Курсовая на тему Планирование на предприятии 2
Работа добавлена на сайт bukvasha.net: 2014-12-09Поможем написать учебную работу
Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
от 25%
Подписываем
договор
Планирование на предприятии. Курсовая работа
Содержание
Введение
1. Расчет потребного количества оборудования
2. Расчет показателей по труду и заработной плате
2.1 Расчет численности основных рабочих
2.2 Расчет численности вспомогательных рабочих
2.3 Численность руководителей, специалистов и служащих
2.4 Расчет заработной платы
3. Определение балансовой стоимости основных фондов
4. Расчет показателей по себестоимости продукции
Технико-экономические показатели
Список литературы
Введение
Планирование - это разработка программы деятельности предприятия на будущий период.
Важнейшие задачи планирования на промышленном предприятии таковы:
· Обеспечение выполнения заданий плана по всем количественным и качественным показателям;
· Систематическое повышение производительности труда на основе непрерывного технического совершенствования производства, улучшение организации труда;
· Всестороннее использование внутрипроизводственных резервов для дальнейшего роста производства.
В плане указываются конкретные пути решения поставленных задач, т.е. как и за счет чего он будет выполняться, какие организационно-технические мероприятия должны быть осуществлены, как следует использовать ресурсы производства и т.д.
Цель данной курсовой работы состоит в том, чтобы изучить средства и методы принятия плановых решений на предприятии.
Для достижения указанной цели были поставлены следующие задачи:
· рассчитать потребное количество оборудования и его загрузку;
· рассчитать показатели по труду;
· определить балансовую стоимость производственных фондов;
· составить калькуляцию себестоимости продукции;
· рассчитать основные технико-экономические показатели работы подразделения.
Исходные данные
1 Расчет потребного количества оборудования
Потребное количество оборудования (Сj) рассчитывается по формуле 1, исходя из двухсменной работы.
, (1)
где Ttj - норма времени на обработку i-го вида изделия на j-ой группе оборудования, мин.;
Ni - годовая программа i-го изделия, штук;
Фg - годовой действительный фонд времени, ч;
Кв - коэффициент выполнения норм времени (принять равным 1,1);
t - количество изделий;
n - количество групп оборудования.
Изделие 9
Отрезная пила = 40000 * 2 / 3880 * 1,1 * 60 = 0,3 (единиц)
Токарно-винтарезный станок 1610 = 40000*43 / 3880 * 1,1 *60 = 6,7 (единиц)
Токарно-винтарезный станок 165 = 40000*50 / 3880 * 1,1 *60 = 7,8(единиц)
Количество нормо-часов по группам оборудования:
Отрезная пила = 40000 * 2 / 60 = 1333,3 (н/ч)
Токарно-винтарезный станок 1610 = 40000*43 / 60 = 28666,6 (н/ч)
Токарно-винтарезный станок 165 = 40000*50 / 60 = 33333,3 (н/ч)
При пятидневной рабочей неделе и двухсменном режиме работы годовой режимный фонд времени в расчете на единицу оборудования составляет: (7,9 часов * 219 рабочих дней) * 2 смены = 3460 (станко-часов)
Плановый фонд времени меньше режимного на величину плановых простоев в ремонте принятый 3%. Тогда плановый фонд времени в расчете на единицу оборудования составит:
3460 * (100 - 3) / 100 = 3356 (станко-часов)
Количество станко-часов на программу:
Отрезная пила = 3356 * 0,3 = 1006,8 (с/ч)
Токарно-винтарезный станок 1610 = 3356 * 6,7 = 22485,2 (с/ч)
Токарно-винтарезный станок 165 = 3356 * 7,8 = 26176,8 (с/ч)
Изделие 14
Отрезная пила = 20000 * 3 / 3880 * 1,1 * 60 = 0,2 (единиц)
Токарно-винтарезный станок 1610 = 20000*44/3880 * 1,1 *60 = 3,4 (единиц)
Горизонтально-фрезерный станок 6М80=20000*87/3880*1,1*60= 6,8 (единиц)
Количество нормо-часов по группам оборудования:
Отрезная пила = 20000 * 3 / 60 = 1000 (н/ч)
Токарно-винтарезный станок 1610 = 20000*44 / 60 = 14666,7 (н/ч)
Горизонтально-фрезерный станок 6М80=20000*87/60= 29000 (н/ч)
Количество станко-часов на годовую программу:
Отрезная пила = 3356*0,2 = 671,2 (с/ч)
Токарно-винтарезный станок 1610 = 3356 * 3,4 = 1141 (с/ч)
Горизонтально-фрезерный станок 6М80=3356*6,8= 22820,8 (с/ч)
Изделие 28
Отрезная пила = 20000 * 4 / 3880 * 1,1 * 60 = 0,3 (единиц)
Токарно-винтарезный станок 1610 = 20000*40 / 3880 * 1,1 *60 = 3 (единиц)
Токарно-винтарезный станок 165 = 20000*41 / 3880*1,1*60 = 3,2 (единиц)
Горизонтально-фрезерный станок 6М80 = 20000*95/3880*1,1*60= 7,4(единиц)
Долбежный станок = 2000*18/3880*1,1*60= 1,4(единиц)
Круглошлифовальный станок 3А161 = 20000*18 / 3880*1,1*60 = 1,4(единиц)
Количество нормо-часов по группам оборудования:
Отрезная пила = 20000 * 4 / 60 = 1333,3 (единиц)
Токарно-винтарезный станок 1610 = 20000*40 / 60 = 13333,3 (н/ч)
Токарно-винтарезный станок 165 = 20000*41 / 60 = 13666,7 (н/ч)
Горизонтально-фрезерный станок 6М80 = 20000*95 / 60 = 31666,7 (н/ч)
Долбежный станок = 2000*18/60= 6000(н/ч)
Круглошлифовальный станок 3А161 = 20000*18 / 60 = 6000 (н/ч)
Количество станко-часов на годовую производственную программу:
Отрезная пила = 3356*0,3 = 1006,8 (с/ч)
Токарно-винтарезный станок 1610 = 3356 * 3 = 10068 (с/ч)
Токарно-винтарезный станок 165 = 3356 * 3,2 = 10739 (с/ч)
Горизонтально-фрезерный станок 6М80 = 3356 * 7,4 = 24834,4 (с/ч)
Долбежный станок = 3356*1,4= 4698,4 (с/ч)
Круглошлифовальный станок 3А161 = 3356 * 1,4 = 4698,4 (с/ч)
Всего потребное количество оборудования на производственную программу:
Отрезная пила - 0,8 (единиц)
Токарно-винтарезный станок 1610 - 13,1 (единиц)
Токарно-винтарезный станок 165 - 11 (единиц)
Горизонтально-фрезерный станок 6М80 – 14,2 (единиц)
Долбежный станок – 1,4 (единицы)
Круглошлифовальный станок 3А161 – 1,4 (единиц)
Коэффициент загрузки оборудования рассчитывается по формуле:
,
где Тф - время фактической работы оборудования;
Тпл – плановое время работы оборудования.
