20% (11 млрд тенге) и 5% (3 млрд тенге) (см. рис. 9).
Источник: Деловой журнал Kazakhstan от 01.12.2008 с. 16
Рисунок 9. Имущественный портфель в добровольном страховании
Необходимо отметить, что добровольное страхование в основном развивается благодаря растущему спросу на банковские продукты. Личные виды страхования, в которых задействованы физические лица, развиты за счет кредитования, поскольку банки требуют от заемщиков страховаться от несчастных случаев. Однако добровольно граждане страхуются редко.
ГЛАВА 3 РЕНТАБЕЛЬНОСТЬ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ СТРАХОВОГО СЕКТОРА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН
3.1
Рентабельность страхового сектора
Возросший уровень страховых выплат наряду со снижением потока страховых премий способствовали снижению показателей доходности страховых организаций. Дальнейшее снижение объемов кредитования повышает вероятность увеличения убыточности страхового портфеля. Вместе с тем, не исключается возможность перекрытия убыточности за счет иных классов страхования, не связанных с банковскими рисками.
Объем страховых премий, снизившись с начала 2008 года, сложился практически на уровне 2006 года. В то время как, страховые выплаты демонстрируют устойчивый рост. Только с октября 2007 года рост объема страховых выплат составил почти 50%. Следуя тенденциям рынка, коэффициент отношения выплат к премиям по страховому рынку сохраняет тренд роста. Если с начала 2008 года коэффициент отношения выплат к премиям по страховому рынку увеличился в 1,2 раза, то по отношению к началу 2007 года – более чем в 3,5 раза[12] (см. рис. 10).
Источник: АФН
Рисунок 10. Коэффициент отношения выплат к премиям по страховому рынку
При дальнейшем снижении темпов банковского кредитования существует вероятность увеличения расходов страховых организаций и, в случае, отсутствия возможности перекрытия убыточности за счет других классов страхования (не связанных с банковским сектором), у страховых организаций снизится доходность, что соответственно, отразится на уровне капитализации.
Чистая прибыль страховых организаций на фоне повышения убыточности в страховом секторе снизилась с начала года на 33,% и сложилась в объеме ниже уровня аналогичного периода прошлого года, что обуславливается последствиями для страхового рынка дефицита ликвидности в банковском секторе (см. рис. 11).
Источник: АФН
Рисунок 11. Динамика чистой прибыли страховых организаций
(в млрд. тенге)
Вместе с тем, показатели доходности активов и капитала страховых организаций с начала года снизились почти в 2 раза.
Что касается структуры доходов страховых организаций, то проблемы, возникшие в банковском секторе страны, способствовали снижению доходов от профильной деятельности, а инвестиционная деятельность, занимающая традиционно незначительную часть доходов страховых компаний, напротив, демонстрирует рост. Однако, при складывающихся условиях, о переломе тенденций в структуре доходов страхового рынка судить рано.
В инвестиционном портфеле страховых организаций сохраняется тенденция к снижению доли вложений в государственные ценные бумаги и негосударственные ценные бумаги эмитентов в РК, в то время как увеличивается доля вкладов в банках второго уровня, что обусловлено сравнительно низкой доходностью государственных ценных бумаг и снижением привлекательности бумаг негосударственного сектора, которые, в основном, представлены банками второго уровня, из-за обесценения их стоимости как на внутреннем, так и на зарубежных торговых площадках, впоследствии резко усилившейся во втором полугодии текущего года турбулентности на глобальных рынках на фоне корпоративных событий в США и Европе.
2.3 Перспективы развития страхового рынка в Республике Казахстан
Страховые компании осторожно оценивают перспективы наступившего 2009 года. В 2009 году мы будем жить в других экономических условиях, и если произойдет дальнейшее ухудшение состояния мирового производства, это приведет к негативным изменениям в мировой, следовательно, и в казахстанской экономике. В данных обстоятельствах может произойти уменьшение сбора премий. Поэтому в наступившем году страховые компании будут приспосабливаться к непривычным для себя условиям деятельности: работать над улучшением своих продуктов и сокращением затрат. В лучшем случае компании выживут, в худшем обанкротятся.
Ожидается падение объемов рынка в пределах 20–30%. Потери понесут в первую очередь автострахование, добровольное страхование имущества и финансовых рисков из-за дальнейшего сокращения ликвидности. Также в минусе окажется страхование гражданско-правовой ответственности (ГПО) работодателя, в связи с тем, что с целью сокращения расходов компании уже начали выводить работников за штат, уменьшив суммы страховых отчислений. Наибольшие опасения страховых компаний связаны с ухудшением состояния отечественной банковской системы. По нормативам работы СК заложена диверсификация в размере не более 10% размещения активов на депозитах банков второго уровня. Если с банком что-то случится, находящиеся в нем страховые премии станут невозвратными.
