СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ..............................................................................................................3

1. ССУДНЫЙ ПРОЦЕНТ, ЕГО ЭКОНОМИЧЕСКАЯ РОЛЬ И ИСТОРИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ

1.1 Понятие и исторические аспекты возникновения ссудного процента…...5

1.2 Экономическая роль ссудного процента …………………………………..9

2. ПРОЦЕНТНЫЕ СТАВКИ ПО КРЕДИТАМ И ДЕПОЗИТАМ: СОСТОЯНИЕ И ДИНАМИКА РАЗВИТИЯ

2.1 Процентная политика коммерческого банка по кредитам и депозитам………………………………………………………………………..11

2.2 Особенности формирования процентных ставок по кредитам и депозитам………………………………………………………………………..16

2.3 Состояние и динамика процентных ставок по кредитным и депозитным операциям банков…………………………………………………………….…20

3. ТЕНДЕНЦИИ ФОРМИРОВАНИЯ УРОВНЯ КРЕДИТНЫХ И ДЕПОЗИТНЫХ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВОК КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ В СОВРЕМЕННОЙ РОССИИ………………………………………………….…23

ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………….27

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ………29
ВВЕДЕНИЕ

В любой развитой рыночной экономике процентная ставка в национальной валюте является одним из самых важных макроэкономических показателей, за которым пристально следят не только профессиональные финансисты, инвесторы и аналитики, но также предприниматели и простые граждане. Причина такого внимания ясна: процентная ставка - это самая главная цена в национальной экономике: она отражает цену денег во времени. В современной экономической теории общий термин "процентная ставка" используется в единственном числе. Здесь она рассматривается в качестве инструмента, с помощью которого государство в лице монетарных властей воздействует на экономический цикл страны, сигнализируя об изменении кредитно-денежной политики и изменяя объем денежной массы в обращении

Процентная политика - это особая деятельность государства. Она заключается в разработке и осуществлении системы мероприятий, с помощью которых регулируются денежно-кредитные процессы страны. Таким образом, процентные ставки по кредитам и депозитам являются основой всех рыночных связей. Этим определяется актуальность выбранной темы исследования.

Объектом исследования курсовой работы является вся система кредитных и депозитных процентных ставок, используемых в деятельности банка.

Предметом исследования является деятельность коммерческих банков в сфере реализации процентных отношений по кредитам и депозитам.

Целью данной работы является выявление тенденций формирования процентных ставок по кредитам и депозитам в современной России.

На основе этого можно определить задачи данной курсовой работы:

1.     Дать определение ссудного процента и выяснить его экономическую роль и исторические аспекты;

2.     Рассмотреть процентную политику коммерческого банка по кредитам и депозитам;

3.     Изучить особенности формирования процентных ставок по кредитам и депозитам;

4.     Изучить состояние и динамику процентных ставок по кредитным и депозитным операциям банков;

5.     Обозначить тенденции формирования уровня кредитных и депозитных процентных ставок коммерческих банков в современной России.

Информационной базой для написания работы послужили: учебная, научная, классическая учебная литература, методическая литература по рассматриваемому вопросу, законодательные акты; статистические справочники,  электронные ресурсы удаленного доступа. Полный перечень использованных источников литературы приведен в конце курсовой работы.
1.                 ССУДНЫЙ ПРОЦЕНТ, ЕГО ЭКОНОМИЧЕСКАЯ РОЛЬ И ИСТОРИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ

1.1    Понятие и исторические аспекты возникновения ссудного процента

Свободные денежные капиталы, высвобождающиеся у одних предприятий, корпораций и иных экономических субъектов и предназначенные для передачи во временное пользование другим, становятся ссудным капиталом. Движение  ссудного капитала происходит на рынке ссудных капиталов. Деньги в качестве кредитных ресурсов имеют свою цену - ссудный процент.

Ссудный процент - это экономическая категория, представляющая собой цену ссуженной на время стоимости. Другими словами, ссудный процент представляет собой плату за временное пользование кредитом, выступающей в данном случае в виде товара, другими словами является ценой кредита, или платой, которую заемщик денег должен кредитору за пользование кредитом.

Кредитор и заемщик выступают в сделке предпринимателями, ставящими основной целью получение дохода (прибыли). Кредитор получает доход в виде ссудного процента по кредиту. Заемщик должен получить доход от использования средств от кредита в производстве товаров или услуг. Часть этого дохода заемщик отдает кредитору в форме процента.