Отрезная пила - 2685/3880=0,69
Токарно-винтарезный станок 33694/50440= 0,67
Токарно-винтарезный станок 165 - 36916/42580=0,86
Горизонтально-фрезерный станок 6М80 – 47655/54320=0,88
Круглошлифовальный станок 3А161 – 4698/7760=0,6
Долбежный станок 4698/7760=0,6
Расчет потребного количества оборудования и его загрузки
2 Расчет показателей по труду и заработной плате
2.1 Расчет численности основных рабочих
Численность основных рабочих (Чр) по профессиям и разрядам работ рассчитывается по формуле:
, (2)
где Чр - расчетное количество основных рабочих j-го разряда i- й профессии, чел.;
Fg - плановый годовой фонд времени одного рабочего;
Кв - коэффициент выполнения норм времени (принять равным 1,1);
m - норма обслуживания – количество агрегатов или станков обслуживаемых одним рабочим: m = 3 – для зуборезных станков;
m = 1 - для остальных
Изделие 9
Операция 1 40000*2 /1730*1,1*1*60 = 0,7 или 1 (чел.) 2р.
Операция 2 40000*13 /1730*1,1*1*60 = 4,6 или 5(чел.) 3р.
Операция 3 40000*14/1730*1,1*1*60 = 4,9 или 5(чел.) 3р.
Операция 4 40000*9/1730*1,1*1*60 = 3,1 или 3(чел.) 3р.
Операция 5 40000*7 /1730*1,1*1*60 = 2,5 или 3(чел.) 3р.
Операция 6 40000*50 /1730*1,1*1*60 = 17,5 или 17(чел.) 4р.
Итого 1+4,6+4,9+2,5+3,1+2,5+17,5= 33,6= 34 чел.,
из них 1 чел. – 2 разряда, 16 чел. – 3 разряда, 17 чел. – 4 разряда
Изделие 14
Операция 1 20000 * 3 / 1730*1,1*1*60 = 0,5 (чел.) 2р.
Операция 2 20000 * 15 / 1730*1,1*1*60 = 2,6 (чел.) 3р.
Операция 3 20000 * 9 / 1730*1,1*1*60 = 1,6(чел.) 3р.
Операция 4 20000 * 6 / 1730*1,1*1*60 = 1(чел.)3р.
Операция 5 20000 * 14 / 1730*1,1*1*60 = 2,5(чел.)3р.
Операция 6 20000 * 87 / 1730*1,1*1*60 = 15,2 (чел.) 3р.
Итого на изделие 14
0,5+2,6+1,6+1+2,5+15,2 = 23 чел.
Из них 0,5 чел. – 2 разряда, 22,5 чел. – 3 разряда
Изделие 28
Операция 1 20000 * 4/ 1730*1,1*1*60 = 0,7(чел.)2р.
Операция 2 20000 * 40 / 1730*1,1*1*60 = 7(чел.)3р.
Операция 3 20000 * 41 / 1730*1,1*1*60 = 7,2(чел.)4р.
Операция 4 20000 * 95/ 1730*1,1*1*60 = 16,6(чел.)3р.
Операция 5 20000 * 18 / 1730*1,1*1*60 = 3,1(чел.)3р.
Операция 6 20000 * 18 / 1730*1,1*1*60 = 3,1(чел.)3р.
Итого на изделие 28
0,7+7+7,2+16,6+3,+3,1=37,7 или 38(чел.),
из них 1 раб. – 2 разряда, 30 раб. – 3 разряда, 7 раб. – 4 разряда
Расчет численности основных рабочих
2.2 Рассчитать численность вспомогательных рабочих Содержание
Введение
1. Расчет потребного количества оборудования
2. Расчет показателей по труду и заработной плате
2.1 Расчет численности основных рабочих
2.2 Расчет численности вспомогательных рабочих
2.3 Численность руководителей, специалистов и служащих
2.4 Расчет заработной платы
3. Определение балансовой стоимости основных фондов
4. Расчет показателей по себестоимости продукции
Технико-экономические показатели
Список литературы
Введение
Планирование - это разработка программы деятельности предприятия на будущий период.
Важнейшие задачи планирования на промышленном предприятии таковы:
· Обеспечение выполнения заданий плана по всем количественным и качественным показателям;
· Систематическое повышение производительности труда на основе непрерывного технического совершенствования производства, улучшение организации труда;
· Всестороннее использование внутрипроизводственных резервов для дальнейшего роста производства.
В плане указываются конкретные пути решения поставленных задач, т.е. как и за счет чего он будет выполняться, какие организационно-технические мероприятия должны быть осуществлены, как следует использовать ресурсы производства и т.д.
Цель данной курсовой работы состоит в том, чтобы изучить средства и методы принятия плановых решений на предприятии.
Для достижения указанной цели были поставлены следующие задачи:
· рассчитать потребное количество оборудования и его загрузку;
· рассчитать показатели по труду;
· определить балансовую стоимость производственных фондов;
· составить калькуляцию себестоимости продукции;
· рассчитать основные технико-экономические показатели работы подразделения.
