МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

РОССИЙСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТОРГОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ

Уфимский институт (филиал)
Курсовая работа

на тему: " Денежная система России и ее функционироваия в           современных условиях"
                                                                                 Выполнила: студентка

                                                                          группы ВЭД – 1.1

                                                                   Хисматуллина Элина
                                                             Проверил: к.э.н., профессор

                                                                    Янбарисов Р.Г.
                                       Уфа 2008
                 

                                 План работы

Введение

1. Сущность денег и денежной системы. Происхождение денег.

        2. Виды и функции денег.

3. Денежный рынок.

        4.Совершенствование денежной   системы  в условиях рыночной               экономики.

Заключение
                                               

                                         Введение

Деньги – одно из величайших человеческих изобретений. Происхождение денег связано с 7 - 8 тыс. до н. э. Исторически в качестве средства облегчения обмена использовались - с переменным успехом - скот, сигары, раковины, камни, куски металла. Но чтобы служить в качестве денег, предмет должен пройти лишь одно испытание: он должен получить общее признание и покупателей, и продавцов как средство обмена. Деньги определяются самим обществом; все,что общество признает в качестве обращения,- это и есть деньги. Экономисты определяют деньги как товар, выступающий в роли всеобщего эквивалента, отражающего стоимость всех прочих товаров.

Деньги, как и любое другое понятие, имеют свою сущность: всеобщую непосредственную обмениваемость; самостоятельную меновую стоимость; внешнюю вещную меру труда.

В денежно – кредитном регулировании велика роль денег особенно потому,что ежегодно устанавливается денежный ориентир изменения денежной массы, и в соответствии с ним проводится ее регулирование при помощи кредитных инструментов Центрального банка. Целью такого денежно-кредитного регулирования является сдерживание роста денежной массы, преодоление инфляции или сдерживание зарождающихся инфляционных процессов, стимулирование роста производства в стране.

Наша страна в настоящее время еще не до конца восстановилась после перехода к новым экономическим отношениям – рыночной экономике. Это привело к глубокому экономическому кризису – падению производства, росту цен и развертыванию инфляции. Поэтому среди проблем, требующих немедленного решения, одно из важнейших мест занимает задача сокращения темпов инфляции и стабилизации денежного обращения. В этих условиях роль и значение денежных рычагов резко возрастают. Денежная система – один из тех секторов экономики, где наиболее эффективно работают рыночные механизмы.
Целью данной работы является анализ роли денег в экономике, так как для понимания механизмов функционирования рыночной экономики важно ясное понимание роли денег в ней.

         Для достижения этой цели были поставлены следующие задачи:

-   Рассмотреть функционирование денежного рынка. Для этого необходимо сказать: что же такое деньги, рассмотреть их роль и функции.

 -   Рассмотреть понятие денежной массы и денежного оборота. Охарактеризовать денежную систему России от её становления до последних преобразований.




                                        
       1. Сущность денег и денежной системы. Происхождение денег.

С далекой древности известны деньги, поя­вившиеся как результат более высокого развития производства и товарных отношений. Условием обмена становится разделение тру­да, а объектом обмена выступают продукты сельского хозяйства, ремесленные изделия, орудие труда и т.п. Меновая торговля (про­дукт на продукт) между общинами, соседними племенами посте­пенно приобретает системный, товарный характер. Сложность мно­гоступенчатых обменных операций по мере развития производства привела к выделению из товарного мира одного, универсального товара, который должен служить средством обмена и использовать­ся в качестве единицы счета и средством платежа. Таким универ­сальным товаром становятся деньги.

В экономической литературе существует много определений де­нег. Одно из наиболее простых следующие: деньги — это все то, что принимается в обмен на товары и услуги. Часто деньги опреде­ляют так: деньги — это специфический товар, выполняющий роль всеобщего эквивалента, обеспечивая тем самым возможность обме­на одних благ на другие.

В прошлом универсальным посредником при обмене на корот­кий период времени и на ограниченной территории выступали от­дельные товары (шкуры, драгоценные камни, соль), имеющие цен­ность. Этот товар становился измерителем ценностей всех других товаров. Появление товара-посредника, в котором все участники обмена стали выражать свои оценки других товаров, и сделало воз­можным установление пропорций обмена.

При систематическом обмене, когда товар стал перевозиться на значительное расстояние, использование таких товаров — по­средников денег — вызывало большие неудобства. Роль денег пе­реходит к металлическим деньгам, которые не меняют своих свойств при хранении, являются однородными и хорошо делятся на мелкие части.

Итак, деньги — это товар по происхождению, стихийно выделив­шийся в процессе исторического развития товарного производства и обмена. Но деньги — это особый, привилегированный товар, играющий роль всеобщего эквивалента.
                                                                                                             
С возникновением денег:

1)       создаются условия для появления, а затем и расширения рынка, поскольку денежный эквивалент позволяет преодолеть узкие рамки обмена товара на товар;

2)   единый акт обмена расчленяется на две самостоятельные сделки:

Продажа собственного товара (Т—Д) Покупка нужного товара (Д—Т)

Сделки (Т—Д) и (Д—Т) могут быть разделены во времени и пространстве;

3) деньги приобретают самостоятельное, не связанное с товар­ным обменом движение; для предпринимателя возникает возмож­ность их накопления от момента продажи своего товара до момента покупки необходимых производству сырья, материалов и т.д.

С заменой действительных денег знаками стоимости и после­дующей отменой их фиксированного золотого содержания обеспе­чивался свободный выпуск этих знаков в соответствии с потребно­стями товарного оборота независимо от наличия золотого обеспе­чения.
              2. Виды и функции денег.
Деньги — экономическая и историческая категория. Экономиче­ская категория (товар, кредит и т.п.) выражает взаимодействие эко­номических агентов (домохозяйств, фирм, государств) в процессе производства материальных и нематериальных благ, которые при­нимают самостоятельные решения в сфере своей деятельности. Лю­бая экономическая категория взаимосвязана с движением валового внутреннего продукта (ВВП) и его основной части — национально­го дохода (НД)¹.