В развитой экономике величина ссудного процента формируется на рынке кредитов и устанавливается в процессе достижения равновесия между спросом и предложением.

На величину ссудного процента существенное влияние оказывает также государственная кредитно-денежная политика. Государство с помощью экономических инструментов осуществляет регулирование ссудного процента.

Таблица 1: Классификация форм ссудного процента

Классификационный признак	Форма ссудного процента
По формам кредита	Коммерческий процент
	Банковский процент
	Потребительский процент
	Процент по лизинговым сделкам
	Процент по государственному кредиту
По видам кредитных учреждений	Ставка рефинансирования ЦБ РФ
	Банковский процент
	Процент по операциям ломбардов
По видам инвестиционных кредитов	Процент по кредитам в оборотные средства
	Процент по инвестициям в основные фонды
	Процент по инвестициям в ценные бумаги
По срокам кредитования	Процент по краткосрочным ссудам
	Процент по среднесрочным ссудам
	Процент по долгосрочным ссудам
По видам операций кредитного учреждения	Депозитный процент
	Вексельный процент
	Учетный процент банка
	Процент по ссудам
	Процент по межбанковским кредитам

Существование ссудного процента обусловлено наличием товарно-денежных отношений, которые в свою очередь определяются отношениями собственности. Еще в древности, за два тысячелетия до нашей эры, были известны многочисленные виды натуральных ссуд с уплатой процента в натуральной форме – скотом, зерном и т.д. Ссудный процент возникает там, где один собственник передает другому определенную стоимость во временное пользование.

В экономической литературе советского периода (особенно 20-30-е гг.) ссудный процент чаще всего воспринимался как средство снижения себестоимости продукции. Действительно, ссудный процент включался в себестоимость продукции. Поэтому его трактовка как элемента себестоимости не кажется противоестественной. Тем не менее при данной характеристике ссудного процента теряется его специфика.

В 80-х гг. в советской экономической литературе главенствующее место заняли теории, определяющие ссудный процент в качестве иррациональной цены кредита. Развитие рыночных отношений в экономике России определило условия для трансформации функций ссудного процента, присущих ему в системе административного управления: стимулирующей и распределения прибыли в более широкую регулирующую функцию, которая содержит элементы стимулирования и распределения.

Вместе с тем еще не созданы предпосылки, которые позволили бы проценту в полном объеме реализовать функцию регулятора производства, соответствующую рыночным условиям.

Отдельные направления экономического регулирования присущи и современному функционированию ссудного процента.  В условиях рыночного формирования уровня ссудного процента привлечение в оборот заемных средств является выгодным только при покрытии кредитом временных и необходимых дополнительных потребностей. Всякое излишнее использование кредита снижает общий уровень рентабельности вложений.

Посредством процента осуществляется регулирование объема привлекаемых банком депозитов. Это ведет к повышению ставок депозитного процента до размера, уравновешивающего предложение депозитов и спрос на них со стороны банка. Таким образом, уменьшение притока ресурсов в кредитную систему выступает реакцией на снижение потребностей хозяйства в заемных средствах.

Устанавливаемая Центральным банком РФ ставка платы за ресурсы наряду с нормой обязательных резервов и условиями выпуска и обращения государственных ценных бумаг постепенно становится эффективным средством управления коммерческими банками.

В целом усиление роли банковского процента в экономике и превращение его в действенный элемент экономического регулирования непосредственно связаны с состоянием экономической ситуации в стране и ходом реформ. Для современных экономических отношений характерно усиление роли банковского процента как результат проявления его регулирующей функции.
1.2 Экономическая роль ссудного процента

Ссудный процент играет огромную роль в экономике. Высокий ссудный процент означает, по определению, высокую цену за ссуженные деньги. В развитой рыночной экономике при низком уровне инфляции это является проявлением повышенного спроса на деньги со стороны экономических агентов. При этом дорогие кредиты тормозят рост ВВП, тормозят расширение действующих производств и создание новых.

Высокий ссудный процент служит рыночным инструментом лечения экономики от «перегрева» - роста ВВП со слишком высокими темпами, приводящими к резким диспропорциям в развитии отраслей и сфер экономики.

