Содержание
Введение ……………………………………………………………………….3

1.      Понятие и функции кредита ………………………………………………5

2.      Принципы кредитования …………………………………………………15

3.      Практика применения принципов кредитования в Республике

Беларусь ……………………………………………………………………18

Заключение ……………………………………………………………………36

Список литературы ………………………………………………………...…38

Приложение А Согласие на получение кредитного отчета

Приложение Б Справка о доходах для получения кредита, займа, оформления поручительства в ОАО «Белагропромбанк»

Приложение В Заявление-анкета кредитополучателя в ОАО «Белагропромбанк»

Приложение Г Анкета поручителя в ОАО «Белагропромбанк»

Приложение Д Условия кредитного договора по предоставлению кредита на приобретение Товара, кредита в форме овердрафта



Введение
Деньги, кредит, банки являются неотъемлемыми атрибутами современной цивилизации. Их функционирование позволяет соединить в непрерывный процесс производство, распределение, обмен и потребление общественного продукта. Без их использования не обходится ни один хозяйствующий субъект.

Деньги и кредит представляют собой сложный организм, они порождают сложные экономические связи, способны как облегчить обмен, так и создать определенные преграды на пути движения продукта.

В условиях перехода на рыночные отношения роль и значение финансово- кредитных рычагов резко возросло. Финансово-кредитная система – одна из тех секторов экономики, где наиболее эффективно работают рыночные механизмы.

Важным для обеспечения расширенного воспроизводства в народном хозяйстве являются укрепление денежного обращения и деятельность кредитной системы страны.

В данной теме мы определим экономическую сущность кредита, его роль, значение и целевой характер.

Кредит относится к числу важнейших категорий экономической науки. Его изучению посвящены произведения классиков марксизма, многочисленные работы советских и зарубежных экономистов. Однако эта тема актуальна, поскольку кредитные отношения в современных условиях достигли наибольшего развития. В настоящее время речь уже идет не о постоянном увеличении объемов денежных капиталов, предоставляемых в ссуду, но и о расширении субъектов кредитных отношений, а также растущем многообразии самих операций.

Говоря об этой теме, нельзя не упомянуть те проблемы, с которыми сталкивается наша экономика на переходном периоде к реальному рыночному механизму функционирования, (банковский кризис), что требует более радикальных преобразований в денежно-кредитной сфере. В настоящее время назрела необходимость в полной мере использовать экономические рычаги, присущие кредитной сфере, разработать и реализовать принципиально новые подходы к управлению денежным обращением страны.

Начало кредиту и кредитным отношениям дало развитие торговых отношений. Житейские представления о деньгах и кредитах не совпадают зачастую с их действительной сутью и ролью, что обуславливает необходимость раскрытия места и роли этих категорий в экономике. Деньги и кредит – элементы не частных сделок, изолированных друг от друга, а общественные явления, элементы производственных отношений, тесно связанные с другими экономическими категориями.

В мировой литературе вопрос о кредите и его роли в развитии экономики рассматривали Кейнс, Рикардо, Маршал, Фишер, Ленин и другие выдающиеся представители экономической мысли, президенты, ученые. Основными методами при изучении данной темы, являются методы сравнения, анализа, синтеза, абстрагирования и обобщения. Только в совокупности, используя комплексный подход, и возможно выявить сущность и разобраться в вопросе.

Экономическое назначение кредита состоит в распределении ресурсов между разными звеньями и сферами процесса воспроизводства в целях обеспечения его бесперебойного функционирования. Поэтому с помощью кредита происходит оперативное маневрирование ресурсами, исходя из сложившихся базовых пропорций их распределения между отдельными сферами воспроизводственного процесса, которые задаются соотношением первоначальных капиталовложений, производимых в порядке непосредственного финансирования.

Воспроизводство финансируется о основном посредством кредитной системы даже в тех случаях, когда собственник предприятия вкладывает в него свои собственные средства. Кроме участников кредитных отношений, в чьей собственности находятся ресурсы, являющиеся необходимой составной частью всей субстанции кредита, существуют многочисленные кредитные учреждения – банки, сберегательные кассы, страховые, инвестиционные и другие компании, финансовые фонды которых также являются материальными носителями кредита и входят в механизм кредитования.

