СИБИРСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

ТЕЛЕКОММУНИКАЦИЙ И ИНФОРМАТИКИ
КУРСОВОЙ ПРОЕКТ НА ТЕМУ:
«ПРОЕКТИРОВАНИЕ ВНУТРИГОРОДСКИХ

ПОЧТОВЫХ СООБЩЕНИЙ»
Выполнила:   Хасанова Екатерина
Студенческий билет № ЗЭ001-022
                                                         Проверил:
НОВОСИБИРСК

2004
Решение.

Введение.
Особенностью эксплуатации автомобильного транспорта в почтовой связи является возможность отправки его в любое удобное для органов связи время, а также непосредственный обмен с предприятиями связи, что позволяет избежать дополнительных этапов перегрузки почты.

К преимуществам автомобильного транспорта следует отнести также высокую маневренность подвижного состава, разнообразие типов автомашин по грузоподъемности, возможность приспособления кузовов машин к требованиям почтовой перевозки, относительно высокую скорость.
1.     
Выбор и расчет количества автомашин, необходимых для выполнения плана по каждому виду перевозки и обслуживания.

        

        Выбор машин зависит от технико-эксплуатационных данных, структуры и объема почтовой нагрузки, характера маршрутов.

        Для расчета потребного парка автомашин необходимо, прежде всего, определить годовой пробег почтового транспорта по каждому маршруту.
1.1. 
Определим годовой пробег:

                 Годовой пробег определяется с учетом протяженности маршрута, частоты обслуживания в течение суток и количества дней обслуживания в году.
       ВАЗ: (5 * 16 * 4 * 312) = 99840 (км).
       ГАЗ: (6 * 16 + 3 * 9 * 2) * 4 * 312 = 187200 (км),

                (5 * 8 + 10 * 4) * 312 = 24960 (км),

                итого ГАЗ: 187200 + 24960 = 212160 (км).
           
1.2 Определим потребный рабочий парк автомобилей:

                 Потребный рабочий парк автомашин по каждой марке в отдельности рассчитывается на основании общего пробега автомашин по отдельным маршрутам и планируемого годового пробега одной списочной машины.
А_потр.=
L_год./
L_{план.год.}
ВАЗ: 99840 / 30000 = 3,33 (а/м).
ГАЗ: 212160 / 30000 = 7,1 (а/м).
1.3. Определим потребный инвентарный парк автомобилей:

                Потребный инвентарный парк автомашин может быть определен с учетом заданного коэффициента использования транспортного парка (К_исп), величина которого зависит от времени простоя подвижного состава в ремонте по организационным причинам.
А_инв.=  А_потр/К_исп
       ВАЗ: 3,33 / 0,85 = 3,9 (а/м), => 4 (а/м).

 ГАЗ: 7,1 / 0,85 = 8,4 (а/м), =>   9 (а/м).
Таблица 1.- Расчет количества автомашин, необходимых для выполнения плана по каждому виду перевозки и обслуживания.

Автомашина	Годовой пробег, (км)	Потребный рабочий парк, (а/м)	Потребный инвентарный парк, (а/м)
ВАЗ	99840	3,33	4
ГАЗ	212160	7,1	9

2.     
Расчет объема годовых эксплуатационных затрат на выполнение ремонтов и    техническое обслуживание автопарка.
2.1. Определим затраты на ежедневное обслуживание автомашин ТО-1 и ТО-2:
2.1.1. Затраты на материалы:

     

       ВАЗ:(99840 * 54,43) / 1000 = 5434,3 (руб.).

       ГАЗ:(212160 * 65,97) / 1000 = 13996,2 (руб.).
2.1.2. Заработная плата ремонтных рабочих:
       ВАЗ:

       ФОТ: (99840 * 42,83)/1000 = 4276,2 (руб.),

       В т.ч.: ФОТ с премиями: 4276,2 * 0,1 = 427,6 (руб.),

                   ЕСН:                      4276,2 * 0,356 = 1522,3 (руб.),         

                   СС:                         4276,2 * 0,003 = 12,8 (руб.),

       Итого:6238,9 (руб.).
ГАЗ:

ФОТ: (212160 * 58,19) / 1000 = 12345,6 (руб.)

В т.ч.: ФОТ с премиями:  12345,6 * 0,1 = 1234,6 (руб.),

            ЕСН:                        12345,6 * 0,356 = 4395,1(руб.),

           СС:                           12345,6 * 0,003 = 37,1 (руб.).   

