ПЛАН
Введение
1. Сущность и происхождение денег
2. Виды денег

3. Банковский кредит, его особенности

4. Принципы кредитования
Литература
Введение
           Деньги - один из наиболее важных  разделов  экономической  науки.   Они представляют   собой   нечто  гораздо   большее,   чем    пассивный   компонент экономической  системы,  чем  простой   инструмент,   содействующий   работе экономики. Правильно действующая денежная система вливает жизненную  силу  в кругооборот доходов и расходов, который олицетворяет всю  экономику.  Хорошо работающая  денежная  система   способствует   как   полному   использованию мощностей, так  и  полной  занятости.   И  наоборот,  плохо  функционирующая денежная система  может  стать  главной  причиной  резких  колебаний  уровня производства, занятости и цен в экономике, исказить распределение ресурсов.
1. Сущность и происхождение денег
        Деньги это то, что принимают в качестве уплаты  за  товары,  услуги  и  долги. Деньги – это средство  обмена;  люди  принимают  деньги  в  обмен  на

товары и услуги, которые они предоставляют  в  ожидании,  что  смогут  затем

обменять деньги на те товары и услуги, которые  они  хотят  приобрести.  Без

такого средства обмена люди должны обращаться к бартеру -  непосредственному обмену товаров и услуг на другие товары  и  услуги  -  очень  неэффективному средству осуществления обмена. При  бартере  необходимо  найти  партнёра,  у которого есть то, что вам надо, а он должен хотеть то, что вы предлагаете  к обмену. Это требует выискивания  всех  потенциальных  партнёров  по  обмену, способных удовлетворить потребности и  пожелания  друг  друга  в  товарах  и услугах, а затем достижения согласия  по  условиям  обмена.  Таким  образом, бартер приводит к высоким издержкам, связанным с поиском,  и  транзакционным издержкам. Другими словами, при натуральном обмене людям приходится  тратить много  времени  на  поиск,  ведение  переговоров  и  брать  на  себя  другие значительные расходы в торговой деятельности.

      Деньги служат также расчетной единицей  или  «мерой  стоимости».  Роль

денег как «единицы измерения» позволяет использовать установленные цены  для сделок.  Функции  денег,   как   расчетной   единицы,   позволяют   измерять

экономические величины понятным для всех (почти) способом. Помимо того,  что деньги служат средством обмена и расчетной единицей,  они  ещё  обеспечивают очень удобный способ  сбережения  (средство  сбережения)  и  удобный  способ заимствования  денег  (средство   отсроченного   платежа).   Как   «средство сбережения» деньги облегчают процесс осуществления  накопления  из  текущего дохода  за  счет  гарантирования  будущей  покупательной  способности.   Как «средство  отсроченного   платежа»   деньги   облегчают   заимствование   (и предоставление  ссуд),  обеспечивая  ту  меру   покупательной   способности, которую на  настоящий  момент  времени  заимствуют  и  дают  взаймы.  Деньги уникальны по своей простоте, как средство платежа за товары  и  услуги:  они обладают самой высокой ликвидностью среди всех финансовых средств.

       В  примитивных  обществах,  когда  рыночные  отношения  носили  еще  не

утвердившийся характер, преобладал натуральный обмен, или “взаимство”,  если следовать старой российской терминологии, т.е.  один  товар  обменивался  на другой без посредства денег  (Т-Т).  Акт  купли  был  одновременно  и  актом

продажи.   Пропорции   устанавливались   в    зависимости    от    случайных

обстоятельств, например, насколько была выражена потребность в  предлагаемом продукте у  одного  племени,  а  также  насколько  дорожили  своим  излишком другие.  К  стихийно-натуральному  обмену  люди  возвращаются  и  поныне.  В международной торговле, по сей день, осуществляются  бартерные  сделки,  где деньги выступают лишь как счетные единицы.  При  системе  взаимных  расчетов (клиринг) разница погашается обычно дополнительными товарными поставками.

        По мере расширения обмена,  особенно  с  возникновением  общественного

разделения  труда  между  производителями  продуктов  в  меновых   операциях

нарастали трудности. Наш продавец хотел  бы  обменять  выловленную  рыбу  на тару для хранения продовольственных запасов, но придя на рынок, нужного  ему товара не обнаруживал; другой собирался обменять зерно на  шкуры,  но  также вынужден был покидать рынок с нереализованным товаром. Продавцы  (они  же  и покупатели) вынуждены были  подолгу  ждать  новой  рыночной  оказии.  Бартер становится громоздким и неудобным. Владелец рыбы, с тем, чтобы сохранить  ее стоимость  и  облегчить  себе  дальнейшие   обменные   операции,   вероятно, попытается обменять свою рыбу на такой товар, который чаще  всего  встретить на рынке, который уже начал производиться как средство обмена.