По общему страхованию перспектив роста рынка эксперты не видят. Объемы страхования во многом были обусловлены тем, что бизнес страховым компаниям давали банковские группы. В условиях снижения объемов кредитования произошел спад в отдельных классах страхования. Предложить что-то альтернативное тому объему, который был, практически невозможно. Если рост и будет восстанавливаться, то он будет происходить опять же за счет продуктов, которые были привязаны к банковским услугам. Отсюда стратегия компаний - больше идти в розницу, ориентироваться на физических лиц, разрабатывать комплексные продукты. Но в любом случае компенсировать потерянные объемы вряд ли получится: цена полиса для физического лица будет дешевле, да и затраты на привлечение розничных клиентов всегда выше.
Несмотря на негативные прогнозы, у страховых компаний все же есть возможности для развития бизнеса. Наиболее реальны они для компаний по страхованию жизни. На первый взгляд это утверждение может показаться сомнительным. Ведь объем клиентской базы по страхованию жизни к середине 2008 года снизился на 30% и достиг уровня в 120 тыс. клиентов. Это очень низкий показатель – в развитых странах он приближается к количеству работоспособного населения. Но игроки ожидают, что дополнительный импульс отрасли придаст возможная передача сбора премий по обязательному страхованию ответственности работодателя от компаний non-life (занимаются общим страхованием) к «жизни» (игроки, специализирующиеся на страховании жизни).
Страховой рынок жизни уже активно готовится к переделу премий. Конкуренция на нем усиливается. У лидера рынка – компании «БТА Жизнь» – рост премий уменьшился по сравнению с прошлым годом. У новичков тенденция обратная, все они, «Alliance – страхование жизни», «Халык Life», «Казком Life», «Чешская поиштовна», показали положительный результат – увеличение динамики. Новые игроки начинают потихоньку «отъедать» клиентов у «старичков» (всего в этом сегменте в РК работают восемь компаний). Если доля «БТА Жизни» в 2007 году была на уровне 72%, то сейчас ближе к 44%, и возможно, что в 2009 году новички отыграют еще большую долю премий[13].
При этом практически все компании делают ставку на клиентский сегмент выше среднего уровня дохода, который по неофициальным подсчетам занимает лишь 2–5% населения страны. Хотя развивать клиентский портфель можно и за счет массовой розницы. Людям необходим продукт, на который они могли бы тратить в месяц небольшой процент своей средней заработной платы. Хотя понятно, что страховым компаниям более выгодно сразу принять сумму премии за год.
Анализ структуры портфеля компаний по страхованию жизни показывает, что половину в нем занимают аннуитеты по страхованию ГПО работодателя. Но такие аннуитеты – неконкурентный продукт, поскольку закон обязывает работодателя страховать своих работников. Классических розничных продуктов по «жизни» на рынке практически нет. Страхование жизни – это накопительные программы, своего рода источник активов. Если клиенту дать возможность пользоваться страховыми накоплениями, популярность страхования возрастет.
Страхование жизни начинает расти в момент кризиса, поскольку люди задумываются о том, как сохранить деньги, значит, рост в сегменте все же возможен, уверены специалисты.
Некоторые из них стимулом называют также повышение инвестиционной привлекательности инструментов с фиксированной доходностью. Хотя происходят увольнения и сокращение заработных плат, зато выросли процентные ставки финансовых инструментов, в которые вкладываются страховые резервы, в частности доходность банковских депозитов. Поэтому, даже внеся в страховую компанию меньшую сумму денег, клиент через период времени может получить сумму, которую он вносил раньше. В этом заключается потенциал компаний по страхованию жизни в сложный посткризисный период. Предпологается, что рост премий по страхованию жизни в 2009 году замедлится и будет на уровне 10–15%.
Со временем доля ГПО работодателя будет снижаться, и рынок жизни будет расти за счет накопительных программ. Компании, не перешедшие на рыночные продукты, не будут иметь шансов на хороший рост.
Есть еще одна идея, которая в случае материализации может стать для страховых компаний сегмента non-life надежным источником ликвидности. Многим крупным корпорациям в условиях затянувшегося кризиса накладно содержать ведомственные медицинские учреждения, даже несмотря на то что социальная ответственность бизнеса весьма почетна. Им дешевле оплачивать работникам социальный пакет с минимальным набором медицинских услуг. Поэтому в страховой среде идет обсуждение перспектив появления обязательного медицинского страхования.
Если государство все же решит вернуться к нему, то важно знать, в какой форме идея будет реализована. Если по принципу скандально закончившего свою деятельность Фонда обязательного медицинского страхования – это одно. Если премии станут поступать на конкурентный рынок частных страховых компаний – другое. В компаниях считают, что наработали уже достаточный опыт работы с розницей, и если решение об обязательном медицинском страховании будет принято, то этот вид страхования должен быть передан частникам.