Высокий ссудный процент на открытом рынке развитых стран мира привлекает капиталы в страну из стран с более низкими уровнями ссудного процента. В соответствии с законами рыночной экономики капиталы перетекают в страну с большей нормой банковской прибыли, определяемой величиной ссудного процента.

Низкий ссудный процент означает дешевые кредиты, дешевые деньги, что является проявлением повышенного предложения денег на рынке кредитов.

Низкий ссудный процент делает кредиты доступными экономическим агентам и способствует при низкой инфляции экономическому росту. Население, получая дешевые кредиты, делает дополнительные покупки и повышает спрос на товары. Предприниматели, покупая дешевые кредиты, увеличивают производство товаров и удовлетворяют возросший спрос на них. Способствует росту ВВП и увеличение сделок предпринимателей между собой с целью расширения производств.

Величина ссудного процента в рыночной экономике определяется рынком, общим состоянием экономики страны, золотовалютными запасами, состоянием банковской системы, уровнем накопления денежного капитала и сбережений населения, развитием денежных и фондовых рынков, международной миграцией капиталов, устойчивостью национальной валюты, денежно-кредитной политикой государства и другими факторами.

В России, средняя ссудная ставка, как правило, выше, чем в развитых странах. Связано это с большим риском невозврата кредитов, высоким уровнем инфляции, с большими внутренними издержками на банковские операции.

В условиях невысокой инфляции номинальная или рыночная ставка процента i определяется формулой:

 i = r + e    где r - реальная ставка процента; e - темп инфляции.

Для высокой инфляции будет:

i = r + e + re

В соответствии с основами экономической теории ссудный процент в развитой рыночной экономике должен стремиться к величине, несколько меньшей средней нормы прибыли в отраслях экономики. Однако пока в российской  экономике переходного периода на величину ссудного процента влияют многие факторы, не характерные для развитой рыночной экономики.

2. ПРОЦЕНТНЫЕ СТАВКИ ПО КРЕДИТАМ И ДЕПОЗИТАМ: СОСТОЯНИЕ И ДИНАМИКА РАЗВИТИЯ

2.1 Процентная политика коммерческого банка по кредитам и депозитам

Процентная политика банка по кредитам

Банковский процент — один из наиболее развитых видов ссудного процента. Он возникает в том случае, когда одним их субъектов кредитных отношений выступает банк.

Процент выступает в виде определенной суммы денег, получаемый кредитором от заемщика за «товар» - в данном случае за пользование временно ссуженными деньгами. Точнее, даже не за пользование, а за право пользования: если кредит просто пролежал у заемщика, то это не освобождает последнего от необходимости платить за него.

Источником уплаты процента является часть прибыли заемщика, полученная им в результате использования заемных средств.

В зависимости от характерных особенностей разных секторов рынка ссудных капиталов можно выделить несколько групп однородных ставок процента кредитования:

     - ставки денежного рынка, используемые при краткосрочных кредитных операциях между кредитно-финансовыми институтами;

     -  официальная учетная ставка;

     -  ставки рынка ценных бумаг – ставки доходности разнообразных акций и облигаций в момент их эмиссии и в дальнейшем на вторичном рынке;

     -  ставки банков и кредитных учреждений для небанковских заемщиков и кредиторов.

В настоящее время в банковском секторе экономики существует целый комплекс различных видов процентных ставок:

Во-первых, это процентные ставки, подверженные непосредственному регулированию. К регулируемым ставкам относятся ставка рефинансирования и штрафная ставка ЦБ РФ.

Во-вторых, это рыночные процентные ставки. Они делятся на аукционные и неаукционные. К первому виду ставок относятся ставки по депозитам и банковским кредитам, размещаемым посредством аукционных торгов и в кредитных магазинах. Ко второму виду ставок относятся стоимость привлекаемых банками депозитов при непосредственной работе с клиентами, ставки по межбанковской работе с клиентами, ставки по межбанковским кредитам другим банкам и ставки по клиентским кредитам конкретным небанковским заемщикам.

При определении процентных ставок по каждой конкретной сделке банки ориентируются на уровень ставок, который бы, с одной стороны, не вынудил заемщика отказаться от сделки, с другой же – позволил банку не только возместить свои издержки, но и получить прибыль желательно не ниже средней.

