Московский Государственный Университет Экономики, Статистики и Информатики (МЭСИ)

Кафедра

Финансы и кредит
Курсовая работа
По дисциплине “Финансы и кредит”

На тему:

“ Состояние банковской системы России на современном этапе”
Выполнила

Студентка группы Д6-ФК-21

Шабан Е.Г.

Проверила

Научный руководитель

Старший преподаватель

Гуляева О.С.
Тверь,2007
Содержание


Введение


Глава I. Теоретическая сущность банковской системы Российской Федерации.

1. 
   Сущность и структура банковской системы…………………………………5
   

2. 
   Роль Центрального Банка РФ в развитии банковской системы……………6
   

Глава II. Теоретическая сущность коммерческих банков
2.1 Сущность и виды банков……………………………………………………..11
2.2 Основные функции коммерческих банков…………………………….........13
Глава III. Состояние банковской системы на современном этапе и основные направления развития банковского сектора РФ.
3.1 Проблемы развития банковской системы…………………………………..19
3.2 Текущее состояние банковской системы РФ……………………………….20

Заключение

Список литературы

Приложение


Введение.
На современном этапе развития экономики необходимо решить в достаточно сжатые сроки ряд взаимосвязанных масштабных задач:

-осуществление структурной перестройки экономики, придание импульса развитию передовых в техническом и технологическом отношении отраслей, определяющих лицо современных индустриальных стран;

-существенное продвижение по пути решения комплекса социально-экономических проблем.

Одновременное решение таких масштабных задач, без преувеличения можно сказать, исторических задач требует адекватных вложений материальных и финансовых средств.

В этой связи на банки возлагаются особые задачи. В “ Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года” отмечается, что повышение роли банковского сектора в экономике является одной из важнейших задач государства. В институциональном плане банки играют главную роль в системе финансового посредничества, превосходя остальных финансовых посредников по экономическому потенциалу. Основные причины такого внимания к банковскому сектору следующие:

1. Банки выступают как источники дополнительных средств, преобразующих временно свободные от производства ресурсы в кредитные потоки, в том числе инвестиционные.

2. Именно кредитная функция банков направляет кредитные ресурсы в наиболее передовые с экономической точки зрения сферы ( т.к. ссуды предоставляются на условиях возвратности и платности, средства направляются в наиболее прибыльные, т.е. востребованные рынком производства).

3. Такие банковские функции, как расчеты и платежи являются важным компонентом механизма реализации воспроизводственных процессов в масштабах национальной экономики.

4. Развивающееся направление банковской деятельности- все более разнообразное обслуживание юридических и физических лиц, в том числе и по линии сбережений.

Для того чтобы банки были в состоянии полноценно выполнить свои функции в рамках воспроизводственного процесса, они должны отвечать как минимум двум базовым требованиям: обладать достаточными ресурсами и быть устойчивыми.

Банковская система рассматривается не в статических цифрах и не как автономная сфера, изолированная от общих макроэкономических процессов, а с учетом динамических характеристик хозяйственного развития и того, что банки во все большей степени становятся интегрированной частью рыночного механизма. Такая позиция подтверждается и статистикой- за последние несколько лет устойчивого экономического роста банки демонстрировали ускоренное развитие, включая активизацию кредитных операций.

Важным условием обеспечения устойчивости банковской системы являются действия регулятора, т.е. Банка России.

Современная банковская система России представляет собой систему переходного периода. Она выступает как рыночная модель; разделена на два яруса: первый ярус охватывает учреждения Центрального банка РФ, осуществляющего выпуск денег в обращение (эмиссию), его задачей является обеспечение стабильности рубля, надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков. Второй ярус состоит из различных деловых банков, задача которых - обслуживание клиентов (предприятий, организаций, населения), предоставление им разнообразных услуг (кредитование, расчеты, кассовые, депозитные, валютные операции и др.).

В данной работе исследуется роль банков и банковской системы в современной экономике. Цель данной работы заключается в изучении и рассмотрении банковской системы, функций центрального банка и коммерческих банков и особенности развития банковского сектора в Российской Федерации на современном этапе.

Для выполнения поставленной цели в работе выдвинуты следующие задачи:

-раскрыть теоретическую сущность банковской системы РФ;

-определить роль Центрального Банка в развитии банковского сектора;

-рассмотреть виды банков и основные функции коммерческих банков РФ;

-указать проблемы развития банковского сектора и его состояние на современном этапе.

Актуальность заданной темы обуславливается тем, что одним из важнейших атрибутов рыночной экономики является банковская система, которая выступает своего рода генератором, аккумулирующими снабжающим государство и всех членов общества финансовыми средствами. Еще одним неотъемлемым элементом рыночной экономики, которая все более и более проникает во все сферы нашей хозяйственной жизни, являются расчетные и кредитные правоотношения, составляющие значительный объем отношений между предпринимателями физическими и юридическими лицами. При этом ведущей формой кредитных отношений в рыночной экономике является банковский кредит, который в качестве экономической категории выступает одним из способов движения ссудного капитала.

Поставленные задачи будут выполнены путем анализа экономической литературы и журналов, посвященных экономической тематике.
Глава I. Теоретическая сущность банковской системы Российской Федерации.
1.1 Сущность и структура банковской системы


Если в стране в достаточном количестве имеются действующие банки, кредитные учреждения, а также все те экономические организации, которые выполняют отдельные банковские операции, то можно говорить о наличии банковской системы. Банковская система России представляет важную ( одну из основополагающих) сферу национальной экономики. Будучи связующим звеном рыночных отношений, она оказывает большое воздействие как на экономические процессы в стране, так и на жизнедеятельность общества в целом. Банковская сфера почти во всех развитых странах относится к числу наиболее регулируемых, а также подлежащих контролю, как со стороны органов государственной власти, так и со стороны негосударственных организаций, осуществляющий независимый финансовый контроль.

Банковская система любой страны – это совокупность банков, других кредитных учреждений и связей между ними.

Банковская система в качестве составной органической части входит в большую экономическую систему страны. Это значит, что деятельность и развитие банков следует рассматривать в тесной связи с производством, обращением и потреблением материальных и нематериальных благ. Банковская система является составной частью кредитной системы страны, кредитная система, в свою очередь, является составной частью экономической системы страны.

Под термином “система” понимают целое, образованное путем объединения закономерно связанных друг с другом предметов, явлений и т.д. Поскольку элементы объединяются в систему, подчиняясь объективным закономерностям, между ними возникают устойчивые связи, формирующие внутреннюю форму, т.е. структуру этой системы. При этом необходимо отметить, что любая система, с одной стороны, может входить в другую систему в качестве ее элемента, и с другой стороны -сама состоять из элементов. Термин” банковская система” имеет экономическое содержание. Выяснению смыслового содержания данного термина на сегодняшний день препятствует: полное отсутствие качественного легального понятия этого термина в действующем законодательстве, многочисленные споры в доктрине, появление новых юридических лиц, которые либо занимаются банковскими операциями, либо так или иначе способствуют развитию банковского бизнеса.

Вопрос о структуре банковской системы в литературе нередко сводится только к выявлению числа ее уровней и распределению по ним элементов системы. Одни авторы полагают, что банковская система является двухуровневой, причем первый уровень занимает Банк России, а второй-все остальные элементы банковской системы, и в первую очередь банки. В основу указанной концепции положен тип связи, существующий между элементами разных уровней. Между Банком России ,занимающим первый уровень, и всеми остальными элементами существуют отношения субординации, которые главным образом обеспечивают целостность системы.¹оссииии
Необходимость создания двухуровневой системы банков обусловлена противоречивым характером рыночных отношений, которые, с одной стороны, требуют свободы предпринимательства и распоряжения частными финансовыми средствами, что обеспечивается элементами нижнего уровня- коммерческими банками, а с другой стороны, необходимостью определенного регулирования, что требует особого института в виде центрального банка.

