Реферат Правовые основы деятельности банковской системы
Работа добавлена на сайт bukvasha.net: 2015-10-28Поможем написать учебную работу
Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
от 25%
Подписываем
договор
Министерство образования Российской Федерации
Зауральский колледж физической культуры и здоровья
Научный руководитель
Карпова Светлана Владимировна
Выполнила студентка
51 группы
Вахрамеева Любовь
Шадринск
2004
В зарубежных странах в вопросах кредитно-денежной политики ведущая роль отводится Центральному банку как основному государственному институту, способному во многом независимо от политической власти осуществлять свои функции. В любом государстве Центральный банк является государственным банком или банком, обслуживающим государственную власть. Однако тесные связи Центрального банка с государством не означают, что последнее может безгранично влиять на его политику.
Банковская система: понятие и элементы
Традиционно под банковской системой понимают совокупность ее элементов или банков, которые представляют собой денежно-кредитные учреждения или организации, выполняющие депозитные, расчетные и кредитные операции. В действительности понятие «банковская система» помимо совокупности ее элементов включает в себя также и взаимодействие составляющих ее элементов, которое выражается в первую очередь в возможности взаимозаменяемости элементов в случае недееспособности одного из них. Поскольку за банками закрепляются, как правило, сразу три основных функции: аккумулирование денежных средств, регулирование денежного оборота и посредническая функция, при исчезновении любого, в том числе и высшего, элемента банковской системы оставшиеся могут выполнять функции, прежде принадлежавшие исчезнувшему элементу.
Правовое положение банка как элемента банковской системы определяется многими факторами, в частности:
Ø в зависимости от формы собственности банки бывают государственными, частными, смешанными;
Ø в зависимости от функционального назначения различают банки эмиссионные, депозитные, коммерческие;
Ø в зависимости от сферы обслуживания банки делятся на национальные, региональные, межрегиональные и международные;
Ø в зависимости от характера выполняемых операций выделяют
банки универсальные (выполняющие весь набор банковских операций) и специализированные.
Практически во всех государствах законодательство устанавливает двухуровневую структуру банковской системы, где на вершине находится Центральный банк страны, а на втором уровне — иные банки, отвечающие требованиям, предъявленным национальным законодательством.
Так, в Великобритании сегодня второй уровень банковской системы составляют депозитные банки, торговые банки, банки Содружества, иностранные банки, консорциальные банки, а из небанковских кредитных учреждений — страховые компании, учреждения, занимающиеся сберегательными операциями, финансовые компании, строительные кооперативы и общества, пенсионные фонды, доверительные паевые фонды и др.
Основными элементами нижнего уровня банковской системы Франции являются депозитные банки, инвестиционные или деловые банки, банки среднесрочного и долгосрочного кредита.
В Германии на втором уровне осуществляют свою деятельность коммерческие банки, сберегательные банки и кассы, кредитные кооперативы, ипотечные банки, различные специализированные банки.
Банковская система Японии помимо Центрального банка — Банка Японии включает общенациональные частные банки, кредитные ассоциации, правительственные финансовые институты, филиалы иностранных банков.