Деньги выступают активным элементом и составной частью всего процесса производства, обслуживая все его фазы (производст­во экономических благ, разделение труда, обмен, распределение, потребление). Они обеспечивают весь процесс образования ВВП и НД и отражают определенную сторону хозяйственной деятельности, г.е. выступают экономической категорией. Количество денег, за которые продаются экономические блага, выражается ценой. Цена устанавливается на рынке в результате взаимодействия экономиче­ских агентов при сравнении предложения и спроса на товар.

Деньги как экономическая категория, возникшая на определенной ступени развития товарных отношений, выступают поэтому историче­ской категорией. Являясь исторической категорией, деньги на каждом следующем этапе товарного производства наполняются новым содер­жанием, которое усложняется с изменением условий производства.

Итак,

•        деньги — это особый привилегированный товар, играющий роль всеобщего эквивалента;

•        деньги — это товар по происхождению, стихийно выделив­шийся в процессе исторического развития из товарного производства и обмена;

•        деньги — это скрытая внешняя форма проявления до их обмена на рынке. Обладая деньгами, владелец уверен, что эта стоимость по его желанию может превратиться в любую полезную вещь.Сущность денег как экономической категории проявляется в их функциях, которые выражают внутреннюю основу, содержание де­нег и выполняются при участии людей (рис. 1.1).                                           

                                             Мировые деньги

                                           Средство платежа

Мера            Средство

стоимости      обращения

                              Средство накопления и сбережения

                      Рис. 1.1. Схема функций денег

Деньги вместе с рыночной экономикой прошли долгий путь своего развития. Прежде всего, это выразилось в том, что существенно изменились виды денег.

На первых этапах развития рыночной системы в экономике функционировали преимущественно товарные деньги, которые были представлены медными, серебряными и золотыми монетами. В течение второй половины XIX в. Медь и серебро стали использоваться для чеканки мелкой разменной монеты. Золото, так же как серебро и медь, является товаром, т.е. продуктом производства, экономическим благом, которое может быть продано на рынке, как и нефть, зерно, автомобили и т.д. Как и все другие товары, золото имеет сою полезность, оно служит фактором производства в ювелирной промышленности, приборостроении, медицине и других отраслях экономики. В то же время оно обладает качествами, в полной мере отвечающим тем требованиям, которые должны предъявляться к товарным деньгам:

1        Золото - метал высокой         пробы, т.е. практически чистый металл, оно однородно;

2        Свойства золота, его полезность не изменяются, если золотой слиток будет разрезан на части; эти куски золота без ущерба могут быть снова слиты воедино;

3        Оно не ржавеет, не окисляется, что имеет большое значение не только для выполнения функций обмена, но и для накопления золотых резервов;

4        Относительная редкость золота делает высокой его предельную полезность, в силу чего небольшие по весу монеты были носителями большой стоимости; золото как деньги обладало, следовательно, свойством портативности.

То, что золото стало играть роль денег, не отменило его использования в качестве сырья для производства ювелирных изделий и в других отраслях промышленности. При этом стоимость золота как денег и его стоимость как промышленного сырья была одинаковой.

Итак, товарные деньги - это товар (например, золото), который выполняет функции денег.

Несмотря на все преимущества золота по сравнению с другими товарами, металлические монеты при выполнении ими функций денег всё-таки не избавили купцов от некоторых проблем. В частности, перевозка и хранение большого количества золота были небезопасны. Поэтому купцы широко пользовались услугами крупных ювелиров и банкиров, которым они передавали своё золото на хранение

Банкир, получив на хранение золото, выдавал купцу расписку, своего рода «золотой сертификат», дающий право купцу в любой день получить своё золото. Этот документ мог рассматриваться и как обязательство банка обменять его на золото по первому требованию предъявителя данного документа. Таким образом, купец получал возможность не оплачивать приобретенный товар принадлежащим ему золотом, передать продавцу товара расписку банка, обязывающего обменять его на золото. Новый владелец обязательства банка так же мог использовать его для оплаты покупаемых товаров или для погашения своего долга. Это означало, что расписка банка в получении золота становилась средством обмена товаров, средством платежа, т.е. стала выполнять функции денег. Она оказалась прообразом банковских билетов, банкнот - тех денег, которые всем нам хорошо известны.

Существует и другой путь происхождения банкнот.

Предположим, что некая фирма, владеющая металлургическим комбинатом, отгрузила свою продукцию заказчику, который, однако, не смог оплатить эту продукцию немедленно. В то же время данная фирма закупила новую партию руды, которую она в данные момент так же оплатить не может. Как поступит финансовый менеджер металлургического комбината? Он выдаст поставщику руды вексель - долговое обязательство фирмы с указанием суммы долга и точного срока его погашения. Производитель руды может подождать, когда наступит срок погашения долга по векселю, и получить деньги. Но он может обратиться в банк с просьбой принять вексель металлургического комбината и получить вместо него или наличные деньги из кассы банка, или его долговые обязательства - банкноты. Эти долговые обязательства банков ничем не отличаются от тех долговых расписок, которые банк выдавал владельцам принятого на хранение золота. В то же время банкноты, которые банки выдавали в обмен на векселя, имели два существенных преимущества перед векселями:

1)     Банкноты банк обязан был обеспечить своим золотым запасом и разменивать их на золотые монеты по первому требованию предъявителя банкнот;

2)     Возможности использования векселей в качестве средства обмена и платежа были значительно уже, чем возможности банкнот, такт как нередко продавцы товара отказывались принимать векселя, а фининспекторы, собиравшие налоги, вообще никогда их не принимали.