Итого: 18012,4(руб.).
2.1.3. Итого затраты на ежедневное обслуживание автомашин:



         ВАЗ: 5434,3 + 6238,9 = 11673,2 (руб.),
               ГАЗ: 13996,2 + 18012,4 = 32008,6 (руб.).
Таблица 2.- Объем годовых эксплуатационных затрат на выполнение ремонтов и    техническое обслуживание автопарка.

Автомашина	Затраты на ежедневное обслуживание автомашин ТО-1 и ТО-2
	Затраты на материалы, (руб.)	Заработная плата ремонтных рабочих, (руб.)	Итого затраты, (руб.)
ВАЗ	5434,3	6238,9	11673,2
ГАЗ	13996,2	18012,4	32008,4

3.     
Расчет штата шоферов и определение годового фонда основной и дополнительной       заработной платы с начислениями.
3.1. Определим потребное количество шоферов:

       для этого разделим общее количество часов работы шоферов в год на годовой фонд   рабочего времени одного шофера:
Ш_потр. = Ш_ч.нар./ М_ч.нар. ,
      Где Ш_потр. - потребное количество шоферов,

             Ш_ч.нар - общее количество часов работы шоферов в год,

       М_ч.нар. - количество машино-часов в наряде в год.

           

     Количество часов работы шофера включает в себя время в наряде и подготовительно-заключительное, планируемое из расчета 0,3 часа в сутки на машину, вышедшую на линию.
Ш_ч.нар = (Т_н + 0,3) * 312,
Где        Т_н   -   время в наряде в сутки (час) , 
   Ш_ч.нар = (10 + 0,3) * 312 = 3213,6 (час).
Количество машино-часов в наряде определяется из выражения:

 

М_ч.нар. = Т_н * М_р *312,
 Где М_ч.нар. – количество машино-часов в наряде в год,

        М_р      -  рабочий парк автомашин,

        Т_н        - время в наряде в сутки (час),

        312      - число работы дней в год.

       
М_ч.нар. = 10 * 015 * 312 = 46800 (м-час), =>


       

Ш_потр. = 46800 / 3213,6 = 15 (чел).

 

3.2. Определим фонд заработной платы:
      Фонд заработной платы определяется с учетом потребного штата, месячного оклада одного работника, доплаты за классность и премий за экономию горючего, резины и др.

     

      Оклад шоферов составляет 4000 рублей в месяц.
      На предприятии работают 9 водителей 1-го класса и 6 водителей 2-го класса,

из них на ВАЗ – 3 водителя 1-го класса и 2 водителя – 2-го,

            на ГАЗ – 6 водителей 1-го класса и 4 водителя – 2-го.
3.2.1. ФОТ водителей составит:
ВАЗ: (4000 * 5 * 12) = 240000(руб.),

ГАЗ: (4000 * 10 * 12) = 480000(руб.),
В т.ч.:

А) доплата за классность:

 

ВАЗ: 1-го кл.: (4000 * 0,25 * 3 * 12) = 36000 (руб.),

          2-го кл.: (4000 * 0,1 * 2 * 12) = 9600 (руб.),

Итого: (36000 + 9600) = 45600 (руб.),

ГАЗ: 1-го кл.: (4000 * 0,25 * 6 * 12) = 72000(руб.),

          2-го кл.: (4000 * 0,1 * 4 * 12) = 19200 (руб.),

Итого: (72000+19200) = 91200 (руб.).
Б) премии за качество работы, экономию горючего и другие показатели:
ВАЗ: (4000 * 0,2 * 5 * 12) = 48000 (руб.),

ГАЗ: (4000 * 0,2 * 10 * 12) = 96000 (руб.).
В) итого ФОТ водителей:
ВАЗ: (240000 + 45600 + 48000) = 333600 (руб.),

ГАЗ: (480000 +91200 +96000)   = 667200 (руб.).
3.2.2. ФОТ с начислениями:
А) ЕСН:


ВАЗ: 333600 * 0,356 = 118761,6 (руб.),

ГАЗ: 667200 * 0,356 = 237523,2 (руб.)