        Таким образом, некоторые товары приобретали  особый  статус,  начинали

играть роль общего эквивалента,  причем  этот  статус  устанавливался  общим

согласием, а не навязывался кем-то  извне.  У  некоторых  народов  богатство

измерялось численностью голов скота и стада пригонялись на рынок для  оплаты предполагаемых покупок. Любопытно,  что  латинский  корень  слова  “капитал” происходит от “capital”- скот. Акты купли и  продажи  уже  не  совпадают,  а разделяются  во  времени  и  пространстве.  В  России  обменные  эквиваленты назывались “кунами” - от меха куницы. В древности на части нашей  территории имели  хождение  “меховые”  деньги.  А  деньги  в  виде  кож  обращались   в отдаленных районах страны чуть ли не в Петровские времена.

      Развитие ремесел и особенно плавки металлов несколько упростило  дело.

Роль  посредников  в  обмене  прочно  закрепляется  за  слитками   металлов.

Первоначально это  были  медь,  бронза,  железо.  Эти  обменные  эквиваленты

расширяют  сферу  действия  и  стабилизируются,  превращаясь  тем  самым   в

подлинные деньги в современном смысле. Обмен осуществляется уже  по  формуле  Т- Д -Т.

      Факт появления и распространения  денег  не  ведет  непосредственно  к

росту потребления товаров и  услуг  в  обществе.  Потребляют  лишь  то,  что

производится, а производство есть результат взаимодействия  труда,  земли  и

капитала.  Опосредованное  положительное  влияние  денег   на   производство

несомненно. Их использование сокращает общие  издержки,  время,  необходимое для  нахождения  партнера,  способствует  дальнейшей  специализации   труда, развитию  творчества.  По  мере  увеличения  общественного  богатства   роль всеобщего эквивалента  закрепляется  за  драгоценными  металлами  (серебром, золотом), которые в силу своей редкости, высокой ценности при малом  объеме, однородности, делимости и прочих полезных  качествах  были,  можно  сказать, обречены выполнять роль денежного материала в  течение  длительного  периода человеческой истории.

        На нашей территории чеканка монет, серебряных и  золотых,  восходит  к

временам князя Владимира Первого (Киевская Русь, конец Х- начало ХI вв.).  В

“Русской Правде” металлические деньги  продолжали  называться  “кунами”,  но появляются уже и серебряные “гривны”.  В  XII  -  XV  в.в.  князья  пытались

чеканить свои “ удельные ” монеты. В Новгороде  имели  хождение  иностранные деньги - “ ефимки “ (от “йохимсталеров”  -  серебряных  немецких  монет).  В Московском  княжестве  инициатива  чеканки  серебряных  монет   принадлежала Дмитрию Донскому (XIV в.), который начал  переплавлять  в  русские  “гривны” татарскую серебряную “деньгу”. Иван III (конец XV в.) установил,  что  право чеканки монет должно  принадлежать  лишь  “старшему”  из  князей,  держателю Московского  престола.  При  Иване  Грозном  произошло  первое  упорядочение российской денежной системы. В начале его княжения в Московском  государстве свободно обращались “московки”  и  “новгородки”,  причем  первые  по  своему номиналу равнялись  половине  “новгородки”.  В  начале  XVII  века  на  Руси установилась  единая  денежная  единица-копейка  (на  монете  был  изображен всадник   с   копьем),   весившая   0,68   грамм   серебра.   Это   примерно соответствовало  весу  “новгородки”;  продолжали  чеканить  и  “московки”  и “деньгу” в виде полкопейки, а также  “полушки”  -  четверть  копейки.  Кроме того, в счетную систему были введены рубль,  полтина,  гривна,  алтын,  хотя чеканка серебряного рубля стала правилом лишь при Петре I. Золотые деньги  - “червонцы” появились в России с 1718  года.  Выпуск  князьями  неполноценных монет, порча серебряных гривен путем  их  обрезания,  появление  “воровских” денег вели к повсеместному исчезновению полновесных монет,  волнениям  среди населения (“медный бунт” при царе Александре  Михайловиче  в  середине  XVII в.). Пытаясь  найти  выход  из  трудностей,  правительство  начало  чеканить медные деньги, придав им  принудительный  курс.  Как  следствие,  стал  рост рыночной цены серебряного  рубля  по  сравнению  с  номиналом,  исчезновение серебра из обращения и его  сосредоточение  у  ростовщиков  и  менял,  общее повышение товарных цен.  В  конце  концов,  медные  деньги  были  изъяты  из обращения. В конце XVII в. вес серебра в рублевых монетах  был  уменьшен  на 30 %. В России вплоть до XVII в.  собственная  добыча  благородных  металлов почти отсутствовала поэтому, монетные дворы, ставшие  в  XVII  в.  Монополия государства, переплавляли иностранные деньги. Согласно “монетарной  регалии” Петра I был наложен жесткий запрет на вывоз из  страны  слитков  драгоценных металлов  и  полноценных  монет,  между  тем  как  вывоз   порченой   монеты разрешался. Итак,  золото  и  серебро  стали  основой  денежного  обращения. Биметаллизм сохранялся вплоть до конца XIX века. Однако, в  Европе  XVIII  - XIX в.в. золотые и серебряные монеты ходили в обороте,  платежах,  и  прочих операциях наряду с бумажными деньгами.