Процентная политика банка по депозитам

Депозитный процент — плата банков за хранение денежных средств, ценных бумаг и других материальных ценностей на счетах, в депозитариях, хранилищах. Он выражает отношения двух участников кредитной сделки, и его содержание имеет две стороны.

Процентная политика в области депозитных операций должна учитывать объективность условий установления процентов по всем видам вкладов и экономическую обоснованность соответствующих процентных ставок, а также необходимость обеспечения увязки депозитных процентов с процентными ставками по активным банковским операциям.

Уровень депозитных процентных ставок устанавливается каждым коммерческим банком самостоятельно, с ориентацией на учетную ставку НБ РБ, состоянием денежного рынка и исходя из собственной депозитной политики.

Размер процентной ставки за депозитами определяется двумя основными факторами:

1) суммой вклада;

2) сроком размещения средств.

Ставка депозитного процента является отношением суммы денежных средств, которые платятся в виде процента, к сумме средств, которые получены в виде депозита. Процент должен стимулировать вкладчиков к длительному сохранению денежных средств на банковских счетах, то есть сохранение средств в организованных формах.

Проявлением конкуренции на рынке депозитов является стремление кредитных учреждений вовлечь в себя свободные средства юридических и физических лиц на основе высшей процентной ставки.

Вкладчики при принятии решения о размещении собственных средств на депозитах руководствуются в первую очередь тремя основными рассуждениями: надежность банка; уровень процентной ставки за вкладами; качество обслуживания клиентов. Как правило, в отечественной банковской практике проявляется тенденция: чем стабильнее и надежнее банк, тем меньшей мерой он стремится установить максимально высокие процентные ставки за депозитами. И наоборот, малоизвестные банки предлагают максимальные процентные ставки, стремясь привлечь больше вкладов.

Процесс наращивания депозита за счет процентов за депозитом называется капитализацией процентов. Следующее начисление осуществляется на сумму депозита с учетом процентов. В случае капитализации сумма депозита и начисленных за ним процентов возвращается депоненту при погашении депозита.

Начисление процентов начинается со следующего дня после поступления денежной суммы на депозитный счет клиента и проводится путем умножения дневного остатка на счете на дневную процентную ставку.

Следовательно, банк может использовать в своей деятельности один из двух методов начисления процентов:

1) метод равных частей;

2) актуарный метод.

В случае использования метода равных частей при начислении процентов за депозитом за каждый период начисления применяется простая процентная ставка. При этом не учитываются начисленные раньше проценты. Проценты за актуарным методом рассчитываются с использованием сложной процентной ставки, то есть с учетом начисленных ранее процентов.

В момент внесения средств на депозитный счет депозит учитывается на всю сумму его номиналу. Отличия учета номиналу депозита определяются конкретным методом выплаты процентов. Существует два таких метода:

1) за период;

2) на период.

В банковской практике проценты платятся депоненту, как правило, по окончании определенного периода, предусмотренного депозитным соглашением, то есть за период. В этом случае номинальная сумма депозита и сумма, которая перечисляется на депозитный счет, совпадают. В случае уплат процентов на период банк платит депоненту проценты в момент внесения средств на депозит, то есть авансом. Этот метод применяется, в первую очередь, при учете дисконтных сберегательных (депозитных) сертификатов. Здесь величина дисконта является суммой процентов, которая оплачена депоненту авансом. Сумма этого дисконта амортизируется в течение срока действия депозитного договора.
2.2 Особенности формирования процентных ставок по кредитам и депозитам

Формирование процентной ставки многофакторный процесс, который определяется многими факторами. Среди них: уровень учетной ставки Национального банка, срок предоставления ссуды, особенности обеспечения ссуды, платежеспособность и авторитет заемщика, темпы инфляции, перспективы изменения рыночной конъюнктуры и тому подобное.

Главным фактором, который влияет на уровень процентных ставок, является цена кредитных ресурсов.  В современных условиях решающее влияние на цену кредитных ресурсов осуществляют, в первую очередь, размеры депозитных ставок.

Уровень процентной ставки является главным условием проведения кредитной операции. Кроме приведенных выше факторов, которые определяют уровень процентных ставок коммерческих банков, можно выделить еще такие факторы: риск проекта, уровень ставки налога на прибыль банка, условия предоставления аналогичного вида кредиту на общегосударственном и региональном кредитных рынках, возможности банка относительно дополнительного привлечения кредитных ресурсов, а заемщика относительно получения такой же ссуды в других банках, наличие разных форм материального обеспечения ссуды и т.п.

