Московский Государственный Авиационный Институт

                            (технический университет)                           

     

                     Курсовая работа по курсу макроэкономики                    

                                    на тему:                                   

                          «Банки и банковская система»                         

Выполнил: студент группы 05-207 Молчанов Алексей Николаевич

      

Оценка:

Дата:

    

 

План

1.       Деньги

1.1Денежная масса

1.2. Создание денег эмиссионным банком

1.3. Создание денег банковской системой

1.4. Каналы, через которые деньги поступают в экономическую систему

2.      Особенности банковского кредитования

3.Банковские операции

3.1. Пассивные операции

3.2.Активные операции

3.3. Банковские услуги

3.4. Депозитные операции.

4. Взаимосвязь банковских операций

5. Функции центрального банка.

    

6. Банковские директора и служащие

 

7. Корреспондентские отношения между банками

8. Специализация и универсализация экономических элементов в кредитно-

финансовой сфере

9. Банкротства банков и сберегательных учреждений

1. Деньги

1.1Денежная масса

Деньги по своей сути – декретивны, т.е. государственные. Государство должно

организовать и контролировать денежное хозяйство, может использовать все, что

связано с деньгами в своей экономической политике с целью воздействия на

экономические процессы.

В развитых экономических системах движение денег апосредовано банковской

системой, помимо своих прямых функций (аккумуляция свободных средств),

банковская система причастна также к созданию денег и увеличения их количества.

Поэтому денежная политика государства осуществляется через банковскую систему.
Кредитно-денежная политика государства - это вся совокупность мер,

инструментов, которые относятся к деньгам и кредиту. Используются государством

в целях стабилизации экономики, обеспечения занятости, воздействия на инфляцию.

Денежная масса – это агрегат М_2. В отличие от денежной массы,

денежная база – это та сумма денег, которая непосредственно выпущена

центральным банком. Она содержит три основные компонента:

1.      Общую сумму валюты в обращении

2.      Сумму правительственных вкладов

3.       Сумму вкладов коммерческих банков (все долговые обязательства ЦБ)

Размер денежной базы зависит от действий ЦБ. Например денежная база не может

увеличиваться до тех пор. Пока ЦБ не примет один из трех шагов:

1.      Выдача новых ссуд правительству

2.      Получение новых кредитов коммерческими банками у Центрального Банка

3.      Покупка иностранной валюты

Чем больше денежная база, тем больше денежная масса, но дело в том, что

денежная масса может увеличиваться помимо денежной базы. Это связано с тем,

что дополнительные деньги помимо денежной базы создает банковская система.

Т.о в каждый последующий момент денежная масса всегда больше денежной базы.

Вместе с этим и денежная база и денежная масса регулируется Центральным

Банком.

     1.2. Создание денег эмиссионным банком

Необходимо рассмотреть, как создаются деньги или как они поступают в

экономическую систему. В большинстве стран имеется центральный и эмиссионный

банк, который печатает банкноты и пускает их в обращение. Чем руководствуется

банк, определяя количество, денежной эмиссии, и через какие каналы банкноты

вводятся в экономическую систему?

Ответим вначале на первый вопрос. При рассмотрении денежных систем мы видели,

что в прошлом в обращении были только металлические деньги, то есть монеты, и

существовали так называемые права чеканки и переплавки монет. Но вскоре

государ­ства начали печатать бумажные деньги, которые были обычно обратимы в

золото. В системе с обратимыми бумажными день­гами центральный банк мог

создать бумажные деньги только тогда, когда имелось достаточное количество

золота для конвертиро­вания. Иначе говоря, банк должен был иметь реальные

денежные резервы.

Существовали два типа резервирования денег: система полно­го (100%)

резервирования и система частичного резервирования. В системе полного

резервирования центральный банк имеет зо­лотые резервы, в которые он может

обратить все бумажные деньги, находящиеся в обращении, в то время как в

системе частичного резервирования центральный банк способен конвертировать за

счет собственных золотых резервов только часть бумажных денег, находящихся в

обращении. Частичное резервирование предпо­лагает, что владельцы банкнот не

будут все одновременно требо­вать от банка обращения этих банкнот в золото.

До первой мировой войны центральные банки были обязаны об­ращать банкноты в

золото. В настоящее время, наоборот, по­скольку денег из драгоценных металлов

больше не существует, банкноты, выданные центральным банком, уже не обратимы

в зо­лото. В системе необратимых бумажных денег финансовые власти определяют

количество денег, которое должно быть выпущено, не в соответствии с золотыми

резервами, а согласно целям экономи­ческой политики. Если, например, имеется

опасность инфляции, власти уменьшают создание денег, чтобы избежать этой

опасно­сти. Если растет безработица, центральный банк увеличивает предложение

денег, чтобы устранить ее.

                 1.3. Создание денег банковской системой                

Известно, что банковская система в странах рынка включает в себя 2 уровня:

1.      ЦБ (Федеральная Резервная Система в США)

2.      Коммерческий банк

Каждый коммерческий банк помещает в ЦБ определенную часть своих депозитов. Она

называется обязательным резервом. Эта практика нужна для обеспечения контроля

ЦБ над коммерческими банками. Отношение обязательных резервов к сумме всех

вкладов называется нормой обязательных резервов.(10%-30%). Избыточные

резервы – разность между депозитами и обязательными резервами.

Коммерческие банки в своих активных операциях имеют дело с избыточными

резервами. Чем они больше или меньше, тем больше или меньше кредитные

возможности коммерческого банка.

Допустим, что какой-то банк А имеет вклады на 10.000$, но обязательных

резервов 10%,следовательно избыточных резервов или кредитные возможности

банка А составят 9.000$. Видно, что в денежном обращении уже находится

19.000$ , 9.0004 из которых создал банк А.