       Изобретение  бумажных  денег  приписывают,  конечно,  с  большей  доли

условности, древним китайским купцам. Первоначально  в  виде  дополнительных средств обмена выступали расписки о принятии товара на хранение,  об  уплате налогов, выдаче кредита. Их обращение  расширяло  торговые  возможности,  но вместе  с  тем,  нередко  затрудняло  размен  этих  бумажных  дубликатов  на металлические монеты.

       В Европе появление бумажных денег связывают обычно  с  опытом  Франции 1716-1720гг.  Эмиссия  бумажных  денег,   проведенная   банком   Джона   Ло, окончилась неудачей. В России эмиссия бумажных денег  -  ассигнаций  впервые началась в 1769г. Предполагалось, что как и  в  других  странах,  рискнувших ввести бумажные деньги, их можно будет при желании обменять на  серебро  или золото. Но  все  оказалось  иначе.  Уже  к  концу  века  излишек  ассигнаций заставил приостановить  размен,  курс  ассигнационного  рубля,  естественно, начал  падать,  а  товарные  цены  расти.  Деньги  делились  на  “плохие”  и “хорошие”. По закону Томаса Грехэма, плохие деньги вытесняют хорошие.  Закон гласит,  из  обращения  исчезают  деньги,  рыночная  стоимость  которых   по отношению к плохим деньгам и  официально  установленному  курсу  повышается. Они  просто  припрятываются  -  дома,  в  банковских   сейфах.   В   XX   в. исполнителями  роли  “плохих”  денег  выступали  банкноты,  вытеснявшие   изобращения золото.

      Со времени первой  мировой  войны,  тенденция  к  прекращению  размена

банкнот на золото распространяется повсеместно. Перед  центральными  банками встала задача неусыпного контроля за денежным  обращением.  На  самом  деле, бумажные деньги сами по себе полезной ценности не имеют. Бумажные  деньги  -  символы, знаки  стоимости.  Почему  же  тогда  произошел  повсеместный  и  в последствии  закрепившийся  отход  от  золота?  Ведь  кроме  войн  и  других бедствий,  кроме  издержавшихся  владык  и   услужливых   банкиров,   должны существовать объективные причины. Самое простое объяснение: бумажные  деньги удобны в обращении,  их  легко  носить  с  собой.  Неплохо  вспомнить  слова великого англичанина Адама  Смита,  который  говорил,  что  бумажные  деньги должны  рассматриваться  в  качестве  более   дешевого   орудия   обращения. Действительно,  в  обороте  монеты  стираются,  часть  благородного  металла пропадает. К тому же, возрастают  потребности  в  золоте  у  промышленности, медицины, потребительской сферы.  И  главное  -  товарооборот  в  масштабах, исчисляемых триллионами долларов, марок, рублей, франков и  других  денежных единиц, золоту просто не под силу  обслужить.  Переход  к  бумажно-денежному обращению резко расширил рамки товарного обмена.
2. Виды денег
         В  своей  эволюции  деньги  выступают  в  виде   металлических   (медных,

серебряных и золотых), бумажных,  кредитных и нового вида кредитных  денег  – электронных денег.
2.1. Бумажные деньги.
        Они являются знаками,  представителями  полноценных денег. Исторически бумажные деньги возникли из  металлического  обращения  и

появились  в  обороте  как  заместители  ранее  находившихся   в   обращении

серебряных или золотых монет. Это  превращение  представляет  собой  длинный исторический процесс, который охватывает следующие этапы:

   I  этап  –  стирание  монет,  в  результате   чего   полноценная   монета

превращается в знак стоимости;

   II этап – сознательная порча металлических монет государственной властью,

т.е.  снижение   металлического   содержания   монет   с   целью   получения

дополнительного дохода в казну;

   Ш этап – выпуск казначейских бумажных денег  с  принудительным  курсом  с целью получения эмиссионного дохода.

   Сущность бумажных денег (казначейских билетов) заключается в том, что это

– денежные знаки, выпускаемые для покрытия бюджетного дефицита и  обычно  не разменные на металл, наделённые государством принудительным курсом.

   Следовательно, особенность бумажных денег состоит в том, что они,  будучи

лишёнными самостоятельной стоимости, снабжаются государством  принудительным курсом,  а  потому  приобретают  представительную  стоимость  в   обращении, выполняя роль покупательного и платёжного средства.

   Бумажные деньги непригодны к выполнению функции сокровища, и  излишек  их не  может  сам  уйти  из  обращения.  Попав  в  обращение,  бумажные  деньги застревают  в  каналах   обращения,   переполняют   их   и   обесцениваются.

Следовательно, неустойчивость присуща бумажным деньгам по самой их природе.

   Таким образом, особенностями бумажных денег является их неустойчивость  и обесценение, которые могут быть вызваны следующими причинами:

  .  избыточный выпуск в обращение;

  .  упадок доверия к правительству, которое выпустило деньги;

  .  неблагоприятный платёжный баланс.

      Наиболее типичным является инфляционное  обесценение  бумажных  денег, обусловленное их чрезмерной  эмиссией.  Однако  обесценение  бумажных  денег может быть связанно с угрозой свержения  государственной  власти  и  утратой населения доверия к ней, а также с не  благоприятным  платёжным  балансом  и падением курса национальной валюты.

