Федеральное агентство по образованию

Государственное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

Московский государственный индустриальный университет

(ГОУ МГИУ)
Кафедра «Экономическая теория»
    
Курсовая работа

                      по дисциплине «Экономическая теория »

                                           на тему «Современная банковская система»
Группа                                            4261
Студента                                      ____________                                        Л. Ф. Агабекян 
Руководитель работы                   ____________                                        М.Д. Заславская

 

 ДОПУСКАЕТСЯ К ЗАЩИТЕ

 Ассистент                                     ___________                                            

  

Оценка работы                              ___________
Дата                                                                                                              «____» ___________

                                                                        

Подписи членов комиссии          ____________                                          
Москва 2007 
Содержание

Введение………………………………………………………………………3-4

Раздел 1.Банковская система: сущность, структура, признаки, виды

банков………………………………………………………………………….5-11

Раздел 2.Возникновение и развитие банковской системы………………..12-14

Раздел 3. Центральный банк: сущность и функции………………………..15-20

Раздел 4.Деятельность коммерческих банков и ее регулирование………21-25

Раздел 5.Краткая характеристика банковской системы  России.

r    История развития банковской системы  России…………………………...26

r    Современные тенденции в развитии банковской системы России……26-34

r    Внешторгбанк: масштабы и динамика развития, инвестиционно-кредитная

деятельность………………………………………………………………….34-35

Заключение…………………………………………………………………...36-37

Список используемой литературы……………………………………………...38
Введение

  
         Банк – это финансовое учреждение, которое аккумулирует и хранит денежные средства, проводит денежные операции и расчеты, контролирует движение денежных средств, предоставляет кредиты, выпускает в обращение деньги и ценные бумаги. Слово «банк» происходит от итальянского «banco
», означающего скамью, стоящую в конторе менялы, проводившего денежные операции в виде обмена одних денег на другие или их размена.  Иногда,  встречается мнение, что слово «банк» произошло от немецкого «bank
», также означающего скамью.

         Банковская  система  -  одна  из  самых  древних и важнейших изобретений  человека. Она  имеет  сложную  структуру,  организацию и  механизм функционирования.  Поэтому в современном мире  она  приобретает особую важную роль и влияет на все сферы жизни общества.  Потенциал развития банковской системы определяется общим уровнем зрелости рыночной экономики, специализацией функций предпринимательства, масштабами распространения денежных отношений.

         Я выбрала тему «Современные банковские системы», так как  она очень важна и затрагивает все отрасли экономики.  Развитию данного сектора сейчас уделяется особое внимание.  Это связано с тем, что от развитости банковского сектора зависит и ускорение темпов экономического роста, улучшение инвестиционного климата, повышение деловой активности в стране,  для нашей страны стабильное развитие банковского сектора - вопрос государственной важности.  Успешное экономическое развитие страны, решение задачи по увеличению валового внутреннего продукта невозможно без формирования эффективной банковской системы.  При этом следует учитывать, что это невозможно без соответствующего правового обеспечения.

         В России наблюдается положительная динамика основных показателей банковского сектора.  Для улучшения и совершенствования работы банков проходят различные съезды, конгрессы  (Международный банковский конгресс, Съезды Ассоциации российских банков),  где определяются планы и рекомендации законодательной и исполнительной власти,  Правительству РФ,  Банку России и кредитным  организациям.   

         Данная работа включает в себя как теоретические вопросы структуры, сущности и организации банковской системы, центрального и коммерческих банков, историю их развития, так и статистические данные, в частности касающиеся: объема выданных кредитов, вкладов населения, а также изменение количества кредитных организаций  в России за последние годы и т.д.  Особую роль в работе занимает раздел о состоянии банковской системы в России.  В этом разделе  используются материалы съезда АРБ и рекомендации МБК,   а также статьи о современном состоянии банковского сектора.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            

                               


Раздел 1.     Банковская система: сущность, структура, признаки, виды банков
         Банковская система - один из важнейших секторов экономики на сегодняшний день. Изобретенная и построенная человеком, она воплотила в себе многогранный, тончайший инструмент воздействия через валюту, деньги, банк­ноты, ценные бумаги на социально-экономические процессы.

         Единого определения понятия «банковская система» в экономической литературе не существует. Примеры некоторых из них: «Банковская система ­совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно- кредитного механизма»  Или, «банковская система - это такое целостное образование, которое обеспечивает ее устойчивое развитие»

Банковская система рассматривается:

 а)  как совокупность кредитных организаций во главе с центральным эмиссионным банком;

б) как система отношений и взаимосвязей между ними, возникающих в процессе осуществления банковских операций.

Банковскую систему как совокупность элементов можно представить в виде следующих блоков и элементов (рис. 1)


 
Рис.1 Структура банковской системы России
            В организационном плане различают одноуровневую и двухуровневую систему
1) Одноуровневая банковская (централизованная монобанковская) система;

2) двухуровневая банковская система.

         Также существует уникальная децентрализованная банковская система -  ­

Федеральная резервная система США (ФРС США).  Её возглавляют 12 федеральных резервных банков в различных регионах страны, задачей которых является контроль за деятельностью банков - членов ФРС и определение кардинальных направлений монетарной политики США. Членами ФРС являются 40% всех коммерческих банков.  Остальные коммерческие банки работают «на свой страх и риск».