    

Банковский отчет банка А.		Банковский отчет банка В.		Банк С.
Активы Резерв 1.000$ Ссуда 9.000$	Активы Резерв 1.000$ Ссуда 9.000$	Активы Вклад 9.000$ Ссуда 8.000$	Пассивы 900$-резерв
Всего 10.000$	Всего 10.000$

Процесс создания денег будет продолжаться до тех пор, пока вся сумма

первоначального вклада (9.000$) не будет использоваться в качестве

обязательного резерва. Процесс создания денег банковской системой связана с

мультипликационным денежным эффектом. (Денежный, депозитный, банковский)

мультипликатор представляет собой величину обратную обязательному резерву. В

реальности же количество денег, которыми оперирует Банковская система,

уменьшается за счет средств, хранящихся у населения, часто не используются

самими банками и тому подобными, следовательно реальный денежный

мультипликатор на много меньше теоретического. Его можно подсчитать, если

соотнести денежную массу и денежную базу. В России он приблизительно равен

1,8.

   1.4. Каналы, через которые деньги поступают в экономическую систему  

Теперь ответим на второй вопрос — через какие каналы деньги, созданные

центральным банком, поступают в экономическую си­стему. Всякий раз

выпускаемые центральным банком деньги по­ступают от него в министерство

финансов, банки, частному сектору, что проводит к увеличению количества денег

в обращении. До тех пор, пока деньги находятся в центральном банке, они — вне

эко­номической системы. Когда же они переходят от центрального банка к

другому субъекту, они поступают в экономическую сис­тему. Например, когда

центральный банк предоставляет деньги министерству финансов, происходит

создание денег. Если деньги переходят от любого субъекта в центральный банк,

происходит их изъятие, что приводит к уменьшению количества денег в

обра­щении.

Когда деньги переходят от одного субъекта к другому, не проис­ходит никакого

создания или изъятия денег, и поэтому количество денег в обращении остается

неизменным. Например, когда ком­мерческий банк предоставляет деньги некоторой

фирме, не про­исходит никакого создания или изъятия денег, потому что никто

из этих субъектов (банк и фирма) не является центральным банком.

Каналов, через которые деньги поступают в экономическую сис­тему, в основном

четыре: отношения «центральный банк — мини­стерство финансов»; отношения

«центральный банк — банковс­кая система»; равновесие платежей (иностранный

сектор); откры­тые рыночные операции. Рассмотрим эти каналы поступления денег

в экономическую систему.

     Первый канал — отношения между центральным банком и мини­стерством

финансов. Государственные расходы (жалование го­сударственным служащим, суммы,

которые государство должно оплатить фирмам, работавшим на государственный

заказ, и т.д.) оплачиваются министерством финансов, которое может

финан­сироваться различными способами. Например, оно может выпус­кать

государственные обязательства (которые являются ценными бумагами, дающими

фиксированный доход) и, через доходы из их продажи, финансировать расходы.

Если такие обязательства куплены частными гражданами или фирмами, то это,

очевидно, не приводит к увеличению количества денег в обращении. Напротив,

если государственные обязательства куплены центральным банком, то деньги

переходят от центрального банка к министерству финансов и таким образом

происходит увеличение количества денег в обращении. В настоящее время в

странах Европейского Союза такой вид операций запрещен как провоцирующий

инфляцию.

     Второй канал, через который деньги поступают в экономически систему, —

отношения между центральным банком и коммерческими банками. Здесь существует

несколько операций, посредством которых центральный банк финансирует

коммерческие банки. Например, центральный банк может предоставить ссуду

коммерческим банкам. Они, в свою очередь, предоставляют деньги своим клиентам.

Очевидно, что ссуды центрального банка коммерческим банкам приводят к созданию

денег.

Другая операция, происходящая между центральным банком и коммерческими

банками, — переучет расчетных счетов. Размер переучета счетов определяется

официальной учетной ставкой процента. Посредством операции переучета

центральный банк создает деньги, так как он дает их коммерческим банкам в

обмен на векселя.

     Третий канал поступления денег в экономическую систему — ба­ланс

платежей, достигаемый посредством операций, выполняемых министерством

внешнеэкономических связей, которое является учреждением, действующим в тесном

взаимодействии с централь­ным банком.

Например, экспортер предметов потребления за границу сдает вырученные доллары

(50%) в обмен на рубли. Эта операция оп­ределяет переход денег (то есть

рублей) из Банка России к другому субъекту, что означает создание денег.

Напротив, импортные товары вызывают изъятие денег. Фактически импортер

предме­тов потребления из-за границы должен определить их в долла­рах, и,

чтобы получить доллары от Банка России, он должен сдать в обмен рубли,

которые при этом находятся в обращении.

Наконец, четвертый канал — это открытые рыночные операции.

2. Особенности банковского кредитования

Выдача ссуды банкам - сложная, много ступенчатая процедура. Заемщик,

обращаясь в банк, представляет заявку, в которой указана цель кредита, срок,

график погашения и другие данные. Кроме того, он обязан сообщить подробные

сведения о всех сторонах своей производственной и финансовой деятельности (в

случае потребительской ссуды – о состоянии личных финансов, доходах, месте

работы и т.д.). Мелкие фирмы должны представить обеспечение, а также

поручителей и гарантов. Кредитные заявки поступают в управление учетно-

ссудных операций банка, которое направляет их в кредитный отдел для оценки

способности заемщика погасить ссуду. Заявка рассматривается учетно-ссудным

комитетом, состоящим из двух – трех директоров. Рекомендации этого органа по

всем заявкам периодически докладываются совету директоров, который принимает

окончательное решение о выдаче ссуды или отказе в ней.

В большинстве зарубежных стран значительная часть ссуд выдается компаниями в

форме открытия лимита, т.е. «кредитной линии». Овердрафт – предоставление

кредита банком клиенту сверх остатка по его текущему счету. Открытие

кредитного лимита означает достижение между заемщиком и банком договоренности

о максимальной сумме задолженности по кредиту. Лимит устанавливается на

определенный срок, например на год, в течение которого заемщик может в любой

момент получить ссуду без дополнительных переговоров с банком. Но банк может

отказать выдать ссуду в рамках утвержденного лимита, если положение дел

заемщика ухудшилось. Открытие «кредитной линии» сопровождается, как правило,

требованием банка, чтобы заемщик хранил на своем текущем счете минимальный,

компенсационный остаток, обычно в размере не менее 20% суммы кредита. Тем

самым банк «привязывает» к себе заемщика, не давая изъять всю сумму кредита

или перевести его в другой банк. Соответственно повышается реальный размер

процента, взимаемый по ссуде.