     
2.2. Кредитные деньги.
        Расширение коммерческого и банковского  кредита в хозяйстве в условиях, когда  товарные  отношения  приобрели  всеобъемлющий характер,  привело  к  тому,  что  всеобщим  товаром  контрактов  становятся кредитные  деньги,  которые  принадлежат   к   высшей   сфере   общественно-экономического процесса и управляются совершенно другими законами.

       Непосредственная  форма  товарного  обращения   есть   Т–Д–Т,   т.е.

превращение товара в деньги  и  обратное  превращение  денег  в  товар.  Для

обращения товаров из их среды  выделяется  специфический  товар,  наделяемый денежными функциями. В условиях развитого капиталистического   производства, когда повсеместным становится не обращение  товара,  а  обращение  капитала, последний также выделяет из своей среды часть  капитала,  которой  придаются денежные функции.

        При простом товарном производстве обращение отделено от производства,  и товары находят  общественное  признание  лишь  благодаря  превращению  их  в деньги.  При   капиталистическом   производстве,   которое   характеризуется формулой Д—Т—Д', обращение — лишь один из моментов  производства.  Товару  в данном случае  нет  необходимости  получать  общественное  признание  только через деньги. Он находит его в самом  процессе  производства,  выступая  как капитал,  являющийся  общественным   отношением.   Деньги   выражают   здесь общественную   связь,   которая   сложилась   прежде,   чем    они    начали функционировать.

        По  мере  развития  обращения  денежная  форма  становится   все   более

мимолетной. Одновременно товары все в большей степени получают  общественное признание не  столько  через  деньги,  сколько  непосредственно  в  процессе производства. Поэтому заключающееся в  них  рабочее  время  уже  в  процессе производства начинает  выступать  как  общественно  необходимое,  вследствие чего товары оказываются способными соотноситься друг с другом  уже  на  этой ступени, а не после предварительного их приравнивания к денежному  товару  в обращении. Таким образом, кредитные деньги возникают  тогда,  когда  капитал овладевает самим производством и придает ему совершенно другую, чем  раньше, измененную и специфическую форму. Они вырастают не из обращения, как  товар-деньги в докапиталистической формации, а из  производства,  из  кругооборота капитала.

        Поскольку основным объектом меновых отношений при капитализме  становится не товар, как таковой, а  товарный  капитал,  то  роль  денег  выполняет  не денежный товар, а денежный капитал. Следовательно,  не  деньги  выступают  в форме денежного капитала, а денежный капитал — в форме кредитных денег.

        Кредитные  деньги  прошли  следующую  эволюцию:  вексель,   акцептованный вексель, банкнота, банковские депозиты, чек, электронные  деньги,  кредитные карточки.

Вексель — письменное обязательство должника  (простой  вексель)  или  приказ кредитора должнику (переводный вексель — тратта) об уплате  обозначенной  на нем суммы через определенный  срок.  Простой  и  переводный  векселя  —  это разновидности коммерческого векселя. Имеются также финансовые векселя,  т.е. долговые обязательства, возникшие из  предоставления  в   долг  определенной суммы  денег;  их  разновидностью  казначейские  векселя  (здесь   должником выступает государство). Дружеские  векселя  выставляются  друг  на  друга  с целью последующего учета  их  в  банке.  Бронзовые  (или  дутые)  векселя  –долговые обязательства, не имеющие реального обеспечения.

        Характерными особенностями векселя являются:

    •  абстрактность — на векселе не указан вид сделки;

    •  бесспорность  —  обязательная  оплата  долга   вплоть   до   принятия

принудительных мер после составления акта о протесте

    • обращаемость — передача  векселя  как  платёжного  средства  другим

лицам с передаточной  надписью  на  его  обороте,  что  создает  возможность

зачета вексельных обязательств.

       Циркулярная сила векселя возрастает по мере увеличения числа передаточных надписей. Но такие векселя имели ограниченное  обращение  из-за  недостатка информации о платёжеспособности. Ограниченность векселя была преодолена при помощи банковского акцепта векселей, которые получили платежную гарантию со стороны крупных банков.

       Однако, несмотря на это, использование векселя  имеет  свои  границы:

во-первых, вексель обслуживает только  оптовую   торговлю;  во-вторых,  и  в

оптовой торговле сальдо взаимных требований погашается  наличными  деньгами;  в-третьих, в вексельное обращение вовлечен ограниченный круг  лиц  уверенных в платежеспособности векселедателя.

        Банкнота  —  обязательство  банка.  В   настоящее   время   банкнота выпускается центральным банком. Она отличается  от  векселя  и  от  бумажных денег.

   Банкнота от векселя отличается:

        по срочности — вексель  представляет  долговое  обязательство  (3—6

мес.), банкнота – бессрочное долговое обязательство;

        по  гарантии  —  вексель   выпускается   в   обращение   отдельным предпринимателем и имеет индивидуальную  гарантию;  банкнота  выпускается  в настоящее время центральным банком и имеет государственную гарантию.