         Основными характеристиками одноуровневой банковской системы являются преобладание горизонтальных связей между банками, универсализация их операций и функций.  В рамках такой системы все кредитные статуты, включая и центральный эмиссионный банк, находятся на одном уровне, выполняя аналогичные функции по кредитованию и расчетному обслуживанию клиентов. Контролирует банковскую деятельность государство.  Такая система характерна,   для стран со слаборазвитой экономикой и для стран с тоталитарным режимом.

          Двухуровневая банковская система предполагает наличие как горизон­тальных, так и вертикальных взаимосвязей между банками.  По вертикали ­отношения подчинения между центральным эмиссионным банком как руко­водящим центром, регулирующим банковскую деятельность; по горизонтали ­равноправные отношения между банками и небанковскими кредитными организациями (рис.2).



Рис.2   Схема двухуровневой банковской системы

      

           В  такой системе происходит разделение административных и операционных функций. За центральным эмиссионным банком закреплены административные функции по контролю за банковской системой (он осуществляет операционное обслуживание только коммерческих банков и правительственных учреждений), операционные функции выполняют банки и небанковские кредитные организации.

         С точки зрения регламентации и лицензирования банковскую систему разделяют на два вида: универсальную и специализированную.  В универсаль­ной системе коммерческие банки обладают возможностью выполнять все виды кредитно-финансовых услуг.  Примером такой универсальной системы является банковская система Германии.  В специализированной системе  разные коммерческие банки занимаются выполнением относительно узкого круга операций.  В чистом виде такой системы не существует, максимально приближена к ней банковская система США. Современные условия развития банковской системы привели к  необходимости  перехода от специализированной к универсальной системе,  так как последняя сопряжена с меньшим  банковским риском благодаря его распределению и дифференциации.  Переход к универсальной банковской системе происходит в таких странах, как Япония, Австралия.

     Выделяют следующие функции банковской системы:

1.     аккумуляция  средств;

2.     регулирование  денежного обращения;

3.     посредническая  функция;      

         Сердцевиной  банковской  системы  являются,  естественно,  банки.

         Современные банки - это коммерческие организации, занимающиеся ак­кумуляцией денежных средств, предоставляющие кредиты, осуществляющие денежные расчеты, выпускающие в обращение денежные знаки, проводящие операции с ценными бумагами, оказывающие различные услуги экономического характера, обслуживающие своих клиентов, выполняющие разнообразные финансовые операции.¹

         В рыночной экономике функционируют различные банковские учреждения. Наиболее принята их классификация по признакам формы собственности и характера деятельности.

         По форме собственности  банки могут быть государственными,  частными,  акционерными, кооперативными,  муниципальными,  смешанными (с участием государства) и  международными.

         Государственный банк - кредитное учреждение, находящееся в собственности государства. Различают три вида государственных банков: центральные банки, государственные коммерческие банки и государственные специальные кредитные институты.

         Государственные коммерческие банки обеспечивают проведение политики государства в области кредитования хозяйства, оказывают влияние на инвестиционные, посреднические и расчетные операции.

         Государственные специальные кредитные институты обслуживают важнейшие отрасли хозяйства, определяющие положение страны в системе между­народных экономических отношений, кредитование которых недостаточно выгодно частному капиталу.

         В основе своей современные банки являются акционерными банками, капитал которых формируется в результате продажи собственных акций. [1]

Такая форма собственности прогрессивна, так как дает возможность расширения банка посредством дополнительного привлечения денежных

средств за счет выпуска акций, создания собственного капитала.

         Кооперативные банки,  капитал  которых  образуется за счет  паевых  взносов  членов  такого кооператива.

         Муниципальными   называют  банки, основанные на городском,  местом капитале или находящиеся в  управлении города.  

         Капитал  международных  банков составляет совокупность  капиталов  разных  стран.  Примером такого банка  являются  Всемирный, или  Мировой банк,  Международный  банк   реконструкции  и развития. Если  попытаться  сгруппировать  систему  банков  по  характеру  экономи­ческой деятельности, то можно выделить эмиссионные,  коммерческие,  спе­циализированные  банковские учреждения.

         Эмиссионный банк - это банк, осуществляющий выпуск  денежных  знаков,  банкнот,   являющийся центром и р регулятором банковской  системы. Чаще  всего  в  роли  эмиссионного  банка  выступает центральный  банк  страны.

         Коммерческие банки  представляют  собой  кредитные  учреждения,  которые  осуществляют кредитно-расчетное  обслуживание  промышленных,  торговых  и  других  предприятий,  организаций, а  также  граждан.

         Специализированные банковские учреждения  могут  заниматься  каким­-либо определенным  видом  кредитования,  например  обслуживанием  внешнеэкономической  деятельности.  Инвестиционные  банки  (в Великобритании – эмиссионные  дома,  во  Франции -  деловые  банки)  осуществляют  инвестирование  и  долгосрочное  кредитование  различных  отраслей   хозяйства. К  специализированным  банкам  относят  также  и отраслевые  банки.

         Наиболее  ярко  выражена  функциональная  специализация  банков,  так  как  она  принципиальным образом  влияет  на  характер  деятельности  банка,  определяет  особенности  формирования  активов и  пассивов,  построения  баланса  банка, а  также  специфику  организации работы  с  клиентурой.

 Акцептные  дома  специализируются  на  кредитовании  внешней  торговли.