Центральный банк страны является главным звеном банковской системы любого государства. Он - посредник между государством и экономикой. Чаще всего центральный банк является особенностью государства. Осуществляя свою деятельность, он отражает общенациональный интерес, проводит политику не в интересах того или иного региона, той или иной группы отраслей народного хозяйства, а в интересах государства в целом.

За годы реформирования можно утверждать, что в России начала формироваться банковская система, которая строится на тех же принципах, что и в странах с развитой рыночной экономикой.1998 год стал наиболее драматичным для российской банковской системы. Финансовый кризис нанес наиболее серьезный удар по коммерческим банкам и выявил слабые места российской банковской системы, которая, безусловно, нуждается в существенном реформировании

После 17 августа 1998г. Банк России принял ряд неотложных мер по созданию благоприятных условий для реструктуризации банковской системы, запретив, в частности, оплату уставного капитала в валюте и ограничив долю оплаты материальными активами. Одновременно Банк России приступил к решению перспективных задач. Главная из них - реструктуризация всей банковской системы России.

Основные цели реструктуризации-выделение жизнеспособного ядра банковской системы, увеличение ее капитала, улучшение качества активов, создание долгосрочной ресурсной базы для качественно обслуживания клиентов.²

Основным элементом банковской системы является банк.

На территории Российской Федерации также возможно создание других кредитных учреждений – таких учреждений, не являющихся банками, которые могут выполнять отдельные банковские операции. В настоящее время такие учреждения не получили широкого распространения.

Как видно из самого определения банка, Центральный Банк выделяется из массы других коммерческих банков наличием властных полномочий по отношению к последним и образует первый уровень банковской системы РФ. В этот уровень также входят Банк внешней торговли РФ и Сберегательный Банк РФ. Второй уровень банковской системы включает коммерческие банки различных видов, а также другие кредитные учреждения, получившие лицензию на осуществление отдельных банковских операций.

Необходимо отметить, что подобное построение банковской системы соответствует мировым стандартам: банковские системы большинства зарубежных стран построены по двухуровневому принципу, что позволяет осуществлять наиболее эффективное правовое регулирование банковского дела в государстве.
1.2 Роль Центрального Банка РФ в развитии банковской системы.
Центральный банк является главным звеном денежно-кредитной системы практически всех стран, имеющих банковские системы.

В соответствии с Законом о Банке России( от 10 июля 2002г.№86-ФЗ) Центральный Банк РФ является главным банком Российской Федерации и находится в ее собственности. Правовой статус Банка России имеет свои особенности. С одной стороны, он является юридическим лицом и может совершать определенные гражданско-правовые сделки с коммерческими банками и государством( бюджетом). С другой стороны, он же наделен широкими полномочиями по управлению денежно-кредитной системы России. Таким образом, Банк России имеет двойственную правовую природу.

ЦБ РФ- Центральный банк РФ или Банк России -это главный государственный банк страны, наделенный особыми функциями, в особенности правом эмиссии денежных знаков(эмиссионный банк) и регулирования деятельности коммерческих банков. Центральный банк, являясь “ Банком банков”,представляет собой орган, помогающий государству, правительству налаживать денежное обращение, управлять бюджетом.³

Как юридическое лицо Банк России обладает своим обособленным имуществом; является экономически самостоятельным субъектом, может от своего имени приобретать права и нести обязанности, выступать истцом или ответчиком в суде. Банк России осуществляет свои расходы за счет собственных доходов, однако получение прибыли не является основной целью деятельности Центрального Банка РФ.

Как юридическое лицо Центральный Банк имеет право осуществлять следующие операции:
• предоставлять краткосрочные кредиты под обеспечение ценными бумагами;

• покупать и продавать чеки, простые и переводные векселя,

• покупать и продавать другие ценные бумаги;

• проводить расчетные, кассовые и депозитные операции;

• выдавать гарантии и поручительства;

• осуществлять другие банковские операции от своего имени.
Банк России создает за счет своей прибыли резервы и фонды различного назначения в размерах, необходимых для осуществления им своих функций, а также независимо от прибыли и убытков фонд переоценки по операциям с валютными ценностями. Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью и принадлежат ему на праве хозяйственного ведения. Это означает, что Центральный Банк РФ не может распоряжаться недвижимым имуществом без согласия собственника (Российской Федерации). Иным же имуществом Банк России распоряжается самостоятельно.

Государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России – по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие обязательства или если иное не предусмотрено федеральными законами.

Некоммерческая природа Центрального Банка РФ подчеркивается положением, согласно которому он не может участвовать в капиталах кредитных организаций, в капиталах иных организаций, если они не обеспечивают деятельность Банка России, его учреждений, организаций и служащих.

Таким образом, вся деятельность Центрального Банка как юридического лица, как самостоятельного хозяйствующего субъекта подчинена интересам и задачам Банка России как государственного органа.

Определенная степень независимости центрального банка от правительства является необходимым условием эффективности его деятельности по поддержанию денежно-кредитной и валютной стабильности, которая нередко вступает в противоречие с краткосрочными целями правительства, озабоченного, скажем, приближением очередных выборов. Это особенно важно в плане ограничения возможностей правительства использовать ресурсы центрального банка для покрытия бюджетного дефицита.

В то же время независимость центрального банка имеет относительный характер, поскольку экономическая политика правительства не может быть успешной без согласования и тесной увязки ее основных элементов: денежно-кредитной и финансовой политики. Поэтому в долгосрочном плане политика центрального банка прямо определяется приоритетами макроэкономического курса правительства. В конечном счете, любой центральный банк в той или иной степени сочетает черты банка, и государственного органа.
Основными целями его деятельности являются:

1) защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе по покупательной способности, и курса по отношению к иностранным валютам;

2) развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

3) обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.
Функции Центрального Банка РФ:
1. Во взаимодействии с Правительством РФ ЦБ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля. Каковы же основные инструменты и методы этой политики?

• Банк России устанавливает процентные ставки по своим операциям. В свою очередь, процентная политика Банка России влияет на рыночные процентные ставки, что не может не сказаться на позициях рубля.

• Банк России устанавливает нормативы обязательных резервов, депонируемых кредитными учреждениями в ЦБ РФ. Размер обязательных резервов не может превышать 20% обязательств кредитной организации. В принципе эти средства должны направляться на поддержку банков, нуждающихся в помощи, а также на удовлетворение требований кредиторов в случае ликвидации банка. Однако на практике Банк России использует эти средства совсем на другие цели.

• Операции на открытом рынке, т. е. купля-продажа Банком России казначейских векселей, государственных облигаций, других государственных ценных бумаг с совершением позднее обратной сделки.

• Рефинансирование, т. е. кредитование, банков. Все эти меры способствуют укреплению стабильности системы кредитных отношений, что влияет на покупательную способность рубля.

• Валютные интервенции (купля-продажа иностранной валюты) Банка России на валютном рынке для воздействия на курс рубля, суммарный спрос и предложение денег – на сегодняшний день это самый эффективный инструмент кредитно-денежной политики России.
2. Банк России производит эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение

Другими словами, наибольшее влияние на денежную систему оказывает именно Центральный Банк РФ. Официальной денежной единицей Российской Федерации является рубль. Введение на территории России других денежных единиц и выпуск денежных суррогатов запрещается. Банкноты и монета Банка России являются единственным законным средством платежа на территории Российской Федерации. Они представляют собой безусловное обязательство Банка России и обеспечиваются всеми его активами. Эмиссия наличных денег является основной пассивной операцией, дающей возможность ЦБ увеличивать денежные средства при необходимости расширения и проведения активных операций: именно эта операция выделяет его из состава обычных банков. Кроме эмиссии, ЦБ РФ осуществляет прогнозирование налично-денежного оборота, организацию производства, перевозку, хранение банкнот и монет, устанавливает признаки неплатежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот, монет определяет порядок ведения кассовых операций. В частности, определяет тенденции в налично-денежном обращении, источники поступлений наличных денег в кассы учреждений коммерческих банков и направления их выдачи из касс учреждений, скорость возврата наличных денег, изменение индекса потребительских цен, состояние и развитие безналичных расчетов между юридическими и физическими лицами, уровень инкассации налично-денежной выручки, территориальное размещение выпуска денег в обращении и изъятие денег из обращения, причины роста эмиссии, а также направления использования денежных доходов населения и источники их формирования.
3. Банк России устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы.