В банковской практике широко употребляется термин "маржа". Маржа— это разница между ставками выданных кредитов и привлеченных депозитных средств. Понятно, что маржа должна быть такого уровня, чтоб обеспечивать надлежащую рентабельность коммерческого банка и создавать финансовые ресурсы для его развития. Часто бывает экономически выгоднее другое: создать льготные условия для постоянных клиентов, способствовать расширению их круга, оказывать помощь в развитии их финансово хозяйственной активности и тому подобное. Работа на перспективу в сфере управления процентными ставками в большей степени будет способствовать обеспечению ликвидности, рентабельности и расширению деятельности коммерческих банков.

Порядок установления процентной ставки по кредитам.

Определим порядок установления процентной ставки для отдельного клиента и установим механизм определения кредитного риска. На установление конкретной ставки кредитования отдельного заемщика оказывает  влияние множество факторов, оценка которых и анализ как раз и составляет  процесс анализа кредитоспособности клиента. В этом процессе можно выделить три этапа:

-   формирование общего представления о клиенте,

-   анализ финансового состояния,

-   анализ кредитуемого проекта.

На 1-м этапе происходит личное знакомство с клиентом руководителя банка,  начальника кредитного  отдела,  экономиста. При формировании представления о клиенте рассчитываются и/или анализируются следующие показатели: учредительные документы; собственность на фонды; деловая активность клиента; рентабельность активов; рентабельность затрат; соотношение кредита и объема реализации продукции.

Деловая активность клиента оценивается сопоставлением  итога баланса за определенный период. Должен наблюдаться рост баланса, причем темп его роста должен превышать темп инфляции. Рентабельность активов  показывает эффективность размещения средств и определяется отношением нераспределенной прибыли за минусом платежей в бюджет к итогу баланса за вычетом результата от реализации. Сопоставляя сумму  кредита и объем реализации,  положительно оценивается превышение последнего показателя.

Анализ финансового состояния клиентов производится с помощью следующей системы показателей: обобщающий показатель платежеспособности; коэффициент автономии; коэффициент соотношения заемных и собственных средств; коэффициент ликвидности; коэффициент покрытия; коэффициент маневренности; коэффициент  обеспеченности  запасов и затрат собственными источниками формирования; оборот материалов и готовой продукции; длительность дебиторской задолженности; прибыль;

В результате расчета, оценки и анализа вышеприведенных показателей кредитный  работник делает  вывод о финансовом состоянии заемщика, которое позволяет или не позволяет. Дальнейшим этапом анализа является характеристика и изучение кредитуемого проекта.  Она производится с учетом следующих факторов:

- Объект кредитования.

- Срок кредитования. 

- Размер кредита.

- Окупаемость  кредитуемого проекта.

Установления процентной ставки по депозитам.

В расчетах процентов за депозитными операциями предусматривается использование двух финансовых механизмов:

— расчеты на основе простых (номинальных) процентов;

— расчеты на основе сложных (фактических) процентов;

Простые проценты: при этом способе в качестве базы для расчёта используется фактический остаток вклада, по которому происходит начисление процентов с определенной периодично. В соответствии с условиями договора начисленные проценты или периодически выплачиваются вкладчику или аккумулируются на отдельном счёте в банке с выплатой всей суммы после окончания срока депозитного договора.

Сложные проценты: при этом варианте сумма начисленных процентов добавляется к сумме основного вклада, а в следующем периоде начисление процентов ведётся уже относительно совокупной суммы. Сложные проценты рекомендуется использовать в тех случаях, когда фактическая выплата доходов осуществляется по окончании срока действия депозитного договора.

Начисление простых процентов осуществляется на сальдо по счетом за фактический срок хранения средств с учетом изменений процентной ставки по договору. Начисление сложных процентов осуществляется на сальдо за счетом и начислены раньше проценты с учетом изменений процентной ставки и срока размещения средств. Расчет дохода при сложном проценте основывается на геометрической прогрессии.