Исходные данные
| Изделие 9 | Изделие 14 | Изделие 28 | |
| Шифр изделия | 3 | 5 | 13 |
| Годовая программа выпуска, тыс.шт. | 40 | 20 | 20 |
| Вид заготовки | прокат | прокат | прокат |
| Материал | Сталь 45 | Сталь 45 | Сталь 45 |
| Вес изделия чистый, кг | 2 | 2 | 1 |
| Норма расхода материала, кг | 3 | 3 | 2 |
| Операция 1 | |||
| Модель оборудования | 1 | 1 | 1 |
| Штучно-калькуляционное время, н/мин | 2 | 3 | 4 |
| Разряд работ | 2 | 2 | 2 |
| Операция 2 | |||
| Модель оборудования | 2 | 2 | 2 |
| Штучно-калькуляционное время, н/мин | 13 | 15 | 40 |
| Разряд работ | 3 | 3 | 3 |
| Операция 3 | |||
| Модель оборудования | 2 | 2 | 3 |
| Штучно-калькуляционное время, н/мин | 14 | 9 | 41 |
| Разряд работ | 3 | 3 | 4 |
| Операция 4 | |||
| Модель оборудования | 2 | 2 | 11 |
| Штучно-калькуляционное время, н/мин | 9 | 6 | 95 |
| Разряд работ | 3 | 3 | 3 |
| Операция 5 | |||
| Модель оборудования | 2 | 2 | 13 |
| Штучно-калькуляционное время, н/мин | 7 | 14 | 18 |
| Разряд работ | 3 | 3 | 3 |
| Операция 6 | |||
| Модель оборудования | 3 | 11 | 6 |
| Штучно-калькуляционное время, н/мин | 50 | 87 | 18 |
| Разряд работ | 4 | 3 | 3 |
1 Расчет потребного количества оборудования
Потребное количество оборудования (Сj) рассчитывается по формуле 1, исходя из двухсменной работы.
где Ttj - норма времени на обработку i-го вида изделия на j-ой группе оборудования, мин.;
Ni - годовая программа i-го изделия, штук;
Фg - годовой действительный фонд времени, ч;
Кв - коэффициент выполнения норм времени (принять равным 1,1);
t - количество изделий;
n - количество групп оборудования.
Изделие 9
| № операции | Модель | Наименование оборудования | Штучно-калькуляционное время, н/мин | Установлен-ная мощность, кВт | Цена, руб./шт., без НДС | Годовые затраты на ремонт и износ МБП, руб. | Категория ремонтной сложности | |
| Механи-ческой части | Электрической части | |||||||
| Операция 1 | 8642 | Отрезная пила | 2 | 3 | 1050 | 450 | 6,0 | 2,0 |
| Операция 2 Операция 3 Операция 4 Операция 5 | 1610 | Токарно-винтарезный станок | 13 14 9 7 | 10 | 29000 | 700 | 7,0 | 2,5 |
| Операция 6 | 165 | Токарно-винтарезный станок | 50 | 22 | 29000 | 650 | 18,0 | 11,5 |
Токарно-винтарезный станок 1610 = 40000*43 / 3880 * 1,1 *60 = 6,7 (единиц)
Токарно-винтарезный станок 165 = 40000*50 / 3880 * 1,1 *60 = 7,8(единиц)
Количество нормо-часов по группам оборудования:
Отрезная пила = 40000 * 2 / 60 = 1333,3 (н/ч)
Токарно-винтарезный станок 1610 = 40000*43 / 60 = 28666,6 (н/ч)
Токарно-винтарезный станок 165 = 40000*50 / 60 = 33333,3 (н/ч)
При пятидневной рабочей неделе и двухсменном режиме работы годовой режимный фонд времени в расчете на единицу оборудования составляет: (7,9 часов * 219 рабочих дней) * 2 смены = 3460 (станко-часов)
Плановый фонд времени меньше режимного на величину плановых простоев в ремонте принятый 3%. Тогда плановый фонд времени в расчете на единицу оборудования составит:
3460 * (100 - 3) / 100 = 3356 (станко-часов)
Количество станко-часов на программу:
Отрезная пила = 3356 * 0,3 = 1006,8 (с/ч)
Токарно-винтарезный станок 1610 = 3356 * 6,7 = 22485,2 (с/ч)
Токарно-винтарезный станок 165 = 3356 * 7,8 = 26176,8 (с/ч)
Изделие 14
| № операции | Модель | Наименование оборудования | Штучно-калькуляционное время, н/мин | Установлен-ная мощность, кВт | Цена, руб./шт., без НДС | Годовые затраты на ремонт и износ МБП, руб. | Категория ремонтной сложности | |
| Механи-ческой части | Электрической части | |||||||
| Операция 1 | 8642 | Отрезная пила | 3 | 3 | 1050 | 450 | 6,0 | 2,0 |
| Операция 2 Операция 3 Операция 4 Операция 5 | 1610 | Токарно-винтарезный станок | 15 9 6 14 | 10 | 29000 | 700 | 7,0 | 2,5 |
| Операция 6 | 6М80 | Горизонтально-фрезерный станок | 87 | 6 | 29500 | 500 | 7,5 | 8,0 |
Токарно-винтарезный станок 1610 = 20000*44/3880 * 1,1 *60 = 3,4 (единиц)
Горизонтально-фрезерный станок 6М80=20000*87/3880*1,1*60= 6,8 (единиц)
Количество нормо-часов по группам оборудования:
Отрезная пила = 20000 * 3 / 60 = 1000 (н/ч)
Токарно-винтарезный станок 1610 = 20000*44 / 60 = 14666,7 (н/ч)
Горизонтально-фрезерный станок 6М80=20000*87/60= 29000 (н/ч)
Количество станко-часов на годовую программу:
Отрезная пила = 3356*0,2 = 671,2 (с/ч)
Токарно-винтарезный станок 1610 = 3356 * 3,4 = 1141 (с/ч)
Горизонтально-фрезерный станок 6М80=3356*6,8= 22820,8 (с/ч)
Изделие 28
