Отчет_по_практике на тему Порядок проведения хозяйственных операций в бухгалтерской документации
Работа добавлена на сайт bukvasha.net: 2015-07-02Поможем написать учебную работу
Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
Подписываем
Задание
1. Составить журнал операций с указанием корреспонденции счетов
2. Открыть счета и записать в них начальные остатки
3. Отразить все хозяйственные операции на счетах, подсчитать обороты и конечное сальдо
4. Составить оборотную ведомость по счетам синтетического учета
5. По данным оборотной ведомости составить баланс
6. Составить журналы-ордера: №1, 2, 6, 7
1. Составить журнал операций с указанием корреспонденции счетов
Журнал хозяйственных операций, тыс. руб.
| Наименование хозяйственной операции | Сумма | Дебет | Кредит |
| 1. Поступил на предприятие безвозмездно токарный станок первоначальной стоимостью износ | 08 01 98/2 | 98/2 08 91 | 2000 2000 1800 |
| 2. По решению собрания акционеров часть прибыли направляется на пополнение УК | 84 | 80 | 800 |
| 3. За счет чистой прибыли начислены дивиденды акционерам | 84 | 75 | 500 |
| 4. На расчетный счет зачислена краткосрочная ссуда банка | 51 | 66 | 60000 |
| 5. Начислены проценты за пользование банковским кредитом | 91 | 66 | 18 |
| 6. Из кассы выдано Потапову на командировочные расходы | 71 | 50 | 14 |
| 7. Утвержден авансовый отчет Смирновой на расходы по приобретению хоз.инвентаря | 10 | 71 | 10 |
| 8. Неиспользованные суммы аванса возвращены Калачевой в кассу | 50 | 71 | 4 |
| 9. Из кассы выдана депонированная зарплата Соломенцеву Гаврилову Зайцевой | 76 76 76 | 50 50 50 | 4 2 3 |
| 10. Акцептован счет поставщика материалов, материалы оприходованы на склад по учетным ценам Отклонение в стоимости материалов | 10
10 | 60
60 | 5000
+170 |
| 11. Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности поставщику | 60 | 51 | 5000 |
| 12. Оплачены подотчетным лицом Паниным расходы по разгрузке материалов | 44 | 71 | 45 |
| 13. Перечислена задолженность поставщикам за счет краткосрочной ссуды банка | 60 | 66 | 2000 |
| 14. Перечислено с расчетного счета комиссионное вознаграждение за посреднические услуги по снабжению предприятия | 76 | 51 | 500 |
| 15. Отпущено и израсходовано материалов по учетным ценам на производство изделия «А» изделия «В» на содержание и ремонт оборудования на ремонт цеха на общехозяйственные нужды |
20/А 20/В 25/1 25/2 26 |
10 10 10 10 10 |
3600 400 30 40 50 |
| 16. Списываются отклонения фактической себестоимости от учетных цен, относящихся к отпущенным материалам изделия «А» изделия «В» на содержание и ремонт оборудования на ремонт цеха на общехозяйственные нужды |
20/А 20/В 25/1 25/2 26 |
10 10 10 10 10 |
+122 +14 +1 +1 +2 |
| 17. Начислена зарплата рабочим за изготовление изделия «А» изделия «В» |
на содержание и ремонт оборудования
на ремонт цеха
на общехозяйственные нужды
20/А
20/В
25/1
25/2
26
70
70
70
70
70
2600
2400
500
200
300
18. Произведены отчисления во внебюджетные фонды от зарплаты (26%) рабочих по
изделию «А»
изделию «В»
на содержание и ремонт оборудования
на ремонт цеха
на общехозяйственные нужды
20/А
20/В
25/1
25/2
26
69
69
69
69
69
676
624
130
52
78
19. Начислен износ:
по зданию цеха
по зданию заводоуправления
по оборудованию в цехах
25/2
26
25/1
02
02
02
620
100
400
20. Подотчетным лицом приобретен хоз. инвентарь для нужд цеха
10
71
8
21. Удержан из зарплаты подоходный налог
70
68
700
22. Удержаны из зарплаты алименты
70
76
15
23. Перечислено в кассу с расчетного счета для выдачи зарплаты
50
51
5285
24. Выдана из кассы зарплата работникам
70
50
5275
25. Депонируется невыданная зарплата
70
76
10
26. Акцептован счет Энергосбыта за потребленную энергию:
основными цехами на производство продукции
цехами на освещение
службами заводоуправления
25/1
25/2
26
60
60
60
450
120
80
27. Списываются расходы по содержанию и эксплуатации оборудования (распределить между «А» и «В») пропорционально зарплате производственных рабочих