При предоставлении суммы  под обеспечение банк получает залоговое

обязательство          , позволяющее ему распоряжаться заложенным имуществом.

Обеспечением может служить недвижимое и движимое имущество, ценные бумаги,

вкладные сертификаты и т. д.

Во многих странах банки устанавливают первичную, или базовую, ставку ( англ.

Prime rate? Base rate), которая начисляется по необеспеченным ссудам

первоклассным заемщикам. Это самый низкий уровень процентов по кредитам.

Процент по кредитам дифференцируется в зависимости от вида и размера кредита,

величины капитала заемщика, его связей  с банком. По каждой из категорий ссуд

норма процента, как правило, выше, чем по предыдущей: необеспеченные ссуды

первоклассным заемщикам (первичная ставка), под биржевые ценные бумаги, под

товары и оборудование, под дебиторскую задолженность (долговые обязательства

клиента), сельскохозяйственные ссуды (без обеспечения), потребительский

кредит.

3.Банковские операции

Обычно выделяют четыре группы банковских операций:

3.1 Пассивные операции

3.2 Активные операции

3.3 Банковские услуги

3.4 Депозитные операции

Первые две группы операций наиболее распространены, и на них приходится

основная часть банковской прибыли. В развитых странах с рыночной экономикой в

последние годы  значительно возрос объем банковских услуг. Они постепенно

становятся вторым по важности источником доходов банков. Собственные операции

банков играют по-прежнему подчинительную роль.

                         3.1. Пассивные операции                        

Пассивные операции служат для мобилизации средств. Суть этих операций

–получение ссуды для финансирования активных операций. Результаты этих

операций отражаются в пассиве баланса банка.

    

В 1980 г. правительство повысило сумму страхуемых вкладов на счету с 40 тыс.

до 100 тыс. дол., и многие обозреватели уверены, что это способствовало

кризису ссудо-сберегательных ассоциаций. Пытаясь спасти свои предприятия,

финансово неустойчивые ссудо-сберегательные ассоциации предложили необычайно

высокие процентные став­ки, чтобы привлечь вклады из конкурирующих

учреждений. Бережливые люди, зная, что счета до 100 тыс. дол. включи­тельно

полностью страхуются Р51,1С, направили средства в сберегательные учреждения.

Когда процентные ставки на их вклады поднялись, такие ссудо-сберегательные

ас­социации стали предоставлять под высокий процент риско­ванные ссуды, чтобы

покрыть высокие издержки своих вновь приобретенных фондов.

Неуплата по многим из этих рискованных ссуд привела к тому, что несколько

крупных ссудо-сберегательных ас­социаций стали несостоятельными (не имея

достаточных активов по сравнению с обязательствами). Сбережения и ссу­ды в

Техасе и других нефтяных штатах пострадали особенно сильно. В этих районах

невыполнения обязательств по ссу­дам разряжалось в ответ на понижение цен на

нефть. Многие спекулятивные ссуды под строительство служебных поме­щений я

другое недвижимое имущество не были выплачены. Как показано в приведенной

таблице, 220 ссудо-сберегательных ассоциаций обанкротились в одном лишь 1988

г.

    
 

 

 

                  Р Е Ф Е Р А Т

 

 

                по военной кафедре

 

                     на тему:

 

           ЗНАЧЕНИЕ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

 

         В СОВРЕМЕННОЙ РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКЕ

 

 

 

 

 

  студента гр.05-304            Денегина Сергея

 

 

  

  

  

  

 

 

 

 

                 Москва, 1993 г.

  


 

 

               С О Д Е Р Ж А Н И Е:

 

 

 

1. История  развития  банковской системы

России.                                         1

 

2. Современные проблемы экономики и зна-

чение банков при их решении.                    6

 

3. Банковская система.

 

4. Государственный банк Российской Феде-

рации.                                         10

 

5. Коммерческие банки.                         15

  

6. Необходимость налаживания  банковской

системы.                                       20

 

   Список литературы                           22

  


                      - 1 -

  1. ИСТОРИЯ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ.

 

 

   Для оценки значения процессов, происходящих ны-

не в банковской системе страны,  целесообразно со-

вершить  небольшой  экскурс в прошлое России.  Мне

представляется,  такой ретроспективный подход поз-

волит  не только взвешенно подойти к анализу скла-

дывающейся ситуации в банковском деле,  но и в оп-

ределенной степени предвидеть будущее.

   Коммерческие банки, естественно, не представля-

ют  собой  новации переходного периода Союза Неза-

висимых Государств. Это банки, присущие любой эко-

номической формации,  занимающиеся кредитованием и

финансированием промышленности и торговли за  счет

денежных капиталов,  привлеченных в виде вкладов и

путем выпуска собственных акций и облигаций.  Ком-

мерческие  банки  пополняют  также свои ресурсы за

счет заимствований у эмиссионных банков. Аккумули-

руя денежные капиталы, временно высвобождающиеся в

процессе производства и обращения, а также свобод-

ные средства населения, коммерческие банки переда-

ют их в  ссуду  функционирующим  предпринимателям.

Иными  словами,  через  эти банки происходит пере-

распределение капиталов между различными отраслями

хозяйства.  Коммерческие  банки  создают кредитные

орудия обращения посредством открытия текущих сче-

тов своим заемщикам,  на которые последние выписы-

вают чеки. Через коммерческие банки осуществляются

безналичные  расчеты через корреспондентские счета


 

                      - 2 -

в центральных банках.  Просматривается объективная

тенденция,  (конечно, не в наших современных усло-

виях) объединения коммерческих банков в банковские

монополии  и их широкое внедрение в промышленность

и иные сферы производства.

   Итак, немного  истории.  До проведения одной из

важнейших экономических реформ - отмены крепостно-

го  права  -  банковская система страны состояла в

основном из дворянских банков.  Сферой их деятель-

ности  являлся  поземельный  кредит,  который пре-

доставлялся под залог помещичьих имений из расчета

числа  крепостных  "душ",  а также драгоценностей.

Первый дворянский банк был учрежден в  1854  г.  с

конторами  в  Петербурге и Москве и назывался Банк

для  дворянства.  Кредитованием  промышленности  и

торговли  занимались прежде всего банковские фирмы

и менялы, широко процветало ростовщичество. С 60-х

годов  стали  учреждаться акционерные коммерческие

банки,  развитие которых активизировалось  в  90-е

годы.  Важную  роль  в  экономической жизни страны

стали играть ипотечные банки,  представляющие кре-

диты под землю и недвижимость,  и городские банки,

находящиеся в ведении городских управлений.