Первоначально право эмиссии банкнот получали частные коммерческие  банки. Негативным последствием этого явилось обилие разновидностей банкнот. Трудно представить себе более благоприятные для фальшивомонетчиков условия. Кроме того, и сами банки нередко злоупотребляли правом банковской эмиссии. Всё это порождало неустойчивость денежного обращения и угрозу серьёзного расстройства денежной системы. Поэтому коммерческие банки лишились права выпуска банкнот, и оно было передано одному, единственному в каждой стране, банку, который получил статус Центрального банка.

Итак, кредитные деньги - это долговые обязательства Центрального банка данной страны, являющиеся общепризнанным средством платежа и выполняющие функции денег.

В повседневной жизни мы все пользуемся кредитными деньгами в виде билетов Центрального банка. При этом многие фирмы и домашние хозяйства большую или меньшую часть своих денег кладут в банки (делают вклады).

Сумма денег, которая сдана банку на хранение и которую банк обязан вернуть вкладчику по его первому требованию или в установленный срок, называется депозитом.

Широко распространённой формой вклада является депозит до востребования. В этом случае банк обязан вернуть вкладчику принадлежащие ему деньги полностью или частично (по желанию вкладчика) по первому требованию вкладчика в любое время. Вкладчик получает чековую книжку и право расплачиваться с продавцом товара, со своим кредитором и т.д. не наличными деньгами, а чеками.

Другой не менее распространённой формой вклада является срочный, или сберегательный депозит. Эта форма депозита предполагает, что вкладчик не имеет права снять деньги со счёта в любое время по своему усмотрению, так как срочный депозит предполагает установление точной даты, когда вкладчик получает возможность снять деньги со своего депозита. Важным отличием срочного вклада является сравнительно высокая процентная ставка, которая устанавливается по этим видам вкладов.

Итак, депозиты, наряду с наличными деньгами, выполняют денежные функции, но выступают в форме безналичных денег.

Важнейшим свойством денег является их высокая ликвидность. Под ликвидностью понимается способность какого-либо имущества, т.е. активов, непосредственно служить в качестве средства платежа или превращаться в средство платежа. Свойством ликвидности обладают многие виды активов. Например, высокой ликвидностью обладают золотые слитки, несмотря на то, что золото перестало играть роль денег. Золото сравнительно легко может быть обращено в валюту любой страны, которая может служить в качестве средства платежа. Наличные деньги, банкноты, непосредственно служат средством платежа, поэтому они обладают абсолютной ликвидностью. Согласно критерию ликвидности современные кредитные деньги сгруппированы в несколько денежных агрегатов.  Денежный агрегат - это показатель денежной массы, определяемый уровнем её ликвидности. Существуют следующие денежные агрегаты:

М0 - наличные деньги;

М1 - наличные деньги + депозиты до востребования;

М2 - наличные деньги + депозиты до востребования + сберегательные депозиты + мелкие срочные депозиты;

М3 - наличные деньги + депозиты до востребования + сберегательные депозиты + мелкие срочные депозиты + крупные срочные депозиты;

L - вся денежная масса, выраженная агрегатом М3 + сберегательные облигации + краткосрочные государственные обязательства (векселя) + коммерческие векселя. 

Таким образом, денежная масса, циркулирующая в экономике стран с развитой рыночной системой, имеет достаточно сложную структуру.

Рассмотрение структуры денежной массы показывает, что главную роль в функционировании развитой рыночной системы играют не наличные, а безналичные деньги.

Функция денег как меры стоимости. Эта функция предполагает приравнивание товара к определенной сумме денег, что дает коли­чественное измерение величины стоимости (ценности) товара. Деньги становятся универсальным измерителем всех экономических явлений: товаров, услуг, капитала, долгов, природных ресурсов, ин­теллектуальной собственности и т.д. Являясь универсальным изме­рителем, деньги обеспечивают непрерывность производства и по­требления, их развитие.

Для измерения стоимости товара достаточно мысленно прирав­нять товар к деньгам, т.е. решить, сколько он может стоить. Следо­вательно, эту функцию выполняют идеальные деньги. У товаропро­изводителя не обязательно должны быть наличные деньги, чтобы измерить стоимость своих товаров.

Количественная оценка товара в деньгах называется ценой.

Классическая экономическая теория считает, что в основе це­ны, которая устанавливается в ходе обмена товара на другие ценно­сти, лежат затраты на производство этого товара. Цена товара фор­мируется на рынке и при равенстве спроса и предложения на товар и зависит от ценности товара и стоимости денег (при металличе­ских деньгах).

Если между спросом и предложением нет соответствия на рын­ке, то цена неизбежно отклоняется от его стоимости (вверх и вниз), что служит сигналом товаропроизводителям, каких товаров произ­ведено недостаточно, а каких — в избытке.

При одинаковых ценах на отдельные виды товаров производи­тели с более низкими затратами на изготовление продукции имеют на  рынке  определенные   преимущества  в   конкурентной  борьбе.

И наоборот, при расходах на производство, превышающих допус­тимые, возникают убытки, которые могут привести даже к прекра­щению производства таких товаров. Следовательно, проявляется активное воздействие денег на процесс производства.

При золотом обращении цены определялись стоимостью товара, так как стоимость товара-денег была относительно постоянна. При бумажно-денежной и банкнотной системах цены выражаются в де­нежных знаках, не обладающих стоимостью. Поэтому они не отра­жают точно ценности товара и создают различия в ценах одного и того же товара, что затрудняет принятие товаропроизводителем правильных рациональных решений.

Функция денег — мера стоимости — реализуется на основе мас­штаба цен. Масштабом цен при металлическом обращении называ­ется весовое количество металла, принятое в данной стране за еди­ницу и служащее для измерения цен всех других товаров.