ЦБ РФ принадлежит право создания правил финансирования, кредитования, проведения расчетов и кассовых операций, а также бухгалтерского учета и отчетности по основным участкам деятельности кредитных учреждений. Правила бухгалтерского учета отражают порядок совершения операций по соответствующим счетам, отверждение плана счетов, форм балансов, правила статистической отчетности, формы отчетных документов, сроки отчетов и перечень представляемых документов.
4. Банк России принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии.

В ходе реализации своей деятельности, Банк России осуществляет контроль над банковской системой, который начинается с момента регистрации кредитных организаций и выдачи им лицензии на осуществление банковской деятельности. Центральный банк должен иметь полную информацию о наличии кредитных организаций, об их деятельности. В результате Банк РФ определяет основные условия, правила, порядок лицензирования и регистрации кредитных учреждений, а также документы, необходимые для получения лицензии, регистрирует кредитные организации в Книге государственной регистрации кредитных учреждений, выдает лицензии и отзывает их.
5. Банк России организует и осуществляет валютное регулирование, организует и осуществляет валютный контроль на территории Российской Федерации.

Банк России выдает разрешение на создание банков с участием иностранного капитала и филиалов иностранных банков, устанавливает и публикует официальные котировки иностранных валют по отношению к рублю, открывает представительства в иностранных государствах. В совей деятельности, как органа валютного регулирования и контроля, он руководствуется Законом РФ “ О валютном регулировании и валютном контроле” и др. федеральными законами.
6.Центральный банк принимает участие в разработке прогноза платежного баланса РФ и организует его составление.

В целях контроля за состоянием внешней торговли, платежей и золотовалютных резервов ЦБ составляет платежный баланс РФ, где отражаются все поступления и платежи в иностранной валюте. Как правило, они должны быть равны, но чаще всего такого не бывает, поэтому ЦБ РФ, используя свои полномочия, имеет возможность сбалансировать его, проводя политику валютных ограничений, либо дефляционную политику, либо политику валютных интервенций, что приводит к изменениям в валютных соотношениях и влияет на сбалансированность баланса. Особое место в регулировании платежного баланса занимают золотовалютные резервы страны, которые выступают балансирующей статьей платежного баланса. ЦБ РФ, как хранитель этих резервов, старается их разумно использовать.
Коллегиальными органами Банка России являются Национальные банковский совет(НБС) и Совет директоров, определяющие основные направления деятельности Банка России и осуществляющие руководство и управление Банком России.⁴

В совет директоров входят Председатель Банка России и 12 членов Совета директоров, работающих на постоянной основе в Банке России.

Совет директоров выполняет следующие функции: во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и обеспечивает выполнение основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики, утверждает годовую финансовую отчетность и годовой отчет о деятельности Банка России, представляет их в НБС и Думу, утверждает смету расходов Банка России, определяет структуру Банка России, исходя из утвержденных НБС общих расходов Банка, принимает решения по вопросам денежно-кредитной политики Центрального банка, представляет в НБС для назначения кандидатуру главного аудитора Банка России.

Банк России независим в пределах выполнения своих полномочий, поэтому федеральные органы государственной власти, органы власти субъектов РФ и органы местного самоуправления не имеют права вмешиваться в его деятельность.
Глава II. Теоретическая сущность коммерческих банков
2.1 Сущность и виды банков
В функционирующем механизме банковской системы основная роль, безусловно, принадлежит коммерческим банкам, так как они аккумулируют в стране основную долю кредитных ресурсов и предоставляют клиентам полный комплекс кредитно-финансового обслуживания.

Коммерческий банк-это институт кредитно-банковской системы, организующий движение ссудного капитала с целью получения прибыли.

Современные коммерческие банки — это кредитные организации, которые имеют исключительное право осуществлять в совокупности привлечение во вклады средств юридических и физических лиц, проведение расчетов и размещение денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности. Коммерческие банки- чаще всего негосударственные банки, выполняющие широкий круг банковских операций, обслуживающие преимущественно предприятия, фирмы, организации, учреждения и оказывающие банковские услуги населению.⁵ Могут быть как универсальные, т.е. выполняющими обширный круг операций, так и специализированными( сберегательные, ипотечные, инвестиционные, клиринговые и т.д.)

Организационная структура коммерческого банка определяется, прежде всего его организационно-правовой формой собственности и находит свое отражение в Уставе банка.

Большинство коммерческих банков России имеют акционерную форму собственности, а поэтому организационную структуру и управление таких банков регулируются Законом об акционерных обществах . Высшим органом управления банка является общее собрание акционеров, которое созывается в установленном порядке по мере необходимости, но не реже одного раза в год.

В промежутках между собраниями акционеров общее руководство деятельностью банка осуществляет Совет директоров банка, в компетенции которого находится решение любых стратегических вопросов деятельности банка, кроме тех, которые отнесены к исключительной компетенции общего собрания акционеров банка.

Управленческая структура банка включает функциональны подразделения и службы, число которых определяется экономическим содержанием и объемом выполняемых операций, которые отражены в лицензии на осуществление данным банком банковской системы.


Таблица 1.

Классификация банков

Критерии классификации	Виды банков
По типу собственности	гос-е, кооперативные, частные, смешанные
По правовой форме организации	ОАО,ЗАО,ООО
По функциональному назначению	эмиссионные, депозитные, коммерческие
По характеру ведения операций	универсальные, специализированные
По обслуживаемым отраслям	многоотраслевые, моноотраслевые
По наличию филиалов	бесфилиальные, многофилиальные
По сфере обслуживания	региональные, межрегиональные
По масштабам деятельности	малые, средние, крупные
По степени взаимозависимости	головной, дочерний, ассоциированный

Общественные банки получили название чековых банков, или жиробанков, которые в целях получения прибыли размещают привлеченные на хранение денежные средства, осуществляя, таким образом, различные виды кредитования.

Кроме того, появляются депозитные банки, которые впервые возникли в Англии, а затем распространились и в других странах.

Дальнейшее развитие банковской деятельности и коммерческих банков приводит к появлению специализированных банков, которые начинают выполнять одну или две операции, и выделению центрального банка, который становится баком банков.

В настоящее время наибольшее распространение получили универсальные коммерческие банки. В силу своей меньшей рискованности эти банки более устойчивы и надежны, а в силу осуществления большого количества операций - находят больший спрос у клиентов.

Современный коммерческий банк-это самостоятельный хозяйствующий субъект, имеющий статус юридического лица, осуществляющий на основе полученной от Центрального банка РФ лицензии на посредническую деятельность по реализации специфических продуктов-кредита, ценных бумаг и валюты и имеющий основную цель( в отличие от центрального банка)получение прибыли.⁶Таким образом, коммерческие банки проводят кредитно-расчетное обслуживание промышленных, торговых и других предприятий и организаций, а также населения. Денежные ресурсы они привлекают в виде вкладов, полученных кредитов, выпуска ценных бумаг. В зависимости от формы собственности коммерческие банки подразделяются на:

• 
  государственные банки, когда капитал банка принадлежит государству. Государственные коммерческие банки проводят политику государства в области кредитования хозяйства, влияют на инвестиционные, посреднические и расчетные операции, а через них на экономическое состояние клиентуры. Они обслуживают важнейшие отрасли хозяйства, определяющие положение страны в системе международных экономических отношений, кредитование которое недостаточно выгодно частному капиталу
  

.

• 
  кооперативные(паевые)банки, капитал которых формируется за счет реализации паев. Это, как правило, небольшие по размеру банки, и поэтому встречаются в банковской практике довольно редко.
  