   Банковская система  России  в преддверии первой

мировой войны включала эмиссионный Государственный

банк,  акционерные  коммерческие банки,  ипотечные

банки,  городские банки.  Продолжался процесс кон-

центрации, слияния банковских ресурсов. До 80% ка-

питала акционерных  коммерческих  банков,  которых

насчитывалось  около  50,  было сосредоточено в 18


 

                      - 3 -

банках.  Из них выделились 5 крупнейших  банков  -

Русско-Азиатский, Петербургский международный ком-

мерческий,  Азово-Донской,  Русский  (для  внешней

торговли)    и    Русский    торгово-промышленный.

Собственные капиталы и вклады этих банков превыси-

ли 2 млрд.  рублей, или 48% указанных средств всех

акционерных коммерческих банков.  Ведущая  пятерка

банков  имела  418  филиалов  по всей стране.  Под

контролем акционерных коммерческих банков  находи-

лось  множество крупнейших промышленных и торговых

фирм.  Например, Русско-Азиатский банк контролиро-

вал такие предприятия,  как Путиловский завод, Пе-

тербургский и Русско-Балтийский вагоностроительный

заводы,  Петербургский международный банк предста-

вительствовал в 50 акционерных обществах.

   Особенностью банковской  политики  России явля-

лось активное привлечение иностранного капитала, в

основном французского.  В 1914 году примерно поло-

вина акционерного капитала 18 коммерческих  банков

принадлежала иностранным партнерам.

   Система ипотечных  банков  включала  два  госу-

дарственных  -  крестьянский  поземельный  и  дво-

рянский земельный,  10 акционерных земельных  бан-

ков,  36 губернских и городских кредитных обществ.

Свыше 60% общей суммы ипотечной задолженности при-

ходилось  на государственные банки.  Городских об-

щественных банков насчитывалось 317. Они специали-

зировались  преимущественно на выдаче ссуд под го-

родскую недвижимость.

   Одним из первых актов Октябрьской революции был


 

                      - 4 -

захват Государственного банка России,  а затем,  в

конце декабря 1917 года, издан декрет ВЦИК о наци-

онализации частных акционерных банков. В 1917-1919

годах  в  связи с отменой частной собственности на

землю были ликвидированы ипотечные банки. Сохрани-

лась лишь кредитная кооперация, осуществляющая вы-

дачу ссуд крестьянским хозяйствам.  Национализиро-

ванные  частные  банки,  объединенные с Госбанком,

образовали Народный банк РСФСР, который в 1920 го-

ду прекратил свою деятельность, будучи трансформи-

рован в Центральное бюджетно-расчетное  управление

Наркомфина.

   Однако с переходом к новой экономической  поли-

тике возникли предпосылки развития кредитных отно-

шений и  создания  по-существу  заново  банковской

системы.  В  конце 1921 года начал функционировать

Государственный банк,  стала активизироваться кре-

дитная кооперация, были созданы кооперативные бан-

ки.  На  селе  низовое  звено  кредитной   системы

представляли  кредитные и сельскохозяйственные то-

варищества,  осуществляющие  банковские  операции.

Затем  начали  формироваться на паевых началах об-

щества  сельскохозяйственного   кредита,   которые

представляли  собой  местные  сельскохозяйственные

банки,  расположенные  в  областных   (губернских)

центрах.

   Одновременно с возрождением кредитной  коопера-

ции  в начале 1922 года были учреждены кооператив-

ные банки,  призванные содействовать кредитом раз-

витию  потребительской кооперации.  Следующий этап


 

                      - 5 -

становления кредитной системы - создание  отрасле-

вых  специальных  банков  -  акционерного общества

"Электрокредит",  акционерного Российского  торго-

во-промышленного банка,  Центрального коммунально-

го,  с сетью местных учреждений и  других.  Начали

действовать и территориальные банки,  в частности,

Среднеазиатский и Дальневосточный.

   Здесь важно  выделить  следующий момент.  Стало

ясно,  что реализация новой экономической политики

невозможна  без аккумуляции и широкого использова-

ния средств предпринимателей.  Вот почему  в  1922

году  были  учреждены с участием частного капитала

два  банка  -  Российский  коммерческий   банк   и

Юго-Восточный  банк.  Причем,  что весьма примеча-

тельно,  одним из учредителей Роскомбанка  явились

представители  деловых  кругов Швеции.  Было также

принято решение об организации частных  банковских

учреждений в форме обществ взаимного кредита, дея-

тельность которых предполагала мобилизацию и  вов-

лечение  в хозяйственный оборот средств мелких то-

варопроизводителей и частников.

   Реализация указанных мер позволила сформировать

к концу 1925 года  достаточно  развитую  кредитную

систему,  состоящую в основном из кредитных учреж-

дений,  созданных на новых началах. Функционировал

121  акционерный  банк,  114 кооперативных банков,

153 коммунальных  банка,  196  обществ  сельскохо-

зяйственного кредита,  173 общества взаимного кре-

дита и  кредитная  кооперация,  объединяющая  3800

подразделений.  В  то  же  время  сеть  учреждений


 

                      - 6 -

Госбанка СССР насчитывала 459 учреждений,  на долю

которых приходилось 56% всех кредитных вложений.

   На этом, пожалуй, развитие инициативы в станов-

лении  кредитной  системы  было приостановлено.  В

1927 году ЦИК и Совнарком СССР приняли постановле-

ние  "О  принципах  построения кредитной системы",

которое положило начало монополизации  банковского

дела.   Дальнейшие   изменения  в  организационной

структуре банков произошло в 1930 году в  связи  с

проведением  кредитной  реформы.  Все  операции по

краткосрочному кредитованию были  сосредоточены  в

Госбанке,  реорганизованы банки сельскохозяйствен-

ного кредита, функции которых в последующем переш-

ли  к Госбанку,  создано четыре специализированных

банка  долгосрочных  вложений.  Реформация  банков

происходила  и в последующие годы,  вплоть до 1988

года,  когда  была  создана  не  оправдавшая  себя

система специализированных банков.

