Современная экономика Российской Федерации развивается достаточно стремительно, во многом это объясняется развитием малого и среднего бизнеса. Однако успешное развитие предпринимательства невозможно без необходимого количества денежных средств. Осуществляя предпринимательскую деятельность, субъекты хозяйственной деятельности не всегда обладают достаточным запасом последних, необходимых для развития производственной деятельности. В такой ситуации организации, как правило, прибегают к займам и кредитам, то есть временно используют «чужие» денежные средства или имущество. Получить кредит организация может в банке или ином кредитном учреждении. Оформляя договор займа, хозяйствующий субъект может воспользоваться «свободными» денежными средствами юридического или физического лица, оформив соответствующим образом договор в соответствии с обязательственным правом.

Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ) в третьем разделе содержит общие положения об обязательственном праве (статьи 307-419 ГК РФ). В частности, основные положения в отношении обязательств содержат статьи 307 и 308 главы 21 ГК РФ:

обязательства возникают из договора;

в обязательстве в качестве каждой из его сторон - кредитора или должника - могут участвовать одно или одновременно несколько лиц.

Статья 309 главы 22 ГК РФ содержит требование к исполнению обязательств:

«Обязательства должны исполняться надлежащим образом в соответствии с условиями обязательства и требованиями закона, иных правовых актов».

Пункт 1 статьи 329 главы 23 ГК РФ устанавливает способы обеспечения исполнения обязательств:

«Исполнение обязательств может обеспечиваться неустойкой, залогом, удержанием имущества должника, поручительством, банковской гарантией, задатком и другими способами, предусмотренными законом или договором».

Главы 24-26 ГК РФ содержат основные положения, регламентирующие вопросы:

перемены лиц в обязательстве;

ответственности за нарушение обязательств;

прекращения обязательств.

Второй подраздел ГК РФ регулирует договорные отношения.

В первую очередь, в статье 420 ГК РФ дается понятие договора:

«1. Договором признается соглашение двух или нескольких лиц об установлении, изменении или прекращении гражданских прав и обязанностей.

2. К договорам применяются правила о двух- и многосторонних сделках, предусмотренные главой 9 настоящего Кодекса.

3. К обязательствам, возникшим из договора, применяются общие положения об обязательствах (статьи 307 - 419), если иное не предусмотрено правилами настоящей главы и правилами об отдельных видах договоров, содержащимися в настоящем Кодексе.

4. К договорам, заключаемым более чем двумя сторонами, общие положения о договоре применяются, если это не противоречит многостороннему характеру таких договоров».

В последующих главах ГК РФ регламентирует:

основные понятия и условия договора (глава 27 ГК РФ);

вопросы, касающиеся заключения договора (глава 28 ГК РФ);

порядок изменения и расторжения договора (глава 29 ГК РФ).

Вторая часть ГК РФ рассматривает отдельные виды обязательств: содержит общие положения и устанавливает особенности отдельных видов договорных обязательств.

Отметим, что закон предоставляет кредитору право в определенных случаях отказать в выдаче кредита. Согласно статьи 821 ГК РФ:

«Кредитор вправе отказаться от предоставления заемщику предусмотренного кредитным договором кредита полностью или частично при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленная заемщику сумма не будет возвращена в срок».

Данная формулировка носит общий характер и нуждается в судебном толковании. Можно определенно сказать, что неплатежеспособность заемщика будет являться отказом в выдаче кредита. Согласно статье 814 ГК РФ и пункта 3 статьи 821 ГК РФ кредитор также вправе отказаться от дальнейшего кредитования в случае нарушения заемщиком предусмотренной кредитным договором обязанности целевого использования кредита.

Рассматривая вопросы долговых обязательств, конечно же, необходимо остановиться на природе договоров займа и кредита.