 

Б) СС:
ВАЗ: 333600 * 0,003 = 1000,8 (руб.),

ГАЗ: 667200 * 0,003 = 2001,6 (руб.),
В) итого ФОТ с начислениями:


    

      ВАЗ: (118761,6 + 1008,8) = 119762,4 (руб.),

      ГАЗ: (237523,2 + 2001,6) = 239524,8 (руб.).
3.2.3. Итого расходы на содержание водителей (ФОТ + ФОТ с начислениями):
ВАЗ: (333600 + 119762,4) = 453362,4 (руб.),

ГАЗ: (667200 + 239524,8) = 906724,8 (руб.).
3.2.4. Определим накладные расходы.


          Накладные (управленческие и общепроизводственные расходы) для автомобилей ВАЗ и ГАЗ принять в размере 40% от расходов на содержание водителей.
      А) ФОТ:
ВАЗ: (453362,4 * 0,4) = 181345 (руб.),

ГАЗ: (906724,8 * 0,4) = 362689,9 (руб.),
В т.ч.:

Б) ЕСН: 

ВАЗ: 181345 * 0,356 = 64558,8 (руб.),

ГАЗ: 362689,9 * 0,356 = 129117,6 (руб.),
В) СС:

ВАЗ: 181345 * 0,003 = 544,1 (руб.),

                  ГАЗ: 362689,9 * 0,003 = 1088,1 (руб.),
                  Г)Итого накладные расходы:

 ВАЗ: (181345 + 64558,8 + 544,1) = 246447,9 (руб.),

 ГАЗ: (362689,9 + 129117,6 + 1088,1) = 492895,5 (руб.).
Таблица 3.- Фонд заработной платы.

Автомобиль	ФОТ водителей				ФОТ с начислениями			Итого
	Основ-ная з/п	Доплата за класс-ность	Премии за качество работы	Итого дополни-тельная з/п	ЕСН	СС	Итого ФОТ с начислениями
ВАЗ	240000	45600	48000	93600	118761,6	1000,8	119762,4	453362,4
ГАЗ	480000	91200	96000	187200	237523,2	2001,6	239524,8	906724,8

Таблица 4.- Накладные расходы.

Автомобиль	Накладные расходы
	ФОТ	ЕСН	СС	Итого накладные расходы
ВАЗ	181345	64558,8	544,1	246447,9
ГАЗ	362689,9	129117,6	1088,1	492895,5

4.     
Расчет годовых эксплуатационных расходов на горючее, смазочные материалы, прочие эксплуатационные материалы и резину.
4.1. Потребность в бензине:
           Потребность в бензине зависит от годового пробега машин и утвержденных норм расхода горючего на 100 км пробега в литрах по маркам машин.
Б_год = Годовой пробег * стоимость бензина,
4.1.1. Определим расход бензина:

           Для этого годовой пробег * на норму расхода бензина на 100 км пробега и разделим на 2, т.к. в зимний период (с 15 октября по 15 апреля) нормы расхода бензина повышаются на 15%.

Удельный вес бензина – 0,76.
А) Расход бензина в летнее время:

ВАЗ: [ (99840 * 11) / 100] / 2 = 5491,2 (л),

ГАЗ: [(212160 * 26)  / 100] / 2 = 27580,8 (л),

 

Б)Расход бензина в зимнее время:

 ВАЗ: 5491,2 * 1,15 = 6314,9 (л),

ГАЗ: 27580,8 * 1,15 = 31717,9 (л).
В) Итого расход бензина в год:

ВАЗ: (5491,2 + 6314,9) = 11806,1 (л),

ГАЗ: (27580,8 + 31717,9) = 59298,7 (л).

 

 Г) Определим дополнительный расход бензина на внутригаражные и технические надобности (1% от общего количества бензина, потребного автохозяйству).

ВАЗ: (11806,1 * 0,01) = 118,1(л),

ГАЗ: (59298,7 * 0,01) = 592,9 (л).
Цена 1 литра бензина:

- марки А-92, используемого для автомашины ВАЗ -12 рублей,

- марки А-92, используемого для автомашины ГАЗ -12 рублей.
Д) Расходы на бензин:

ВАЗ: (11806,2 + 118,1) * 12 = 11924,3 * 12 = 143091,6 (руб.),

ГАЗ: (59298,7 + 592,9) * 12 =  59891,6 * 12 = 718699,2 (руб.).
Таблица 5. - Расход бензина.

	Расход бензина в год, (л)	Расход бензина в год, (руб.)
ВАЗ	11924,3	143091,6
ГАЗ	59891,6	718699,2

4.1.2. Определим потребность в смазочных и прочих эксплуатационных материалах отдельно по каждому виду ( автол, солидол, нигрол, керосин). Норма расхода смазочных материалов устанавливается в зависимости от расхода бензина.
А) Моторное масло (автол) – 4,5%от расхода бензина:

Цена 1 литра автола – 31,5 рублей.