Специфические особенности присущи банковским системам мусульманских государств. Статья 15 Всеобщей исламской декларации прав человека в частности закрепила, что «для обеспечения развития сбалансированной экономики и защиты общества от эксплуатации исламский закон запрещает... ростовщичество..». Ростовщичество (получение ссудного процента «риба») в Исламе занимает третье место в иерархии грехов после вероотступничества и «дружбы с врагами бога». II Всемирный конгресс исламской экономики, подтвердив запрещение риба, указал на необходимость перестройки валютно-финансовой системы мусульманских стран на беспроцентной основе. В последнее время в мусульманских странах наметилась тенденция не только к образованию специализированных исламских банков, но и реорганизации деятельности обычных банков, за исключением иностранных. Так, например, с 1 января
Центральный банк: правовой статус, структура, полномочия
Первоначально функции по обмену, сохранению, учету товарных денег выполняли храмы. Постепенно с развитием товарно-денежных отношений, появлением чеканной монеты отдельные денежные операции стали выполняться специальными финансовыми посредниками, деятельность которых строго регламентировалась и контролировалась государством. Так появились банки. В конце XIX — начале XX вв. в большинстве стран наиболее крупные банки, пользовавшиеся всеобщим доверием, стали обслуживать правительство, в результате чего они получили исключительное право на эмиссию и стали выполнять функции контроля и надзора за другими кредитными учреждениями. Первым центральным банком был Центральный банк Швеции — Риксбанк, основанный еще в
Банк Англии был основан в
Во Франции первая попытка создания Центрального банка была предпринята еще в 1716г., но позднее в результате резкого падения курса акций банк был объявлен банкротом. Вторая попытка была предпринята по инициативе первого консула — Наполеона. Так, в
Центральный банк Германии — Рейхсбанк был создан в
Эмиссионный Банк и Немецкий Жиро Банк, которые после валютной реформы в июле
Банк Японии был создан в
В Италии функции Центрального банка — Банка Италии выполнял Итальянский национальный банк, созданный в
Федеральная Резервная Система США была учреждена Конгрессом США в
Одним из последних в Европе статус Центрального банка получил Банк Испании, несмотря на свою двухсотлетнюю историю. Так, в
Правовой статус.
Сегодня правовой статус Центрального банка закрепляется в первую очередь в конституции государства. Так, например, в Германии ст. 88 Основного закона предусматривает создание валютно-эмиссионного банка в качестве федерального банка, а также закрепляет возможность передачи задач и полномочий федерального банка в рамках европейского союза Европейскому Центральному банку. Конституция Швейцарской конфедерации в ст. 99 учреждает Национальный швейцарский банк в качестве центрального независимого банка и наделяет его правом проводить денежную политику, «служащую общим интересам страны».
Помимо конституций правовую основу деятельности Центральных банков составляют специальные законы о Центральных банках и банковских системах государств. В Великобритании в
Регулирование деятельности Центрального банка является одним из аспектов взаимоотношений Центрального банка с органами государственной власти. Центральные банки в странах Европы создавались с целью установить контроль за кредитно-денежной политикой, обеспечить стабильность цен. Позднее в большинстве стран стал устанавливаться контроль Центрального банка над экономикой страны, что привело к недовольству правительства. В середине XX в. многие банки, создававшиеся первоначально как частные, были национализированы.
Независимость Центральных банков является не самоцелью, а средством для выполнения своих функций и задач, предписанных им законами. Наделение Центральных банков ответственностью за достижение намеченных целей предполагает обязательную и строгую их подотчетность. Так, законодательство практически всех государств предусматривает обязанность Центрального банка ежегодно публиковать свой годовой отчет и предоставлять информацию о своей деятельности правительству и (или) парламенту.
Понятие «независимость Центрального банка» включает в себя независимость политическую и экономическую. Политическая независимость характеризуется в первую очередь процедурой назначения (выбора) руководства Банка, степенью отражения в законодательстве целей, задач, функций и полномочий Центрального банка. Так, высшее руководство Центрального банка может назначаться правительством (Франция, Япония), главой государства (США, Великобритания, ФРГ) или по смешанной схеме (например, в Испании управляющий Банка Испании назначается королем по предложению правительства, а заместитель управляющего — правительством по предложению управляющего). Срок полномочий руководства различен: во Франции управляющий Банка Франции и два его заместителя назначаются на неопределенный срок; в Германии срок полномочий всех членов правления Бундесбанка, как правило, составляет восемь лет, но в исключительных случаях может быть сокращен до пяти лет; семь постоянных членов Совета управляющих Федеральной Резервной Системы США назначаются на четырнадцатилетний срок, а председатель ФРС и его заместитель — на четырехлетний срок; шесть членов Совета правления Банка Испании назначаются на четыре года, а управляющий Банка Испании и его заместитель выполняют свои функции в течение шести лет. Необходимо также отметить, что банки, подотчетные по закону парламенту (Швеция, Германия, США, Швейцария, Голландия), обладают большей самостоятельностью в отличие от банков, подотчетных Министерству финансов, которых в мировой практике большинство.