В Казахстане законодательно определен гарантированный объем получения бесплатной медицинской помощи. Из бюджета выделяются средства, которые идут на содержание медицинских учреждений. И если вводить обязательное медстрахование, то в первую очередь оно должно затронуть услуги по гарантированному объему бесплатной медицинской помощи. И возникает вопрос, кто же будет платить за большой пласт населения: пенсионеров, безработных, самозанятых, бюджетников.
В настоящее время государство вряд ли возьмет на себя оплату полисов для всех граждан. На первое время можно будет ограничиться лишь бюджетниками, а за работников должны будут платить работодатели. Плюс от введения страхования будет состоять в том, что уменьшатся бюджетные выплаты на содержание медицинских учреждений по тем позициям, которые будет оплачивать бизнес. Минус – в том, что государство должно будет нести затраты из бюджета для оплаты полисов бюджетной сферы. Поэтому прежде чем вводить обязательное медицинское страхование, надо решить, привлекать ли в него бюджетную сферу, ведь государство – самый большой работодатель, и будут ли такие расходы меньше, чем прямые трансферты медицинским учреждениям.
Страховой рынок Казахстана вступает в полосу нестабильности, поскольку ситуация с коммерческими банками не очень ясная: в 2009 году им предстоят большие погашения займов. Статистика показывает однобокость страхового рынка, характеризуемого высокой аффилированностью и слабостью добровольных (рыночных) видов страхования.
При грамотном управлении рисками воздействие кризисных явлений можно нивелировать добиться того, чтобы кризис послужил дальнейшему развитию.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Выводы, к которым автор пришел при написании курсовой работы.
К числу причин неудовлетворительного состояния дел на рынке страховых услуг относят низкую платежеспособность хозяйствующих субъектов и населения. Вероятно, эта причина является одной из главных. Проблема низкой активности населения в страховании, связана с крайне низким уровнем доходов большей части населения, что заставляет их расходовать деньги в первую очередь на питание, одежду и коммунальные услуги. Естественно, что услуги страховщиков при этом не являются приоритетными.
Недостаточный уровень страховой культуры и недоверие населения к институту страхования жизни также считается одной из проблем рынка. И для этого есть все основания. Информация о деятельности страховых организаций продолжает оставаться крайне ограниченной и недостаточной. Потенциальные клиенты в условиях отсутствия рейтинговых компаний практически не имеют возможности получить своевременную информацию о страховых организациях. Закрытость рынка не способствует повышению доверия и заинтересованности населения в страховании.
Исправить сложившуюся ситуацию можно только совместными согласованными действиями всех профессиональных участников страхового рынка и их объединений, а также государственных органов. С целью повышения привлекательности страхования для населения можно предложить:
-проведение на регулярной основе совместной с профессиональными участниками страхового рынка и их объединениями просветительской и разъяснительной работы среди населения, направленной на представление более полной и объективной информации о рынке страховых услуг и страховых продуктах, в том числе по вопросам защиты прав потребителей финансовых услуг;
-регулярное проведение тематических конференций, семинаров, направленных на повышение уровня профессионального образования участников страхового рынка;
-информирование населения о незаконной либо неправомерной деятельности на страховом рынке любых субъектов, в том числе страховых агентов и других посредников страховых организаций — нерезидентов Республики Казахстан на территории Республики Казахстан;
-унификацию терминологии, используемой при заключении договоров страхования (перестрахования) и других документов, используемых в страховой деятельности.
В формировании страховой культуры населения велика роль самих страховых организаций и их объединений, которым необходимо активизировать взаимодействие со средствами массовой информации, организовывать образовательные и обучающие программы для широких слоев населения, проводить маркетинговые исследования спроса населения на страховые услуги и, при необходимости разработку новых страховых продуктов.
Одним из эффективных средств повышения информированности населения о страховании и страховой деятельности должен стать выпуск специализированного печатного издания (которое в настоящее время отсутствует), в создании которого возможно участие также профессиональных участников страхового рынка.
Следующим необходимым фактором развития страхования в целом, в том числе его накопительных видов и системы предоставления аннуитетов, является наличие обширной базы статистических и иных данных.
Так же должно произойти дальнейшее развитие системы обязательного страхования, которая пока отягощена множеством проблем, многие из которых связаны с отсутствием единой государственной политики в этой сфере.
В частности, различные государственные органы при решении вопроса о введении какого-либо вида обязательного страхования руководствуются, как правило, узковедомственными интересами, не учитывая приоритеты социально-экономического развития страны, реальное состояние национального страхового рынка и финансовые возможности потенциальных страхователей.