2.3 Состояние и динамика процентных ставок по кредитным и депозитным операциям коммерческих банков

Рисунок 1: Ставки по основным операциям коммерческого банка

Итоги 2010 года для российской банковской системы обнадёживают - по прибыльности банки вплотную приблизились к предкризисному 2007 году. А первая тридцатка российских кредитных организаций по состоянию на 1 декабря заработала почти в 4 раза больше, чем годом ранее. Тем не менее, проблемы сохраняются, и они могут дать о себе знать в новом году. Рассмотрим динамику процентных ставок по кредитным и депозитным операциям коммерческих банков с 2008 по 2010 годы.

Сравнивая между собой банковские стратегии привлечения клиентов в I квартале 2008 г., прошлого года и текущего, можно достаточно четко увидеть, как менялось отношение кредитно-финансовых организаций к такой сфере деятельности, как кредиты и депозиты физических лиц. Если в I квартале 2008 г. ситуация с вкладами населения относится к традиционно нормально функционирующему направлению, а усилия банков направлены на максимально эффективные продажи кредитов потребителям, то спустя год – картина противоположная.

«Опасаясь, что экономический кризис спровоцирует отток клиентов, банки начали работать на их привлечение, и процентные ставки по вкладам пошли вверх, – рассказывает Елена Махота, член правления, вице-президент Промсвязьбанка. – Тенденция повышения процентных ставок сохранилась вплоть до конца первого полугодия 2009 г.». Этот рубеж отмечает большинство экспертов: середину лета прошлого года, действительно, можно отнести к переломному моменту в планировании банковских стратегий.

У кредитно-финансовых организаций постепенно начинает исчезать острая необходимость в привлечении больших объемов «частных» денег. Сегодняшнюю ситуацию с депозитами гораздо проще сравнивать не с той, что сложилась по итогам I квартала 2009 г., а, как ни странно, с той, что царила в апреле 2008 г. В данный момент банки стремятся размещать средства, то есть выдавать кредиты, в то время как в прошлом году, наоборот, нацеленность была на привлечение вкладчиков в банк.

Лучшие ставки по депозитам в рублях за I полугодие 2009 года:

Инвестбанк - 15.25%, Фора-Банк - 15.10%, Национальный Банк Траст - 14.50%, Инвестбанк - 14.00%, БыстроБанк - 13.00%, СтарБанк - 13.00%, Росэнергобанк - 13.00%, Абсолют Банк - 12.00%.

В I квартале 2010 г. уровень ставок по межбанковским кредитам (МБК) на российском денежном рынке снизилась. Средняя ставка по размещенным российскими банками рублевым МБК сроком на 1 день в I квартале составила 4,2% годовых, понизившись по сравнению с аналогичным показателем предшествующего квартала.

«Тем, кто хочет разместить деньги в банке под более-менее высокую процентную ставку, лучше поторопиться: в ближайшем будущем ставки будут только снижаться, – убежден Павел Пицик, начальник управления розничных банковских продуктов ОАО «Русь-Банк».

Благодаря принятым всесторонним антикризисным мерам, как со стороны государства, так и со стороны самих кредитно-финансовых организаций, в конце лета – осенью прошлого года ситуация с объемом привлеченных ресурсов начала исправляться.. Все действующие кредитно-финансовые организации нашей страны в этом смысле придерживаются рекомендаций ЦБ и, начиная с октября 2009 г., уже неоднократно снижали ставки по депозитам.

Высокие проценты по вкладам влекут за собой повышение ставок по кредитам. Такое положение дел отрицательно сказывается, как на деятельности банков, так и на экономике страны в целом. «После прохождения сложного этапа кризиса банковская система начинает вновь наращивать кредитование, а значит, для нее снова актуализируется вопрос удешевления привлекаемых ресурсов, – разъясняет Андрей Степаненко, член правления Райффайзенбанка. – Это важно для установления минимально возможной ставки по кредитам, поэтому банки снижают ставки по депозитам».

ТЕНДЕНЦИИ ФОРМИРОВАНИЯ УРОВНЯ КРЕДИТНЫХ И ДЕПОЗИТНЫХ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВОК КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ В СОВРЕМЕННОЙ РОССИИ

Тенденция к снижению ставок по валютным депозитам выглядит более устойчивой и однозначной, в то время как доходность вкладов в большей степени подвержена изменениям в зависимости от конъюнктуры рынка.