на изделие «А»
на изделие «В»
20/А
20/В
25/1
25/1
786
725
28. Списываются общецеховые расходы
на изделие «А»
на изделие «В»
20/А
20/В
25/2
25/2
537
496
29. Списываются общезаводские расходы
на изделие «А»
на изделие «В»
20/А
20/В
26
26
317
293
30. Выпущена из основного производства и оприходована на склад готовая продукция по фактической себестоимости
изделие «А»
изделие «В»
Остатки незавершенного производства на конец месяца согласно инвентаризационной ведомости
43
43
20/А
20/В
8950
5240
500
31. Отгружена готовая продукция покупателям
Коммерческие расходы
45
44
43
60
10000
1200
32. Поступило на расчетный счет от покупателей
НДС
51
51
90
90
28500
5130
33. Списывается реализованная продукция
Списываются коммерческие расходы
НДС
90
90
90
45
44
68
10000
1245
5130
34. Списывается финансовый результат от реализации продукции
90
99
17255
35. Произведены отчисления от прибыли
99
68
3109
36. Зачислена на расчетный счет долгосрочная ссуда банка
51
67
10500
2. Открыть счета и записать в них начальные остатки
Счет 01 «Основные средства»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.10.0Хг. | 3000 |
|
|
| 1 | 2000 |
|
|
|
|
|
|
|
| Оборот | 2000 | Оборот |
|
| Сальдо на 31.10.200Х г. | 5000 |
|
|
02 «Амортизация основных средств»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.10.0Хг. |
|
|
|
|
|
| 19 | 1120 |
|
|
|
|
|
| Оборот |
| Оборот | 1120 |
| Сальдо на 31.10.200Х г. |
|
| 1120 |
08 «Вложения во внеоборотные активы»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.10.0Хг. |
|
|
|
| 1 | 2000 | 1 | 2000 |
|
|
|
|
|
| Оборот | 2000 | Оборот | 2000 |
| Сальдо на 31.10.200Х г. |
|
|
|
10 «Материалы»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.10.0Хг. | 900 |
|
|
| 10 | 5170 | 7 | 10 |
| 20 | 8 | 15 | 4260 |
|
|
|
|
|
| Оборот | 5178 | Оборот | 4270 |
| Сальдо на 31.10.200Х г. | 1808 |
|
|
20 «Основное производство»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.10.0Хг. | 1100 |
|
|
|
| 3600 |
| 8950 |
|
| 400 |
| 5240 |
|
| 122 |
|
|
|
| 14 |
|
|
|
| 2600 |
|
|
|
| 2400 |
|
|
|
| 676 |
|
|
|
| 624 |
|
|
|
| 786 |
|
|
|
| 725 |
|
|
|
| 537 |
|
|
|
| 496 |
|
|
|
| 317 |
|
|
|
| 293 |
|
|
| Оборот | 12017 | Оборот | 12017 |
| Сальдо на 31.10.200Х г. | 500 |
|
|
3. Отразить все хозяйственные операции на счетах, подсчитать обороты и конечное сальдо
25/1 «Общепроизводственные расходы/ расходы на ремонт оборудования»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.10.0Хг. |
|
|
|
|
| 30 |
| 1511 |
|
| 1 |
|
|
|
| 500 |
|
|
|
| 130 |
|
|
|
| 400 |
|
|
|
| 450 |
|
|
| Оборот | 12017 | Оборот | 12017 |
| Сальдо на 31.10.200Х г. | - |
| - |
25/2 «Общепроизводственные расходы»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.10.0Хг. |
|
|
|
|
| 40 |
| 1033 |
|
| 1 |
|
|
|
| 200 |
|
|
|
| 52 |
|
|
|
| 620 |
|
|
|
| 120 |
|
|
| Оборот | 12017 | Оборот | 1033 |
| Сальдо на 31.10.200Х г. | - |
| - |
26 «Общехозяйственные расходы»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.10.0Хг. |
|
|
|
|
| 50 |
| 610 |
|
| 2 |
|
|
|
| 300 |
|
|
|
| 78 |
|
|
|
| 100 |
|
|
|
| 80 |
|
|
| Оборот | 12017 | Оборот | 610 |
| Сальдо на 31.10.200Х г. | - |
| - |
43 «Готовая продукция»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.10.0Хг. | 2600 |
|
|
| 30 | 14190 | 31 | 10000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Оборот | 14190 | Оборот | 10000 |
| Сальдо на 31.10.200Х г. | 6790 |
|
|
44 «Расходы на продажу»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.10.0Хг. |
|
|
|
| 12 | 45 | 33 | 1245 |
| 31 | 1200 |
|
|
| Оборот | 1245 | Оборот | 1245 |
| Сальдо на 31.10.200Х г. | - |
| - |
45 «Товары отгруженные»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.10.0Хг. | 700 |
|
|
| 31 | 10000 | 33 | 10000 |
|
|
|
|
|
| Оборот | 10000 | Оборот | 10000 |
| Сальдо на 31.10.200Х г. | 700 |
| - |
50 «Касса»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.10.0Хг. | 45 |
|
|
| 8 | 4 | 6 | 14 |
| 23 | 5285 | 9 | 9 |
|
|