Деньги как масштаб цен устанавливаются государством и вы­ступают как фиксированное весовое количество металла, изменяю­щееся со стоимостью этого металла. Первоначально весовое содер­жание денежной единицы совпадало с масштабом цен, что нашло отражение в названиях некоторых денежных единиц. Так, англий­ский фунт стерлингов в прошлом действительно весил фунт сереб­ра. В ходе исторического развития масштаб цен обособился от ве­сового содержания.

При золотом обращении масштаб цен предполагал установление денежной единицы, приравненной к определенному количеству золота.

В 1900 г. доллар США приравнивался к 1,50463 г золота, в 1934 г. - к 0,888671 г, в 1973 г. (февраль) - к 0,736 г.

В России золотое содержание рубля было установлено в конце XIX в. Оно равнялось 0,774234 г, в 1950 г. (март) — 0,222169 г, а в 1961 г. (с изменением масштаба цен) — 0,98741 г.

Страны — участницы Международного валютного фонда в 1980-х го­дах отменили официальную цену золота и золотое содержание де­нежных единиц. Теперь официальный масштаб цен складывается стихийно на мировом рынке путем сопоставления стоимости това­ров посредством цены. В России также с 1992 г. отсутствует офици­альное соотношение рубля и золота.

В современных условиях произошел процесс демонетизации зо­лота, т.е. утрата им функций денег, в том числе и функции меры стоимости. Золото вытеснено из внутреннего и внешнего оборота неразменными знаками стоимости — кредитными деньгами.


С господства неразменных кредитных денег масштаб цен пре­терпел существенные изменения. Государство устанавливает:

1)  название денежной единицы, порядок ее выпуска и изъятия, а также ее купюрность;

2)         порядок выпуска более мелкой денежной единицы, изготав­ливаемой, как правило, из дешевых металлов, определяя ее соотношение к основной денежной единице;

3)         правило обращения наличных и безналичных денег;

4)         валютный курс национальной денежной единицы к ино­странным исходя из спроса своей валюты и публикует его в официальной печати.

Господство кредитных денег модифицирует функцию денег как меры стоимости. В условиях развития рыночных отношений деньги обслуживают не просто обмен товаров, а обмен производительного, товарного и финансового капитала, выступая как денежный капи­тал. Современные деньги становятся денежным капиталом в резуль­тате их участия в кругообороте промышленного капитала, в процес­се функционирования которого создается добавочная стоимость (прирост капитала).

Денежный капитал, с одной стороны, обеспечивает производ­ство товаров, а с другой — создает условия для реализации товарно­го капитала, включающего прирост. Товарный капитал, созданный на предприятии, получает общественное призвание не в сфере об­мена на рынке путем приравнения товара к деньгам, а непосредст­венно в самом производстве. Отсюда следует, что функция меры стоимости кредитных денег находит выражение прежде всего непо­средственно в производстве до рынка. Цена товара формируется в процессе производства (а не на рынке) с помощью приравнивания товаров. На рынке цена товаров подвергается некоторой модифи­кации.

Таким образом, при современных кредитных деньгах, не раз­менных на золото, цена товара находит свое выражение не в одном специфическом денежном товаре, а во всех других товарах.

Функция денег как средства обращения. Деньги в этой функции выступают как средство приобретения необходимых благ и участ­вуют в непрерывном обороте товаров, услуг и других объектов, спо­собствуя их реализации.

1.     Деньги реально присутствуют в обращении в отличие от пер­вой функции, где товар оценивается идеально до выхода на рынок. Передача товара покупателю и его оплата осуществляются одновре­менно, т.е. в обращении должны находиться наличные деньги.


Деньги участвуют в обращении мимолетно, играя роль по­средника в обмене. Одни и те же денежные знаки перемещаются от одного товаропроизводителя к другому. Скорость обращения денег велика — чем быстрее совершается оборот, тем меньше требуется наличных денег.

3.    Действительные деньги могут быть заменены на знаки стои­мости (бумажные или кредитные деньги) в связи с кратковремен­ным присутствием денег при оплате приобретаемых товаров. Ныне господствующее положение заняли кредитные деньги, выступаю­щие как покупательное средство, характерное для простого товар­ного производства.

4.    Деньги используются для взаимного контроля участников то­варной сделки. При покупке-продаже товара проверяются его каче­ство, цена, сроки поставки.

Функция денег как средства сбережения и накопления, и образова­
ния сокровищ. Деньги, являясь всеобщим эквивалентом и обеспечи­вая их владельцу получение на рынке любого товара, представляет собой самостоятельный вид богатства. Поэтому у людей возникает стремление к сокровищу. Примером сокровищ могут быть активы, которые хранятся в домашних условиях.

При выполнении деньгами этой функции обменные отношения прерываются, и деньги накапливаются у продавца. Простое сбере­жение денег не приносит владельцу дохода. При золотом обраще­нии накопление и сбережение денег создавали стихийное регулиро­вание денежного оборота: лишние деньги уходили в сокровище, а недостаток денег пополнялся из сокровищ.

Однако и ныне деньги продолжают играть роль сокровища, со­средоточиваясь в резервах центральных банков, казне государства, правительственных валютных органах. Величина золотого запаса свидетельствует о богатстве страны и обеспечивает доверие резиден­тов и иностранцев к национальной денежной единице. Золотой запас России составил в 1999 г. 13,33 млн тройских унций, в 2004 г. — 12,44 млн тройских унций, или 3,7 млрд долл.¹ (Тройская унция оценена в 300 долл.).

Отдельные лица также накапливают золото в форме слитков, монет, украшений {тезаврация золота), покупая его на рынке в об­мен на национальную денежную единицу. Цель такого накопления в условиях господства знаков стоимости — обезопасить себя от обесценения.

С заменой действительных денег на знаки стоимости, которые характеризуются неустойчивостью, накопление и сбережение по мере развития товарного производства возрастают, но приобретают несколько иные формы.