| № операции | Модель | Наименование оборудования | Штучно-калькуляционное время, н/мин | Установлен-ная мощность, кВт | Цена, руб./шт., без НДС | Годовые затраты на ремонт и износ МБП, руб. | Категория ремонтной сложности | |
| Механи-ческой части | Электрической части | |||||||
| Операция 1 | 8642 | Отрезная пила | 4 | 3 | 1050 | 450 | 6,0 | 2,0 |
| Операция 2 | 1610 | Токарно-винтарезный станок | 40 | 10 | 29000 | 700 | 7,0 | 2,5 |
| Операция 3 | 165 | Токарно-винтарезный станок | 41 | 22 | 29000 | 650 | 18,0 | 11,5 |
| Операция 4 | 6М80 | Горизонтально-фрезерный станок | 95 | 6 | 29500 | 500 | 7,5 | 8,0 |
| Операция 5 | 7А420 | Долбежный станок | 18 | 3 | 28000 | 300 | 8,0 | 6,5 |
| Операция 6 | 3А161 | Кругло-шлифовальный станок | 18 | 3 | 38000 | 750 | 13,5 | 25,5 |
Токарно-винтарезный станок 1610 = 20000*40 / 3880 * 1,1 *60 = 3 (единиц)
Токарно-винтарезный станок 165 = 20000*41 / 3880*1,1*60 = 3,2 (единиц)
Горизонтально-фрезерный станок 6М80 = 20000*95/3880*1,1*60= 7,4(единиц)
Долбежный станок = 2000*18/3880*1,1*60= 1,4(единиц)
Круглошлифовальный станок 3А161 = 20000*18 / 3880*1,1*60 = 1,4(единиц)
Количество нормо-часов по группам оборудования:
Отрезная пила = 20000 * 4 / 60 = 1333,3 (единиц)
Токарно-винтарезный станок 1610 = 20000*40 / 60 = 13333,3 (н/ч)
Токарно-винтарезный станок 165 = 20000*41 / 60 = 13666,7 (н/ч)
Горизонтально-фрезерный станок 6М80 = 20000*95 / 60 = 31666,7 (н/ч)
Долбежный станок = 2000*18/60= 6000(н/ч)
Круглошлифовальный станок 3А161 = 20000*18 / 60 = 6000 (н/ч)
Количество станко-часов на годовую производственную программу:
Отрезная пила = 3356*0,3 = 1006,8 (с/ч)
Токарно-винтарезный станок 1610 = 3356 * 3 = 10068 (с/ч)
Токарно-винтарезный станок 165 = 3356 * 3,2 = 10739 (с/ч)
Горизонтально-фрезерный станок 6М80 = 3356 * 7,4 = 24834,4 (с/ч)
Долбежный станок = 3356*1,4= 4698,4 (с/ч)
Круглошлифовальный станок 3А161 = 3356 * 1,4 = 4698,4 (с/ч)
Всего потребное количество оборудования на производственную программу:
Отрезная пила - 0,8 (единиц)
Токарно-винтарезный станок 1610 - 13,1 (единиц)
Токарно-винтарезный станок 165 - 11 (единиц)
Горизонтально-фрезерный станок 6М80 – 14,2 (единиц)
Долбежный станок – 1,4 (единицы)
Круглошлифовальный станок 3А161 – 1,4 (единиц)
Коэффициент загрузки оборудования рассчитывается по формуле:
где Тф - время фактической работы оборудования;
Тпл – плановое время работы оборудования.
Отрезная пила - 2685/3880=0,69
Токарно-винтарезный станок 33694/50440= 0,67
Токарно-винтарезный станок 165 - 36916/42580=0,86
Горизонтально-фрезерный станок 6М80 – 47655/54320=0,88
Круглошлифовальный станок 3А161 – 4698/7760=0,6
Долбежный станок 4698/7760=0,6
Расчет потребного количества оборудования и его загрузки
| № п/п | Наименование изделия | Кол-во на программу, тыс.шт. | Количество нормо-ч по группам оборудования | ||||||
| Отрезная пила 8642 | Токарный станок | Долбежный станок | Кругло-шлифовальный станок 3А161 | Горизонтально-фрезерный станок 6М80 | Итого | ||||
| 1610 | 165 | ||||||||
| 1 | Изделие 9 Изделие 14 Изделие 28 | 40 20 20 | 1333,3 1000 1333,3 | 28666,6 14666,7 13333,3 | 33333,3 - 13666,7 | - - 6000 | - - 6000 | - 29000 13666,7 | 63333,2 44666,7 54000 |
| 2 3 4 5 6 7 8 | Итого нормо-ч на программу Коэффициент выполнения норм Количество станко-часов на программу Годовой действительный фонд времени работы оборудования Количество станков: а) расчетное б) принятое Коэффициент загрузки оборудования Средний коэффициент загрузки оборудования | 15666,6 1,1 2685 3880 0,8 1 0,69 | 56666,6 1,1 33694 50440 13,1 13 0,67 | 47000 1,1 36916 42680 11 11 0,86 | 6000 1,1 4698 7760 1,4 2 0,6 | 6000 1,1 4698 7760 1,4 2 0,6 | 42666,7 1,1 47655 54320 14,2 14 0,88 | 161999,9 1,1 125648 162960 41,9 42 0,77 | |
2 Расчет показателей по труду и заработной плате
2.1 Расчет численности основных рабочих
Численность основных рабочих (Чр) по профессиям и разрядам работ рассчитывается по формуле:
где Чр - расчетное количество основных рабочих j-го разряда i- й профессии, чел.;
Fg - плановый годовой фонд времени одного рабочего;
Кв - коэффициент выполнения норм времени (принять равным 1,1);
m - норма обслуживания – количество агрегатов или станков обслуживаемых одним рабочим: m = 3 – для зуборезных станков;
m = 1 - для остальных
Изделие 9
Операция 1 40000*2 /1730*1,1*1*60 = 0,7 или 1 (чел.) 2р.
Операция 2 40000*13 /1730*1,1*1*60 = 4,6 или 5(чел.) 3р.
Операция 3 40000*14/1730*1,1*1*60 = 4,9 или 5(чел.) 3р.
Операция 4 40000*9/1730*1,1*1*60 = 3,1 или 3(чел.) 3р.