В настоящее время в Республике Беларусь кредитные отношения находятся в своеобразном состоянии: с одной стороны, государство стремится заполучить иностранных инвесторов и создает нормативно-правовую базу для этого, с другой стороны, в связи с высокой инфляцией существует высокий ссудный процент и практически полная невозможность получения долгосрочного кредита. Для Беларуси долгосрочное кредитование особенно необходимо, т.к. оно способно дать средства для обновления производственных фондов, снижение материальных затрат, улучшение условий труда.

Цель исследования является рассмотрение сущности кредита и его роли в развитии экономики.

Для достижения поставленной цели будут решены следующие задачи:

-        характеристика сущности кредита;

-        анализ функций кредита и его роли в рыночной экономике;

-        выявление принципов кредита;

-        анализ сущности и необходимости кредита в экономике Республике Беларусь.

Для Беларуси долгосрочное кредитование особенно необходимо, т.к. оно способно дать средства для обновления производственных фондов, снижение материальных затрат, улучшение условий труда.


Понятие и функции кредита
Кредит происходит от латинского «kreditum» (ссуда, долг). В то же время «kreditum» переводится как «верую», «доверяю». То есть по этимологическому происхождению и обычному словоупотреблению слово «кредит» представляет синоним доверия. Но в научно-экономическом смысле под кредитом или кредитными отношениями подразумевают такие сделки или промысловые обороты, при которых одна сторона уступает другой в собственность какие-либо ценности на условиях возврата эквивалента по прошествии некоторого времени.

На поверхности экономических явлений кредит выступает как временное позаимствование вещи или денежных средств. При помощи кредита приобретаются товарно-материальные ценности, различного рода машины, механизмы, покупаются населением товары с рассрочкой платежа. Объектом приобретения за счет кредита выступают разнообразные ценности (вещи, товары). Однако «вещное» толкование кредита выходит за рамки политэкономического анализа. Экономическая наука о деньгах и кредите изучает не сами вещи, а отношения между субъектами по поводу вещей. В этой связи кредит как экономическую категорию следует, прежде всего, рассматривать как определенный вид общественных отношений.

Однако кредит – не всякое общественное отношение, а лишь такое, которое отражает экономические связи, движение стоимости.

При выявлении сущности кредита, как и сущности других экономических категорий, важно придерживаться следующих методологических принципов. Их можно свести к следующему.

– Все разновидности кредита должны отражать его сущность независимо от той формы, в которой он выступает. Например, ссуда может обслуживать разнообразные долговременные и краткосрочные потребности (затраты на приобретение сырья, материалов, оборудования). Кредит может функционировать во внутреннем и внешнем экономических оборотах, в денежной и товарной формах. Однако независимо от потребностей, которые обслуживает кредит, его суть не меняется, кредит продолжает выражать характерные для него черты.

– Вопрос о сущности кредита надо рассматривать по отношению к совокупности кредитных сделок. Если в одной из кредитных сделок заемщик не возвращает ссуду, то это еще не означает, что одно из свойств – возвратность – становится не обязательным для кредита как экономической категории. Утрата одного из качеств в той или иной конкретной кредитной сделке не означает, что кредит теряет свою определенность и обособляемость.

– Анализ сущности кредита предполагает раскрытие ряда его конкретных характеристик, которые показывают сущность в целом.

Важно, чтобы раскрываемая сущность кредита выражала его целостность, подходила для всех его проявлений.

Познание сущности кредита предполагает раскрытие его осно­вы. В современной экономической литературе “основа” трактует­ся неодинаково. Часто под этим словом понимается та база, на которой зарождаются и развиваются кредитные отношения. Таким материальным основанием кредита в наиболее общем виде обычно считается товарное производство, более конкретно – кру­гооборот и оборот капиталов субъектов производства. Подобное толкование основы кредита как его базы, его материальной причины, имеет определенный смысл, ведь с терминологической точки зрения это слово означает «основание, фундамент». При такой постановке вопроса очевидно и другое – анализ как бы смещается в сторону выяснения причин, которые вызывают об­разование кредита, нас же интересует сущность кредита.