         Банкирские  дома  представляют  частые  банковские  учреждения,  занимающиеся  учредительской деятельностью,  биржевыми  спекуляциями,     торговыми операциями  с  драгоценными  металлами, кредитованием  местных  органов  власти. Внешнеторговые  банки  осуществляют  кредитование экспорта страхование экспортных кредитов. Основные операции деловых банков   - финансирование  и долгосрочное кредитование промышленных и других  фирм, участие в их капиталах. Депозитные банки выполняют  кредитно-расчетные и доверительные операции. Земельные банки выдают долгосрочные кредиты, в основном под залог земли.

Ипотечные банки специализируются  на  выдаче  ссуд  под  залог  недвижимости.

         Банки  потребительского  кредита  функционируют  в  основном за  счет  кредитов,  полученных  в коммерческих  банках,  и  выдачи  краткосрочных  и  среднесрочных  ссуд  на  приобретение дорогостоящих  товаров  длительного пользования.   Сберегательные банки   (в США - взаимосберегательные банки,  в ФРГ - сберегательные кассы)  обслуживают  население,  принимая  у граждан  вклады,  выдавая  кредиты  и  оказывая  банковские  услуги.

         По размерам капиталов, банки можно сгруппировать, как показано на Рис.3.


Рис.3            Группировка действующих кредитных организаций по величине

зарегистрированного капитала (на начало года), %[2]

Раздел 3. Центральный банк: сущность и функции
         Главным звеном банковской системы любого государства является центральный банк страны.  

         Центральные банки возникли на базе коммерческих банков, наделенных правом эмиссии банкнот. Несмотря на то, что первым банком,

осуществившим эмиссию, был Банк Стокгольма (в 1650 г), первым эмиссионным банком считается созданной в 1694 году Банк Англии, поскольку он начал выпускать банкноты и учитывать коммерческие  векселя.

         С точки зрения собственности на капитал центральные банки подразделяются на:

·        государственные, капитал которых принадлежит государству  (например, ЦБ в Великобритании, ФРГ, Франции, Канаде, России);

·        акционерные (например, в США);

·        смешанные - акционерные общества, часть капитала которых принадлежит государству (в Японии, Бельгии).

         Некоторые центральные банки были сразу образованы в качестве государственных (в ФРГ, России), другие создавались как акционерные, а затем национализировались (в Великобритании, Франции).  

         Во всех развитых странах действуют законы, в которых закреплены задачи и функции центрального банка, а также определены инструменты  и методы их осу­ществления. В некоторых  государствах главная задача центрального  банка законодательно  закреплена в конституции. Обычно основным правовым актом, регулиру­ющим деятельность национального банка, служит закон о центральном банке страны. Он устанавливает организационно-правовой статус центрального банка,  процедуру назначения или выборов его руководящего состава, порядок взаимо­отношений с государством и национальной банковской системой. Таким законом определяются полномочия центрального банка как эмиссионного центра страны и другие его обязанности.

         Наряду с законом о центральном банке взаимодействие между  центральным банком и кредитными организациями регулируется законом о банковской деятельности, который определяет основные права и обязанности кредитных институтов по отношению к центральному банку.

         Для определения роли центрального банка в экономических и политических процессах в стране очень важна степень его независимости. Под экономической независимостью обычно подразумевается возможность центрального банка использовать имеющиеся в его распоряжении инструменты без существенных ограничений. Степень политической  независимости центрального банка определяется уровнем самостоятельности в его отношениях  с органами государственного управления при выборе и проведении денежно-кредитной политики.

         Центральные банки экономически развитых стран классифицируются по степени их независимости в решении вопросов денежно-кредитной политики с учетом различных объективных и субъективных факторов.

         К субъективным факторам относятся сложившиеся взаимоотношения между центральным  банком страны и правительством с учетом неформальных контактов руководителей.

         Среди множества объективных факторов оценки независимости центральных банков можно выделить пять важнейших:

1.     участие государства в капитале центрального банка и распределении прибыли;

2.     процедура назначения ( выбора) руководства банка;

3.     степень отражения в законодательстве целей и задач центрального банка;

4.     права государства на вмешательство в денежно-кредитную политику;

5.     правила, регулирующие возможность прямого и косвенного финансирования государственных расходов центральным банком страны.
         Наиболее низкая степень независимости от вмешательства государственных органов в денежно-кредитную политику была  у ЦБ Франции и Италии до создания Европейской системы центральных банков (БСЦБ) и Европейского центрального банка (БЦБ).

         Центральные  банки являются  регулирующим звеном в банковской системе, поэтому основные цели их деятельности - укрепление денежного обращения, защита и обеспечение устойчивости национальной денежной единицы и ее курса по отношению к иностранным  валютам, развитие  и укрепление банковской системы страны, обеспечение эффективного и бесперебойного осуществления расчетов.

         Традиционно центральный банк должен решать пять основных задач – он призван быть:

1.     эмиссионным центром страны, т.е. пользоваться монопольным правом на выпуск банкнот.   

2.     органом регулирования экономики денежно-кредитными методами, т.е. проводить денежно-кредитную и валютную политику;

3.     «банком банков», т.е. совершать операции не с торгово-промышленной клиентурой, а преимущественно с банками данной страны: хранить их кассовые резервы, размер которых устанавливается законом; предоставлять им кредиты (кредитор последней инстанции); осуществлять контроль и надзор, поддерживая необходимый уровень стандартизации и профессионализма в национальной кредитной системе;

4.     банкиром правительства, т.е. поддерживать государственные экономические программы и размещать государственные ценные бумаги, предоставлять кредиты и выполнять расчетные операции для правительства, хранить (официальные)) золотовалютные резервы;

5.     главным расчетным центром страны, выступая посредником между другими банками страны при выполнении безналичных расчетов.