• 
  акционерные банки - самая распространенная форма банков на данный момент. Собственный капитал таких банков формируется за счет продажи акций. Акционерные коммерческие банки подразделяются на открытые акционерные общества, когда происходит открытая продажа акций всем желающим, и закрытые акционерные общества, акции которых распределяются среди его учредителей или иного заранее определенного круга лиц. Акционерная форма собственности прогрессивна, т.к. дает возможность привлечения денежных средства, выпуска акций и увеличения собственного капитала.
  

• 
  муниципальные банки, формируемые за счет муниципальной(городской) собственности или находящиеся в управлении города. Основная задача таких банков – обслуживание потребностей города в банковских услугах.
  

• 
  смешанные банки, когда собственный капитал банка объединяет разные формы собственности, например акционерные банки с участием государственной собственности.
  
• 
  совместные банки, или банки с участием иностранного капитала, т.е. их уставный капитал принадлежит иностранным участникам или филиалам банков других стран.
  

Универсальные коммерческие банки - это кровеносная система экономики, без которых сегодня невозможно функционирование предприятия, так как все платежи проходят через коммерческие банки, все денежные потоки сосредотачиваются в банках, а банки выступают фактором мобилизации денежного капитала в экономике. В силу важности и значимости их в экономике они не могут обособленно существовать, образовываться сами по себе. Банки, как и любое коммерческое учреждение, независимы, но подотчетны. В условиях возрастающего значения коммерческих банков во всех странах введен контроль за созданием и образованием коммерческих банков. В настоящее время для открытия и осуществления деятельности банк должен получить разрешение-лицензию на проведение банковских операций у Центрального банка РФ.
2.2 Основные функции коммерческих банков.
Коммерческий банк в своей деятельности опирается на следующие принципы:

а) прибыльность хозяйствования. Банк — это прежде всего коммерческое предприятие, в основе которого лежит получение прибыли (разница между процентами по кредитам и процентами по вкладам);

б) спекулятивный принцип — банк старается дешевле купить ресурсы и дороже их продать, поэтому проценты по вкладам всегда ниже, чем по кредитам, курс покупки валюты ниже курса продажи, курс покупки ценной бумаги ниже курса ее продажи;

в) максимальная работа всех ресурсов — помимо проведения основных операций коммерческого банка (привлечение денежных средств и кредитование), банк старается увеличить прибыль за счет проведения дополнительных операций, мобилизуя все усилия для получения максимальной прибыли. В этом случае банк может заключать договоры с предприятиями на выполнение каких-либо работ, например, ведение бухгалтерского учета предприятия (факторинговые операции), сдача в аренду инкассаторской машины для проведения в магазинах инкассации, что приведет к получению дополнительной прибыли в виде комиссионного вознаграждения;

г) банк — рисковое предприятие — рискует как собственным, так и привлеченным капиталом, поэтому он стремится увеличить свой собственный капитал, чтобы можно было расширить свою деятельность, проводить больше рисковых операций, приносящих банку большую прибыль;

д) «все для клиента» — банк знает, что чем больше у него будет клиентов, тем больше денежных средств он сможет привлечь и разместить и получить соответственно большую прибыль, поэтому проводит большую работу по привлечению клиентов. Например, для постоянных клиентов банк может предоставлять определенные льготы: специальные ставки, льготные условия кредитования, льготные вклады, удобства в оплате и т. д.;

е) принцип взаимной заинтересованности с партнерами — банки между собой не только конкурируют, но и стараются иметь хорошие отношения, что позволяет сократить издержки, повысить финансовую устойчивость. Этому служит развитая система корреспондентских счетов, система межбанковского кредитования, формирования фондов кредитоспособности клиентов (как регулярно клиент выплачивает кредиты, насколько дисциплинирован), внедрение кредитных историй клиентов,

ж) «домашний» банк — привлечение в качестве клиентов всех членов семьи, которые впоследствии не только не покинут этот банк, но и увеличат клиентскую базу за счет своих детей, внуков, родственников, друзей и т д. Привлечение клиентов происходит либо по месту работы, либо по месту жительства.

Функции коммерческих банков.

Среди функций коммерческого банка особо выделяются 4, которые лежат в основе определения банка и определяют его сущность:

1. 
   аккумуляция и мобилизация временно свободных денежных средств.
   
2. 
   посредничество в кредите.
   
3. 
   посредничество в осуществлении платежей и расчетов.
   
4. 
   создание платежных средств.
   

Функция аккумуляции и мобилизации денежных средств является одной из важнейших функций банков. Коммерческим банкам принадлежит ведущая роль в привлечении свободных денежных средств всех экономических агентов-населения, предприятий и государства- и превращения их в капитал с целью получения прибыли. Выполняя эту функцию, банки выступают в качестве заемщиков. Аккумулируя значительные денежные средства, банки не хранят у себя деньги, а превращают их в капитал, вкладывая их в экономику, предоставляя кредиты и приобретая ценные бумаги.

Выполняя функцию посредничества в кредите, коммерческий банк выступает посредником между субъектами, имеющими свободные денежные средства, и субъектами, в них нуждающимися. Как посредник в кредите, он, аккумулируя денежные средства, имеет возможность предоставлять эти ресурсы нуждающимся в них субъектам в нужном количестве и на необходимый срок. Выполнение этой функции способствует расширению производства, финансированию промышленности, облегчению создания запасов, расширению потребительского спроса, облегчению финансовой деятельности правительства, сокращению издержек обращения.

Посредничество в осуществлении платежей и расчетов в хозяйстве выступает следующей функцией коммерческого банка. Коммерческие банки обеспечивают функционирование платежной системы, осуществляя перевод денежных средств. О высокой эффективности использования платежных средств свидетельствует постепенное сокращение наличного денежного оборота и возрастание доли безналичных расчетов, которые осуществляются коммерческими банками.

Функция создания платежных средств появилась у коммерческих банков в силу развития кредитных денег, ухода из обращения золотых денег и превращения банкнотной эмиссии в депозитно-чековую, что позволило расширить безналичный оборот и сократить эмиссию банкнот.
Функции банков реализуются через их операции. Согласно ст.5 ФЗ “ О банках и банковской деятельности” к банковским операциям относятся:

-привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады

- ведение банковских счетов физических и юридических лиц

-осуществлению расчетов по поручению физических и юридических лиц по их банковским счетам

-инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц

-купля-продажа иностранной валюты

-привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов

-выдача банковских гарантий

-осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.

Кроме перечисленных операций банки вправе осуществлять:

-выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме

-доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с юридическими и физическими лицами

-операции с драгоценными металлами и камнями

-предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся сейфов для хранения документов и ценностей

-лизинговые операции

-консультационные и информационные услуги.

Можно выделить три группы банковских операций коммерческих банков: пассивные, активные и комиссионно-посреднические, за которые банк взимает комиссионное вознаграждение. В основе деления банковских операций на пассивные и активные лежит их влияние на формирование и размещение банковских ресурсов. Ресурсы банка – это сумма денежных средств, которая имеется в его распоряжении и может быть использована им для осуществления активных операций.⁷
Активные операции банков

Роль активных операций ( операции по размещению ресурсов) для любого коммерческого банка очень велика. Активные операции обеспечивают доходность и ликвидность банка, т.е. позволяют решить две главные задачи деятельности коммерческого банка. Активные операции имеют важное народно-хозяйственное значение. Именно с помощью активных операций банки могут направлять высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности денежные средства тем участникам экономического оборота, которые нуждаются в капитале, обеспечивая перелив капиталов в более перспективные отрасли экономики, содействуя росту производственных инвестиций, внедрению инноваций, осуществлению реструктуризации и стабильному увеличению промышленного производства, расширению жилищного строительства. Большое значение имеют ссуды банков населению.

Активные операции можно разделить на четыре группы:

1. 
   кассовые операции( наличность в кассе банка, средства на счетах в центральном банке и корреспондентских счетах других банков)
   
2. 
   ссудные операции
   
3. 
   вложения в ценные бумаги
   
4. 
   основные средства( земля, здания, оборудование)
   

Рассмотрим классификацию активов по таким качествам, как доходность, ликвидность, рискованность.