В целях разрешения этих и других проблем обязательного страхования необходимо формировать государственную политику в этой области.
Для этой цели предполагается поэтапно использовать Фонд гарантирования страховых выплат созданный в соответствии с Законом Республики Казахстан от 3 июня 2003 года №423–11 «О Фонде гарантирования страховых выплат». В настоящее время в систему гарантирования страховых выплат включены наиболее массовые виды обязательного страхования, которые характеризуются высокой вероятностью наступления страховых случаев и относительно небольшими размерами вреда от их наступления.
В перспективе с ростом капитализации Фонда гарантирования страховых выплат возможно расширение оснований осуществления гарантийных выплат названным Фондом и на другие виды обязательного страхования. Система обязательного страхования республики (с учетом планируемых к введению новых видов обязательного страхования) будет включать около 10 видов страхования, поэтому в рамках проводимых в стране мероприятий по систематизации законодательства необходимо рассмотреть вопрос о целесообразности консолидации отдельных законодательных актов по видам обязательного страхования в единый нормативный правовой акт. Планируется и определение условий и перспектив вступления Республики Казахстан в международные системы и заключения международных соглашений в сфере обязательного страхования.
Список использованной литературы:
1. Закон Республики Казахстан «О страховой деятельности» от 18 декабря
2. Страхование в Казахстане // Известия № (156/1185), 2008.
3. Гражданский Кодекс РК. Алматы, Юрист, 2002.
4. Закон Республики Казахстан «О Фонде гарантирования страховых выплат» от 3 июня 2003 года №423–11.
5. Гвозденко А.А. Финансово-экономические методы страхования – М.: Финансы и статистика, 2000.
6. Батищева Татьяна. Удержать страхование как класс // «Эксперт Казахстан» 26 января 2009.
7. Данные Агентства РК по статистике.
8. Деловой журнал Kazakhstan от 01.02.2008.
9. Журнал Банки Казахстана №10(100), 2008.
10. Зубец А.Н. Страховой маркетинг - М.: Издательский дом АНКИЛ, 2003.
11. Каракулова Д. Страховой рынок Казахстана: текущее состояние и перспективы развития. Дагомыс, 2008
12. Лер О.Э. К цивилизованному страховому рынку. – Алматы: Каржы-каражат, 2001.
13. Лер О.Э. Страховой рынок Казахстана – Алматы: Каржы-каражат, 2003.
14. Отчет Нацбанка РК за 2008 год «О финансовой стабильности»
15. Рынок страховых услуг в Казахстане // Казахстанская правда от 02.12.2008.
16. Социально-ответственный бизнес // Известия Казахстан №23-24 от 9-10 ноября 2008
17. Страхование в Республике Казахстан (том1). Сборник нормативно-правовых актов из серии «Финансы и кредит Казахстана». – Алматы: Информационное агентство «EconoMix Data», 2000.
18. Страхование в Республике Казахстан (том2). Сборник нормативно-правовых актов из серии «Финансы и кредит Казахстана». – Алматы: Информационное агентство «EconoMix Data», 2000.
19. Страхование: теория, практика и зарубежный опыт./ Под ред Агеева П.П. – М.: 2008.
20. Страховое будущее // КурсивЪ, №1 от 11.01.2007.
21. Страховое дело: Под.ред. Л.И. Рейтмана – М.: Банковский и биржевой НКЦ, 2002.
22. Шихов А.К. Страхование – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2000.
[1] Шихов А.К. Страхование – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2000, с. 16
[2] Гвозденко А.А. Финансово-экономические методы страхования – М.: Финансы и статистика, 2000, с. 21
[3] Зубец А.Н. Страховой маркетинг - М.: Издательский дом «АНКИЛ», 2003, с. 23
[4] Лер О.Э. К цивилизованному страховому рынку. – Алматы: Каржы-каражат, 2001, с. 52
[5] Лер О.Э. Страховой рынок Казахстана – Алматы: Каржы-каражат, 2003, с. 55-64
[6] Страхование: теория, практика и зарубежный опыт./ Под ред Агеева П.П. – М.: 2008
[7] Лер О.Э. Страховой рынок Казахстана – Алматы: Каржы-каражат, 2003, с. 14-17
[8] Деловой журнал «Kazakhstan» от 01.02.2008
[9] Отчет Нацбанка РК за 2008 год «О финансовой стабильности»
[10] Отчет Нацбанка РК за 2008 год «О финансовой стабильности»
[11] Отчет Нацбанка РК за 2008 год «О финансовой стабильности»
[12] Отчет Нацбанка РК за 2008 год «О финансовой стабильности»
[13] Батищева Татьяна. Удержать страхование как класс // «Эксперт Казахстан» 26 января 2009