Экономическая независимость подразумевает самостоятельность Центрального банка при определении денежно-кредитной политики страны, участие государства в капитале Центрального банка и в распределении прибыли банка, возможность прямого или косвенного финансирования государственных расходов Центральным банком. Так, например, в зависимости от степени участия государства в капитале Центрального банка различают Центральные банки государственные, капитал которых принадлежит государству (Великобритания, Франция, ФРГ, Канада), акционерные (США, Италия), смешанные или акционерные банки, лишь часть капитала которых принадлежит государству (Япония, Бельгия). Однако независимо от принадлежности капитала государству Центральный банк остается юридически самостоятельным, так как имущество Центрального банка, по общему правилу, обособлено от имущества государства, и банк вправе распоряжаться принадлежащим ему имуществом по собственному усмотрению как собственник.
В настоящее время большинство государств признало необходимость предоставления Центральному банку большей самостоятельности, ибо независимость банка от правительства является необходимым условием осуществления эффективной и стабильной денежно-кредитной и валютной политики.
Структура
Во главе ЦБ стоит Президент или Управляющий. Национальным законодательством предусмотрен пост заместителя главы банка. В большинстве государств руководство и управление ЦБ осуществляют коллегиальные органы: правление, Совет Управляющих или др. В рамках Центрального банка может создаваться совещательный орган, например, во Франции эти функции выполняет Генеральный совет, который рассматривает общие вопросы управления банком и обсуждает кадровые вопросы.
По общему правилу, осуществление решений руководящих органов и ежедневное управление Центральным банком страны поручены службам, специализирующимся на отдельных направлениях деятельности банка.
В США в структуру Федеральной Резервной Системы входят также двенадцать Федеральных Резервных банков, свыше шести тысяч банков — членов Федеральной Резервной системы, а также Федеральный комитет открытого рынка и Федеральный консультационный совет. Территория США разделена на 12 банковских резервных округов, сформированных по экономико-географическому принципу так, что границы округов не совпадают с границами штатов. Во главе каждого округа стоит Федеральный Резервный банк, президент которого с
В Германии по результатам реформы
Полномочия
Находясь на верхнем уровне банковской системы, Центральный банк сегодня помимо банковской осуществляет также эмиссионную, нормотворческую и надзорную функцию. Современное законодательство наделяет Центральный банк широкими полномочиями. Так, Центральный банк:
q контролирует денежную массу, включая эмиссию банкнот и монет;
q во взаимодействии с правительством разрабатывает и проводит денежно-кредитную политику внутри страны;
q поддерживает курс национальной валюты на международном финансовом рынке;
q осуществляет валютное регулирование и валютный контроль;
q осуществляет операции по обеспечению внешнеторговых соглашений;
q ведет счета казначейства;
q контролирует государственный долг;
q выступает в роли банкира правительства, предоставляя в случае необходимости кредиты для финансирования государственных расходов;
q выполняет финансовые поручения правительства;
q по вопросам, отнесенным к его компетенции, издает нормативные акты, обязательные для органов государственной власти, юридических и физических лиц;
q является банкиром банковской системы, играя роль «кредитора в последней инстанции» для других банков, что обеспечивает стабильность всей системы в целом;
q обеспечивает эффективное и бесперебойное функционирование системы расчетов;
q регулирует деятельность кредитно-финансовых институтов;
q лицензирует деятельность кредитных учреждений;
q устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности;
q осуществляет надзор за банками, кредитными учреждениями и финансовыми рынками;
q проводит проверки деятельности национальных и иностранных финансово-кредитных учреждений;
q участвует в деятельности международных организаций;
q представляет интересы государства во взаимоотношении с центральными банками иностранных государств и международными финансовыми организациями;
q осуществляет коммерческие операции.
Во Франции на верхнем уровне банковской системы помимо Банка Франции действуют еще три самостоятельных субъекта: Комитет по банковской регламентации, Комитет по кредитным учреждениям и Банковская комиссия. Основной задачей Комитета по банковской регламентации является разработка и публикация подзаконных актов по вопросам банковской деятельности, отнесенных к компетенции этого Комитета и требующих нормативно-правового регулирования. Комитет по кредитным учреждениям осуществляет лицензирование банковской деятельности и отдельных банковских операций, регистрацию кредитных учреждений, ведет реестр французских кредитных учреждений, при необходимости принимает управленческие решения в отношении отдельных кредитных учреждений. Банковская комиссия является независимым органом административного надзора. Ее главной задачей является контроль и надзор за точным исполнением кредитными учреждениями банковского законодательства и применение соответствующих санкций в отношении нарушителей.