Определенные плоскости анализа возникают и в том случае, если основа понимается как правила, регулирующие управление кредитным процессом. К ним довольно часто относят принципы кредитования, которые большинство авторов рассматривают как над­строечные элементы, как способы, с помощью которых обеспе­чивается реализация сущности кредитных отношений. Подобное направление анализа имеет полное право на существование, так как в системе кредитования должно быть некое ядро, которое предопределяет все другие составляющие элементы системы. В этом смысле принципы кредитования можно назвать основой, а все другие составляющие его механизма, – обоснованными.

Однако для целей анализа подобный подход оказывается не­достаточным. При таком понимании основа (как правило, спосо­бы кредитования) является объективированной, но не объектив­ной категорией. В данном случае интерес представляет не про­цесс организации кредитных отношений, а их базисная сторона. Основа кредита – это наиболее глубокая часть сущности кредитных отношений, это то, на чем «держится» сущность и чем она опреде­ляется. Можно также предположить, что она составляет главное в сущности, определяющее свойство кредита, влияющее на все дру­гие свойства.

Определяющим звеном, главным в сущности кредита, некото­рые авторы иногда считают уплату ссудного процента. На первый взгляд для этого действительно есть серьезные причины: ссудный процент неизбежно существует рядом с кредитом, без него кре­дитная сделки представляется противоестественной. Кажется, что без процента нет и кредита.

В современном хозяйстве ссудный процент как бы становится атрибутом кредита, становится его свойством. Вместе с тем ссуд­ный процент порождается не самим кредитом, а круговращением стоимости, которое свойственно капиталу. Это свойство не кре­дита, а использования средств как капитала. Ссудный процент выражает другое экономическое отношение, отличное от кредита, служит другой экономической категорией, возникающей при оп­ределенных условиях. Кредит является категорией обмена, в то время как ссудный процент выступает распределительной кате­горией.

В истории развития кредита существуют многочисленные при­меры беспроцентных ссуд. В римском праве, например, кредиты подразделяются на ссуды, по которым уплачивался процент, и ссуды, по которым процент не взыскивался. В современном хо­зяйстве беспроцентными зачастую выступают дружеские, личные кредиты (кредиты друзьям, близким знакомым, родственникам). Даже современный банковский кредит может приобретать бес­процентный  характер  (кредиты  инсайдерам – сотрудникам банка). Беспроцентными в особых случаях могут быть и междуна­родные кредиты, предоставляемые в порядке помощи развиваю­щимся странам.

Означает ли это, что современный кредит может существовать без ссудного процента. Видимо, нет. Признаком современной системы кредитования служит взыскание процента по ссудам. Связано это в том числе и с тем, что банковский кредит предо­ставляется главным образом на базе привлеченных средств, которые для банка выступают как платные ресурсы. Банки, как ком­мерческие предприятия, экономически не могут покупать ресурсы за плату, а продавать свои кредиты на бесплатной основе. Плат­ный характер кредита порождает его движение как капитала. Поэ­тому и взыскание ссудного процента становится неотъемлемым правилом современной системы кредитования.

Исходя из представленных суждений, нетрудно заметить, что основа кредита превращается в наиболее принципиальный во­прос, от решения которого зависит понимание сущности кредита.

Я думаю, более правильно считать, что основой кредита является возвратность. Возвратность кредита, вне зависимости от стадий движения ссужаемой стоимости, выступает всеобщим свойством кредита. В процессе анализа кругооборота ссужаемой стоимости видно, что возвратность пронизывает все движение кредита, все стадии этого движения, будь то размещение и полу­чение кредита или использование кредита, высвобождение стои­мости, либо передача стоимости от заемщика к кредитору. Воз­вратность представляет собой специфическое свойство, опреде­ляющую черту, присущую кредитным отношениям.