 

 

       2. СОВРЕМЕННЫЕ ПРОБЛЕМЫ ЭКОНОМИКИ И

         ЗНАЧЕНИЕ БАНКОВ ПРИ ИХ РЕШЕНИИ.

 

 

   Но вернемся к проблемам сегодняшнего дня.  Зна-

чение рубля, как платежного средства, в преддверии

рынка серьезно поколеблено.  Развитие так называе-

мого, внутреннего бартера, все более активное про-

никновение в оборот  иностранной  валюты,  широкое

распространение  всевозможных платежных суррогатов


 

                      - 7 -

привели  к  разбаллансированию  денежной  системы.

Происходит резкое увеличение доходов населения, не

подкрепленное соответствующим  повышением  объемов

производства товаров и платных услуг. Здесь сказы-

вается влияние как субъективных, так и объективных

факторов  -  прежде  всего  реализация  социальной

программы. Серьезное влияние окывает и становление

рыночных отношений, что для нашей экономики, осно-

ванной на тоталитарных принципах, оказалось, в из-

вестной степени неприемлемым.  Не срабатывают эко-

номические меры,  ограничивающие чрезмерное напол-

нение каналов обращения наличными деньгами.

   С созданием сотен коммерческих и  кооперативных

банков,   многие  из  которых  стали  осуществлять

кассовое обслуживание клиентуры,  положение обост-

рилось. В кассах коммерческих банков стали оседать

выпущенные в обращение деньги.  Вот как  сложилась

данная ситуация в 1991 году. За I полугодие остат-

ки денег у населения по сравнению с тем же  перио-

дом  1990  года увеличились в 1.6 раза,  тогда как

размер  оборотной  кассы  коммерческих  банков  по

сравнению с началом года возрос в 14 раз. Подобное

"замораживание" банками денежных средств,  изъятие

их  из  хозяйственного  оборота  свидетельствуют о

несовершенстве действующего банковского механизма,

приводящего к сокращению доходной базы предприятий

и самих банков.

   Вот почему  необходимы  безотлагательные  меры,

направленные  на  обеспечение  стабилизации   бан-

ковского  дела.  Первые шаги уже сделаны.  Создана


 

                      - 8 -

двухуровневая банковская система - Государственный

банк Российской Федерации в едином комплексе с ши-

рокой сетью коммерческих и кооперативных банков, а

также специальных кредитных учреждений.

   В период  становления  рыночных   инфраструктур

приоритетное развитие получили коммерческие банки.

И это естественно,  поскольку  такие  формирования

рыночного типа, как акционерные общества, ассоциа-

ции,  концерны  могут  нормально  функционировать,

только  опираясь на развернутую сеть новых кредит-

ных институтов.  Сейчас их насчитывается уже более

трех тысяч.

   Коммерческие банки уже наладили достаточно раз-

витые  стабильные  партнерские  отношения  с госу-

дарственными, кооперативными и общественными орга-

низациями. В то же время пока не сложились должные

контакты с  арендаторами,  фермерами,  гражданами,

занятыми индивидуальной трудовой деятельностью.

   Именно в этой сфере должно принадлежать приори-

тетное  право малым банкам,  которых среди коммер-

ческих сейчас большинство.

   Каковы преимущества   создаваемого  банковского

механизма?  В области кредитования практически  не

существует  ограничений  в  использовании  заемных

средств.  Это - предоставление ссуд на инновацион-

ные мероприятия, создание производственного потен-

циала, то есть сооружение и реконструкция предпри-

ятий,  цехов, внедрение передовой техники и техно-

логий,  организация выпуска всевозможных товаров и

изделий.  С помощью банковского кредита могут быть


 

                      - 9 -

успешно проведены приватизация и  разгосударствле-

ние  собственности,  операции  с ценными бумагами.

Коммерческие банки вправе  финансировать  затраты,

связанные с инвестированием,  покупать и продавать

иностранную валюту,  выдавать гарантии,  оказывать

консультативные, экспертные услуги, заниматься ли-

зинговыми и факторинговыми операциями. Международ-

ные   валютные   операции,   конвертация  валютных

ресурсов,  кассовое обслуживание и  сберегательное

дело - также функция коммерческих банков.

   Аккумуляция банками свободных денежных  средств

и  вложение  их  в  дело  в самых различных формах

обычно приносит высокие  доходы  не  только  самим

банкам, но и их клиентам.

   Учредителями коммерческих банков могут быть как

юридические  лица,  так  и граждане.  Не исключено

привлечение в  состав  учредителей  и  иностранных

партнеров.  Банкам  предоставлено  право открывать

филиалы как внутри страны,  так и за рубежом.  Все

это  имеет надежную правовую основу.  В банковской

сфере впервые нашли конкретное проявление признаки

демонополизации,  деловой конкуренции. Безусловно,

развитие рыночных  отношений  будет  стимулировать

дальнейшее  совершенствование  банковской системы,

возрастание ее  роли  в  укреплении  экономических

связей.


 

                      - 10 -

                          

              3. БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА

 

   Банком является учреждение, созданное для прив-

лечения денежных средств и размещения их от своего

имени на условиях возвратности,  платности и сроч-

ности.

   Банки принимают и  размещают  денежные  вклады,

привлекают  и предоставляют кредиты,  осуществляют

расчеты по поручению клиентов и  банков-корреспон-

дентов и их кассовое обслуживание, совершают иные,

не противоречащие законодательству и предусмотрен-

ные их уставами операции,  начиная от ведения сче-

тов и кончая оказанием консультационных услуг. Эти

операции  могут проводиться как в рублях,  так и в

иностранной валюте. В то же время необходимо иметь

в  виду,  что  закон запрещает банкам осуществлять

деятельность в сфере  материального  производства,

торговли   материальными  ценностями,  всех  видов

страхования.

   Как и в других странах,  банки в РФ не отвечают

по обязательствам государства,  а  государство  по

обязательствам банков,  кроме случаев,  предусмот-

ренных законодательством,  или когда банки и госу-

дарство принимают на себя такую ответственность.

   Банковская система состоит их двух блоков. Пер-

вый - Государственный банк РФ.  Второй блок - ком-

мерческие банки.