         В большинстве стран эти задачи центральных банков закреплены законо­дательством, особенно две первые - самые главные.

         В качестве «банка банков» центральный банк предоставляет кредитным институтам возможность рефинансирования. При этом по закону центральный банк вправе ограничить коммерческие банки страны в кредитных средствах. Наи­более распространены два вида операций центрального банка с кредитными инсти­тутами: покупка и продажа чеков и векселей, в том числе казначейских; залоговые операции с ценными бумагами, векселями и платежными требованиями.

         При решении пяти названных задач центральный банк выполняет опреде­ленные функции. В отечественной и зарубежной литературе нет однозначного подхода к определению функций центральных банков. В одних источниках их насчитывается более 10, в других - всего одна. В действующей Конституции Российской Федерации: «Защита и обеспечение устойчивости рубля – основная функция Центрального банка Российской Федерации, которую он осуществляет независимо от других органов государственной власти»[3].

         К основным функциям,   центральных банков, целесообразно отнести  регулирующую, контролирующую и обслуживающую. Все остальные являются дополнительными функциями.

          К регулирующей функции относятся: регулирование денежной массы в обращении и управление совокупным денежным оборотом; денежно-кредитное регулирование, разработка и проведение государственной денежно-кредитной политики.


         Контролирующая функция тесно связана с регулирующей и осуществляется путем контроля и надзора за работой кредитной системы.   Степень такого контроля меняется в зависимости от законодательства и традиций отдельных стран.


         В целях обеспечения  устойчивой работы коммерческих банков и защиты интересов кредиторов центральный банк устанавливает ряд обязательный нормативов деятельности  коммерческих банков (минимальный размер уставного капитала, предельное соотношение между размером собственных средств и суммой активов этих банков, показатели ликвидности и т.д.).

         Банковский надзор бывает дистанционным (документарным) и инспекционным  (путем проверок на местах). В мировой практике используются различные типы надзорных систем. При этом функции надзора возложены не только на центральный банк, но и на другие специально созданные  надзорные органы (табл. 1).

Таблица 1

Надзорные системы в некоторых зарубежных странах

Страна	Надзорный орган	Система	Год внедрения	Тип системы
Великобритания	Ведомство по финансовой политике Банк Англии	RATE(система оценки риска и меры надзора)	1998	Комплексная система оценки банковских рисков
Германия	Федеральное ведомство по контролю над банками	TRAM(рейтинговая система быстрого реагирования)	Разработана в  1995г. не внедрена	Система раннего реагирования
Италия	Банк Италии	PATROL Система раннего реагирования	1993 Разработка	Система дистанц. мониторинга. Система раннего реагирования
Нидерланды	Банк Нидерландов	RAST(инструменты для оценки рисков) Система наблюдения	1999 Разработка	Система оценки банковских рисков. Система дистанц. реагирования.

        
Обслуживающая функция  включает в себя выполнение роли финансового агента правительства и создание научно-исследовательского, информационно­ статистического центра.  

         Функции ЦБ зачастую переплетаются, из одной вытекает другая, если этого требует достижение поставленной цели или решение какой-то определенной задачи.

        Центральный банк не имеет дела непосредственно с предпринимателями и, населением.  Его главной клиентурой являются коммерческие банки, выступающие  в роли посредников между экономикой и центральным банком. Последний хранит свободную денежную наличность коммерческих банков, т. е. их кассовые резервы. Эти резервы исторически помещались коммерческими банками в центральный банк в качестве гарантийного фонда для погашения депозитов.

         Руководящими органами банка является совет директоров и управление банка. Совет директоров рассматривают директивы государственной кредитно-денежной политики, принимает решения по введению ограничений на объем кредитования со стороны коммерческих банков, устанавливает процент кредитных ставок, а кредиты, предоставляемые этим банкам, определяет генеральную линию ведения дел и управления банком. Правление Центрального банка состоит их председателя, его заместителей, членов правления.
 Раздел 4. Деятельность коммерческих банков и ее регулирование
         Коммерческим банком  является учреждение, осуществляющее на договорных условиях кредитно-расчетное и иное банковское обслуживание юридических лиц и граждан путем совершения операций и оказания услуг, что предусмотрено Законом РФ.

   Коммерческие банки действуют на основании лицензий на совершение банковских операций, получаемых от центрального банка.

         Коммерческие банки различаются:

·        По принадлежности уставного капитала и способу его формирования и

могут создаваться и существовать в форме акционерных обществ или обществ с ограниченной ответственностью с участием иностранного капитала, иностранных банков.  

·        По видам совершаемых операций коммерческие банки делятся на универсальные  и региональные банки.

·        У многих коммерческих банков ярко выражена отраслевая ориентация.

   Для координации усилий и защиты интересов коммерческие банки могут создавать союзы, ассоциации, другие объединения. При принятии решений,

связанных с текущей банковской деятельностью, эти банки независимы от исполнительных и распорядительных органов государственной власти и управления. Работникам названных органов запрещается участие в органах управления банков, в том числе и путем совмещения должностей.

    Следует отметить,  что закон РФ запрещает банкам использовать свои союзы, ассоциации и другие объединения для достижения соглашений, направленных на монополизацию рынка банковских операций.  

        В число коммерческих банков входят:

v    частные коммерческие банки;

v    сберегательные банки;

v    кооперативные банки.

         Коммерческие банки обслуживают предприятия, организации и учреждения, физических лиц и выступают в качестве представителей второго уровня банковской системы.  