Возвратность не возникает сама по себе: она базируется на материальных процессах, на завершении кругооборота стоимости. Однако завершение кругооборота стоимости - это не возврат, вы­свобождение стоимости лишь подготавливает почву для возврата. Возврат кредита (в отличие от финансов) наступает в тот момент, когда высвободившиеся средства дают возможность ссудополуча­телю вернуть денежные средства, полученные во временное поль­зование. Возвратность выражает двусторонний процесс, она оди­наково важна как для кредитора, так и для заемщика. Для креди­тора ссужение стоимости – это не акт дарения; кредитор только потому и дает деньги (ценность) взаймы, что предполагает неиз­бежность их обратного притока. Для заемщика получение креди­та – это также не дар, ему необходимо так использовать ссуду, чтобы обеспечить своевременное высвобождение стоимости и ее возврат.

При возвратном движении стоимости важна и юридическая сторона. Собственность на стоимость, передаваемую на опреде­ленный срок, не переходит от кредитора к заемщику. Собствен­ником в кредите остается первоначальный кредитор, заемщик становится лишь временным владельцем ссужаемых средств.

Возвратность кредита – как бы возвратность в квадрате. Перво­начально ссуженная стоимость возвращается, совершая круговра­щение в хозяйстве заемщика, высвободившиеся в результате та­кого круговращения средства заемщик передает затем своему кредитору. Подобное движение ссуженной стоимости существенно отличает кредит от других экономических категорий. Оно имеет принципиальное значение для практики: банки, аккумулирующие временно свободные ресурсы, не могут распоряжаться ими как своими капиталами. Собственником денежных средств, которые размещает банк на кредитной основе, остаются другие юридичес­кие и физические лица. Поэтому каждое решение о выдаче кре­дита должно соотноситься с тем, может ли банк получить обрат­но денежные средства, которые он разместил в виде кредита. Возвратность - объективное свойство. Это означает, что общест­во не может ее отменить, не изменив суть сделки. Лишь на базе объективных качеств кредитной сделки можно эффективно уп­равлять кредитными потоками. Банк не имеет права размещать аккумулированные ресурсы на безвозвратной основе, так как он должен возвратить их истинным владельцам.

Возвратность, свойственная кредиту, получает юридическое за­крепление в соответствующем договоре, который заключают участ­ники кредитной сделки, и который фиксирует соглашение сто­рон, юридически закрепляют необходимость возвращения вре­менно позаимствованной стоимости.

На этом анализ основы кредита можно было и завершить, если бы не одна немаловажная проблема. Дело в том, что у кре­дита есть и социально-экономическая сторона.

Как отмечалось ранее, кредит является порождением общест­венных потребностей. В этом смысле социально-экономическая основа кредита заложена в его общественном характере. Вне за­висимости от типа общественно-экономических формаций кре­дит служит их целям. Кредит способствует реализации только таких общественных целей, при которых:

• обеспечивается возвращение ссужаемой стоимости;

• интересы кредитора и заемщика совпадают;

• не допускается превалирование интересов одной из сторон кредитных отношений.

Экономическая и социально-экономическая стороны основы кредита тесно взаимосвязаны друг с другом. Из истории кредита можно привести многочисленные примеры, когда акценты на по­требности заемщика в ущерб интересам кредитора в конечном итоге приводили к задержке и даже потере возврата ссуд. Стрем­ление кредитора заработать на заемщике, поглотить не только прибавочный, но и необходимый продукт (например, при ростов­щическом кредите) приводило к разрушению экономики, факти­ческому свертыванию данной формы кредитных отношений.

В результате анализа основы кредита его сущность можно опре­делить как движение стоимости на началах возвратности в интере­сах реализации общественных потребностей.

Данная характеристика кредита не исключает других определе­ний его сущности. Сущность как выражение специфического имеет немало разнообразных оттенков. Уместить их в одном оп­ределении представляется затруднительным. В связи с этим опре­делений сущности кредита может быть несколько, и каждое из них может выражать то или иное его качество, ту или иную деталь, ха­рактерную для его структуры, состава участников, стадии движения и основы кредита. Так, можно предположить, что кредит - это:

• взаимоотношения между кредитором и заемщиком;

• возвратное движение стоимости;

• движение платежных средств на началах возвратности;

• движение ссуженной стоимости;

• движение ссудного капитала;

• размещение и использование ресурсов на началах возвратности;

• предоставление настоящих денег взамен будущих денег и др.