Накопление становится непременным условием воспроизводст­венного процесса в отличие от простого товарного производства, когда деньги накапливались в виде «мертвого сокровища». В совре­менных условиях денежное богатство не просто хранится, а через кредитные операции оно работает, участвует в экономических опе­рациях. Такое активное денежное богатство называется денежным капиталом, который способен создавать его владельцу дополни­тельную прибыль. Использование денежного капитала для получе­ния прибыли создает определенную степень риска его потери, что является характерной чертой современной экономики.

Итак, деньги аккумулируются:

1) на предприятиях в форме денежных резервов как необходи­мое условие кругооборота капитала, обеспечивая сглаживание воз­никающих нарушений у сдельных хозяйствующих субъектов;

2)   у государства как централизованный денежный фонд в бюд­жете с целью перераспределения в масштабе страны для ликвида­ции диспропорций в народном хозяйстве;

3)   в банках на счетах, принадлежащих физическим и юридиче­ским лицам, для получения дохода в виде процентов. Здесь деньги используются как кредитный резерв;

4)   у отдельных физических лиц в виде наличного денежного ре­зерва. Важное значение этой функции — стихийно регулировать денежное обращение при господстве знаков стоимости — утрачено: теперь кредитные деньги не могут эластично расширять или уменьшать количество необходимых для обращения денег, как было при золотых деньгах.

Функция денег как средства платежа. Товаропроизводители в силу определенных обстоятельств не всегда продают товары за на­личные деньги. Нехватка средств для покупки у хозяйствующих субъектов возникает: 1) при неодинаковой продолжительности пе­риода производства; 2) при сезонном характере изготовления и сбыта ряда товаров. Это приводит к необходимости покупки-продажи товара с рассрочкой платежа.

При таком обмене нет встречного движения денег и товара, по­гашение долгового обязательства является завершающим звеном в процессе купли-продажи. Разрыв между товаром и деньгами во времени создает опасность неплатежа должника кредитору.

В условиях развитого товарного хозяйства деньги в функции средства платежа связывают между собой множество товаровла­дельцев. В результате разрыв в одном из звеньев платежной цепи неизбежно приводит к разрушению всей цепи долговых обяза­тельств и возникновению массовых банкротств товаровладельцев. Проблема неплатежей по своим долгам стоит перед хозяйствующими субъектами во всех странах. Особенно острой она стала в Рос­сии в конце XX
в.

Решению ускорения платежей между предприятиями может способствовать расширение использования таких кредитных форм оплаты, как банковские векселя, электронные деньги и возникшие на их основе кредитные карточки.

Из функции денег как средства платежа появляются кредитные деньги, которые обслуживают преимущественно промышленный и торговый капитал и выступают не только как платежное, но и по­купательное средство. Поэтому нередко в зарубежной экономиче­ской литературе обе функции (средство обращения и средство пла­тежа) объединяют в одну.

В этой функции деньги выступают:

1)  при предоставлении и погашении денежной ссуды;

2)           при денежных взаимоотношениях с финансовыми (налоговы­ми) органами (налоговые платежи, получение средств из бюджета);

3)           при погашении задолженности по заработной плате.

Данную функцию выполняют наличные деньги, главным обра­зом при участии физических лиц, и безналичные деньги — пре­имущественно между юридическими лицами. Безналичные расчеты, когда наличные деньги заменяются кредитными, становятся преоб­ладающей формой платежа в рыночной экономике.

Функция мировых денег. Эта функция проявляется во взаимоот­ношениях между странами или между юридическими и физически­ми лицами, находящимися в разных странах, в форме внешнетор­говых связей, международных займов, оказания услуг внешнему партнеру. Использование денег в качестве мировых является логи­ческим продолжением четырех предыдущих функций.

Первыми национальными деньгами, которые приобрели черты мировых денег, были голландские гульдены (XVII
—
XVIII
вв.), затем эту роль стал играть английский фунт стерлингов (XIX — первая половина XX
в.), а после Второй мировой войны началась гегемо­ния доллара США.

Деньги в качестве мировых функционируют как: 1) всеобщее покупательное средство; 2) всеобщее платежное средство; 3) всеоб­щая материализация общественного богатства.

Международным покупательным средством мировые деньги служат при нарушении равновесия обмена товаров и услуг между странами; в этом случае оплата осуществляется наличными деньга­ми. Мировые деньги в качестве международного платежного сред­ства выступают при расчетах по международным балансам, когда платежи данной страны за определенный период времени превы­шают ее денежные поступления от других стран.

Как всеобщее воплощение общественного богатства мировые деньги используются при предоставлении займа или субсидий од­ной страной другой стране либо при выплате репараций побежден­ной страны победившей. В данном случае происходит перемещение части богатства одного государства в другое посредством денег.

При золотом стандарте регулирование платежей между странами осуществлялось с помощью золота либо кредитных денег (банкнот) отдельных государств, разменных на золото (в основном долларами США и английскими фунтами стерлингов). Расчеты по междуна­родным сделкам происходили свободно, без осложнений.

С переходом к неполноценным деньгам расчеты между страна­ми стали производиться свободно конвертируемыми валютами (долларами США, японскими иенами, немецкими марками). Для облегчения внешнеэкономических операций и ослабления пробле­мы международной ликвидности Международный валютный фонд ввел в 1971 г. новые резервные и платежные средства — специальные права заимствования (Special Drawing Right, SDR), предназначенные для регулирования сальдо платежного баланса и расчетов, а также соизмерения национальных валют.