Операция 5 40000*7 /1730*1,1*1*60 = 2,5 или 3(чел.) 3р.
Операция 6 40000*50 /1730*1,1*1*60 = 17,5 или 17(чел.) 4р.
Итого 1+4,6+4,9+2,5+3,1+2,5+17,5= 33,6= 34 чел.,
из них 1 чел. – 2 разряда, 16 чел. – 3 разряда, 17 чел. – 4 разряда
Изделие 14
Операция 1 20000 * 3 / 1730*1,1*1*60 = 0,5 (чел.) 2р.
Операция 2 20000 * 15 / 1730*1,1*1*60 = 2,6 (чел.) 3р.
Операция 3 20000 * 9 / 1730*1,1*1*60 = 1,6(чел.) 3р.
Операция 4 20000 * 6 / 1730*1,1*1*60 = 1(чел.)3р.
Операция 5 20000 * 14 / 1730*1,1*1*60 = 2,5(чел.)3р.
Операция 6 20000 * 87 / 1730*1,1*1*60 = 15,2 (чел.) 3р.
Итого на изделие 14
0,5+2,6+1,6+1+2,5+15,2 = 23 чел.
Из них 0,5 чел. – 2 разряда, 22,5 чел. – 3 разряда
Изделие 28
Операция 1 20000 * 4/ 1730*1,1*1*60 = 0,7(чел.)2р.
Операция 2 20000 * 40 / 1730*1,1*1*60 = 7(чел.)3р.
Операция 3 20000 * 41 / 1730*1,1*1*60 = 7,2(чел.)4р.
Операция 4 20000 * 95/ 1730*1,1*1*60 = 16,6(чел.)3р.
Операция 5 20000 * 18 / 1730*1,1*1*60 = 3,1(чел.)3р.
Операция 6 20000 * 18 / 1730*1,1*1*60 = 3,1(чел.)3р.
Итого на изделие 28
0,7+7+7,2+16,6+3,+3,1=37,7 или 38(чел.),
из них 1 раб. – 2 разряда, 30 раб. – 3 разряда, 7 раб. – 4 разряда
Расчет численности основных рабочих
| Показатели | Кол-во на годовую программу | Трудоемкость по видам и разрядам работ на программу | ||||
| Токарные работы 4-го разряда | Токарные работы 3-го разряда | Токарные работы 2-го разряда | Другие работы в соответствии с техпроцессом | |||
| Изделие 9 Изделие 14 Изделие 28 | 34 23 38 | 17 - 7,2 | 16 22,5 7 | - - - | 1 0,5 23,8 | |
| 1 2 3 4 5 6 | Итого нормо-ч на год.программу Коэффициент выполнения норм Норма обслуживания Итого ч/часов на годовую программу Годовой фонд времени одного рабочего Численность рабочих: а) расчетная б) принятая | 161999,9 1,1 - 161999,9 1730 95 95 | 47000 1,1 1 47000 1730 34,2 34 | 56666,6 1,1 1 56666,6 1730 45,5 46 | - - - - - - - - - - | 58333,3 1,1 1 58333,3 1730 25,3 25 |
В соответствии с укрупненными нормативами численность вспомогательных рабочих цеха в зависимости от количества основных рабочих, в данном случае 95 чел., будет следующей:
| № | Профессия | Кол-во чел. |
| 1. | Наладчики оборудования | 5 |
| 2. | Кладовщики производственных кладовых | 4 |
| 3. | Транспортные рабочие | 5 |
| 4. | Кладовщики и раздатчики инструмента | 3 |
| 5. | Слесари станочники | 4 |
| 6. | Нарядчики-учетчики | 3 |
| 7. | Распределители работ | 3 |
| Итого | 27 |
Выпускаемая в подразделении продукция относится к сложной. По нормативу на единицу установленного оборудования приходится 8 кв.м производственной площади, следовательно на весь парк необходимого оборудования требуется
42 * 8 = 336 кв.м производственных площадей
Соответственно вспомогательных площадей
336/100*25 = 84 кв.м
Всего необходимо 336+84 = 420 кв.м общей площади.
Для уборки вспомогательных площадей требуется 2 уборщика в соответствии с нормами обслуживания для уборщиков служебных и бытовых помещений и 2-х сменным графиком работы.
Для уборки производственных площадей с посыпкой полов – 2 уборщика.
А также 1 дежурный слесарь и 1 смазчик, так как ремонтная сложность всего установленного оборудования составляет 1215, а по нормативу за 1 смену дежурный слесарь обслуживает 800, а смазчик – 1000 единиц ремонтной сложности, следовательно:
443 / 800 *2 = 1 (раб.)
443 / 1000 * 2 = 1 (раб.)
Итого вспомогательных рабочих требуется: 33 человек.
2.3 Численность руководителей, специалистов и служащих
| Подразделение | Должность | Подразделения с числом рабочих до 200 человек | Месячный оклад, Руб. |
| Руководство | Начальник | 1 | 1600 |
| ПДБ | Старший диспетчер Диспетчер | 1 2 | 900 500 |
| Технологическое бюро | Инженер-технолог 2-й категории Инженер-технолог | 1 2 | 1200 900 |
| Бюро по труду и заработной плате | Начальник БТЗ Инженер по нормированию труда | 1 1 | 1500 900 |
| Экономическое бюро | Инженер-экономист | 1 | 900 |
| | Механик Энергетик Секретарь Табельщик Сменный мастер | 1 1 1 2 4 | 1100 1100 500 450 1080 |
| Итого | 19 | 17720 |
Схема управления
| Начальник |
| ПДБ |
| Экономическое бюро |
| Механик |
| Секретарь |
| Бюро по труду и заработной плате |
| Табельщик |
| Технологическое бюро |
| Сменный мастер |
| Энергетик |
 | |||
 | |||
2.4 Расчет заработной платы Для основных рабочих принята сдельно-премиальная система оплаты труда, для вспомогательных рабочих – повременно-премиальная.