 

                      - 11 -

  

   4. ГОСУДАРСТВЕННЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

 

 

   Госбанк РФ является центральным банком  страны.

Он  подотчетен  Верховному  Совету  и независим от

исполнительных и  распорядительных  органов  госу-

дарственной власти.

   Основные задачи Госбанка:

   - обеспечение устойчивости денежной единицы;

   - проведение денежного  обращения,  расчетов  и

валютных отношений;

   - защита интересов кредиторов и  вкладчиков  на

основе  определения  правил регулирования деятель-

ности коммерческих банков и контроля за их  соблю-

дением;

   - содействие развитию экономики,  созданию еди-

ного рынка Российской Федерации и его интеграции в

мировую экономику.

   В рамках  резервной  системы  он выполняет:

   - эмиссионные;

   - кредитные;

   - расчетные;

   - управленческие функции.

   На Госбанк РФ возложено регулирование  деятель-

ности  коммерческих  банков в целях создания общих

условий для функционирования коммерческих банков и

внедрения принципов добросовестной банковской кон-

куренции.  При этом в текущую деятельность коммер-

ческих банков Госбанк РФ не вмешивается. Его регу-

лирующие и контрольные функции направлены на  под-

держание  стабильности  денежно-кредитной системы,


 

                      - 12 -

защиту интересов банковских кредиторов и  вкладчи-

ков.  Он выдают в порядке, предусмотренном Законом

о банках, лицензии на совершение банковских опера-

ций, в том числе в иностранной валюте.

   В целях обеспечения финансовой прочности  банка

и защиты интересов его клиентов,  Госбанк РФ опре-

деляет порядок  формирования  из  прибыли  коммер-

ческих банков страховых и резервных фондов,  пред-

назначенных для покрытия возможных убытков,  уста-

навливает  для этих банков следующие экономические

нормативы:

   - минимальный размер уставного капитала;

   - предельное   соотношение    между    размером

собственных средств банка и суммой его активов;

   - показатели ликвидности баланса;

   - размер  обязательных резервов,  размещаемых в

Госбанке РФ;

   - максимальный риск на одного заемщика;

   - максимальные размеры валютного, процентного и

курсового рисков.

   В целях   обеспечения   экономических   условий

устойчивости функционирования  банковской  системы

Госбанк РФ установил также следующие экономические

нормативы деятельности коммерческих банков:

   - норматывы достаточности капитала коммерческо-

го банка;

   - нормативы ликвидности  баланса  коммерческого

банка;

   - минимальный размер обязательных резервов, де-

понируемых в Госбанке РФ;


 

                      - 13 -

   - максимальный размер риска на одного заемщика.

При этом Госбанк применяет нормативы как директив-

ного характера,  обязательные для выполнения всеми

коммерческими банками, так и оценочные, используе-

мые для  анализа  их  деятельности  и  финансового

состояния.

   Достаточность капитала коммерческого банка  оп-

ределяется минимально допустимым размером уставно-

го капитала банка и предельным соотношением  всего

его  капитала  и  суммы  активов  с  учетом оценки

риска.

   Банки обязаны   поддерживать  постоянное  соот-

ветствие между объемами привлечения  и  размещения

ресурсов с учетом сроков кредитных операций.

   При несоблюдении коммерческим  банком  установ-

ленных  экономических нормативов и требований лик-

видности баланса Госбанк РФ имеет право:

   - увеличить размер средств банка,  депонируемых

в Госбанке РФ;

   - ставить  вопрос  перед  учредителями  банка о

проведении мероприятий по оздоровлению финансового

положения  банка и в необходимых случаях его реор-

ганизации или ликвидации.

   Установленные Госбанком  РФ привила регулирова-

ния деятельности коммерческих и кооперативных бан-

ков  включают  порядок  формирования коммерческими

банками  фонда  регулирования  кредитных  ресурсов

банковской системы РФ.  В целях дальнейшего разви-

тия  экономических  методов  управления  кредитной

системой,  повышения  эффективности  использования


 

                      - 14 -

кредитных ресурсов,  концентрации  их  на  решении

приоритетных  общегосударственных программ и задач

Госбанк РФ образует этот фонд за счет части  прив-

леченных банками ресурсов и депозитов.

   Депонирование средств может  быть  осуществлено

частично  или полностью в форме вложений в облига-

ции Государственного внутреннего займа РФ.

   Размер средств,  подлежащих депонированию, банк

расчитывает,  исходя  из   остатков   привлеченных

средств на 1 число каждого месяца.

   Госбанк РФ  может  предоставлять  краткосрочные

кредиты  коммерческим  и  кооперативным  банкам за

счет  имеющихся  в  его   распоряжении   кредитных

ресурсов в пределах установленного лимита кредито-

вания.  Решение вопроса о  предоставлении  кредита

принимется на основе анализа финансового состояния

коммерческого банка, перспектив погашения кредита,

с  учетом  фактического  формирования  собственных

ресурсов и привлечения банком средств  на  расчет-

ные,  текущие, депозитные и другие счета предприя-

тий,  организаций  и  кооперативов  и   размещения

ресурсов.

   Кредитование осуществляется на  основе  догово-

ров,  в  которых предусмотриваются взаимные обяза-

тельства и экономическая  ответственность  сторон,

срок  и  размеры ссуды,  обязательство банка РФ по

своевременному предоставлению кредита, порядок его

выдачи и погашения,  процентная ставка, условия ее

изменения,  обязательства коммерческого  банка  по

залогу и своевременному возврату кредита, содержа-


 

                      - 15 -

ние информации,  представляемой банку РФ для  про-

верки обеспечения кредита.  В таком договоре могут

содержаться и другие условия по соглашению сторон.

В  качестве обеспечения кредитов могут приниматься

гарантии получателей,  располагающих соответствую-

щими денежными и материальными ресурсами,  свобод-

ными от залога.  Процентные  ставки  по  кредитам,

предоставляемым коммерческим, кооперативным банкам

Госбанком РФ,  устанавливаются Правлением Госбанка

РФ.

 

 

              5. КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ

 

 

   Коммерческим банком  является учреждение,  осу-

ществляющее   на   договорных   условиях   кредит-

но-расчетное и иное банковское обслуживание юриди-

ческих лиц и граждан путем совершения  операций  и

оказания услуг, что предусмотрено Законом РФ.