Страны — участницы Европейской валютной системы с марта 1979 г. создали региональную международную валютную единицу ЭКЮ (ECU, European Currency Unit). 1 января 1999 г. страны Эко­номического и валютного союза (ЭВС) договорились о двухэтапном введении вместо ЭКЮ денежной единицы евро (курс 1 евро = 1 ЭКЮ по состоянию на 31 декабря 1998 г.). Евро выпускается Ев­ропейской системой центральных банков и представляет собой не только безбумажную денежную единицу, как ЭКЮ, в торговле ме­жду странами — членами ЭВС, но и заменяет их национальные ва­люты во внутренней торговле.

Все пять функций денег представляют собой проявление единой сущности денег как всеобщего эквивалента товаров и услуг; они находятся в тесной связи и единстве. Логически и исторически ка­ждая последующая функция предполагает известное развитие пре­дыдущих функций.

Отметим три основных свойства денег, раскрывающих их сущ­ность:

•     деньги обеспечивают всеобщую непосредственную обмени-ваемость; на них покупают любой товар;

•     деньги выражают стоимость товара; через них определяется цена товара, а это дает количественное соизмерение разных по потребительной стоимости товаров;

•   деньги выступают материализацией (вещественной формой) богатства.
                                3. Денежный рынок.

    Денежный рынок - эта часть рынка ссудных капиталов, где осуществ­ляются в основном краткосрочные депозитно-ссудные операции, об­служивающие в основном движение оборотного капитала предприя­тий, краткосрочных ресурсов банков, учреждений, государства и част­ных лиц. Важнейшими инструментами операций на денежном рынке являются казначейские векселя (вид краткосрочных обязательств госу­дарства. Выпускаются сроком на 3, 6 и 12 месяцев, обычно на предъя­вителя; не имеют процентных купонов), депозитные сертификаты, банковские акцепты и другие средства расчетов. Институциональная структура денежного рынка состоит из банков (занимающиеся куплей-продажей ценных бумаг, валют, драгоценных металлов; действуют от своего имени и за собственный счет), учетных домов (кредитные уч­реждения, занимающиеся краткосрочными кредитными операциями, исторически специализировались на учете векселей, посредники меж­ду коммерческими банками и центральным банком), брокерских и ди­лерских фирм (брокеры - посредники при заключении сделок между покупателями и продавцами товаров, ценных бумаг, валют и др. ценно­стей на фондовых и валютных биржах. Дилеры - члены фондовой бир­жи, представленные отдельными лицами и фирмами), различных фон­дов и других финансово-кредитных учреждениях.

Средства, привлекаемые банками, прежде всего коммерческими,'и прочими финансово- кредитными учреждениями, являются источника­ми ресурсов денежного рынка! Основными заемщиками денёжньгх ресурсов выступают промышленные и торговые фирмы, финансово-кредит­ные институты, государство. С помощью денежного рынка осуществляет­ся регулирование ликвидности банков путем взаимного предоставления краткосрочных кредитов. На состояние денежного рынка существенное воздействие оказывают циклические изменения в экономике, инфляция, а также проводимая государством денежно-кредитная политика.

Для функционирования денежного рынка и обеспечения его необ­ходимым количеством денег важно измерение денежной массы, так как она оказывает существенное воздействие на реальный выпуск продук­тов, уровень цен, занятость и многие другие экономические процессы. С целью обеспечения экономического прогресса требуется установле­ние жесткого контроля за денежной массой, находящейся в обращении.

При этом, учитывая тот факт, что различного рода активы (матери­альное и нематериальное имущество) выполняют одновременно все функции денег, не существует достаточных оснований для проведения четкой границы между собственно деньгами и другими ликвидными активами, или так называемыми деньгами. К такого рода активам отно­сятся срочные счета ссудно-сберегателъных ассоциаций, взаимных фондов денежного рынка, кредитных союзов.

        4.Совершенствование денежной   системы  в условиях рыночной               экономики.

Правительство РФ совместно с Центральным банком РФ разрабатывает основные направления экономической политики, в том числе денежной и кредитной. Денежно-кредитное регулирование экономики Центральным банком проводится путем использования общепринятых в рыночной экономике инструментов (изменения процентных ставок по кредитам коммерческим банкам, резервных требований и проведения операций на открытом рынке).

   Центральный банк России проводит денежно-кредитную политику, исходя из необходимости создания благоприятных условий для долгосрочного экономического развития страны. Низкий уровень инфляции и стабильность национальной валюты являются основой для принятия эффективных решений в области осуществления сбережений, инвестиций и потребительских расходов – базовых для устойчивого экономического роста. Поэтому главной целью государственной денежно-кредитной политики, проводимой Банком России совместно с Правительством Российской Федерации, является устойчивое снижение инфляции и поддержание ее на низком уровне.

      В соответствии со сценарными условиями и основными параметрами прогноза социально-экономического развития Российской Федерации на 2008 год и на период до 2010 года Правительство Российской Федерации и Банк России определили задачу снизить инфляцию в 2008 году до 6 -7%, в 2009 году - до 5,5 - 6,5%, в 2010 году - до 5 - 6% (из расчета декабрь к декабрю). Указанной цели по общему уровню инфляции на потребительском рынке соответствует базовая инфляция 5 - 6% в 2008 году, 4,5 - 5,5% - в 2009 году и 4 - 5% - в 2010 году.

Согласно прогнозу социально-экономического развития Российской Федерации на 2008 год темпы роста внутреннего спроса могут быть несколько ниже, чем в 2007 году, укрепление рубля будет не столь интенсивным, как в предыдущие годы, что обусловливает некоторое снижение темпов роста спроса на деньги по сравнению с 2007 годом. В связи с этим Банк России предполагает в зависимости от вариантов прогноза увеличение денежного агрегата М2 на 24 - 30% за год.

В 2009 - 2010 годах темпы прироста спроса на деньги будут замедляться. При этом темпы прироста денежной массы М2 могут составить 20 - 24% в 2009 году и 16 - 20% в 2010 году.

Денежная программа на 2008 - 2010 годы представлена в трех вариантах, соответствующих сценариям прогноза социально-экономического развития Российской Федерации на 2008 - 2010 годы.