| 24 | 5275 |
| Оборот | 5289 | Оборот | 12017 |
| Сальдо на 31.10.200Х г. | 36 |
|
|
51 «Расчетные счета»
| Дебет | Кредит | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Сальдо на 01.10.0Хг. | 1000 |
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 4 | 60000
58 «Финансовые вложения»
60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»
62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»
66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам»
67 «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам»
68 «Расчеты по налогам и сборам»
69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению»
70 «Расчеты с персоналом по оплате труда»
71 «Расчеты с подотчетными лицами»
75 «Расчеты с учредителями»
76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами»
80 «Уставный капитал»
82 «Резервный капитал»
84 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)»
90 «Продажи»
91 «Прочие доходы и расходы»
| 1800 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 1782 |
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Оборот | 1800 | Оборот | 1800 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Сальдо на 31.12.200Х г. |
|
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
96 «Резервы предстоящих расходов»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.12.0Хг. |
|
| 600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Оборот |
| Оборот |
|
| Сальдо на 31.12.200Х г. | - |
| 600 |
97 «Расходы будущих периодов»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.10.0Хг. | 400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Оборот | -12017 | Оборот | - |
| Сальдо на 31.12.200Х г. | 400 |
| - |
98 «Доходы будущих периодов»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.10.0Хг. |
|
|
|
| 1 | 1800 | 1 | 2000 |
|
|
|
|
|
| Оборот | 1800 | Оборот | 2000 |
| Сальдо на 31.12.200Х г. |
|
| 200 |
99 «Прибыли и убытки»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
| Сальдо на 01.12.0Х г. |
|
|
|
| 35 | 3109 | 34 | 17255 |
|
|
|
| 1782 |
| Оборот | 3109 | Оборот | 12017 |
| Сальдо на 31.12.200Х г. | - |
| 15928 |
4. Составить оборотную ведомость по счетам синтетического учета
Оборотно-сальдовая ведомость по синтетическим счетам
| № счета | Наименование счета | На начало периода | Обороты за месяц | На конец периода | |||
|
|
| Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит |
| 01 | Основные средства | 3000 | 0 | 2000 | 0 | 5000 | 0 |
| 02 | Амортизация основных средств | 0 | 0 | 0 | 1120 | 0 | 1120 |
| 08 | Вложения во внеоборотные активы | 0 | 0 | 2000 | 2000 | 0 | 0 |
| 10 | Материалы | 900 | 0 | 5178 | 4270 | 1808 | 0 |
| 20 | Основное производство | 1100 | 0 | 13590 | 14190 | 500 | 0 |
| 25 | Общепроизводственные расходы | 0 | 0 | 2544 | 2544 | 0 | 0 |
| 26 | Общехозяйственные расходы | 0 | 0 | 610 | 610 | 0 | 0 |
| 43 | Готовая продукция | 2600 | 0 | 14190 | 10000 | 6790 | 0 |
| 44 | Расходы на продажу | 0 | 0 | 1245 | 1245 | 0 | 0 |
| 45 | Товары отгруженные | 700 | 0 | 10000 | 10000 | 700 | 0 |
| 50 | Касса | 45 | 0 | 5289 | 5298 | 36 | 0 |
| 51 | Расчетные счет | 1000 | 0 | 104130 | 12017 | 94175 | 0 |
| 58 | Финансовые вложения | 30 | 0 | 0 | 0 | 30 | 0 |
| 60 | Расчеты с поставщиками и подрядчиками | 0 | 1200 | 7170 | 7020 | 0 | 1050 |
| 62 | Расчеты с покупателями и заказчиками | 700 | 0 | 0 | 0 | 700 | 0 |
| 66 | Расчеты по краткосрочным кредитам и займам | 0 | 55 | 0 | 80018 | 0 | 80073 |
| 67 | Расчеты по долгосрочным кредитам и займам | 0 | 2000 | 0 | 10500 | 0 | 12500 |
| 68 | Расчеты по налогам и сборам | 0 | 180 | 0 | 8039 | 0 | 9119 |
| 69 | Расчеты по социальному страхованию и обеспечению | 0 | 20 | 0 | 1560 | 0 | 1580 |
| 70 | Расчеты с персоналом по оплате труда | 0 | 70 | 6000 | 6000 | 0 | 70 |
| 71 | Расчеты с подотчетными лицами | 25 | 0 | 14 | 67 | 0 | 28 |
| 75 | Расчеты с учредителями | 0 | 0 | 0 | 500 | 0 | 500 |
| 76 | Расчеты с разными дебиторами и кредиторами | 25 | 0 | 509 | 25 | 509 | 0 |