   Создание коммерческих банков и других кредитных

учреждений  на паевых или акционерных началах осу-

ществляется с целью аккумуляции временно свободных

денежных средств предприятий, организаций и учреж-

дений и их рационального  использования  на  нужды

развития отрасли,  подотрасли народного хозяйства,

группы предприятий или региона.

   Учредителями, акционерами (участниками) коммер-

ческих банков могут быть юридические лица и  граж-

дане,  за  исключением  Советов народных депутатов


 

                      - 16 -

всех уровней и их исполнительных органов,  полити-

ческих организаций и специализированных обществен-

ных фондов. Установлено, что доля каждого из учре-

дителей,  акционеров (участников) не должна превы-

шать 35 процентов размера уставного капитала.  Не-

обходимо иметь в виду,  что при создании иностран-

ных банков и банков с участием иностранного  капи-

тала  один  из иностранных учредителей обязательно

должен быть банком.

   На практике  перечень учредителей весьма широк.

Среди них - министерства, ведомства, другие органы

государственного управления,  банки,  объединения,

предприятия,  организации, учреждения, союзы (объ-

единения) кооперативов,  кооперативы, общественные

организации. При этом не поддерживается инициатива

создания отраслевых банков.

   Учредители, акционеры вступают в банк на добро-

вольных  началах.  Общее руководство деятельностью

коммерческих банков осуществляют  собриния  пайщи-

ков,  акционеров и советы банков, избираемые из их

представителей.  Управляют  текущей  деятельностью

правления,  образуемые  советами банков.  Уставами

банков обычно предусматривается, что члены правле-

ния  не  могут  быть  одновременно членами Совета.

Собрание,  Совет и Правление  Банка  должны  руко-

водствоваться  законодательством РФ,  действующими

экономическими нормативами и правилами  совершения

денежно-расчетных операций.

   Коммерческие банки действуют на  основании  ли-

цензий на совершение банковских операций, получае-


 

                      - 17 -

мых от центрального банка.

   Если речь  идет  о  получении лицензии банком с

участием иностранного капитала, иностранным банком

или  филиалом  банка другой страны,  то необходимо

представить некоторые легализованные в установлен-

ном порядке документы.

   Госбанк для обеспечения всем коммерческим  бан-

кам  равных  конкурентных условий имеет полномочия

предъявлять дополнительные требования к  учредите-

лям  иностранных банков и банков с участием иност-

ранного  капитала  относительно   минимального   и

максимального размеров их уставного капитала.

   Госбанк осуществляет  надзор   за   выполнением

условий  выданных  коммерческим  банкам лицензий и

проводят ревизии и тематические проверки  операций

в иностранной валюте,  выполняемых банками. По ре-

зультатам проверок и ревизий они имеют право  при-

менять к коммерческим банкам меры, предусмотренные

действующим законодательством.

 

   Коммерческие банки различаются:

   1. По   принадлежности   уставного  капитала  и

способу его формирования и могут создаваться и су-

ществовать в форме акционерных обществ или обществ

с ограниченной ответственностью с участием  иност-

ранного  капитала,  иностранных  банков.  Закон не

исключает и другие способы формирования  уставного

капитала коммерческого банка.

   2. По видам совершаемых  операций  коммерческие

банки делятся на универсальные и региональные бан-


 

                      - 18 -

ки.

   3. У  многих  коммерческих банков ярко выражена

отраслевая ориентация.

 

   Для координации усилий и защиты интересов  ком-

мерческие банки могут создавать союзы, ассоциации,

другие объединения.  При принятии решений, связан-

ных с текущей банковской деятельностью,  эти банки

независимы от  исполнительных  и  распорядительных

органов  государственной власти и управления.  Ра-

ботникам названных органов запрещается  участие  в

органах  управления  банков,  в  том числе и путем

совмещения должностей.

   Следует иметь ввиду, что закон запрещает банкам

использовать свои союзы,  ассоциации и другие объ-

единения  для достижения соглашений,  направленных

на монополизацию рынка банковских операций в  воп-

росах  установления  процентных  ставок и размеров

комиссионного вознаграждения,  на ограничение кон-

куренции  в банковском деле.  Соблюдение антимоно-

польных правил контролируется Госбанком РФ.

 

          Операции коммерческих банков.

 

   Коммерческие банки  могут   осуществлять   весь

комплекс кредитных и расчетных операций,  присущих

банковскому органу.  Рассмотрим более подробно ха-

рактер совершаемых коммерческими банками операций.

Основные из них следующие:

   - ведение  счетов  клиентов и банков-корреспон-


 

                      - 19 -

дентов;

   - финансирование  капитальных вложений по пору-

чению владельцев или распорядителей  инвестируемых

средств;

   - выпуск платежных документов и иных ценных бу-

маг (чеков, аккредитивов, векселей, акций, облига-

ций и других);

   - покупка,  продажа  и хранение государственных

платежных документов и иных ценных бумаг и  другие

операции с ними;

   - выдача поручительств,  гарантий и иных обяза-

тельств   за  третьих  лиц,  предусматривающих  их

исполнение в денежной форме;

   - приобретение права требования из поставки то-

варов и оказания услуг, принятие рисков исполнения

таких  требований  и  инкассация  этих  требований

(факторинг);

   - покупка  у организаций и граждан и продажа им

иностранной валюты;

   - покупка  и  продажа в РФ и за границей драго-

ценных металлов,  природных драгоценных камней,  а

также  изделий из драгоценных металлов и драгоцен-

ных камней;

   - привлечение и размещение драгоценных металлов

на счета и во вклады и иные операции с этими  цен-

ностями  в соответствии с международной банковской

практикой;

   - доверительные  операции (привлечение и разме-

щение средств,  управление ценными бумагами и дру-

гие) по поручению клиентов;


 

                      - 20 -

   - лизинговые операции;

   - оказание консультационных услуг,  связанных с

банковской деятельностью.

 

   Важное место в деятельности коммерческих банков

принадлежит органзации и осуществлению международ-

ных  расчетов,  операций  с  иностранной  валютой,

кассовому  обслуживанию  имеющей  ее клиентуры.  В

настоящее время уже более 200 банков проводят  та-

кие операции.