        Классическая банкнота (т.е. разменная на металл) отличается от  бумажных денег:

   •   по происхождению —  бумажные  деньги  возникли  из  функции  денег  как средства обращения, банкнота — из функции денег как средства платежа;

   • по методу эмиссии — бумажные деньги выпускает в обращение  министерство финансов (казначейство), банкноты — центральный банк;

   •  по возвратности — классические банкноты по истечении срока векселя, под

который они выпущены, возвращаются в центральный банк;  бумажные  деньги  не возвращаются, а «застревают» в обращении;

   •  по  разменности  —  классическая  банкнота  по  возвращении   в   банк

разменивалась  на  золото  или  серебро,  бумажные   деньги   всегда   были

неразменными.

        Механизм свободного размена банкнот (классических) на золото или  серебро исключал избыточное количество банкнот в  обращении  и  их  обесценение.  С прекращением размена банкнот на  золото  из  двойного  обеспечения  банкнот (золотого и кредитного) отпало золотое  обеспечение,  а  вексельное  сильно ухудшилось, так как  вексельный  портфель  центрального  банка  все  больше наполняется казначейскими векселями и обязательствами.

       Следовательно, современные банкноты не  размениваются  на  золото,  но  в известной степени сохраняют товарную природу, или кредитную основу,  однако они подпадают под закономерности бумажно-денежного обращения.

       Необходимо выделить три канала эмиссии современных банкнот:

   •  банковское кредитование хозяйства, которое обеспечивает связь денежного

обращения с динамикой воспроизводства общественного капитала;

   •  банковское кредитование государства, когда банкноты эмитируются  взамен

государственных долговых обязательств;

   • прирост официальных валютных резервов в странах  с  активным  платежным балансом (ФРГ, Япония и др.).

         Чек  как  кредитное  орудие  обращения  появился  позже,  чем  вексель  и

банкнота,  с  созданием  коммерческих  банков  и  сосредоточением  способных

денежных  средств  на  текущих  счетах.  Это  —  разновидность   переводного

векселя, который вкладчик выписывает на коммерческий или центральный банк.

       Впервые чеки возникли в Англии в 1683  г.  Чек  -  письменный  приказ

владельца  текущего  счета  банку  о  выплате   определенной   суммы   денег

чекодержателю или о перечислении ее на другой текущий счет.

      Существуют следующие виды чеков:

   именные — выписанные на определенное лицо без права передачи;

   ордерные — составленные  на  определенное  лицо,  но  с  правом  передачи

другому лицу по индоссаменту;

   предъявительские  —   по   которым   обозначенная   сумма   выплачивается

предъявителю чека;

   расчетные — используемые только при безналичных расчётах;

   акцептованные — по которым банк дает акцепт, или соглашается,  произвести

платеж определенной суммы, и др.

        Экономическая природа чека состоит  в  том,  что  он,  во-первых,  служит

средством получения наличных денег в банке; во-вторых,  выступает  средством обращения и платежа; в-третьих является орудием безналичных расчетов.

      На основе чеков возникла система безналичных расчетов при которой большая часть взаимных претензий по платежам погашается, и платёж   производится  по сальдо, без участия наличных денег. Особенно  это  характерно  для  расчетов между клиентами одного банка. При расчетах  между  клиентами  разных  банков  чек выписывается (на сумму сальдо) на  центральный  банк  или  на  расчетную палату.

       Бурное развитие чекового  оборота,  рост  операций  по  инкассации  чеков

породили хроническую нехватку банковского персонала  и  увеличение  издержек на обработку чеков.  Так,  в  послевоенный  период  количество  выписываемых чеков нарастало ежегодно на 7—8%, а издержки по их  обработке  превышали  11млрд. долл. в год.

       В 50-е  гг.  начался  поиск  более  экономичных  форм  платежей,  который

значительно усилился в 60—70-е гг. благодаря внедрению  в  банковскую  сферу достижений научно-технического прогресса. Впервые в США  в  1959г.  Бэнк  оф Америка ввел в действие полностью автоматизированную  электронную  установку для обработки чеков и ведения текущих счетов.  Затем  последовало  внедрение более совершенных поколений ЭВМ,  что  позволило  подключить  к  ЭВМ  многих абонентов с помощью дистанционных устройств — выносных пультов-терминалов.
2.3. Электронные деньги.
      Механизация и автоматизация банковских операций, переход к широкому использованию  ЭВМ  способствовали  возникновению  новых методов погашения или  передачи  долга  с  применением  электронных  денег.

Например, в США в 70-х гг. была создана  система  платежей  на  электронной

основе, получившая название системы электронных переводов денежных  средств — ЕФТС (Electronik  Funds  Transfert  System).  Такая  система,  по  мнению американских экономистов (Лукет  и  др.),  представляет  собой  переход  на качественно новую ступень эволюции денежного хозяйства.