Годовой фонд прямой заработной платы рабочих сдельщиков (Зп) определяется по формуле:
Где j = 1, m – число операций (разрядов) по изготовлению изделия;
i = 1, n - количество наименований изделий, изготовляемых в цехе;
Cr – часовая тарифная ставка j-го разряда;
Tij - норма штучно-калькуляционного времени на j-й операции по i-му наименованию изделия;
Ni - годовая программа выпуска i-го наименования изделия.
Изделие 9
Операция 1 6,04*2*40000/60=8053,3 (руб.)
Операция 2-5 6,72 *(13+14+9+7)* 40000/60 = 192640 (руб.)
Операция 6 7,56 *50 * 40000/60 = 252000 (руб.)
Итого на изделие 9 8053,3+192640+252000 = 452693,3(руб.)
Изделие 14
Операция 1 6,04 * 3 * 20000/60 = 6040 (руб.)
Операция 2- 6 6,72 * 131 * 20000/60 = 293440 (руб.)
Итого на изделие 14 6040+293440 = 299480 (руб.)
Изделие 28
Операция 1 6,04 * 4*20000/60= 8053,3 (руб.)
Операция 2,4-6 6,72*171*20000/60=383040 (руб.)
Операция 3 7,56*41*20000/60=103320 (руб.)
Итого на изделие 28 8053,3+383040+103320=494413,3 (руб.)
Зо =452693,3+299480 +494413,3 = 1246586,6 (руб.)
Доплата до часового фонда рабочим-сдельщикам и повременщикам рассчитывается по формуле:
где Зо - годовой фонд основной заработной платы рабочих-сдельщиков;
Dn - удельный вес времени ночной работы, % (принять 12,5%);
Qw - коэффициент, учитывающий размер доплаты к тарифу за работу в ночное время (в машиностроении – 0,2 от тарифной ставки повременщика соответствующего разряда).
Змв 2р= 22146,6*12,5%*1,168/100= 32,3 (руб.)
Змв3р= 869120*12,5%*1,284/100= 1394,9 (руб.)
Змв4 р= 355320*12,5%*1,436/100= 637,8 (руб.)
Змв= 32,3+1394,9+637,8 = 2065 (руб.)
Доплаты до месячного фонда заработной платы рассчитывается по формуле:
где Здн - годовая сумма дневного фонда заработной платы, руб.;
Кр - доплата с учетом районного коэффициента, руб.;
Dот – средняя продолжительность основного и дополнительного отпуска данной категории работников, дн.;
Nм - 12 – число месяцев в году;
Nдн - среднее число рабочих дней в месяце.
З от = 1692,2*(1+0)*24/(12*21) = 161,2 (руб.)
Структура фонда заработной платы рабочих-сдельщиков
| № п/п | Элементы расчета | Кол-во нормо-часов | Тарифная ставка | Сумма, тыс.руб. | Доля прямой заработной платы, % |
| 1 | Сдельная заработная плата за год, в том числе по разрядам 2-й разряд 3-й разряд 4-й разряд | 3666,6 129333,3 47000 | 6,04 6,72 7,56 | 1246586,6 22,1 869,1 355,3 | |
| 2 | Итого фонд прямой заработной платы (по тарифу) | 1246,5 | 100 | ||
| 3 | Доплаты до часового фонда: а) за работу в ночные часы б) за неосвобожденное бригадирство в) за обучение учеников г) премии из фонда мастера | 2,1 62,3 24,9 37,4 | 5,0 2,0 3,0 | ||
| 4 | Премии по положению | 311,6 | 25,0 | ||
| 5 | Итого часовой фонд (п.2 + п.3 + п.4) | 1684,8 | |||
| 6 | Доплаты до дневного фонда: а) кормящим матерям б)подросткам за сокращенный рабочий день | 3,7 3,7 | 0,3 0,3 | ||
| 7 | Итого дневной фонд (п.5 + п.6) | 1692,2 | |||
| 8 | Районный коэффициент (15% от дневного фонда) | 253,8 | |||
| 9 | Доплаты до месячного фонда: а) оплата отпусков б) за выполнение гособязанностей в) прочие доплаты | 161,2 5,0 3,7 | 0,4 0,3 | ||
| 10 | Итого месячный (годовой) фонд (п.7 + п.8 + п.9) | 2115,9 | |||
где Fg - годовой действительный фонд времени рабочего;
Ci - часовая тарифная ставка i-го разряда рабочего-повременщика, руб/ч;
Чi - число рабочих-повременщиков i-го разряда, чел.;
i = 1, e – количество разрядов.
Структура фонда заработной платы рабочих-повременщиков
| №п/п | Элементы расчета | Кол-во рабочих, чел. | Фонд времени рабочего, ч | Кол-во чел/часов | Часовая тарифная ставка, руб. | Сумма, тыс.руб. | Доля прямой заработной платы, % |
| 1 | Повременная заработная плата за год по разрядам 2-й разряд 3-й разряд | 4 29 | 1730 1730 | 1730 1730 | 5,84 6,42 | 40,4 322,1 | |
| 2 | Итого фонд прямой заработной платы (по тарифу) | 362,5 | 100 | ||||
| 3 | Доплаты до часового фонда: а) за работу в ночные часы б) за неосвобожденное бригадирство в) за обучение учеников г) премии из фонда мастера | 0,3 18,1 7,3 10,9 | 5,0 2,0 3,0 | ||||
| 4 | Премии по положению | 90,3 | 25,0 | ||||
| 5 | Итого часовой фонд (п.2 + п.3 + п.4) | 489,7 | |||||
| 6 | Доплаты до дневного фонда: а) кормящим матерям б)подросткам за сокращенный рабочий день | 1,1 1,1 | 0,3 0,3 | ||||
| 7 | Итого дневной фонд (п.5 + п.6) | 491,9 | |||||
| 8 | Районный коэффициент (15% от дневного фонда) | 73,8 | |||||
| 9 | Доплаты до месячного фонда: а) оплата отпусков б) за выполнение гособязанностей в) прочие доплаты | 46,9 1,5 1,1 | 0,4 0,3 | ||||
| 10 | Итого месячный (годовой) фонд (п.7 + п.8 + п.9) | 615,2 | |||||
Змв 2р= 40,4*12,5%*1,168/100= 0,06 (руб.)