  

  

 6. НЕОБХОДИМОСТЬ НАЛАЖИВАНИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

  

  

   Таким образом, мы видим, что банки играют очень

важную роль в экономике.  Поэтому именно с налажи-

вания нормально функционирующей банковской системы

нужно начинать выход из кризисного положения, сло-

жившегося  у  нас в стране.  В настоящее время,  в

связи с нехваткой квалифициорванных кадров и стре-

мительным  ростом количества коммерческих банков в

эту сферу идут мало подготовленные работники,  ко-

торые не имеют специального образования.  Это при-

водит  к  неудовлетворительной  работе  банков   и

стремлению  их  просто  быстрее заработать деньги.

Зачастую банки выдают кредиты  предприятиям,  даже

не проверив их состоятельность. Все это приводит к

ухудшению экономической ситуации в стране.

   Поэтому я  считаю,  что  необходимо упорядочить


 

                      - 21 -

работу банков,  увеличить контроль за их  деятель-

ностью,  и, только после этого, можно переходить к

оздоровлению всей экономики.

  


                      - 22 -

 

               Л И Т Е Р А Т У Р А:

 

 

1. "Коммерческие банки: создание и организация де-

ятельности"

 

2. Жyрнал "Финансы" N 9 за 1992 год

 

3. Жyрнал "Нормативные акты по финансам, налогам и

страхованию"  приложение  к  жyрналy "Финансы",  N

8,9,10 за 1992 год

 

4. Газета "Экономика и жизнь", N 37,38 за 1992 год




1. Современные представления о сущности банка

Вопрос о том, что такое банк, не является таким простым, как это кажется на первый взгляд. В обиходе банки — это хранилище денег. Вместе с тем данное или подобное ему житейское толкование банка не только не раскрывает его сути, но и скрывает его подлинное назначение в народном хозяйстве. Еще более запутывает дело само терминологическое значение слова банк («банко» — скамья, на которой совершались денежные и кредитные операции) , а также такие современные выражения, как банк данных, банк растений, книжный банк, которые к банку, как таковому, не имеют никакого отношения.

Деятельность банковских учреждений так многообразна, что их действительная сущность оказывается действительно неопределенной. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия.

Банк как учреждение или организация. Наиболее массовым представлением о банке является его определение как учреждения, как организации. «Банковские учреждения и организации» довольно распространенный термин, сплошь и рядом его можно встретить как в серьезной научной, так и учебной литературе, банковском законодательстве, банковских документах и печати. Здесь и далее не следует забывать, что «организация» отсылает нас к определенной совокупности людей. Но банк как организация оказывается близко стоящим к понятиям «благотворительная организация» , «общественная организация» . Однако следует отметить, что банк, хотя и выполняет общественную миссию, тем не менее, имеет слабое отношение к этим понятиям. Банк как организация, как объединение людей, исторически скорее являлся уделом частного лица и лишь впоследствии, с развитием банковского дела, особенно в современных условиях хозяйствования, превратился в крупные, средние и мелкие объединения.

Банк как предприятие. Как и любое предприятие, банк является самостоятельным хозяйствующим субъектом, обладает правами юридического лица, производит и реализует продукт, оказывает услуги, действует на принципах хозрасчета. Мало чем отличаются и задачи банка как предприятия — он решает вопросы, связанные с удовлетворением общественных потребностей в своем продукте и услугах, реализацией на основе полученной прибыли социальных и экономических интересов, как членов его коллектива, так и интересов собственника имущества банка. Банк может осуществлять виды хозяйственной деятельности (разумеется, если они не противоречат законам страны, вытекают из Устава банка) . Как и любое другое предприятие, банк должен иметь специальное разрешение (лицензию) .

Банк как торговое предприятие. Банки в отличие от промышленности, сельского хозяйства, строительства, транспорта и связи действуют в сфере обмена, а не производства. Это обстоятельство, однако, дало основание ряду авторов считать, что банк — это торговое предприятие.

Ассоциации банковской деятельности с торговлей не случайны. Банки действительно как бы «покупают» ресурсы, «продают» их, функционируют в сфере перераспределения, содействуют обмену товарами. Банки имеют своих «продавцов» , хранилища, особый «товарный запас» , их деятельность во многом зависит от оборачиваемости. На этом, однако, сходство между банком и сферой торговли в основном заканчивается.

Более того, сходство носит внешний характер, ибо банк торгует не товарами, а особым продуктом. Известны, к примеру, такие операции, которые банки совершают с обменом (покупкой-продажей) валют на денежном рынке, когда валюта одной страны (а также золото) покупается или продается по определенному курсу, определенной цене.

Банк как посредническое предприятие. Функционирование банка в сфере обмена порождает и другие представления о его сущности. Нередко банк характеризуется как посредническая организация. Основанием для этого служит особый перелив ресурсов, временно оседающих у одних и требующих применения у других. Особенность ситуации при этом состоит в том, что кредитор, имеющий определенную часть ресурсов, желает при соответствующих гарантиях, на конкретный срок, под процент отдать ее другому контрагенту-заемщику. Интересы кредитора, однако, должны совпадать с интересами заемщика, который совсем не обязательно может находиться в данном регионе. Разумеется, в современном денежном хозяйстве такое совпадение интересов является случайным. Консолидирующим звеном здесь выступает банк-посредник, обеспечивающий возможность осуществления сделки с учетом спроса и предложения. В отличие от индивидуального кредитора ресурсы в кармане банка теряют свое первоначальное лицо. Собрав многочисленные средства, банк может удовлетворить потребности самых разнообразных заемщиков, предоставить выбор кредита на любой вкус – срок, обеспечение, ссудный процент. Банк выступает в данном случае в роли удачливой сводницы, устраивающей знакомство двух субъектов — кредитора и заемщика.

Банк как агент биржи. Деятельность банка в сфере обращения порождало и представление о нем как об агенте биржи еще в 20-е годы. Поводом для этого, как известно, послужило то, что банки являются непременными участниками биржи. Они могут самостоятельно организовывать биржевые операции, выполнять операции по торговле ценными бумагами. Однако ни исторически, ни логически это не превращает банк в часть биржевой организации.