В течение последнего года ставки по депозитам и кредитам неуклонно снижались вместе со ставкой Центробанка. Если в январе ставка рефинансирования составляла 8,75%, то сейчас 7,75%, достигнув рекордно низкого уровня. Средняя ставка по рублевым вкладам населения в начале года была 10,8%, а в октябре она упала до 7,1% годовых, обновив абсолютный минимум.

По данным Центробанка, сейчас максимальная процентная ставка в топ-10 банков, привлекающих наибольший объем депозитов физических лиц, составляет 8,57%.

Среднерыночная ставка по потребительскому кредиту в декабре составила 25,75%, тогда как еще в январе она была 30,78% годовых (включая дополнительную ежемесячную комиссию), подсчитал «Кредитмарт».

Снижалась и средняя ставка по кредитам реальному сектору. Так, в октябре она достигла своего абсолютно минимального значения в 8,9% (без учета Сбербанка), сократившись с начала года на 4,9%. До этого средняя ставка не опускалась в России ниже 9,2% (в июле 2007 года). Греф даже жаловался летом, что банки не готовы к таким низким ставкам, и очень многие «будут иметь низкую либо отрицательную маржу».

Но засуха и пожары разогнали цены на продовольствие, в результате инфляция в этом году превысит первоначальные планы. По прогнозам Минэкономразвития, она составит 8,3–8,5% вместо ожидаемых 7–8%. По состоянию на 20 декабря 2010 года инфляция уже достигла 8,4%.

Некоторые банки уже готовы повышать доходность депозитов. «Мы уже поднимаем ставки по вкладам: у нас с этой недели действует льготное предложение нашим постоянным клиентам. Это связано с тем, что мы возвращаемся к активному привлечению средств физлиц, потому что это наиболее устойчивый пассив, чтобы возобновить кредитование. Ставки по вкладам продолжат расти», – говорит директор департамента розничного кредитования Промсвязьбанка Егор Шкерин.

Что же касается кредитов, то пока «тенденции к повышению ставок не наблюдается», говорит руководитель дирекции обслуживания физических лиц, член правления Райффайзенбанка Андрей Степаненко. «Пока мы следим за рынком, но никаких корректировок не планируем», – соглашается Гордейко. Но уже весной ставки могут подняться на 1–2%. «Это будет обусловлено экономическим ростом, потребностью корпоративных клиентов в кредитовании и ростом благосостояния населения», – объясняет Шкерин. «Мы допускаем возможность увеличения ставок в 2011 году», – говорит руководитель продуктового направления банка «Глобэкс» Алексей Крюков.

Сейчас рост банковских депозитов вдвое с лишним превышает рост выданных кредитов. По данным Агентства по страхованию вкладов (АСВ),

к концу года объем депозитов, несмотря на снижающиеся ставки, увеличится на 1,9–2,2 трлн рублей, достигнув 9,35–9,65 трлн рублей, то есть на четверть. При этом рост кредитования экономики в этом году составит 12%, а населения 13– 14%, прогнозирует Центробанк.

То, что объем депозитов растет быстрее, чем объем кредитов, представляет опасность и для самого банковского сектора. «Предоставление крупных кредитов ограниченному кругу заемщиков ведет к повышению кредитного риска, и, в случае дефолта по крупным кредитам, возникают серьезные негативные последствия для качества активов, прибыльности и капитализации банка», – пояснил вице-президент, аналитик Евгений Тарзиманов.

Самыми низкими останутся ставки по краткосрочным вкладам, самыми высокими — по долгосрочным. Валютная политика банков тоже вряд ли принципиально изменится: рублевые депозиты в ближайшее время останутся приоритетными. Повышение ставок по вкладам и кредитам может еще больше увеличить этот дисбаланс. Но, возможно, дальнейший рост ликвидности все-таки подтолкнет банки к более активному кредитованию экономики. А предприятия станут брать даже более дорогие займы, ожидая роста экономики и восстановления потребления. «Спрос на кредиты будет расти, ведь компании понимают, что лучше взять кредит в ближайшее время, ведь завтра он будет стоить дороже из-за той же инфляции», – говорит главный экономист ФК «Открытие» Владимир Тихомиров.

Оттока депозитов из банковской системы РФ не наблюдается благодаря продолжающемуся с февраля устойчивому укреплению курса рубля. Объем вкладов физлиц в российских банках в апреле увеличился на 1,6% - до 6,295 трлн рублей с 6,197 трлн рублей.