По степени доходности все активы делятся на две группы:

1. 
   Приносящие доход активы( банковские ссуды и часть вложений в ценные бумаги).
   
2. 
   Не приносящие доход активы. К ним относятся кассовая наличность, остатки на корреспондентских и резервных счетах в центральном банке, вложения в основные фонды банка- здания, оборудование.
   

С точки зрения ликвидности различают три группы активов:

1.Высоколиквидные активы, которые могут быть немедленно использованы для выплаты изымаемых вкладов или удовлетворения заявок на кредит, т.к. находятся в налично-денежной форме или легко и быстро могут быть переведены в нее. Сюда входят кассовая наличность, средства на корреспондентских и резервном счетах в центральном банке, средства на корреспондентских счетах в других коммерческих банках.

2. Ликвидные активы -это активы со средней степенью ликвидности. Они могут быть переведены в наличные деньги с небольшой задержкой и незначительным риском потерь( ссуды до востребования и краткосрочные ссуды, легкореализуемые векселя и др. краткосрочные ценные бумаги, прежде всего государственные)

3. Низколиквидные ( и даже неликвидные, безнадежные) активы -такие активы, вероятность превращения которых в наличные деньги очень мала или нулевая. Это долгосрочные ссуды банка, его инвестиции в долгосрочные ценные бумаги, труднореализуемые здания, сооружения, долги с длительной просрочкой.

По степени риска Банк России делит активы на пять групп:

1.Активы со степенью риска от 0 до 2% ( кассовая наличность, средства на счетах Банка России, вложения в облигации Банка России)

2.Активы со степенью риска 10% ( вложения в долговые обязательства российского правительства, ссуды, гарантированные последним и под залог драгоценных металлов и слитках и др.)

3. Активы со степенью риска 20% ( вложения в долговые обязательства местных органов власти, средства на корреспондентских счетах в иностранных банках группы развитых стран и др.)

4.Активы со степенью риска 50% ( средства на корреспондентских счетах российских банков и банков, не входящих в группу развитых стран и др.)

5.Активы со степенью риска 100% включают все активы, не вошедшие в первые четыре группы
Ссудные операции банков можно классифицировать по экономическому содержанию и назначению, по категории заемщиков, по обеспеченности, по уровню кредитного риска, по срокам и методам погашения, по порядку выдачи кредита. Выделяются обеспеченные, недостаточно обеспеченные и необеспеченные ссуды.

Обеспеченная ссуда-это ссуда, обеспеченная залогом, который отвечает двум требованиям: во-первых, его реальная стоимость достаточна для компенсации банку основного долга по кредиту, всех процентов, а также возможных издержек, связанных с реализацией залоговых прав; во-вторых, вся юридическая документация в отношении залоговых прав банка оформлена таким образом, что время, необходимое для реализации залога, не превышает 150 дней со дня, когда реализация залоговых прав становится необходимой для банка.

Недостаточно обеспеченная ссуда-ссуда, обеспеченная залогом, не отвечающим хотя бы одному из двух вышеназванных требований.

Необеспеченная ссуда-ссуда, не имеющая залогового обеспечения или обеспеченная залогом, который не отвечает вышеуказанным требованиям.

По срокам погашения ссуды делятся на ссуды до востребования и срочные.

Ссуд до востребования- такая ссуда, погашения которой банк может потребовать в любое время. Срочные ссуды подразделяются на краткосрочные( от одного дня до одного года), среднесрочные ( от года до 3-5 лет) и долгосрочные-на более продолжительные сроки. Сроки средне-и долгосрочных ссуд в разных странах различны.

Предоставление банковских ссуд осуществляется следующими способами:

-разовым зачислением денежных средств на банковские счета заемщика либо выдачей наличных денег заемщику-физическому лицу( разовая ссуда);

-открытием кредитной линии;

-кредитованием банковского счета заемщика при недостатке или отсутствии средств на нем и оплатой расчетных документов с этого счета( ссуда в форме овердрафт);

-участием банка в предоставлении денежных средств заемщику на синдицированной (консорциальной основе);

-другими способами, не противоречащими действующему законодательству и настоящему Положению.

Под открытием кредитной линии понимается заключение соглашения/договора, на основании которого заемщик приобретает право на получение и использование в течении обусловленного срока денежных средств при соблюдении одного из следующих условий:⁸

-общая сумма предоставленных заемщику денежных средств не превышает определенного соглашением, договором максимального размера (лимита выдачи);

-в период действия соглашения размер единовременной задолженности заемщика не превышает установленного соглашением лимита задолженности.

Синдицированными, или консорциальными, называются ссуды, предоставляемые двумя или более банками одному заемщику. Предоставляя такой кредит, банки объединяют на срок свои средства, образуя синдикат. Синдицированные кредиты могут предоставляться также не синдикатам, а отдельным банком, который после заключения соглашения с заемщиком привлекает другие банки, выдавая им так называемые сертификаты участия. Под синдицированными ссудами понимаются ссуды, выданные банком заемщику при условии заключения банком кредитного договора с третьим лицом, в котором определено, что указанное третье лицо обязуется предоставить банку денежные средства.
Пассивные операции банков.

Пассивные операции ( операции по формированию банковских ресурсов) имеют большое значении для каждого коммерческого банка. Также важно отметить важную народно-хозяйственную и социальную роль пассивных операций. Мобилизация с их помощью временно свободных средств предприятий и населения позволяет банковской системе удовлетворять потребности экономики в основном и оборотном капитале, трансформировать сбережения в производственные инвестиции, предоставлять потребительские ссуды населению. Наконец, проценты по вкладам и долговым ценным бумагам банков частично компенсируют убытки населения от инфляции.

Пассивные операции делятся на две группы. К первой относятся операции по формированию собственных ресурсов, которые принадлежат непосредственно банку и не требуют возврата. С помощью операций второй группы банк привлекает средства на время, образуя заемные ресурсы. По операциям второй группы у банка возникают обязательства перед вкладчиками и банками-кредиторами. Операции этой группы называют пассивными кредитными операциями в отличие от активных кредитных операций( банковских ссуд). По пассивным кредитным операциям банк является заемщиком, а его клиент-кредиторами банка, в то время как по активным кредитным операциям банк выступает кредитором по отношению к своим клиентам.

Одним из важнейших особенностей структуры пассивов банков по сравнению с нефинансовыми предприятиями-низкая доля собственных ресурсов. По данным Банка России, удельный вес собственных средств в пассивах банковского сектора составил на начало 2001г. 14,2% и 16,2% на начало 2002г.
Таблица 2.
Структура пассивов банковского сектора РФ по состоянию на 1 января 2001г. и 2002гг.,%

Пассивы	2001	2002
Собственные средства( фонды и прибыль)	14,2	16,2
Обязательства банков, из них	85,8	83,8
Депозиты и вклады -всего	54,5	55,3
В том числе
Предприятий	30,5	28,6
Населения	18,9	21,5
Банков	5,1	5,2
Межбанковские кредиты и депозиты	7.6	6,4
Кредиты Банка России	0,5	1,5
Выпущенные долговые обязательства	8,5	8,6
Прочие пассивы	14,7	12,0

Глава III. Состояние банковской системы на современном этапе и основные направления развития банковского сектора РФ.
3.1 Проблемы развития банковской системы
В современном мире банки выступают в роли института, стоящего наравне с государством и рынком, т.к. без них немыслима нормальная, рациональная организация хозяйственной деятельности общественного масштаба. Мощные банки способны превратить рыночную стихию в орудие эффективной политики государства. Слабые банки -фактор неизбежного ослабления государства и деградации экономики.⁹

Безусловно, что государство не может относится к банкам как к обычным коммерческим организациям. Банковская политика должна рассматриваться не просто в качестве аспекта денежно-кредитной политики, а как элемент экономической политики вообще.

В последнее время внимание законодательной, исполнительной властей, научной общественности к банковской системе страны, регионов и банковскому законодательству заметно усилилось. От банков ждут значительных инвестиций в экономику, оздоровление денежного обращения, повышения их роли в общественном развитии.