Змв3р= 322,1*12,5%*1,284/100= 0,2 (руб.)
Змв= 0,2+0,06 = 0,26 или 0,3 (руб.)
Доплата до месячного фонда
З от = 491,9*(1+0)*24/(12*21) = 46,9 (руб.)
Расчет средней заработной платы и удельного веса промышленно-производственного персонала (ППП) по категориям
| Категория промышленно-производственного персонала (ППП) | Кол-во человек | Доля от основных рабочих, % | Годовой фонд заработной платы, тыс.руб. | Среднегодовая заработная плата, тыс.руб./чел. | Среднемесячная заработная плата, тыс.руб./чел. |
| Основные рабочие | 95 | 100 | 2115,9 | 22,3 | 1,9 |
| Вспомогательные рабочие | 33 | 35 | 615,2 | 18,6 | 1,5 |
| Руководители и специалисты | 19 | 20 | 266,3 | 14,0 | 1,2 |
| Итого | 147 | 2997,4 |
3. Определение балансовой стоимости основных фондов
3.1. Стоимость промышленного здания подразделения и бытовых помещений
Расчет балансовой стоимости отчислений основных фондов
| №п/п | Наименование основных фондов | Кол-во единиц или кв.м | Оптовая цена за единицу, тыс.руб. | Коэффициент, учитывающий монтаж и транспортировку | Полная стоимость единицы оборудования, тыс.руб. | Полная стоимость группы основных фондов | Норма амортизационных отчислений, % | Годовая сумма амортизационных отчислений, тыс.руб. |
| 1 | Здание: а) производственные помещения б) бытовые и административные помещения | 336 84 | 0,8 0,75 | 0,8 0,75 | 268,8 63,0 | 1,2 1,2 | 3,2 0,8 | |
| 2 | Металлорежущее оборудование | 42 | 29,6 | 1,3 | 38,5 | 1617,0 | 6 | 97,0 |
| 3 | Подъемно-транспортное оборудование | 0,9 | 0,9 | 0,9 | 16 | 0,14 | ||
| 4 | Приспособления, дорогостоящий инструмент | 0,4 | 0,4 | 0,4 | 50 | 0,2 | ||
| 5 | Инвентарь | 0,4 | 0,4 | 0,4 | 50 | 0,2 | ||
| Итого | 1950,5 | 101,5 |
4. Расчет показателей по себестоимости продукции
Расчет потребности в материалах на годовую программу
| изделие | Программа, тыс.шт | Марка материала | Норма расхода, кг | Цена 1 тн материала, тыс.руб. | Расход на программу | Отходы на 1 изделие, кг | Отходы на программу | Затраты на материалы, тыс.руб. | Стоимость отходов, тыс.руб. | Затраты на материалы за вычетом отходов, тыс.руб. |
| 9 | 40 | Сталь 45 | 3 | 2,5 | 120,0 | 1 | 40,0 | 300,0 | 8,0 | 292,0 |
| 14 | 20 | Сталь 45 | 3 | 2,5 | 60,0 | 1 | 20,0 | 150,0 | 4,0 | 146,0 |
| 28 | 20 | Сталь 45 | 2 | 2,5 | 40,0 | 1 | 20,0 | 100,0 | 4,0 | 96,0 |
| итого | 80 | 550,0 | 16,0 | 534,0 |
| № | Наименование статей расходов | |
| 1 | 2 | 3 |
| 1. Расходы по содержанию и эксплуатации оборудования | ||
| 1.1 | Амортизация оборудования, транспортных средств и дорогостоящей оснастки | 97,5 |
| 1.2 | Затраты на ремонт оборудования | 48,5 |
| 1.3 | Эксплуатация оборудования (кроме расходных на текущий ремонт) | 1346,3 |
| 1.4 | Износ МБП | 25,8 |
| 1.5 | Внутризаводские перемещения грузов | 7,5 |
| 1.6 | Прочие расходы | 7,6 |
| Итого | 1533,2 | |
| 2. Прочие (цеховые) расходы | ||
| 2.1 | Содержание цехового персонала | 266,3 |
| 2.2 | Амортизация зданий, сооружений, инвентаря | 4,0 |
| 2.3 | Содержание зданий, сооружений и инвентаря | 3,3 |
| 2.4 | Ремонт зданий, сооружений и инвентаря | 5,0 |
| 2.5 | Испытания, опыты, исследования, рационализаторство, изобретательство | 36,8 |
| 2.6 | Охрана труда | 44,1 |
| 2.7 | Прочие расходы | 3,2 |
| Итого | 362,7 | |
| Всего | 1895,9 | |
где Sэм – тариф за 1 кВт час электроэнергии – 50коп.;
W - годовой расход электроэнергии (кВт/ч)
Сэ = 50 * 1554093,8 /100=777047 (руб.)
где Фg – годовой действительный фонд времени работы оборудования;
Ко - 0,4…0,5 – значение коэффициента спроса для механических цехов;
Кn - коэффициент, учитывающий потери электроэнергии в сетях завода (принять=1,3);
j=1, n – количество единиц оборудования в цехе;
Рустj - установленная мощность двигателя на j-ой единице;
Кэj – коэффициент загрузки по времени j-ой единицы оборудования;
η =0,6 - коэффициент полезного действия электродвигателя на j-ой единице оборудования.