В том числе рублевые вклады увеличились на 155 млрд рублей (на3,7%). Это максимальный месячный прирост этой категории вкладов в 2008-2009 годах. Напротив, рублевый эквивалент вкладов валюте уменьшился на 57,6 млрд рублей (на 2,8%). Это происходило на фоне укрепления рубля, поэтому часть денег "съела" отрицательная переоценка суммы вкладов.

Тем не менее, в целом по итогам января-апреля 2009 года объем валютных вкладов в рублевом эквиваленте увеличился на 410 млрд рублей, или на 26%, а рублевых - снизился на 22 млрд рублей, или на 0,5%.

Темпы роста долгосрочных вкладов (сроком более года) в апреле были ниже, чем краткосрочных (1,0% против 2,7%). Поэтому доля долгосрочных вкладов, увеличившаяся по итогам марта до 65,5%, вновь вернулась на уровень первых двух месяцев года - до 65,1%.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Выполняя свои функции, ссудный процент способствует развитию экономики, повышению ее эффективности. Однако при определенных условиях его «деятельность» может стать серьезным тормозом в экономическом развитии.

Величина ссудного процента играет большую роль в экономике страны. В первую очередь от того насколько высока ставка ссудного процента зависит возможность пользования кредитами и депозитами, чем она меньше тем больше возможности использования заёмных средств. 

        Кредиты и вклады играют специфическую роль в экономике: они не только обеспечивает непрерывность производства, но и ускоряет его. Поэтому российские банки стремятся повысить свои доходы и привлечь как можно больше клиентов. Поэтому, сегодня, различные коммерческие банки предлагают разнообразные и выгодные виды кредитования и вкладов.

Я рассмотрела такие вопросы как:

1.     Определение ссудного процента, его экономическая роль и исторические аспекты;

2.     Процентная политика коммерческого банка по кредитам и депозитам;

3.     Особенности формирования процентных ставок по кредитам и депозитам;

4.     Анализ сущности процентных ставок по кредитам и депозитам.

5.     Тенденции формирования уровня кредитных и депозитных процентных ставок коммерческих банков в современной России.

Таким образом, можно сказать, что цели и задачи данного курсового исследования достигнуты.

Рассмотрев динамику и тенденции формирования процентных ставок по кредитам и депозитам коммерческих банков России, можно сделать следующие выводы:

- рассматривая динамику процентных ставок коммерческих банков, можно сказать, что по сравнению с 2008 годом в 2010 году наблюдается значительное снижение процентных ставок по кредитам и депозитам коммерческих банков;

- наблюдается понижение ставки рефинансирования Центрального Банка России;

- усилия банков направлены на максимально эффективные продажи кредитов потребителям;

- кредиты  становятся доступнее и выгоднее, поскольку банки предлагают разнообразные и выгодные виды кредитования и вкладов;

- проценты по вкладам значительно снизились;

- сохранять годовые проценты по вкладам становится не выгодно;
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ

1.   Федеральный Закон РФ от 03.02.1996 №395-1 «О банках и банковской деятельности».

2.   Дробозина Л.А. Финансы. Денежное обращение. Кредит. -М.: Финансы, 1998.

3.   Долан Э. и др. Деньги, банковское дело и кредитно-денежная политика. - М.: - Л., 1994.

4.   Жуков Е.Ф. Деньги, кредит, банки: Учебник - М.: ЮНИТИ, 1999.

5.   Банковская система России. - М.: ДЕКА, 1995.

6.   Жуков Е.Ф Банки и банковские операции. - М.: Биржи и банки, 1998.

7.   Лаврушин О.И Деньги, кредит, банки: Учебник - М.: Финансы и статистика, 1998.

8.   www.sbrf.ru - Сберегательный Банк РФ.

9.   www.mmbank.ru - Банк Москвы.

10.http://www.cbr.ru/-сайт Центрального Банка РФ.

11.http://crisisgid.ru/fincrisis/68-rejting-bankov-po-vkladam-kreditam-i-ativam.html - информационный портал «Сервис-Гид».

12.http://kreditdeneg.ru/procentqi-bankov-na-kredit_0.htm-информаионный портал «КРЕДИТ ДЕНЕГ».

13.http://lf.rbc.ru/recommendation/deposit/2010/04/21/119758.shtml-"Росбизнесконсалтинг" - информационное агентство.