        Введение электронной системы денежных расчетов означает реализацию  денег на принципиально новой  основе,  представляющей  собой  систему  электронных состояний некоторых устройств, а не систему предметов (монет, купюр и  пр.), как прежде. Основное свойство предмета (купюры или монеты)  состоит  в  том, что он не может в данный момент находиться более чем в одном месте. В  новой электронной  инфраструктуре  этому   свойству   соответствует   определенное автоматическое  согласование   состояний  двух  устройств,   участвующих   в осуществлении платежа.

        Электронная система платежей через кредитные карточки (смарт-карты) – это настоящая денежная система. Электронным  деньгам  присущи  все  три  функции денег: измерение-учет, обращение и накопление. Однако  в  силу  свойственной им  специфики  их  можно  определить  как  деньги  с   заранее   задаваемыми качествами. Способ реализации  денежной  системы   играет  решающую  роль  в конкретном проявлении абстрактных свойств денег.

        Электронные деньги сохраняют функцию измерения наличности,  т.е.  функцию  учета, но поскольку при их употреблении для  оплаты  ничто  вещественное  не переходит от покупателя продавцу, кажется, что сама функция  оплаты  (т.  е. функция  обращения)  исчезла,  заменившись  на  бухучет,  осуществляемый   в некоторой почти анонимной высшей инстанции.  Таким  образом,  функция  учета как  бы  поглощает  функцию  оплаты.  С  введением  электронных  денег  учет стоимостных  потоков   становится   доминирующей   функцией   денег.   Такая кумулятивная характеристика, как запас наличности,  дает  лишь  самую  общую информацию об экономической среде и экономическом  процессе.  Восполнить  ее призван бухгалтерский учет, отражающий не только состояние запасов, но и  их распределение  и  движение  во  времени.  Кредитная  карточка,  которая,  по существу, является специализированным микрокомпьютером, устанавливает  новые отношения между  банком  и  клиентом,  предоставляя  последнему  возможность управлять счетом, отображать историю  личных  (или  корпоративных)  денежных операций и распределять средства  по  тем  или  иным  типам  активов.  Одним  словом, кредитная карточка – это почти «банк в кармане».

         В  настоящее  время  используются  в  основном  четыре  вида  кредитных

карточек: банковские, торговые, карточки для приобретения бензина,  карточки

для оплаты туризма и развлекательных мероприятий.  Идея  кредитной  карточки появилась раньше, чем достижения технического прогресса  позволили  говорить об  электронных  деньгах.  Прообразом  кредитки  считается  специальный  чек (script),  использовавшийся  в  кредитной  схеме   “Charge-It”   (“Оплати”), которую в1946 году придумал Джон Биггинс, работник небольшого  нью-йоркского банка, специалист по потребительскому кредиту. Схема позволяла  использовать чек взамен денег, поскольку чек принимался местными торговцами при  покупках на небольшую сумму. После продажи товара  торговец  получал  по  этому  чеку соответствующую сумму на банковский счет, а банк, в свою  очередь  выписывал счёт, а банк, в свою очередь выписывал счёт покупателю на  всю  сумму  чека.

        Гениальность   открытия   заключалась   в   том,   что   в   обычную   схему

потребительского кредита торговец – покупатель встраивалось  новое  звено  –

банк, для которого выдача кредита была  профессиональным  занятием.  Наличие банка  позволяло  расширить  географию  потенциальных  покупателей  за  счет банковских клиентов.

        О пластике банки задумались только  через  четыре  года,  когда  компания

Diners Club в 1950 году выпустила первую пластиковую  карточку  с  магнитной полосой, которая предназначалась для оплаты путешествий и досуга.

      Пионером  среди  банков  в  этой  области  был  Franklin  National  Bank,

представивший пластиковую карточку в 1951 году в  Нью-Йорке.  Но  не  он,  а

Bank  of  America    стал   банком,   развившим   платежную   карточку   для

универсального использования  (BankAmericard).
2.4. Товарные деньги.
       Товарные деньги используются как средство обмена, а также продаются и покупаются как обычный товар.

   Товарные деньги имеют ту же ценность при торговле  ими  как  обыкновенным товаром или при любом  другом  способе  использования,  какую  они  имеют  в качестве денег. Если какао используется и как деньги, и как  напиток,  то  в обоих случаях оно будет иметь одинаковую стоимость.

  А  если  бы оно  имело  более  высокую  стоимость  как  напиток,  то  люди  бы  уже   не использовали его в качестве денег. Аналогичным образом, и золото, когда  оно использовалось в качестве денег, имело одинаковую стоимость и как деньги,  и при его промышленном использовании.
2.5. Символические деньги.
       Символические деньги – это  средство  платежа, чья стоимость или покупательная способность  в  качестве  денег  превосходит издержки их производства или ценность при альтернативном использовании.

        Так, например, банкнота в 100 долларов стоит  гораздо  больше  в  качестве

денег, чем просто как  листок  высококачественной  бумаги  размером  3  х  6

дюймов.