ВАЗ:11924,3 * 0,045 * 31,5 = 16902,7(руб.),

ГАЗ: 59891,6 * 0,045 * 31,5 = 84896,3(руб.),
Б) трансмиссионное масло (нигрол) -0,8% от расхода бензина:

      Цена 1 кг солидола – 43 рубля.

      ВАЗ: 11924,3 * 0,008 * 43 = 4101,9(руб.),

      ГАЗ: 59891,6 * 0,008 * 43 = 20602,7(руб.),
В) консистентная смазка (солидол) – 1,01% от расхода бензина:

      Цена 1  литра нигрола – 28 рублей. 

      ВАЗ: 11924,3 * 0,0101 * 28 = 3372,2(руб.),

      ГАЗ: 59891,6 * 0,0101 * 28 = 16937,3(руб.),
Г) керосин – 0,5% от расхода бензина.

Цена 1 литра керосина – 13 рублей.

      ВАЗ: 11924,3 * 0,005 * 13 = 775,1(руб.),

      ГАЗ:  59891,6 * 0,005 * 13 = 3892,9(руб.).
Таблица 6.- Расход горюче-смазочных материалов.

	Горюче-смазочные материалы				Итого, (руб.)
	Автол	Нигрол	Солидол	Керосин
ВАЗ	16902,7	4101,9	3372,2	775,1	25151,9
ГАЗ	84896,3	20602,7	16937,3	3892,9	126329,2

4.1.3. Определим расход обтирочного материала.

          Норма расхода обтирочных материалов в год на один ходовой автомобиль     – 12 кг.

Цена одного кг – 25 рублей.

      ВАЗ:  4 * 12 * 25 = 1200 (руб.),

      ГАЗ:  9 * 12 * 25 = 2700 (руб.).
Таблица 7. - Расход обтирочного материала.

	Расход обтирочного материала, (руб.)
ВАЗ	1200
ГАЗ	2700

4.1.4. Определим расходы на прочие материалы.


         Расходы на прочие материалы – 140 рублей на ходовой автомобиль.

      ВАЗ: 4 * 140 = 560 (руб.),

      ГАЗ: 9 * 140 = 1260 (руб.).
Таблица 8. - Расходы на прочие материалы.

	Расход на прочие материалы, (руб.)
ВАЗ	560
ГАЗ	1260

         

      

4.1.5. Расчет затрат на восстановление износа и ремонт шин

          производится по установленным нормам пробега шин.
 

Э _шин = (
L_год
i * Ц _{компл.
i­}  *
N _{колес + зап.}) /
Lн
_i  ,

  
          Где Э _шин – расход на восстановление шин по i –й марке автомашины,

                 L_{год i} -  годовой пробег i –й марки,

                 Ц _{компл. i­}  - цена одного комплекта шин,

                 N _{колес + зап.}- количество колес автомашины, включая запасное,

                 Lн _i  - норма пробега шин.

         Цена комплекта шин для автомобиля ВАЗ -680 рублей; для автомобиля ГАЗ – 890 рублей. Норма пробега шин указанных марок соответственно 58300 км и 75700 км.

ВАЗ: (99840 * 680 * 5 * 4) / 58300 = 23290,3 (руб.),

ГАЗ:  (212160 * 890 * 7 * 9) / 75700 = 157144,1 (руб.).
Таблица 9. - Расчет затрат на восстановление износа и ремонт шин.

	Расход на восстановление износа и ремонт шин, (руб.)
ВАЗ	23290,3
ГАЗ	157144,1

4.1.6. Амортизационные отчисления.


          Амортизационные отчисления также планируются по установленным нормам с учетом фактического пробега машин и их стоимости.

 Нормы амортизационных отчислений:

- для ВАЗ – 14,3% от стоимости автомобиля;

- для ГАЗ – 0,37% от стоимости автомобиля на 1000 км пробега.
ВАЗ: 90000 * 0,143 = 12870 (руб.),

ГАЗ: (150000 * 0,0037 * 212160) / 1000 = 117748,8 (руб.).
Таблица 10. - Амортизационные отчисления.

	Амортизационные отчисления, (руб.)
ВАЗ	12870
ГАЗ	117748,8

4.1.7. Прочие расходы.