В Германии в настоящее время помимо Немецкого Федерального Банка на верхнем уровне банковской системы действует Федеральное ведомство по надзору за финансовыми организациями. Федеральное ведомство по надзору за финансовыми учреждениями выдает, приостанавливает и отзывает лицензии на ведение банковских операций, регулярно получает информацию от финансовых учреждений о виде и объеме их деловой деятельности, следит за соблюдением ими банковского законодательства. Также при выполнении своих задач они могут пользоваться услугами других лиц и учреждений.
С 1 января
В Африке единые Центральные банки имеют уже многолетний опыт функционирования. Речь идет о Центральных банках зоны франка КФА, в которую входят 14 государств Западной и Центральной Африки, образующих два валютных союза, объединяющим центром которых являются Центральные банки регионов. Сегодня на территории зоны франка осуществляют свою деятельность три эмиссионных банка:
q Центральный банк государств Западной Африки
q Банк центральноафриканских государств
q Центральный банк Коморских островов.
Каждый из трех Центральных банков обладает правом эмиссии. Так, в рамках зоны франка, начиная с 1945г., существует три валюты: франк финансового сотрудничества в Центральной Африке, франк африканского финансового сообщества в Западной Африке и франк Коморских островов. Тем не менее, все три валюты имеют единое название — франк КФА (un franc CFA). В государствах зоны франка своих национальных Центральных банков нет, а есть национальные представительства эмиссионных банков. Также Центральные банки зоны франка объединили свои валютные резервы, которые они вправе размещать в соответствии с договорами о сотрудничестве, заключенными с Францией. Центральные банки проводят единую денежную политику, основной целью которой является обеспечение стабильности франка КФА с сохранением валютных резервов.
Банковский контроль в Западной и Центральной Африке по примеру Франции осуществляют наднациональные банковские комиссии, созданные в каждой эмиссионной зоне, обладающие обширными полномочиями в сфере регулирования, лицензирования банковской деятельности и контроля над кредитными учреждениями. Кроме того, обладают судебными полномочиями, вправе налагать санкции вплоть до отзыва лицензии или увольнения руководителей.
Особенности банковской системы государств — членов ЕС
Валютная интеграция в Европейском союзе берет свои истоки в сентябре
Организационные основы Экономического и валютного союза
Институциональное строительство ЭВС началось с учреждения в январе
Главные задачи ЕВИ: 1) укрепление сотрудничества между национальными центральными банками; 2) укрепление координации валютной политики государств-членов с целью обеспечения стабильности цен; 3) ведение контроля за функционированием Европейской валютной системы (ЕВС); 4) консультирование по вопросам, относящимся к компетенции национальных центральных банков и воздействующим на стабильность финансовых институтов и рынков; 5) принятие на себя задач Европейского валютного фонда сотрудничества, который ликвидировался в соответствии с процедурой, изложенной в Уставе ЕВИ; 6) содействие использованию ЭКЮ и надзор за его обращением
Кроме того, ЕВИ должен был вести регулярные консультации относительно курса валют и использования средств валютной политики, консультироваться с национальными денежно-кредитными учреждениями перед принятием решений об общей стратегии валютной политики.
Собственные средства ЕВИ были образованы из взносов национальных центральных банков согласно критериям, указанным в ст. 29.1 Устава ЕСЦБ (сумма в 615573495 ЭКЮ). Совет ЕВИ принимал перед началом каждого финансового года ежегодный бюджет. Годовые отчеты об исполнении бюджета утверждались Советом ЕВИ и затем публиковались в официальном вестнике. Ежегодная отчетность ЕВИ подлежала проверке независимыми аудиторами, утвержденными Советом ЕВИ. Любые образовавшиеся излишки по результатам финансового года ЕВИ частично переводились в общий резервный фонд ЕВИ, а остаток подлежал распределению между национальными Центральными банками. ЕВИ был ликвидирован по учреждении ЕЦБ, т.е. с 1 июля
Важные события в жизни Европейского Союза произошли в
Окончательная дата введения в наличное обращение банкнот и монет ЕВРО - 1 января
25 марта
Главным регулятором валютной политики в ЕС с 1 января 1999г. стала Европейская система центральных банков (ЕСЦБ), центральным ядром которой является Европейский центральный банк (ЕЦБ).