| 80 | Уставный капитал | 0 | 3200 | 0 | 800 | 0 | 4000 |
| 82 | Резервный капитал | 0 | 500 | 0 | 0 | 0 | 500 |
| 84 | Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 0 | 2700 | 1300 | 0 | 0 | 1400 |
| 90 | Продажи | 0 | 0 | 33630 | 33630 | 0 | 0 |
| 91 | Прочие доходы и расходы | 0 | 0 | 1800 | 1800 | 0 | 0 |
| 96 | Резервы предстоящих расходов | 0 | 600 | 0 | 0 | 0 | 600 |
| 97 | Расходы будущих периодов | 400 | 0 | 0 | 0 | 400 | 0 |
| 98 | Доходы будущих периодов | 0 | 0 | 1800 | 2000 | 0 | 200 |
| 99 | Прибыли и убытки | 0 | 0 | 3109 | 19037 | 0 | 15928 |
|
| Итого | 12017 | 12017 | 209573 | 209573 | 12017 | 110818 |
5. По данным оборотной ведомости составить баланс
Бухгалтерский баланс на 31.10. 200Х года
| АКТИВ | На конец года |
| I. Внеоборотные активы |
|
| Нематериальные активы |
|
| Основные средства | 3880 |
| Незавершенное строительство |
|
| Доходные вложения в материальные ценности | 30 |
| Отложенные налоговые активы |
|
| Прочие внеоборотные активы |
|
| Итого по разделу I | 3910 |
| II. Оборотные активы |
|
| Запасы В том числе: | 12017 |
| сырье, материалы и другие аналогичные ценности | 1808 |
| затраты в незавершенном производстве | 500 |
| готовая продукция и товары для перепродажи | 6790 |
| товары отгруженные | 700 |
| расходы будущих периодов | 400 |
| прочие запасы и затраты |
|
| Налог на добавленную стоимость по приобретенные ценности |
|
| Дебиторская задолженность В том числе: | 1209 |
| покупатели и заказчики | 700 |
| прочие дебиторы | 509 |
| Краткосрочные финансовые вложения |
|
| Денежные средства | 94381 |
| Прочие оборотные активы |
|
| Итого по разделу II | 105788 |
| БАЛАНС | 109698 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ПАССИВ |
|
| III. Капитал и резервы |
|
| Уставный капитал | 4000 |
| Добавочный капитал |
|
| Резервный капитал | 500 |
| Нераспределенная прибыль | 17328 |
| Непокрытый убыток |
|
| Итого по разделу III | 21828 |
| IV. Долгосрочные пассивы |
|
| Заемные средства | 12500 |
| Итого по разделу IV | 12500 |
| V. Краткосрочные пассивы |
|
| Заемные средства | 80073 |
| Кредиторская задолженность В том числе: | 12017 |
| поставщики и подрядчики | 1220 |
| по оплате труда | 70 |
| по социальному страхованию и обеспечению | 1580 |
| задолженность перед бюджетом | 9119 |
| прочие кредиторы | 28 |
| Расчеты по дивидендам | 500 |
| Доходы будущих периодов | 200 |
| Резервы предстоящих расходов и платежей | 600 |
| Прочие краткосрочные пассивы |
|
| Итого по разделу V | 93390 |
| БАЛАНС | 109698 |
| Унифицированная форма № КО-I Утверждена постановлением Госкомстата России от 18.08.98 г. № 88 |
| Л и н и я о т р е з а |
|
| ООО ПКП «Ласточка» | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
| организация | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| Код |
|
|
|
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Форма по ОКУД | 0310001 |
|
|
|
| КВИТАНЦИЯ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ___________ООО «ХХХа»___________________по ОКПО | 74014408 |
|
|
|
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| организация |
|
|
|
|
| к приходному кассовому ордеру № | 5/10 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| структурное подразделение |
|
|
|
| от “5” _октября_ 2008г. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| Номер документа | Дата составления |
|
|
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
| Принято от | Калачеевой Натальи Николаевны | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ПРИХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР | 05.10.200Х | 5/10 |
|
|
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
| Основание: | Возврат неиспользованных сумм аванса | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| Кредит | Сумма, руб. коп. | Код целевого назначения |
|
|
|
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Дебет |