В зависимости от сценарных вариантов темп прироста денежной базы в 2008 году может составить 18 -24%, в 2009 году - 15 - 20%, в 2010 году - 12-17%.

Основным источником роста денежной базы в 2008 - 2009 годах, как и в предшествующий период, будет увеличение чистых международных резервов (ЧМР) органов денежно-кредитного регулирования. Однако если в 2008 году по всем трем вариантам прогнозируемый прирост ЧМР будет превышать прирост денежной базы, допустимый с точки зрения достижения цели по инфляции, что потребует от органов денежно-кредитного регулирования реализации комплекса мер по абсорбированию избыточной ликвидности в банковском секторе, то начиная с 2009 года (по третьему варианту - с 2010 года) ожидается увеличение чистых внутренних активов (ЧВА) органов денежно-кредитного регулирования, в том числе - за счет наращивания валового кредита банкам. При этом в 2010 году по всем рассматриваемым вариантам кредит банкам может стать основным источником прироста денежного предложения, поскольку прогнозируется заметное повышение спроса со стороны кредитных организаций на инструменты рефинансирования Банка России.

Проект основных характеристик федерального бюджета на 2008 год и на период до 2010 года предусматривает смягчение бюджетной политики и уменьшение объема абсорбирования ликвидности в условиях существенного замедления роста остатков средств федерального правительства на счетах в Банке России.

По первому варианту денежной программы прирост ЧМР в 2008 году может сократиться до 37,9 млрд. долларов США (или около 1 трлн. рублей по фиксированному курсу доллара США к рублю на 01.01.2007) -почти в 3 раза по сравнению с ожидаемым в 2007 году. В рамках данного сценария увеличение денежной базы, по оценке, не превысит 765 млрд. рублей, поэтому требуемое снижение объема ЧВА составит около 233 млрд. рублей - в основном вследствие прогнозируемого сокращения чистого кредита расширенному правительству на 220 млрд. рублей (за счет роста остатков средств на счетах в Банке России).

В соответствии со сценарными характеристиками первого варианта при прогнозируемом существенном замедлении прироста ЧМР в 2009 году (до 226 млрд. рублей) и их абсолютном снижении в 2010 году на 118 млрд. рублей для удовлетворения спроса на деньги потребуется увеличение объема чистых внутренних активов. При условии замедления в 2009 - 2010 годах темпов прироста остатков средств на счетах расширенного правительства в Банке России потребность в увеличении чистого кредита банкам, по оценке, возрастет с 793 млрд. рублей в 2009 году до 991 млрд. рублей в 2010 году. При этом, если в 2009 году указанная потребность почти полностью будет обеспечена за счет снижения объема ликвидности, абсорбированной Банком России в предшествующий период, то в 2010 году более чем на 80% - за счет использования инструментов Банка России по предоставлению денежных средств кредитным организациям.

В рамках второго варианта денежной программы, в котором прирост чистых международных резервов в 2008 году может составить 1,3 трлн. рублей, предусмотрено уменьшение ЧВА на 421 млрд. рублей. Макроэкономические характеристики, соответствующие данному сценарию (в том числе более высокие мировые цены на энергоносители), предопределяют более значительное, чем по первому варианту, увеличение суммарных остатков средств на счетах федерального правительства в Банке России. Общее снижение чистого кредита расширенному правительству по этому варианту программы может составить 370 млрд. рублей.

Второй вариант программы предусматривает, что в 2009 - 2010 годах прироста ЧМР (на 632 и 148 млрд. рублей соответственно) будет недостаточно для обеспечения запланированных темпов роста денежного предложения со стороны органов денежно-кредитного регулирования. Поэтому прогнозируется увеличение чистых внутренних активов на 239 и 640 млрд. рублей соответственно. Для этого в 2009 году Банку России

потребуется обеспечить рост чистого кредита банкам на 663 млрд. рублей, а в 2010 году - на 955 млрд. рублей (из них около 84% - за счет увеличения объема валового кредита).

 В последние десятилетия в мировой экономике прослеживаются следующие тенден­ции в развитии денежной системы.

1. Из денежного оборота в качестве платежного средства полностью вытеснено зо­лото (золотые деньги). Иными словами, завершился процесс демонетизации золота. В настоящее время ни в одной стране мира нет в обращении золота в качестве платежно­го средства.

   2. Из денежного оборота вытесняются бумажные деньги. Все большую роль в де­нежном обороте многих стран начинают играть так называемые квазиденьги: чеки, век­селя, кредитные карточки, банковские счета и др. В этой связи в структуре денежной массы стали выделять так называемые денежные агрегаты.

 3. С дальнейшим усилением интернационализации хозяйственной жизни, развитием компьютеризации национальные деньги все более вытесняются из денежного оборота коллективными валютами (ЭКЮ, евро).            

 4. В денежном обороте все большая роль отводится электронным деньгам. Элек­тронные деньги, их распространение в мире имеют большие преимущества. Во-первых, это ведет к огромной экономии ресурсов (исключаются печатание денег, их защита, транспортировка и т.д.). Во-вторых, введение электронных денег способствует декриминализации денежных отношений (электронные деньги всегда выступают как именные деньги). В-третьих, распространение электронных денег позволит осуществить тоталь­ный контроль за всеми денежными операциями, отслеживая и предотвращая уклонение от налогов, факты взяточничества и т.д.
                                    
                               
                                   Заключение
      Таким образом, деньги – это особый товар, служащий всеобщим эквивалентом. Они значительно упрощают обращение товаров и услуг между производителями и покупателями. То есть деньги – это историческая категория, присущая товарному производству.