         Коммерческие банки осуществляют комплексное обслуживание клиентов, что отличает их от специальных кредитных организаций небанковского типа, выполняющих ограниченный круг финансовых операций и услуг. В задачу коммерческих банков входит предоставление кассовых, платежных, инвестиционных и страховых услуг, обеспечение компаниям и фирмам финансирование производственного или торгового цикла, гарантию долгосрочного функционирования. Индивидуальным клиентам коммерческие банки обеспечивают повседневное эффективное и надежное кредитно-финансовое обслуживание. 

         В соответствии со своими функциями как банка коммерческий банк осуществляет следующие операции (рис. 4):

v    аккумуляцию (привлечение) временно свободных денежных средств и депозиты;

v    их размещение;

v    расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

         Взаимодействие коммерческого банка с Центральным банком дает возможность осуществления планомерного контроля за состоянием финансовой системы страны. Они обеспечивают соответствие количества денег в обращении задачам поддерживания стабильности денежного обращения в стране, управления инфляцией и курсом рубля, поддержания нормальных темпов экономического роста и высокого уровня занятости населения. Кроме того, коммерческие банки представляют собой один из инструментов проведения государственными органами, правительством эффективной политики.


Рис.4 Структура операций коммерческого банка

         Важной функцией коммерческих банков является выдача средств на финансирование инвестиций по поручению владельцев и распорядителей этих средств. Банки могут также выпускать платежные документы, чеки, векселя, акции, облигации, аккредитивы, покупать, продавать и хранить платежные документы и ценные бумаги, выдавать поручительства.

         Экономическую основу деятельности по аккумуляции и размещению кредитных ресурсов составляет движение денежных средств. Организуя этот процесс, коммерческий банк выступает коммерческим предприятием,

обеспечивающим выгодное помещение аккумулированных кредитных ресурсов.

         Коммерческие банки, концентрируя на своих счетах временно свободные денежные средства клиентов, имеют возможность предоставлять их в ссуду субъектам экономики, испытывающим недостаток средств для осуществления платежей, инвестиций и т.д.  

         В настоящее время коммерческие банки большинства западных стран выполняют различные операции для удовлетворения финансовых потребностей всех типов клиентов от мелкого вкладчика до крупной компании. Крупные банки осуществляют для своих клиентов сотни видов операций и услуг, например, ведение депозитных счетов, безналичные переводы средств, прием сбережений, выдачу разнообразных кредитов, покупку-продажу ценных бумаг,  операции по доверенности, хранению ценностей в сейфах. Благодаря этому коммерческие банки постоянно и неразрывно связаны практически со всеми звеньями воспроизводственного процесса.

         Особенности коммерческих банков проявляются в ходе выполнения присущих им операций и услуг

         По российскому законодательству к числу основных видов банковских

операций относят следующие:

1) привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады до востребования и на определенный срок;

2) предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств;

3) открытие и ведение счетов физических и юридических лиц;

4) осуществление расчетов по поручению клиентов, в том числе банков­ корреспондентов;

5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов;

6) управление денежными средствами по договору с собственником или

распорядителем средств;

7) покупка (и продажа им) у юридических и физических лиц   иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

8) осуществление операций с драгоценными металлами в соответствии с действующим законодательством;

9) выдача банковских гарантий.

          Кредитной организации, в том числе коммерческому банку, запрещается занятие производственной, торговой и страховой деятельностью, т.е. эти операции следует отнести к числу небанковским.

         Услуги коммерческих банков можно определить как проведение банковских операций по поручению клиента в его пользу за определенную плату.

Основные характеристики банковской услуги:

§        банковская услуга носит нематериальный характер;

§           в банках создаются запасы денежных средств, которыми управляет банкир;

§        проведение банковских операций и услуг регламентируется в законодательном порядке;

§        автор новой банковской услуги не имеет авторских прав;

§        система сбыта, эксклюзивна и интегрирована, поскольку все филиалы одного банка выполняют одинаковый набор банковских операций и услуг.
Раздел 5. Краткая характеристика банковской системы  России.
r    История развития банковской системы  России

         В период господства командно-административной системы в нашей стране   роль банков   была предельно сужена. Их функции сводились к проведению безналичных расчетов между предприятиями, кассовому обслуживанию, а также финансированию капитального строительства за счет средств государственного бюджета и специальных целевых функции. По сути дела, Госбанк являлся кассой правительства, осуществляя денежную и кредитную эмиссии для финансирования во многом дефицитных, расточительных, да и просто ненужных правительственных программ.

   В 1987 г. в результате реформы, была создана сеть  специализированных банков (Промышленно-строительный банк; Сберегательный банк; Внешнеэкономический банк; и т.п.). Однако это нововведение не меняло организации банковского дела  по существу, так как  специализированные банки стали разделенным централизованным банком, в котором прибавилось число вертикальных структур. Подобная банковская система могла лишь тормозить развитие товарно-денежных отношений.

         Лишь на новом витке экономических преобразований в России появилась и стала действовать более совершенная двухуровневая банковская система,  в которой Центральный государственный банк взаимодействует с обширной совокупностью банков второго уровня – коммерческими банками.

r    Современные тенденции в развитии банковской системы России

         В настоящее время в России сформирована двухуровневая банковская система:

1 уровень - Центральный банк России, 2 уровень - коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции.