В то же время устойчивость банковской системы должна укрепляться как следствие стабилизации и роста экономики в России, в частности, при активизации инвестиционной деятельности, в регулировании банковской деятельности должно предполагать не только достижение надежности, но и стимулирование эффективности функционирования кредитной системы и инвестиционной активности банков.

Анализ ситуации на рынке банковских услуг в России и в ее регионах показывает, что, несмотря на положительную динамику отрасли за последние три года, принимаемые меры недостаточны для решения масштабной задачи вывода российского и регионального банковского сектора на международный уровень конкурентоспособности. Наиболее ярко роль и место российских банков в рамках межхозяйственных связей характеризуют размеры их активов.

Следовательно, банковская система РФ и ее регионов при выполнении своих функций по обслуживанию и обеспечению экономики финансовыми ресурсами наталкивается на существенные количественные ограничения, которые не позволяют ей адекватно участвовать в решении проблем, стоящих перед российской экономикой.

В перспективе российской банковской системе, Центральному банку и законодателям, всем экономическим ведомствам и Правительству необходимо сделать многое для сохранения национальной банковской системы как самостоятельной части мирового банковского сообщества. И это возможно, хотя потребует больших усилий по многим направлениям.

Сегодня одной из наиболее актуальных и обсуждаемых тем является внедрение, оптимизация и реализация системы финансового мониторинга во всех областях финансовой системы РФ.

Финансовый мониторинг-это понятие, схожее с понятием финансового контроля, а также напрямую связанное с обязательными процедурами внутреннего контроля в части проведения финансовых операций. Финансовый мониторинг-это также деятельность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией(отмыванием)доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.¹⁰
Система внутреннего контроля организуется органами управления банка, уполномоченными учредительными документами банка. В целях мониторинга за процессом функционирования системы внутреннего контроля, выявления и анализа проблем, связанных с ней, а также разработки предложений по совершенствованию и повышению эффективности ее деятельности в банках создается служба внутреннего контроля.

Важным условием обеспечения устойчивости банковской системы являются действия регулятора, т.е. Банка России. Регулирование -широкое понятие и предполагает усилия регулятора как в направлении деятельности банков для эффективного развития хозяйства, стимулирования интеграции банковского и реального секторов экономики в единый механизм, так и по ограждению банков от проведения чрезмерно рискованной политики.

В рамках темы надзора за деятельностью банков трудно не затронуть широко обсуждаемую проблему мегарегулятора и выведения надзорных функций за пределы Банка России.¹¹В основе идеи мегарегулятора лежит стремление объединить все, что имеет отношение к финансам, и таким образом добиться эффективного регулирования. Однако в истории есть примеры, когда структуры, стремившиеся объединить все и вся под своим началом, на деле оказывались недееспособными. Представляется, что сторонники создания мегарегулятора отталкиваются от этимологии, внешней синонимичности понятий(деньги, финансы, денежные рынки и т.д.), не вдаваясь в сущностные характеристики.¹²

Между тем, если действительно есть стремление повысить эффективность регулирования банковской системы, поднять его на новый качественный уровень, необходимо обратить внимание на содержательную сторону, оставив на время дискуссии об организационных мероприятиях. Одновременно необходимо понимать, что речь идет о современном конкретном этапе развития банковского сектора.
3.2 Текущее состояние банковской системы РФ.
Реформирование банковского сектора будет способствовать реализация программы социально-экономического развития Российской Федерации на среднесрочную перспективу (2005—2008 гг.), прежде всего преодолению сырьевой направленности российской экономики за счет ее ускоренной диверсификации и реализации конкурентных преимуществ. На следующем этапе (2009—2015 гг.) Правительство Российской Федерации и Банк России будут считать приоритетной задачу эффективного позиционирования российского банковского сектора на международных финансовых рынках.
Состояние внутреннего финансового рынка в августе 2007 года.

В августе на ситуацию на внутреннем валютном рынке существенно повлияло преобладание оттока капитала над притоком. Связанное с этим изменение соотношения спроса и предложения иностранной валюты на внутреннем валютном рынке в сторону увеличения спроса способствовало повышению волатильности рублевой стоимости бивалютной корзины, используемой Банком России в качестве операционного ориентира курсовой политики. В последней декаде месяца ситуация на валютном рынке несколько стабилизировалась при некоторой ценовой коррекции рублевой стоимости корзины.
Вследствие интервенций Банка России, противодействовавших ослаблению рубля к основным иностранным валютам, золотовалютные резервы сократились с 416,2 млрд. долл. США на 1.08.2007 до 416,0 млрд. долл. США на 1.09.2007.

Динамика курсов доллара США и евро к рублю на внутреннем валютном рынке на протяжении большей части месяца отражала ситуацию, складывавшуюся на мировом валютном рынке. Определенная тенденция изменения как курса доллара США к рублю, так и курса евро к рублю отсутствовала. В отдельные периоды августа более значимое воздействие на движение курсов иностранных валют к рублю оказывали внутренние факторы (изменение спроса участников рынка на иностранную валюту, связанное с усилением оттока капитала). В результате по итогам августа официальные курсы доллара США и евро к рублю почти не изменились: на 1.09.2007 курс доллара США составил 25,6262 руб. за доллар США против 25,5448 руб. за доллар США на 1.08.2007 (рост на 0,3%), курс евро — 35,0233 руб. за евро против 35,0015 руб. за евро соответственно (рост на 0,1%).(Рис.1).

Увеличение объемов операций на биржевом сегменте внутреннего валютного рынка сопровождалось изменением структуры оборота1 по доллару США и по евро. Суммарный оборот торгов по операциям рубль/доллар США на ЕТС в августе составил 143,1 млрд. долл. США, что на 17,3% выше аналогичного показателя в июле. Более значительным был прирост оборотов по операциям с долларом США в основном режиме торгов, что привело к сокращению доли операций "своп" в структуре биржевого оборота по доллару США с 44% в июле до 41% в августе.(Рис.2)

В 1-м полугодии 2007г. наблюдался беспретендентный в новейшей истории банковского сектора рост капитала :с 1692,7 млрд руб.до 2333,5 млрд руб. или на 37,9% Основным источником роста собственных средств банковского сектора были успешные размещения акций, в том числе на международных финансовых рынках. В результате такого характера роста капитала доля эмиссионного дохода в структуре собственных средств увеличилась с12,3 до 28,2%, а доля прибыли и фондов сократилась с 41,9 до 35,1%

Существенный рост собственных средств банковского сектора в 1-м полугодии 2007г., превышение темпов роста капитала (37,9%) над темпом роста активов привели и к увеличению показателя достаточности капитала банковского сектора. В 1-м квартале он увеличился с 14,9 до 16,2%, а во 2-м-до 16,8%.

В целом капитальная база банковского сектора заметно укрепилась, однако для сохранения достигнутого уровня важными остаются задачи ограничения банковских рисков, поддержания достаточного уровня рентабельности банковской деятельности, сохранения доверия инвесторов к банковскому сектору. Риск, являясь, по сути, не только фактором неопределенности экономической среды, но и элементом потенциального роста, становится в современных условиях доминантой экономического развития.
Темпы роста просроченной задолженности в 2 раза опережали темпы роста кредитования. В 1-м полугодии 2007г. ссудная задолженность увеличилась с 9440,5 млрд руб, до 11 217,2 млрд руб, или на 18,8%. При этом просроченная ссудная задолженность выросла с 121,1 млрд руб. до 159,5 млрд,или на 31,7%. Таким образом, темпы роста просроченной задолженности почти в 2 раза опережали темпы роста кредитования. Доля просроченных кредитов в активах банковского сектора сохранилась на уровне 0,9%, в кредитном портфеле-выросла с 1,3 до 1,4%. При этом в 1-м полугодии 2007г. увеличилась концентрация просроченной задолженности в 20 крупнейших по величине активов банках. Так, если на 01,01.2007 на эти банки приходилось 62,7% всей просроченной задолженности банковского сектора, то по состоянию на 01,07,2007-64,1%.¹³

Потребительские кредиты населению выросли с 2065,2 млрд руб, до 2559,2 млрд руб, или на 23,9%.Суммируя характеристики качества кредитного портфеля банковского сектора, можно отметить настораживающие темпы роста просроченной задолженности, хотя ее абсолютная величина, по официальным данным, пока невелика. В то же время, очевидно, что качество управления кредитным риском в банковском секторе нуждается в улучшении.