        Монеты также могут являться символическими деньгами, если их стоимость  в качестве денег превосходит стоимость меди и никеля, из которых они  сделаны. Большая часть времени, необходимого для того, чтобы  расплавить  25-центовые монеты, извлечь из них металл и продать его, будет  потрачена  в  пустую,  а значит, не будет, оплачена. Правда, иногда бывают  случаи,  когда  стоимость металла, из  которого  сделаны  монеты,  резко  возрастает  относительно  их стоимости в качестве денег. В таких случаях эти монеты начинают исчезать  из обращения. Подобное произошло с серебряными монетами в начале  60-х  годов, а также в начале 70-х годов с медными пенсами, когда цена  меди  повысилась. Банки в это время предлагали 1,15 доллара каждому,  кто  принесёт  сумку  со 100 пенсами.

        Как  же  тогда  вообще  возможно   существование   символических   денег? Существенным  условием  для  этого  является  наличие  контроля  над  правом производства денег. если любой сможет печатать долларовые банкноты,  то  для него будет выгодным продолжать  печатать  их  до  тех  пор,  пока  он  будет способен извлекать прибыль. Это означает, что он будет  продолжать  печатать деньги, пока стоимость бумаги  плюс  стоимость  печатания  и  гравировки  не достигнет  1  доллара.  Поскольку  количество  долларов,   выбрасываемых   в обращение,  при  этом  увеличится,  то  их  стоимость,   или   покупательная способность  каждой  банкноты,  упадёт.  Символические   деньги   продолжают существовать в основном из-за того, что частное производство денег  признано незаконным  и,  таком  образом,  силы  конкуренции  не  позволяют  стоимости долларовых  банкнот  или  монет  опускаться   до   цены   их   изготовления.

3. Банковский кредит, его особенности

Термин «кредит» используется для обозначения товарного кредита (предоставление в заем вещей), коммерческого кредита (предоставление в заем денег или вещей в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки или рассрочки платежа за товары, работы, услуги), бюджетного кредита (предоставление бюджетных средств юридическим лицам на возвратной и возмездной основе) и налогового кредита (отсрочка уплаты части налога на прибыль или иного налога).

Принципиальный момент — определение кредита как банковского продукта (результата деятельности сотрудников банка). В современной литературе обосновываются два взаимосвязанных подхода к решению данного вопроса. С одной стороны, сам кредит предлагается понимать на двух уровнях — как определенную денежную сумму, выделяемую банком на известную цель, и как определенную технологию удовлетворения заявленной заемщиком финансовой потребности, с другой стороны, предлагается различать указанную технологию и результаты ее применения. Воспользовавшись этим подходом, можно утверждать, что кредит как продукт деятельности банка представляет собой:

во-первых, сумму денег, предоставляемую банком заемщику и удовлетворяющую изложенным выше базовым признакам кредита, отражающим его специфическую экономическую и правовую природу;

во-вторых, кредитный продукт более глубокого уровня, а именно конкретный способ, каким банк оказывает или готов оказать кредитную услугу нуждающемуся в ней клиенту, т.е. упорядоченный, внутренне согласованный и документально оформленный комплекс взаимосвязанных организационных, технико-технологических, информационных, финансовых, юридических и иных действий (процедур), составляющих целостный регламент взаимодействия сотрудников банка (подразделений, связанных с кредитным процессом) с обслуживаемым клиентом, единую и завершенную технологию кредитного обслуживания клиента.

Банковские кредиты подразделяются на активные и пассивные. В первом случае банк дает кредит, т.е. выступает кредитором, во втором берет кредит, т е является заемщиком. Банк может входить в кредитные отношения (брать или давать кредиты) и с другими банками (иными кредитными организациями), включая банк центральный, выполняя в зависимости от ситуации активную или пассивную функцию. В этом случае мы имеем дело с межбанковским кредитованием. Что касается всех других предприятий, организаций, учреждений и физических лиц (нефинансовый сектор экономики), то кредитные отношения банка с ними имеют другой характер — здесь банк практически всегда является стороной, дающей кредит. Далее речь идет именно об активном банковском кредитовании.

Классификация кредитов

Более конкретно базовые услуги кредитования, предоставляемые коммерческими банками своим клиентам (как юридическим, так и физическим лицам), можно представить в виде следующей классификации.

1. По экономическому назначению кредита

1.1. Связанный (целевой):

I. платежные (на проведение конкретной коммерческой сделки или удовлетворение временной нужды)

на оплату расчетных (платежных) документов контрагентов клиента,

на приобретение ценных бумаг;

на авансовые платежи;

на платежи в бюджеты;

на заработную плату (выдача денег по чеку со ссудного счета заемщика);

другие.

II. на финансирование производственных затрат, т.е. на

формирование запасов товарно-материальных ценностей;

финансирование текущих производственных затрат;

финансирование инвестиционных затрат, включая кредиты на лизинговые и т.п. операции (промежуточные);

III. учет (покупка) векселей (покупка с обязательством обратной продажи);

IV. потребительские кредиты (физическим лицам).

1.2. Несвязанный (без указания конкретной цели).
2. По форме предоставления кредита

2.1. В безналичной форме:

I. зачисление безналичных денег на соответствующий счет заемщика, в том числе реструктуризация ранее выданного кредита и предоставление нового;

II. кредитование с использованием векселей банка;

III. в смешанной форме (сочетание 2-х предыдущих вариантов).

2.2. В налично-денежной форме (как правило, физическим лицам)



3. По технике предоставления кредита

3.1. Одной суммой.