Европейская система центральных банков
Европейская система центральных банков (ЕСЦБ) и Европейский центральный банк (ЕЦБ) были учреждены на базе Европейского валютного института. ЕСЦБ состоит из ЕЦБ и всех 15 Центральных банков государств-членов. В отличие от ЕЦБ и национальных Центральных банков ЕСЦБ не является юридическим лицом, а представляет собой совокупность юридических лиц (Центральных банков), которые объединились на основе общих принципов, целей и задач. Главная цель ЕСЦБ — поддержание стабильности цен. ЕСЦБ выполняет следующие основные задачи:
• разработку и осуществление единой денежно-кредитной и валютной политики ЕС;
• осуществление международных валютнообменных операций;
• хранение и управление официальными валютными резервами стран ЭВС;
• содействие нормальному фракционированию платежных систем;
• способствование в осуществлении пруденциального надзора над кредитными учреждениями;
• контроль за стабильностью финансовой системы ЭВС.
На практике сложилась ситуация, при которой национальные государства больше не имеют реальных рычагов воздействия на оперативное управление ЕСЦБ и ЕЦБ в силу их независимого статуса. Статус ЕЦБ — главного органа ЕСЦБ — был зафиксирован в Маастрихтском договоре.
Деятельностью ЕЦБ руководит Совет управляющих (Governing Council), который состоит из членов Правления (Executive Board, всего 6 человек) и всех управляющих национальными Центральными банками стран Еврозоны (12 человек). Совет управляющих принимает наиболее важные решения по всем принципиальным вопросам и является, по сути, органом стратегического управления ЕЦБ. В отличие от Совета управляющих Правление ЕЦБ (Executive board) формируется как наднациональный орган и концентрирует свои усилия на повседневном управлении банком и решении административно-технических задач. В состав Правления входят президент, вице-президент и еще четыре члена из числа наиболее авторитетных финансистов и специалистов банковского дела. Срок полномочий членов Правления составляет 8 лет без права продления. В целях обеспечения преемственности и непрерывности функционирования члены Правления первого состава были назначены на различные сроки пребывания в должности — от 4 до 8 лет. При принятии решений каждый член Правления из участвующих в заседании имеет право одного голоса. Правление принимает решения на основе простого большинства голосов. При равном распределении голосов голос президента ЕЦБ является решающим.
Наряду с основными органами ЕЦБ были образованы специальные комитеты, состоящие из представителей ЕЦБ и национальных банков государств-членов с целью «содействия в работе Европейской системы центральных банков» (ст. 9 Правил Процедуры). Совет Управляющих определяет мандаты комитетов ЕСЦБ и назначает их руководителей. По общему правилу, возглавляют комитеты представители ЕЦБ. Как Совет Управляющих, так и Правление имеют право требовать от комитетов изучения определенных вопросов. Комитеты ЕСЦБ отчитываются перед Советом Управляющих через Правление.
Еще один орган ЕЦБ — Генеральный Совет (General Council) — создан в целях координации кредитно-денежной политики на территории всех стран ЕС. В его состав входят президент ЕЦБ, вице-президент ЕЦБ и управляющие всеми Центральными банками стран — членов ЕС. Генеральный Совет наделен полномочиями: предоставление статистической отчетности, подготовка годовых финансовых отчетов, правила приема на работу в ЕЦБ и др.
Помимо своих основных денежно-кредитных функций Евробанк осуществляет и другие важные функции. В частности, с ЕЦБ необходимо согласовывать все готовящиеся нормативные акты ЕС по вопросам, входящим в компетенцию банка. ЕЦБ собирает и анализирует статистическую информацию по вопросам экономики и финансов. Не реже одного раза в квартал ЕЦБ составляет и публикует отчеты о результатах деятельности ЕСЦБ, а сводный финансовый отчет ЕСЦБ должен издаваться еженедельно. ЕЦБ также предоставляет ежегодные доклады о деятельности ЕСЦБ, денежно-кредитной и валютной политике за предыдущий и текущий годы Европейскому парламенту, Совету и Комиссии, а также Европейскому Совету. Все эти доклады и отчеты доступны любому заинтересованному лицу на безвозмездной основе.