Преимущество этих и других определений состоит в том, что каждое из них охватывает ту или иную сторону сущности кредита. Недостаток их заключается в том, что каждое из них в известной степени является ограниченным, не выражает всей сущности, не сможет поэтому претендовать на исчерпывающую характеристи­ку. Было бы спорным при этом, если бы акцент делался на одно из них, в ущерб другим глубинным качествам кредитных отно­шений.

Неверными выглядят и попытки выразить суть кредитных отношении через вскрытие их внешних качеств. В связи с этим вы­зывают возражения такие трактовки кредита, как: 1) денежные отношения; 2) формы распоряжения средствами; 3) аккумуляция и перераспределение временно свободных денежных средств.

Определение кредитных отношений как денежных отношений исключают другие, неденежные формы кредита. Кредит как эко­номическая категория выражает свою суть независимо от того, в какой форме он выступает. Предоставление кредита в товарной форме не подтверждает его характеристику только как денежных отношений.

В трактовке кредита как формы распоряжения средствами исчезает специфический элемент, затрагивающий сущностные черты этой экономической категории. Распоряжение ресурсами свойст­венно не только кредитным отношениям - распоряжаться можно собственными средствами предприятий и организаций, а также финансами; данное качество, следовательно, не только не выде­ляет кредит из ряда других экономических отношений, но, на­против, как бы «растворяет» его в их массе.

Наконец, нет достаточных оснований и в определении кредита как формы аккумуляции и перераспределения временно свободных денежных средств. Аккумуляция не выражает сущностный атрибут движения ссуженной стоимости. Накопление ресурсов, их аккумуляция в целях предстоящих затрат может осуществляться не столько в интересах их предоставления на началах кредита, сколько для использования накопленных ресурсов на нужды собственного производства, где они выступают не как полученные в кредит, а как собственные средства. Факт аккумуляции ресурсов не входит органически в понятие кредита, не может характеризовать сущность кредитных отношений. Перераспределение представляет собой не суть экономических отношений, а лишь одно из проявлений их сути.

Не претендуя на полное выражение сущности кредита, можно было его охарактеризовать как передачу кредитором ссуженной стоимости заемщику для использования на началах возвратности и в интересах общественных потребностей.

Как появляются средства, которые можно использовать в качестве заемных ресурсов для удовлетворения нужд товаропроизводителей и государства? Свободные денежные средства образуются в процессе хозяйственной деятельности предприятий. Получив выручку от реализованной продукции, предприятие постепенно, частями тратит ее на покупку сырья, топлива, материалов, часть полученной прибыли оно тоже использует не сразу, а спустя некоторое время после ее поступления. В итоге образуются временно свободные денежные средства на счетах предприятий в банках. Временное высвобождение средств происходит также и в результате того, что стоимость основных фондов переносится на произведенные товары по частям и возвращается к предприятиям в денежной форме. Расходуются эти средства постепенно, в связи с чем образуются свободные денежные ресурсы в виде неиспользованных амортизационных фондов. Заработная плата рабочим и служащим обычно выплачивается два раза в месяц, а поступление денег за проданную продукцию происходит чаще, что тоже обеспечивает на определенные сроки высвобождение денежных средств. Поступление денежных средств в бюджет и их расходование не всегда совпадают во времени, поэтому на какой-то период образуются свободные остатки денежных средств.

Денежные сбережения возникают у населения в связи с превышением доходов над текущими расходами. Храня средства на счетах, население передает их во временное пользование банкам, которые используют эти средства как ресурсы для кредитования.

Сущность кредита выступает в его трех функциях:

1) распределения на возвратной основе денежных средств (распределительная функция);

2) создания кредитных средств обращения и замещения наличных денег (эмиссионная функция);

3) осуществления контроля за эффективностью деятельности экономических субъектов (контрольная функция).