| код структурного подразделения | корреспондирующий счет, субсчет | код аналитического учета |
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Унифицированная форма № КО-2 Утверждена постановлением Госкомстата России от 18.08.98 г. № 88
Выдать __Потапову Алексею Владимировичу_____________________________________________________ фамилия, имя, отчество Основание:_На командировочные расходы___________________________________________________________ Сумма __Четырнадцать тысяч ______________________________________________________________________________________________________ прописью __________________________________________________________________________________________________ руб. _________00___________ коп. Приложение _____________________________________________________________________________________________________________________ Руководитель организации ______________ _______________ Ермаков А.Ю._______________ должность подпись расшифровка подписи Главный бухгалтер ___________ ____Колчанова Н.М.________ подпись расшифровка подписи Получил ___ Четырнадцать тысяч_____________________________________________________________ сумма прописью __________________________________________________________________________________________________________ руб. _____00_______ коп. “ ”_______________________ г. Подпись ________________ По _паспорту 48 05 119561 от 12.08.2005г. Советским УВД г. Липецка___________________________________________________________ наименование, номер, дата и место выдачи документа, _____________________________________________________________ удостоверяющего личность получателя Выдал кассир ______________________________Кочеткова Н.Н. подпись расшифровка подписи 6. Составить журналы-ордера: №1, 2, 6, 7 ЖУРНАЛ-ОРДЕР №1 50 «Касса»
Начальное сальдо – 45000 руб. 00 коп. Дебетовый оборот – 5289000 руб. 00 коп. Кредитовый оборот – 5298000 руб. 00 коп. Конечное сальдо – 36000 руб. 00 коп. ЖУРНАЛ-ОРДЕР №2 51 «Расчетный счет»
|
| 5170000 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
| 500000 |
|
|
|
|
| 500000 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 5275000 |
|
|
|
|
|
|
| 5275000 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Итого | 5275000 | 5170000 | 500000 |
|
|
|
|
| 10955000 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Начальное сальдо – 1000000 руб. 00 коп.
Дебетовый оборот – 104130000 руб. 00 коп.
Кредитовый оборот – 10955000 руб. 00 коп.
Конечное сальдо – 94175000 руб. 00 коп.
ЖУРНАЛ-ОРДЕР №6. 60 «Расчеты с поставщиками и заказчиками»
| Контрагенты | С дебета счетов в кредит | Кредитовый оборот | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 10 | 25 | 26 | 44 |
|
|
|
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| 5000000 |
|
|
|
|
|
|
| 5000000 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
| 570000 |
|
|
|
|
|
| 57000 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
| 80000 |
|
|
|
|
| 80000 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
| 1200000 |
|
|
|
| 1200000 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
Начальное сальдо – 1200000 руб. 00 коп. Дебетовый оборот – 7000000 руб. 00 коп. Кредитовый оборот – 7020000 руб. 00 коп. Конечное сальдо – 1050000 руб. 00 коп. ЖУРНАЛ-ОРДЕР №7. 71 «Расчеты с подотчетными лицами»
Начальное сальдо – 25000 руб. 00 коп. Дебетовый оборот – 14000 руб. 00 коп. Кредитовый оборот – 67000 руб. 00 коп. Конечное сальдо – 28000 руб. 00 коп. 2. Реферат Почтовые марки Ирака периода британской оккупации 3. Книга Рождество в Англии 4. Реферат Организация производства и оценка эффективности работы на примере торгового предприятия ОАО О 5. Реферат Особенности принятия управленческих решений 2 6. Реферат Ответы к экзамену по Теории Организации 7. Контрольная работа Проблема Гражданской Войны 8. Реферат на тему Хранение водорода 9. Реферат Тайны языка тела 10. Реферат на тему On Pride And Prejudice Which In Your | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