3880*0,45*1,3*0,69*(3/0,6)= 7831 (кВт/ч)
3880*0,45*1,3*0,67*(13*10/0,6)= 329499 (кВт/ч)
3880*0,45*1,3*0,86*(11*22/0,6)= 787318 (кВт/ч)
3880*0,45*1,3*0,6*(2*3/0,6)= 122569 (кВт/ч)
3880*0,45*1,3*0,8*(6*10/0,6)= 13619(кВт/ч)
3880*0,45*1,3*0,88*(6*14/0,6)= 279639(кВт/ч)
3880*0,45*1,3*0,6*(3*2/0,6)= 13618,8(кВт/ч)
W=1554093,8 (кВт/ч)
Калькуляция себестоимости и ориентировочный расчет цен изделий, тыс.руб.
| Номер изделия | Затраты на основные материалы за вычетом отходов | Зарплата основных рабочих | Отчисления на соцнужды | Общепроизводственные расходы | Цеховая себестоимость | Общехозяйственные расходы | Производственная себестоимость | Коммерческая себестоимость | Полная себестоимость | Прибыль | Расчетная цена | ||
| Основная | дополнительная | РСЭО | Прочие (цеховые) | ||||||||||
| На одно изделие | |||||||||||||
| 9 | 7,3 | 11,32 | 7,58 | 7,27 | 13,58 | 1,47 | 48,52 | 11,32 | 59,84 | 1,5 | 61,33 | 15,3 | 76,63 |
| 14 | 7,3 | 14,67 | 9,83 | 9,4 | 17,6 | 1,9 | 60,7 | 14,67 | 75,37 | 1,9 | 77,27 | 19,32 | 96,59 |
| 28 | 4,8 | 24,72 | 16,56 | 15,9 | 29,7 | 3,2 | 94,88 | 24,72 | 119,6 | 2,99 | 122,59 | 30,64 | 153,23 |
| На годовую программу | |||||||||||||
| 9 | 292,0 | 452,7 | 303,3 | 291,0 | 543,2 | 58,9 | 1941,1 | 452,7 | 2393,8 | 59,8 | 2453,6 | 613,4 | 3067,0 |
| 14 | 146,0 | 299,5 | 200,7 | 192,6 | 359,4 | 38,9 | 1237,1 | 299,5 | 1536,6 | 38,4 | 1575,0 | 393,7 | 1968,7 |
| 28 | 96,0 | 494,4 | 331,2 | 317,9 | 593,3 | 64,3 | 1897,1 | 494,4 | 2391,5 | 59,8 | 2451,3 | 612,8 | 3064,1 |
| итого | 534,0 | 1245,6 | 834,6 | 800,9 | 1495,9 | 162,1 | 5075,3 | 1245,6 | 6321,9 | 158,0 | 6479,9 | 1619,9 | 8099,8 |
КРСЭО = РСЭО/ годовой фонд прямой заработной платы основных рабочих = 1533,2/1246,5=1,2
Коэффициент цеховых расходов КЦР
КЦР= цеховые расходы / годовой фонд прямой заработной платы основных рабочих + РСЭО = 362,7 / 1246,5 + 1533,2 = 0,13
Себестоимость годового выпуска: 6479,9 тыс.руб.
Затраты на 1 руб. товарной продукции: 6479,9/8099,9=0,8 (руб.)
Технико-экономические показатели работы подразделения
Список литературы
1. Белкин В.Б., Холодная Г.Н. Основы организации и экономики промышленного производства: Учеб.пособие для вузов. – М.: Высшая школа. 2002.
2. Локтев В.П. Учись экономическому счету. Изд. 2-е, доп. и перераб. - М.: Политиздат. 1992,
3. Пивоваров К.В. Планирование на предприятии: Учебное пособие. – 2-е изд. – М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К». 2005.
4. Смирницкий Е.К Экономические показатели промышленности. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Экономика. 2000.
5. Справочник экономиста промышленного предприятия. Под ред. дэн, профессора Каменицер С.Е. – М.: Экономика. 1999.
Коэффициент цеховых расходов КЦР
КЦР= цеховые расходы / годовой фонд прямой заработной платы основных рабочих + РСЭО = 362,7 / 1246,5 + 1533,2 = 0,13
Себестоимость годового выпуска: 6479,9 тыс.руб.
Затраты на 1 руб. товарной продукции: 6479,9/8099,9=0,8 (руб.)
Технико-экономические показатели работы подразделения
| № | Показатели | Ед.изм. | Методика определения | Абсолютная величина |
| 1 | Годовой объем товарной продукции в действующих ценах | Тыс.руб. | Форма 8 | 8099,9 |
| 2 | Балансовая стоимость основных фондов, в том числе активной части | Тыс.руб | Форма 7 | 1950,5 |
| 3 | Общая площадь (без служебно-бытовых помещений) В том числе производственная | Кв.м | Расчет | 420 336 |
| 4 | Общее количество основного оборудования, В том числе металлорежущего | Един. | Форма 1 | 42 1 |
| 5 | Численность работающих всего, В том числе - основных рабочих - вспомогательных рабочих -руководителей и служащих | Чел. | Форма 2 | 147 95 33 19 |
| 6 | Трудоемкость годового выпуска | Нормо/ч | Форма 1 | 161999,9 |
| 7 | Установленная мощность электродвигателей | кВт | Расчет | 471 |
| 8 | Фондоотдача | Руб./руб | П.1/п.2 | 4,1 |
| 9 | Съем продукции с 1 кв.м производственных площадей | руб./кв.м. | П.1/п.3 | 24 |
| 10 | Годовая выработка: - на одного работающего - на одного рабочего - на одного основного рабочего | Руб. | П.1/п.5 | 55,1 245,4 85,26 |
| 11 | Среднемесячная заработная плата: - на одного работающего - на одного рабочего - на одного основного рабочего | Руб. | Расчет | 1,7 1,5 1,9 |
| 12 | Средняя загрузка оборудования | % | Форма 2 | 0,77 |
| 13 | Себестоимость годового объема товарной продукции | Тыс.руб | Форма 8 | 6479,9 |
| 14 | Затраты на 1 рубль товарной продукции | Руб. | П.13/п.1 | 0,8 |
Список литературы
1. Белкин В.Б., Холодная Г.Н. Основы организации и экономики промышленного производства: Учеб.пособие для вузов. – М.: Высшая школа. 2002.
2. Локтев В.П. Учись экономическому счету. Изд. 2-е, доп. и перераб. - М.: Политиздат. 1992,
3. Пивоваров К.В. Планирование на предприятии: Учебное пособие. – 2-е изд. – М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К». 2005.
4. Смирницкий Е.К Экономические показатели промышленности. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Экономика. 2000.
5. Справочник экономиста промышленного предприятия. Под ред. дэн, профессора Каменицер С.Е. – М.: Экономика. 1999.