Активность банков на фондовом рынке была на достаточном уровне. Вложения российских банков в ценные бумаги в 1-м полугодии 2007г. увеличилась с 1732,1млрд руб. до 2469,2 млрд руб., или на 42,6%. Наблюдалось заметное увеличение операций банков с акциями. Вложения в акции увеличились с 391 млрд до 645,1 млрд руб.,т.е. на 65% При этом вложения банков в акции кредитных организаций-резидентов выросли в 2,2. раза( с 3,7 до 8.1 млрд руб). При возросшей активности российских банков на фондовом рынке величина рыночного риска российского банковского сектора уменьшилась с 45, 1% совокупного капитала до 43,3%, величина фондового риска- с 20,4 до 15,9%, что можно рассматривать как весьма позитивное явления.
Наблюдаются адекватные изменения в структуре доходов и расходов. Изменения в структуре доходов банковского сектора можно расценить как позитивные. Так, доля процентных доходов по предоставленным кредитам в 1-м полугодии 2007г. выросла с 14,17 до 16,81%, а удельный вес доходов по операциям с ценными бумагами-с 7,62 до 8,59%. Сократилась доля доходов по операциям с иностранной валютой ( с 39,33 до 32,37%).

Изменения в структуре расходов банковского сектора в целом соответствовали изменениям в структуре банковских операций. Удельный вес расходов по операциям с иностранной валютой сократился с 41,12 до 33,85% Удельный вес процентных расходов по привлеченным кредитам вырос с 1,2 до 1,48%, по привлеченным средствам юридических лиц- с 2,09 до 2,89, по привлеченным средствам физических лиц-с 3,24 до 3,9%. Совокупная прибыль банковского сектора достигла 221 млрд руб. ( по итогам 1-го полугодия 2006г. -178,9 млрд руб.)

Для оценки рисков, связанных с размером внешнеэкономических обязательств банков, Центр экономических исследований МФПА провел анализ структуры иностранных активов и обязательств банковского сектора ( табл.3) Оценка международной позиции банков привела к некоторым интересным выводам.

Во-первых, доля нерезидентов может достигать 35% в собственном капитале банков, в то время Банк России заявил, что иностранцам на июль 2007г. принадлежит 13%. Расхождение объясняется тем, что денежные власти приводят оценку только по банкам с иностранным участием в уставном капитале свыше 50%.Во-вторых, основной риск по внешнеэкономическим обязательствам сосредоточен в сегменте рыночных инструментов-это еврооблигации, классические и синдицированные кредиты.В-третьих, внешнеэкономические обязательства в общей сложности занимают 23% банковских пассивов.

Таблица 3.

Структура иностранных обязательств банковского сектора на 01,04,07,млрд руб.

Статья пассива	Всего	В том числе иностранные пассивы	Доля иностранных пассивов,%
Собственный капитал	2171,6	758,1	34,9
Счета банков	128,1	14,4	11,2
Кредиты и депозиты банков	1877,4	1467,9	78,2
Средства организаций	2872,3	734,8	25,6
Прочие привлеченные ср-ва	655,9	436,1	66,5
Выпущенные облигации	197	94,3	47,8
Прочие пассивы	990,8	68,6	6,9
Всего пассивов	15599	3580,7	23,0

В последние годы развитие отечественной банковской системы все больше зависит от конъюнктуры мировых финансовых рынков, что связано с ростом привлечения ресурсов как посредством размещения долговых инструментов на иностранных биржах, так и через привлечение кредитов от отдельных инвесторов и прямых инвестиций в капиталы банков.¹⁴ Изменения в механизмах влияния внешних факторов на состояние российского банковского сектора произошли кардинальные. Еще три года назад такое влияние было в основном косвенным. Тогда внешние заимствования отечественных банков были еще достаточно скромными, и страдали в первую очередь средние и малые кредитные организации, испытывающие дефицит ликвидности из-за общего коллапса рынка межбанковского кредитования. Сейчас ситуация принципиально иная. Многие российские банки, особенно самые крупные, в своих пассивах имеют существенную долю обязательств перед нерезидентами, что делает ведущие кредитные организации наиболее зависимыми от мировой финансовой конъюнктуры.
Конкурентоспособность банков -фактор успеха.

Что следует понимать под конкурентоспособностью? Она означает способность банков успешно конкурировать во благо российской экономики с альтернативными финансовыми посредникам и рынками, с дочерними иностранными банками, а также между собой. Что определяет конкурентоспособность кредитных организаций? Важны прежде всего факторы, которые имеют положительное влияние не на собственно банки, а на их конечных клиентов- на реальный сектор экономики. Ключевыми факторами конкурентоспособности является капитал, конкуренция с иностранными банками.¹⁵ Помимо финансового капитала банки испытывают острый дефицит человеческого капитала. Им не хватает квалифицированного персонала и технологий. В то же время цена персонала в банковском секторе неадекватна, а текучесть кадров - высокая. Единственный выход -органичное развитие рынка банковских кадров собственными силами. Нужно сообща воспитать и обучать банковских специалистов. И здесь должно проявиться то, что мы называем социальной ответственностью бизнеса.

Банковские кадры готовятся в профильных учебных заведениях, и качество их подготовки далеко не идеальное. Необходимого уровня компетенции от молодых специалистов можно добиться только тогда, когда сами банкиры примут непосредственное участие в подготовке студентов. Сегодня подавляющее число банков не вовлечено в разработку учебных программ, говоря в целом - в сотрудничество с учебными заведениями.

Если руководители банков проявят дальновидную мудрость и начнут активно сотрудничать с экономическими вузами, будут не только сокращены банковские расходы на подготовку сотрудников на местах, но и в течение 5-7 лет решится проблем кадров. Должна быть система подготовки и переподготовки кадров, повышения их квалификации по всей территории России.

Устойчивость и стабильность банковской системы является одним из наиболее важных условий развития любой национальной экономики. Устойчивость, прозрачность и прогнозируемость развития банковской системы позволяют существенно увеличить предсказуемость ее деятельности для инвесторов и повысить привлекательность для других экономических субъектов.
Заключение.
В данной курсовой работе проведен анализ структуры банковской системы Российской Федерации и представлена статистика состояния банковского сектора на современном этапе.

Целью работы являлось изучение банковской системы, определение роли ЦБ РФ в развитии банковской система, а также раскрыть сущность и функции коммерческих банков.

Банковская система России представляет важную сферу национальной экономики. Будучи связующим звеном рыночных отношений, она оказывает большое воздействие как на экономические процессы в стране, так и на жизнедеятельность общества в целом. Банковская система двухуровневая. Это Центральный банк РФ и коммерческие банки. Необходимость создания двухуровневой системы банков обусловлена противоречивым характером рыночных отношений, которые, с одной стороны, требуют свободы предпринимательства и распоряжения частными финансовыми средствами, что обеспечивается элементами нижнего уровня- коммерческими банками, а с другой стороны, необходимостью определенного регулирования, что требует особого института в виде центрального банка.

Главным регулятором банковской система любой страны является Центральный Банк. Он наделен широкими полномочиями по управлению денежно-кредитной системы России. ЦБ РФ обеспечивает устойчивость рубля, развивает и укрепляет банковскую систему страны и обеспечивает эффективное и бесперебойное функционирование системы расчетов. Вторым звеном банковской системы являются коммерческие банки, которые выполняют широкий круг операций. Они аккумулируют в стране основную долю кредитных ресурсов и предоставляют клиентам полный комплекс кредитно-финансового обслуживания.