          Центральный банк России является главным банком страны и выполняет функции банка банков. Все основные полномочия, статус и особенности деятельности Центрального банка России определяются:

1) Конституцией Российской Федерации;

 2) Законом о Центральном банке России;

3) федеральными законами, действующими в стране и имеющими отношение к финансовой деятельности.

Целями деятельности Банка России являются:

-защита и обеспечение устойчивости рубля;

-развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

-обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

         Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.[4]

         Банк России выполняет следующие функции:

o       во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;

o       монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует

наличное денежное обращение;

o       является кредитором последней инстанции для кредитных организаций,

организует систему их рефинансирования;

o       устанавливает правила осуществления расчетов в РФ;

o       устанавливает правила проведения банковских операций;  

o       осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы РФ, если иное не установлено федеральными законами;

o       осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами

Банка России;

o       принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

o       регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

o       осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства РФ все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;

o       организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством РФ;

o       определяет порядок осуществления  расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими или физическими лицами;

o       устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы РФ;

o       устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;

o       принимает участие в разработке прогноза платежного баланса РФ и

организует составление платежного баланса РФ;

o       устанавливает порядок и условия осуществления операций по покупке

и продаже иностранной валюты;

o       проводит анализ и прогнозирование состояния экономики РФ;

o       осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.[5]

      Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания РФ.

         В настоящее время Банк России представляет собой единую централизованную систему с вертикальной структурой управления (рис. 5).

         Структура Банка России включает Национальный банковский совет, председателя Банка России, совет директоров, центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры (РКЦ), другие организации, включая вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения.


 Рис. 5 . Организационная структура Банка России

 

         Коммерческие банки в Российской банковской системе играют

исполнительную роль. Посредством коммерческих банков Банк России претворяет в жизнь финансовую политику. Каждый банк может осуществлять свою деятельность только на основании лицензии, выдаваемой Банком России. 

         Банк России может на основании закона отобрать лицензию у банка - это действует как решение о ликвидации банка. Деятельность банков ежегодно подлежит проверке аудиторскими организациями. Правительство рассматривает развитие банковской системы как один из важнейших структурных инструментов ускорения экономического роста, повышения конкурентоспособности российской экономики.

         В недавней истории отечественной банковской системы можно выделить ряд этапов в зависимости от основных направлений деятельности, который обеспечивали достаточный уровень прибыльности бизнеса.

1.     1991­­­­-1994 гг. – начальный этап становления в условиях гиперинфляции, когда за счет огромного процентного спрэда можно было получать высокую прибыль без внедрения технологий по снижению себестоимости бизнеса.


2.     1995-1998 гг. – этап спекулятивной экономики, позволяющий удержать хороший уровень прибыльности за счет высоких ставок на рынке ГКО-ОФЗ (фактически кредитовалось лишь государство, логическим завершением этого этапа стал дефолт 1998г.).


3.     Конец 1998-2000 гг. – посткризисный переходный период, когда многие банки ликвидировались, а оставшиеся функционировали с низким уровнем рентабельности, за счет кредитования крупных клиентов.

4.     С 2001 г. по сегодняшний день – активное развитие традиционных банковских операций – корпоративного кредитования и привлечение вкладов населения; начиная с 2003 г. – потребительского кредитования

         Банк России может на основании закона отобрать лицензию у банка - это действует как решение о ликвидации банка. Деятельность банков ежегодно подлежит проверке аудиторскими организациями.

         Макроэкономические показатели развития нашей страны в 2004 г. и собственно состояние экономики способствовали и в целом

благоприятствовали развитию национальной банковской системы  (табл.2; 3).

         Роль банковской системы в развитии экономики повышается, объем посреднических услуг кредитных организаций на финансовом рынке увеличивается.
Таблица 2

Макроэкономические показатели деятельности банковского сектора

России (в % к ВВП)[6]

Показатель	1.07.1998	1.01.1999	1.01.2002	1.02.2005
Совокупные активы (пассивы)	31,5	39,8	35,3	42,5
Капитал банковского сектора	4,8	2,9	5,1	5,6
Капитал реальному сектору экономики	8,2	11,4	13,2	18,8
Депозиты физических лиц	8,0	7,6	7,6	11,7
- в % к пассивам банковского сектора	25,2	19,1	21,5	27,5
- в % к денежным доходам населения	11,9	11,3	12,8	18,4
Средства, привлеченные от предприятий и организаций	6,1	10,7	10,1	11,8

 
Таблица 3

Динамика основных показателей развития банковского сектора России в реальном исчислении к 1.07.1998 (в %)[7]

Показатель	1.07.1998	1.01.1999	1.01.2002	1.01.2005	1.04.2005
Совокупные активы банковского сектора	100,0	56,8	106,4	193,0	198,3
Капитал банковского сектора	100,0	37,2	113,1	163,8	169,4
Кредиты, реальному сектору экономики включая просроченную задолженность	100,0	59,1	146,9	310,7	312,9
Депозиты физических лиц	100,0	50,1	91,0	210,3	217,0
Средства, привлеченные от предприятий и организаций	100,0	79,0	159,5	280,6	294,7

 

         Если сравнивать значения основных показателей развития российского

банковского сектора с уровнем января 1998 г., видно, что сначала

(к 1.01.1999 г.) происходит падение этих показателей, потом начинается их рост, который продолжается в текущем году, причем некоторые показатели повысились относительно докризисного уровня в два, три раза. 