   Наиболее точно раскрываются сущность и роль денег через выполняемые ими функции. Деньги выполняют функцию средства обращения. Они позволяют платить владельцам ресурсов и производителям таким товаром (деньгами), который может быть использован впоследствии для покупки любого другого товара или услуги, имеющихся на рынки. Как средство обращения они позволят избежать неудобства бартерного обмена.

Деньги выполняют функцию меры стоимости. То есть они дают возможность количественного соизмерения величины стоимости товара. Функция меры стоимости реализуется на основе масштаба цен. С его помощью цена товара как показатель величины стоимости преобразуется в прейскурантную или рыночную цену, выраженную в национальных денежных единицах.  Эта функция денег может быть нарушена под воздействием быстрой инфляции. С этим явлением мы постоянно сталкиваемся в современной России. Так начиная с 1992 года в нашей стране можно наблюдать процесс “долларизации” экономики, то есть часто цены тех или иных товаров и услуг исчисляются в американских долларах, так как в них цены остаются стабильными, тогда как в рублях в период быстрой инфляции цены сильно изменяются

Следующей функцией денег является функция средства накопления. То есть деньги, временно изъятые из обращения с целью накопления, выполняют функцию средства образования богатств. Рыночная система дает возможность для превращения богатства в капитал, приносящий прибыль. Главным образом такое превращение осуществляется через кредитную систему и означает направление денег в инвестирование экономики. Деньги, не идущие в инвестиции, а просто накапливаемые, являются фактически потерянными для общественного производства. Эта функция денег, также как и функция меры стоимости, нарушается в условиях быстрой инфляции, так как накопленные деньги под воздействием инфляции теряют свою номинальную стоимость. В результате реально общество становится беднее. Наглядным примером может служить наша страна, население и производство которой с начала реформ ни раз теряли свои накопления, а значит, национальная валюта фактически переставала выполнять функцию средства накопления. Так по данным таблицы 1 (стр. 26), видно, что граждане России в период с 1995 – 1998 гг. предпочитали держать свои сбережения преимущественно в иностранной валюте. 

     Деньги выполняют также функцию средства платежа. Товары не всегда могут быть проданы за наличные деньги. Поэтому возникает необходимость продажи товаров в кредит, то есть с отсрочкой уплаты денег. Однако по истечении срока кредита покупатель, являющийся фактически должником обязан уплатить продавцу сумму денег, выраженную в долговом обязательстве. Будучи орудием погашения долгового обязательства, деньги выполняют функцию средства платежа. Эта функция денег нарушается в том случае, если фактический должник не оплачивает свои обязательства. В Российской Федерации такое нарушение функций денег наиболее распространено в сфере платежей между предприятиями. на платежном поле образовались огромные завалы кредиторской и дебиторской задолженности, груды так называемых “мертвых” денег. Нормализация оборота наличных и безналичных денег невозможна без расчистки долговой ямы взаимных неплатежей. А значит, невозможно и успешное развитие реального сектора экономики.






                                                                                    

                              

                                          Список литературы.

1.                 . Алехов А. В. Из истории российских бумажных денег//Банковские услуги – 19997 – № 7 – 8.

2.                 Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2008 год ,подготовлены в соответствии со статьей 45 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".Одобрено Советом директоров Банка России 18 июня 2007 года.

3.                 .Аерченко В.А. К вопросу о безналичном денежном обороте в России. //      Банковское дело. – 2002. - № 5. – С.6-11.

4.                  Бабич А.М., Павлова Л.Н. Финансы. Денежное обращение. Кредит.:      Учебник. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2000.

5.                 . Бочарова Т.А. Концептуальные основы государственной регуляции

      организации денежного оборота сектора экономики. //Финансы и кредит. –      2003. -№13. С. 10-13.

   6. БрегельЭ. Кредит и кредитная система капитализма. – М.: ГФИ, 1984.

   7. Деньги кредит банки: учебник  /Под ред. О.И. Лаврушина. - 2изд.,

      пераб. и доп. -  М.: Финансы и статистика, 2000 г.

   8. Живалов В.Н. Финансовая система России: эффективность и устойчивость      коммерческих банков. – М.: ОАО Издательство Экономика, 1999.

   9. Косой А.М. Денежная эмиссия: Сущность, свойства и оптимальность.      //Деньги и кредит. – 2001. - №5. – С. 34-36.

   10. Курс экономики: Учебник /Под ред. Б.А.Райсберга. – М.: ИНФРА-М,1997.

  11. Финансы. Денежное обращение. Кредит. Учебник/ Под ред. В.К. Сенчагова,      А И Архипова - М.: Проспект 1999 г.

  12. Финансы. Денежное обращение Кредит: учебник для вузов/ Л.А. Дробозина,      П. П. Окунева и др.; под общей ред. Л.А. Дробозиной. - М.:ЮНИТИ 1997  г.

  13. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Серия Учебники Феликса / под      ред. А.П. Ковалева. – Ростов-на-Дону: Феликс 2001.

  14. Финансы. Денежное обращение. Кредит: учебник/ под ред. профессора Г.      Б. Поляка. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 3-е изд. 2008 г.

  15. Финансы, денежное  обращение и кредит: Учебник / М.В.Романовский и      др.: Под ред. Романовского, О.В. Врублёвской. – М.: ЮРАЙТ – М, 2001.

    17. Экономика: Учебник /Под ред. Доц. А.С. Булатова. 2-е изд., перераб. и      доп. – М.: Издательство БЕК, 1999

  18.  Экономическая теория: учебник для вузов/ Под ред. В.Д Камаева. - 8-е      изд.,перераб. и доп.-М.: ВЛАДОС, 2002 г.-640 с.

    20. Экономическая теория: учебник для вузов /Под общей ред. проф. Чепурина      М.Н.-Киров: АСА, 5-е доп. и перераб. изд. 2002 г.

21. Янбарисов Р.Г. Экономическая теория: Учебное пособие. - Уфа: издательство Диалог,2005. - 576с.