- 5,6% в общей сумме расходов.
Таблица 11. – Общая сумма расходов.

Наименование расходов	ВАЗ	ГАЗ
Годовые эксплуатационные затраты на выполнение ремонтов	11673,2	32008,4
ФОТ водителей	453362,4	906724,8
Накладные расходы	246447,9	492895,5
Эксплуатационные расходы: На бензин	143091,6	718699,2
Горюче-смазочные материалы	25151,9	126329,2
Обтирочные материалы	1200	2700
Прочие материалы	560	1260
На восстановление износа и ремонт шин	23290,3	157144,1
Амортизационные отчисления	12870	117748,8
Итого:	917647,3	2555510

    

     Прочие расходы:

- 5,6% в общей сумме расходов

 ВАЗ: 917647,3 * 0,056 = 51388,3(руб.),

 ГАЗ: 2555510 * 0,56 = 143108,6 (руб.).
Таблица 12.-     Прочие расходы.

	Прочие расходы, (руб.)
ВАЗ	51388,3
ГАЗ	143108,6

5. Составление сметы эксплуатационных расходов на год и калькуляция      плановой себестоимости километра пробега и Машино-часа работы.
В смету затрат должны быть внесены все расходы, связанные с эксплуатацией автомобильного парка.

Эти расходы должны быть подразделены на две группы: постоянные и переменные.

Условно-постоянными являются те расходы, не зависящие непосредственно от объема перевозок, то есть от величины пробега.

Сюда относятся:

- заработная плата шоферов(основная и дополнительная);

- начисления на заработную плату;

- общепроизводственные и управленческие расходы.

Единицей калькуляции условно-постоянных расходов является один Машино-час работы (или 1 машино-день).
Условно-переменные расходы – расходы, непосредственно зависящие от величины пробега машин:

- расходы по техническому обслуживанию и ремонту автомашин;

- расходы на горючее, смазочные и прочие эксплуатационные материалы;

- расходы на восстановление и ремонт авторезины;

- амортизационные отчисления.

Расчет себестоимости по условно-переменным расходам производится на 1 км пробега.
5.1. Калькуляция Машино-дня работы.
Таблица 13.- Условно-постоянные  расходы.

Наименование расходов	ВАЗ	ГАЗ
Заработная плата шоферов: Основная: Дополнительная:	240000 93600	480000 187200
Начисления на заработную плату:	119762,4	239524,8
Общепроизводственные и управленческие расходы:	246447,9	492895,5
Итого:	699810,3	1399620,4

Подсчитаем 1 машино-день работы:

ВАЗ: 751198,6 / 312(дней) = 2242,9(руб./день),

ГАЗ: 1542729 /  312(дней) = 4485,9(руб./день).
Таблица 14.- 1 машино-день работы, (руб./день)

	1 машино-день работы, (руб./день)
ВАЗ	2242,9
ГАЗ	4485,9

5.2. Калькуляция  плановой себестоимости километра.
Таблица 15.- Условно- переменные расходы.

	ВАЗ	ГАЗ
Расходы по техническому обслуживанию и ремонту автомашин:	11673,2	32008,4
Расходы на горючее, смазочные и прочие эксплуатационные материалы:	143091,6 25151,9 1200 560	718699,2 126329,2 2700 1260
Расходы на восстановление и ремонт авторезины	23290,3	157144,1
Амортизационные отчисления	12870	117748,8
Неучтенные  расходы:	51388,3	143108,6
Итого	269225,3	1298998,6

Подсчитаем себестоимость километра пробега:

ВАЗ: 217837(руб.) / 99840(км) = 2,7 (руб./км);
ГАЗ: 1155890 (руб.) / 212160(км) = 6,1(руб./км).
Таблица 16.- Себестоимость километра пробега, (руб./км).

	Себестоимость километра пробега, (руб./км).
ВАЗ	2,7
ГАЗ	6,1

5.     
Установление зависимости километра пробега от расстояния перевозки.
Для установления этой зависимости необходимо использовать данные о себестоимости 1 км по условно-переменным расходам и себестоимости 1 машино-дня по условно-постоянным расходам.

Зависимость себестоимости 1 км пробега от расстояния перевозки можно установить с помощью расчета, сведенного в таблицу 17.

Итоговый результат зависимости себестоимости 1 км побега от расстояния перевозки может быть изображен в виде графика.