         За последние 5 лет уровень функционального развития российских банков существенно повысился (табл.4).  По состоянию  на 01.01.2006 г. соотношение активов банковского сектора   с ВВП достигло 45%. Это нижняя граница масштабов развития банковской деятельности, которую можно считать обеспеченностью банковскими услугами. Дальнейшее преодоление дефицита банковских услуг будет сопряжено с усилением конкуренции,  что предопределяет рост значимости эффективности для развития банковской деятельности.

Таблица 4

Показатели развития банковского бизнеса[8]

	01.01.2001	01.01.2005	01.01.2006
Активы, % ВВП	32,3	42,0	45,0
Вклады населения, % ВВП	5,9	11,6	12,7
Кредиты всего, % ВВП	11,6	22,9	25,2
Кредиты населению, % от активов	1,8	8,6	12,1
Кредиты населению, % от доходов	11,	5,6	8,8

         По данной таблице можно проследить за значительным развитием кредитования населения.

         По соотношению  с доходами населения потенциал роста данного направления банковской деятельности существенен.

         Объем кредитного рынка (кредиты организациям, физическим лицам, банкам в валюте и в рублях)  по состоянию на 01.01.2005 г. составил 4227955 млн. руб. (29,8% ВВП), а его прирост по сравнению с 01.01.2002 г. (1467489 млн. руб.) – 18%.

 

Рис.6 Объем выданных кредитов (на начало года), млн. руб.[9]

 

    Как видно из рис.6, темпы роста кредитования физических лиц опережают темпы  роста кредитования предприятий. Если объем рынка потребительского кредитования в 2002-2005 гг. увеличился в 6,5 раз, то объем кредитов организациям – в 2,7 раза. Одной из причин роста объема кредитов послужило снижение кредитных ставок до приемлемого для предприятий и населения.

         Количество действующих в России кредитных организаций с начала 2004 г. несколько сократилось (на 1.08 2005 - 1276), но это свидетельствует о процессе оздоровления.  Т е, которые не могут нормально функционировать, не выдерживают конкуренции и, естественно, исчезают (рис. 7).



Рис 7. Количественные параметры развития банковского сектора РФ
         В  2001 году впервые за весь посткризисный период увеличилось количество кредитных организаций. Если в 2000 году отмечалось, уменьшалось их количество на 38 организаций, то в 2002 году их численность возросла на 13 по сравнению с 2001 годом и составила 1332. В 2003-2004 годах численность кредитных организаций отличалась стабильностью.

         В банковском секторе остался ряд нерешенных задач. он остается относительно небольшим и пока не играет существенной роли в экономическом развитии. Не в полной мере реализованы задачи совершенствования правовой базы развития конкуренции на рынке банковских услуг, повышения прозрачности процедур банкротства и ликвидации кредитных организации.[10]

         Основной целью развития банковского сектора на среднесрочную перспективу является повышение устойчивости банковской системы и эффективности функционирования банковского сектора.[11]

         Основными задачами развития банковского сектора являются:

ü     усиление защиты интересов вкладчиков и других кредиторов банков;

ü     повышение эффективности осуществляемой банковским сектором деятельности по аккумулированию денежных средств населения и организаций и их трансформации в кредиты и инвестиции;

ü     повышение конкурентоспособности российских кредитных организаций;

ü     предотвращение использования кредитных организаций для осуществления недобросовестной коммерческой деятельности;

ü     укрепление доверия к банковскому сектору со стороны инвесторов, кредиторов и вкладчиков.[12]
r    Внешторгбанк: масштабы и динамика развития, инвестиционно-кредитная деятельность

         В последние годы Внешторгбанк существенно повысил динамику своего развития и активно осваивает новые направления бизнеса. На нынешнем этапе приоритеты в его деятельности определяются новыми стратегическими задачами, поставленными акционерами в Концепции развития ВТБ на период до 2008 г. и предусматривающими превращение Внешторгбанка в универсальный банк  европейского уровня, способный успешнее конкурировать с западными кредитными организациями

         Надежность  Внешторгбанка и устойчивость динамики его роста особенно наглядно проявилась на фоне некоторого спада, на российском банковском рынке в летние  месяцы  2004 г., когда он в отличие от большинства своих конкурентов уверенно продолжал поступательное развитие по всем направлениям бизнеса.

      Масштабы и высокую динамику ВТБ, прежде всего, характеризует рост его активов, по размеру которых Банк уверенно занимает второе место  банковском секторе России. В 2004 г., только за первые 9 месяцев прирост активов составил более 36%, достигнув уровня 356,4 млрд. руб., или более 12 млрд. дол. США. Это позволило Внешторгбанку по сравнению с началом 2004 г. повысить свою долю на рынке  с 5 до 6%.

         Традиционно ключевым направлением деятельности Внешторгбанка является предоставление корпоративных банковских услуг.

         С  начала 2004 г. во Внешторгбанке и его филиалах открыли счета более 14 тыс. новых корпоративных клиентов.

         В 2004 г. Внешторгбанк привлек синдицированный кредит от группы азиатских банков в размере 275 млн. дол.,  сроком на один год

         В последние годы  Внешторгбанк, реализуя стратегию трансформации в универсальный сетевой банк европейского уровня, уверенно вошел в число лидеров российского розничного банковского рынка.

         Необходимо подчеркнуть, что высокие показатели развития бизнеса Внешторгбанка достигнуты в сочетании с положительным финансовым результатом.

         Рост масштабов деятельности Внешторгбанка и высокая финансовая устойчивость являются причинной  основой дальнейшего повышения конкурентоспособности Банка, как на мировых финансовых рынках, так и в национальном банковском секторе.
 