3.2. С овердрафтом (схема кредитования, дающая клиенту право оплачивать с расчетного счета товары, работы, услуги своих контрагентов в сумме, превышающей объем кредитовых поступлений на его счет, т.е. иметь на этом счете дебетовое сальдо, максимально допустимые размер и срок которого устанавливаются в кредитном договоре между банком и данным клиентом; различают краткосрочный, продленный, сезонный виды овердрафта).

3.3. В виде кредитной линии:

простая (невозобновляемая) кредитная линия;

возобновляемая (револьверная) кредитная линия, включая:

онкольную (до востребования) кредитную линию;

контокоррентную кредитную линию;

Онкольная кредитная линия означает такую схему, при которой кредитование ведется в пределах согласованного лимита суммы (обусловленного, к примеру, величиной оценки векселей заемщика, заложенных им в банке) и в рамках согласованного периода времени, причем таким образом, что по мере погашения взятых ранее кредитов лимит может непрерывно и автоматически (без заключения дополнительного договора/соглашения) восстанавливаться.

Контокоррентная кредитная линия предполагает такое кредитование текущих производственных нужд заемщика (в пределах оговоренного лимита сумм и установленного срока действия соглашения), когда кредиты непрерывно и автоматически выдаются и погашаются, отражаясь на едином контокоррентном счете, сочетающем в себе свойства ссудного и расчетного счетов (дебетовое его сальдо показывает сумму долга заемщика банку, кредитовое — наличие у заемщика свободных средств); лимит при этом каждый раз восстанавливается. Контокоррентный кредит погашается путем зачисления в кредит счета любых поступлений в адрес заемщика.

3.4. Комбинированные варианты.

4. По способу предоставления кредита

4.1. Индивидуальный (предоставляемый заемщику одним банком).

4.2. Синдицированный.



5. По времени и технике погашения кредита

5.1. Погашаемые одной суммой в конце срока.

5.2. Погашаемые равными долями через равные промежутки времени (этот вариант, как и следующий, предполагает согласование графика погашения основной суммы долга и процентов с указанием конкретных дат и сумм). Фактически это так называемый простой кредит (с ежемесячными равными суммами платежей).

5.3. Погашаемые неравными долями через различные промежутки времени:

сложный кредит (с выплатой от 20 до 50% суммы кредита в конце срока);

прогрессивный кредит (с прогрессивно нарастающими к концу срока действия кредитного договора выплатами);

сезонный кредит (кредит для сезонных производств с выплатами только в те месяцы, на которые приходятся максимальные суммы выручки).

Отдельно можно выделить гарантийные операции банков в части кредитования своих клиентов, а также консультационные услуги по вопросам кредитования.

Для классификации кредитов на те или иные группы и виды могут использоваться и другие критерии.

4. Принципы кредитования

      Под принципами понимаются основные правила какого-либо вида деятельности, признаваемые такими в силу того, что они выражают определенные причинные связи и устойчиво повторяются в массе случаев. Исходя из этого можно считать, что имеются следующие безусловные принципы банковского кредитования:

принцип срочности (кредит дается на однозначно определенный срок);

принцип возвратности (в согласованный срок вся сумма кредита должна быть возвращена полностью);

принцип платности (за право пользования кредитом заемщик должен заплатить оговоренную сумму процентов). Перечисленные 3 принципа в Законе «О банках и банковской деятельности» (ст. 1) названы условиями;

принцип подчинения кредитной сделки нормам законодательства и банковским правилам (в частности, обязателен кредитный договор/соглашение в письменной форме, не противоречащий закону и нормативным актам ЦБ РФ);

принцип неизменности условий кредитования (положений кредитного договора/соглашения). Если они меняются, то это должно делаться в соответствии с правилами, сформулированными в самом кредитном договоре/соглашении либо в специальном приложении к нему;

принцип взаимовыгодности кредитной сделки (ее условия должны адекватно учитывать коммерческие интересы и возможности обеих сторон).

В особую группу принципов следует выделить распространенные правила кредитования, которые используются, если такова воля сторон, выраженная в кредитном договоре, и не должны применяться, если не включены в такой договор (не безусловные принципы):

принцип целевого использования кредита;

принцип обеспеченного кредитования (кредит может быть обеспечен полностью, частично или не обеспечен вовсе).

Кроме того, в еще одну группу можно выделить принципы кредитования, которые предназначены для «служебного пользования» сотрудниками банков и должны закрепляться в их внутренних документах в качестве элемента кредитной политики.
Литература:
Деньги. Кредит. Банки.: учеб. – 2-е изд, перераб. и доп./под ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова. – М.:ТК Велби, Изд-во Проспект, 2006 -848 с.
Банковское дело. Учебник/Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кролавецкой. 5-е изд., перераб. и доп. – М: Финансы и статистика, 2005 592 с.
Банковское дело: Учебник – 2-е изд. Перераб. и доп./ Под ред. О.И. Лаврушина – М: Финансы и статистика, 2001г. – 672с.