Банковская система не находится в статическом состоянии, напротив, она постоянно в динамике. Здесь выделяются два момента.

Во-первых, банковская система как целое все время находится в движении, она дополняется новыми компонентами, а также совершенствуется. Например, еще недавно в России не было муниципальных банков, сейчас они созданы в ряде крупных экономических центров. С выходом нового банковского законодательства банковская система приобрела более совершенную законодательную базу.

Во-вторых, внутри банковской системы постоянно возникают новые связи. Взаимодействие образуется как между центральным банком и коммерческими банками, так и между ними. Банки участвуют на рынке межбанковских кредитов, предлагают для продажи «длинные» и «короткие» деньги, покупают денежные ресурсы друг у друга. Банки могут оказывать друг другу иные услуги, к примеру, участвовать в совместных проектах по финансированию предприятий, образовывать объединения и союзы.

Банковская система является системой «закрытого» типа. В полном смысле ее нельзя назвать закрытой, поскольку она взаимодействует с внешней средой, с другими системами. Кроме того, система пополняется новыми элементами, соответствующими ее свойствам. Тем не менее, она «закрыта», так как, несмотря на обмен информацией между банками и издание центральными банками специальных статистических сборников, информационных справочников, бюллетеней, существует банковская «тайна». По закону банки не имеют права давать информацию об остатках денежных средств на счетах, об их движении.

Банковская система - «самоорганизующаяся», поскольку изменение экономической конъюнктуры, политической ситуации неизбежно приводит к «автоматическому» изменению политики банка.

Анализ ситуации на рынке банковских услуг в России и в ее регионах показывает, что, несмотря на положительную динамику отрасли за последние три года, принимаемые меры недостаточны для решения масштабной задачи вывода российского и регионального банковского сектора на международный уровень конкурентоспособности. Наиболее ярко роль и место российских банков в рамках межхозяйственных связей характеризуют размеры их активов.

Сейчас российский банковский сектор находится в фазе бурного развития. На растущем рынке особенно важна конкуренция: когда рынок стабилизируется, аутсайдеры обнаруживают, что слишком медлили, упуская свою нишу. Поэтому так необходимо в настоящее время определить факторы конкурентоспособности российских банков.

Следовательно, банковская система РФ и ее регионов при выполнении своих функций по обслуживанию и обеспечению экономики финансовыми ресурсами наталкивается на существенные количественные ограничения, которые не позволяют ей адекватно участвовать в решении проблем, стоящих перед российской экономикой.

В перспективе российской банковской системе, Центральному банку и законодателям, всем экономическим ведомствам и Правительству необходимо сделать многое для сохранения национальной банковской системы как самостоятельной части мирового банковского сообщества.
Список литературы.

1. 
   Вахрин П.И. Финансы, денежное обращение, кредит: учебник/ П.И.Вахрин, А.С. Нешитой.-М,2002.-645с.(Высшее образование).
   
2. 
   Жуков Е.Ф. Деньги, банки,кредит: учебник/ Е.Ф.Жуков.-М,2003.-600с.
   
3. 
   Жуков Е.Ф.Банки и небанковские кредитные организации и их операции/ Е.Ф.Жуков: учебник.-М: ВЗФЭИ,.2004.-485с.
   
4. 
   Жуков Е.Ф.Банковское дело: учебник/ Е.Ф.Жуков.-М: Юнити-М,2006.-269с.
   
5. 
   Жуков Е.Ф. Банковское законодательство: учебник/ Е.Ф.Жуков.-М,2006.-264с.
   
6. 
   Лаврушин О.И. Управление деятельностью коммерческого банка: учебник.-М,2003.-600с.
   
7. 
   Лаврушин О.И. Банковское дело: учебник.-2-е изд.-М,2006.-253с.
   
8. 
   Буздалин А.В.: Инвестиционная зависимость как фактор дестабилизации банковского сектора.//Банковское дело-2007.-№10.-с.16-17
   
9. 
   Воронин Д.В.: Развитие банковского сектора России в первом полугодии 2007г.// Банковское дело.-2007.-№10.-с.11-15
   
10. 
    Ефимов Л.Г.: Понятие о структуре банковской системы РФ// Банковсеок право.-2007.-№2.-с.36-37
    
11. 
    Зражевский В.В.: О стабильности банковской системы// Деньги и кредит.-2007.-№2.-с.5-9
    
12. 
    Магомедов В.Н.: Проблемы устойчивости банковского сектора в РФ // Банковское право.-2007.-№4.-с.30-31
    
13. 
    Марков М.А.: Проблемы финансового мониторинга в банковской сфере// Банковское право.-2007.-№3.-с.15.-17
    
14. 
    Моисеев С.Р.: Конкуренция в российском банковском секторе//Банковское дело.-2007.-№8.-с.43-45
    
15. 
    Мурычев А.В.: Капитализация и конкурентоспособность банков-факторы успеха// Банковское дело.-2007.-№7.-с.48
    
16. 
    Соколов Р.А.: Банковская система: К вопросу о регулировании// Деньги и кредит.-2007.-№6.-с.3-7
    
17. 
    Хорошев С.В.: Наши банки становятся конкурентоспособными// Банковское дело.-2007.-№7.-с.46
    

Приложение.

Таблица 4.
Структура вложений кредитных организаций в ценные бумаги (млн.руб.)

	2007г.
	01.май	01.июн	01.июл	01.авг
вложения в долговые обяз-ва-всего	1671169	1740903	1824016	1906699
долговые обяз-ва РФ	582576	617250	615601	638559
долговые обяз-ва Банка России	310022	328775	352307	373861
долговые обяз-ва субьектов РФ и местных органов власти	109988	116869	117167	116646
долговые обяз-ва,выпущенные кредитными организац.-резид.	50983	51756	63003	66033
долговые обяз-ва,выпущенные нерезидентами	160973	176298	174887	170587
прочие долговые обязательства	316400	325682	358700	370040
долговые обяз-ва с обратной продажей	139800	129844	141922	163546
долговые обяз-ва по договорам займа	276	279	278	276
просроченные долговые обязательства	151	151	151	151
вложения в акции-всего	422178	474807	528595	536699
акции кредитных организаций-резидентов	5902	102227	8076	7588
акции нерезидентов	21911	17702	55028	57770
прочие акции	242636	372682	288188	272277
по договорам с обратной продажей	151169	173876	176983	198745
по договорам займа	570	320	320	320

Таблица 5.


Данные об объемах предоставляемых кредитов (млн.руб.)

	2007г.
				01.апр	01.май	01 июня	01.июл	01.авг
кредиты в рублях-всего				7162380	7400269	7679041	8026998	8386314
из них
физическим лицам				1904343	1994382	2087560	2191236	2298901
предприятиям и организациям				4848150	5007542	5220022	5432114	5623698
из них по срокам погашения
до 30 дней				398814	363903	348335	403983	383704
от 31до 90 дней				381105	390374	471646	360912	378181
от 91 до 180 дней				524567	536613	542448	583680	564849
от 181 до 1 года				1566268	1663248	1712466	1750652	1790400
от 1 года до 3 лет				1257981	1288943	1318886	1426150	1504214
свыше 3 лет				658905	702351	753574	843228	907632
банками				371587	350663	324537	349012	403688
кредиты,предоставляемые в иност.валюте-всего				2487816	2527802	2502746	2537722	2581684
из них
физическим лицам				334846	344565	353034	367931	380249
предприятиям и организациям				1468292	1478235	1517288	1505981	1670928
из них по срокам погашения
до 30 дней				14612	14248	16012	12850	16778
от 31до 90 дней				35231	31702	34737	39791	37814
от 91 до 180 дней				14233	114166	117321	114359	117664
от 181 до 1 года				274413	274863	276094	278117	284421
от 1 года до 3 лет				491202	488393	276094	509625	569231
свыше 3 лет				530255	544745	488884	600634	634702
банками				419609	440567	369159	357080	261753

Рис.3

Рис.4