Заключение
         В последние годы заметно повысилась роль банковского сектора в экономике страны, о чем свидетельствует ряд ключевых показателей его развития. В течение 2001 - 2003 п. банковский сектор рос более высокими темпами, чем экономика России в целом. Соотношение основных показателей деятельности банковского сектора - активов; капитала, кредитов, депозитов - с ВВП продолжает увели­чиваться. Так, отношение активов к ВВП возросло с 32,3% в 2001 г. до 42,1% на начало 2004 г., кредитов экономике к ВВП - с 11 до 17,9% соответственно.

         По сравнению с ведущими промышленно развитыми странами это   немного. Однако динамика развития российского банковского сектора, как в качественном, так и в количественном аспекте  дает все основания для ожидания дальнейших позитивных изменений в перспективе.

         Активно развивается кредитование нефинансовых предприятий  организаций. Темп роста кредитования нефинансового сектора  превышает темп роста активов банковского сектора.

         В последние годы сформировался новый сегмент рынка банковских услуг – кредитование население, объем потребительских кредитов постоянно возрастает. Перспективным направлением развития кредитных операций банков наверняка станет ипотечное жилищное кредитование, которое и на данный момент времени занимает достойное место в операциях российских банков, но высокие темпы его роста продолжается и, на мой взгляд, будут расти в ближайшие годы.

         Растет доверие населения к банковскому сектору и к российскому рублю.

         Активная роль государства в преодолении системных банковских кризисов была заметна во всех странах, на восстановление платежеспособности и реструктуризацию ссудо-сберегательных банков США, к примеру, были выделены суммы, превышающие 100 млрд. дол.  

         Формирование отвечающей современным требованиям банковской системы является совершенно необходимым и актуальным для российской экономики. Уровень развития банковской системы в регионах становится если не главным, то одним из ключевых элементов экономического роста. Без комплексного подхода к решению экономических проблем, учета социально-экономических особенностей развития отдельных субъектов РФ, различий в объемах предлагаемых регионам банковских услуг нельзя добиваться создания эффективной банковской системы, способствующей всестороннему и динамичному развитию государства.

         В банковском секторе остается нерешенным ряд проблем. Это в первую очередь высокие риски кредитования, обусловленные неэффективной структурой экономики, дефектами управления и низкой транспарентностью многих предприятий. 

         К вопросу о банках с государственным участием. В стране есть успешно развивающиеся банки частного сектора, но их не так много. Банки с государственным участием сейчас обеспечивают до половины кредитных вложений в экономику страны, и не надо бояться их укрупнять, следует их активно использовать для целей обслуживания государственных проектов, решения государственных задач. Однако уже сейчас следует иметь в виду, что такое положение отвечает определенному этапу развития. России и что государство должно отходить от владения коммерческими банками, когда для этого созреют условия. Это подтверждается и мировой практикой -   сокращено присутствие государства в коммерческом банковском секторе в Германии (хотя оно и продолжает быть значительным), во Франции, в Италии и в других западноевропейских странах.   

         Все коммерческие банки, с участием государства или полностью частные, должны работать по одним правилам, не допускающим искажения условий конкуренции, и под одинаковым жестким контролем Банка России.
 Список используемой литературы

1.      Конституция РФ от 12 декабря 1993 года.

2.      Стратегия развития банковского сектора РФ на период до 2006 года. Деньги и Кредит №4, 2005 г.

3.      Материалы XVI съезда Ассоциации российских банков. Деньги и Кредит №4, 2005 г.

4.      Рекомендации XIV международного банковского конгресса (МБК-2005). «Банки. Регулирование. Экономика» Деньги и Кредит №8, 2005г.

5.      Федеральный закон «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)», 2002г.

6.      М.Ю. Матовников. «Отчетность банков по МСФО: скрытые проблемы» Деньги и кредит №5, 2004 г.

7.      Г.И. Лунтовский. «Проблемы и перспективы развития банковского сектора России». Деньги  и Кредит №5, 2004 г.

8.      Г.Г. Фетисов. Банк России: цели, задачи, проблемы» Деньги  и Кредит №2, 2005 г.

9.      А.А. Козлов. «Проблемы развития банковской системы». Деньги  и Кредит №6, 2005 г.

10.  Л.М. Куликов. «Основы экономической теории». Учебное пособие. М.: «Финансы и статистика», 2004 г.

11.  «Деньги. Кредит. Банки» Учебник. Под ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова. М.: Проспект, 2004 г.

12.  «Экономика». Учебник. Под ред. О.И. Лаврушина. М.: КНОРУС, 2005 г.

13.  Кэмпбелл  Р. Макконнелл, Стенли Л. Брю. «Экономикс. Принципы, проблемы и политика». Учебник. М.: Инфра-М»,  2004 г.

14.  «Курс экономики» Учебник. Под ред. Б.А. Райзберга. – М.:ИНФРА-М, 2003 г.

15.  Н.В. Безуглова, И.Я. Новикова. «Банковская система России». ЭКО №9, 2006 г.

16.  Г.В. Солдатенков.  «Внешторгбанк: масштабы и динамика развития, инвестиционно-кредитная деятельность» Деньги и Кредит №12, 2004 г.

17.  М.И. Сухов. «Капитализация кредитных организаций и эффективность банковской деятельности» Деньги и Кредит №7, 2006 г.

18.  www.cbr.ru – сайт Центрального Банка Российской Федерации.

---