С началом третьего этапа построения ЭВС только ЕЦБ имеет исключительное право санкционировать эмиссию банкнот в рамках Европейского Союза. Для полноценной реализации возложенных на него функций Европейский центральный банк располагает необходимым юридическим инструментарием. Он имеет право:
• разрабатывать регламенты в пределах, необходимых для выполнения задач, указанных в Договоре о ЕС и в случаях, которые будут установлены в других актах Совета;
• принимать решения, необходимые для осуществления задач, возложенных на ЕСЦБ Договором о ЕС и Уставом;
• разрабатывать рекомендации и давать заключения по вопросам, входящим в компетенцию ЕЦБ.
Совет министров экономики и финансов (ЭКОФИН) отвечает за общие вопросы координации экономической политики. Совет Евро—12 состоит из министров экономики и финансов стран валютного союза и отвечает за решение оперативных вопросов развития ЭВС, формирование общей согласованной политики в рамках «Большой восьмерки» и Международного валютного фонда (МВФ). Экономический и финансовый комитет (ЭФЮ) в составе 34 членов (руководители Центральных банков, министры финансов, члены Комиссии ЕС), пришедший в
Комиссия в рамках своей компетенции осуществляет общую координацию экономической политики, готовит рекомендации и предложения по различным аспектам макроэкономической политики, осуществляет мониторинг за выполнением необходимых экономических и финансовых нормативов. ЕЦБ в своей оперативной деятельности учитывает позицию Комиссии по тем или иным вопросам финансовой политики.
Европейский парламент утверждает руководство ЕЦБ и заслушивает ежегодные отчеты Европейского банка и ЭКОФИНа, обсуждает рекомендации Комиссии в сфере банковской политики, определяет стратегические направления развития валютного союза и формулирует соответствующую стратегию в финансовой сфере. Профильные парламентские комитеты поддерживают постоянный контакт с ЕЦБ, и в частности с его Правлением.
Финансовый год ЕЦБ начинается 1 января и заканчивается 31 декабря календарного года. Собственный капитал ЕЦБ согласно Уставу составляет 5 млрд. евро. Помимо уставного капитала ЕЦБ располагает валютными активами, эквивалентными 40 млрд евро.
История деятельности ЕЦБ насчитывает пока всего несколько лет, но даже за это небольшое время были осуществлены глобальные преобразования в финансовой системе 12 европейских стран. Прошедшие преобразования в рамках процесса формирования валютного союза поражают своим размахом и глубиной. Очевидно, что ЭВС, который продолжает совершенствоваться и развиваться, будет оказывать все большее и большее влияние не только на мировые финансовые рынки, но и на многие политические процессы в Европе и мире в XXI в.
Литература
1. Банки и другие кредитно-финансовые институты // Финансы. Денежное обращение. Кредит : учебник. – Ростов н/Д, 2001. – С.230-402
2. Банковская система и банковские операции // Финансы, денежное обращение и кредит : учебник. – М., 2001. – С.200-224
3. Гавальда К.С.Ж. Банковское право : пер.с фр. / под ред. А.Д.Голубовича. – М. : Минатеп-Информ, 1994.
4. Правовые основы банковской деятельности // Финансовое право : учебник. – М., 2004. – С.497-514
5. Правовые основы банковской деятельности // Банковское дело :учебник. – М., 2002. – С.34-66
Содержание
Введение ……………………………………………..2
I. Банковская система: понятие и элементы .………….2
II. Центральный банк ………………………………………………4
1. Правовой статус ………………………….………..5
2. Структура ………………………………………….8
3. Полномочия ……………………………………….10
III. Особенности банковской системы государств – членов ЕС …13
1. Организационные основы ……………………….13
2. Европейская система ЦБ …………………………15
Вывод ………………………………………………………….19
Список литературы ………………………………………………. 20