Распределительная функция кредита обнаруживается как при аккумуляции средств, так и при их размещении, т.е. посредством кредита происходит распределение денежных средств на возвратной основе. Эта функция четко проявляется в процессе предоставления на время средств предприятиям и организациям (так же, как сбережений населения) для удовлетворения их потребностей в денежных ресурсах. Таким образом, хозяйства обеспечиваются необходимым оборотным капиталом и ресурсами для инвестиций. Благодаря кредиту частные сбережения, прибыли предприятий, доходы государства превращаются в ссудный капитал и направляются в прибыльные сферы народного хозяйства.

Например, в США крупнейшим источником сбережений (как и в большинство стран мира) являются частные лица (семьи, население). В 1989 г. в этом секторе экономики США чистые сбережения (общие сбережения минус долги) составили 198 млрд. долл. Большая часть этих средств была использована для покупки государственных ценных бумаг, выпущенных в целях покрытия государственного долга.

Однако перераспределительной функции кредита присущи черты, отличающие ее от перераспределительных функций других эко­номических категорий и характеризующие специфику именно кредитного перераспределения.

Итак, можно выделить следующие особенности, присущие перераспределению стоимости на основе кредита.

1.      Особенностью кредитного перераспределения является прежде всего то, что оно охватывает только временно свободные ресурсы. Правда, при коммерческом кредите предварительного высво­бождения ресурсов нет, но и в этом случае предоставление кредита возможно только при условии наличия у кредитора свободных средств, а при их отсутствии — возможности их позаимствования на возвратных началах. Следовательно, все равно имеет место вторичное распределение ресурсов, т. е. реализация перераспределительной функции кредита.

2.      Помимо характера кредитных ресурсов особенностью кредитного перераспределения является также удовлетворение только вре­менной потребности в дополнительных средствах, когда пере­распределяемая стоимость поступает заемщику в пользование лишь на определенный срок.

3.      Спецификой перераспределения посредством кредита является то, что оно затрагивает не только стоимость валового националь­ного продукта, произведенного в данном периоде, но и стоимость средств производства и предметов потребления, созданных в предыдущие периоды. В частности, в кредит могут быть выданы временно свободные ресурсы, аккумулированные в амортизаци­онных фондах предприятий, распространено предоставление во временное пользование ранее произведенного оборудования на условиях лизинга и т. д. По сути дела в процесс перераспреде­ления через кредитную сферу может включаться все националь­ное богатство в отличие, например, от перераспределения через государственный бюджет.

4.      Характерной чертой перераспределительной функции кредита является то, что с ее помощью перераспределяются не только денежные, но и товарные ресурсы. В товарной форме выступают коммерческий и лизинговый кредит, частично потребительский кредит и частично международный. Возможность предоставле­ния кредита в товарной форме значительно расширяет границы перераспределения через кредитную сферу.

5.      Перераспределение при помощи кредита носит главным образом производительный характер, т. е. перераспределяемая стои­мость включается в хозяйственный оборот заемщика. Эта осо­бенность обусловлена такой сущностной чертой кредита, как возвратность. Для того, чтобы иметь возможность возвратить ссуженные ресурсы в срок и с уплатой ссудного процента, заемщик должен использовать полученные средства эффек­тивно, вложить их в воспроизводственный процесс возрастания стоимости.

6.      В качестве особенности перераспределительной функции кре­дита можно выделить в основном прямой характер перераспре­деления. Кредитные сделки совершаются в большинстве случаев без посредников, кредитор и заемщик непосредственно контак­тируют друг с другом. Однако опосредованное перераспределе­ние также имеет место, в частности, при косвенном банковском кредитовании, акционерной форме организации кредитных от­ношений и т. д.

7.      Перераспределительная функция кредита охватывает различ­ные аспекты и уровни движения ссужаемой стоимости. Так, перераспределение может происходить между отдельными тер­риториями. Известно, что в кредитной сделке принимают учас­тие хозяйствующие субъекты независимо от их местонахожде­ния. В связи с этим кредитные ресурсы, мобилизованные в одном районе, области, могут быть использованы для кредитования в другом районе, области. В этом случае имеет место межтерриториальное перераспределение.

Важная функция кредита – создание кредитных средств обращения и замещения наличных денег (эмиссионная функция). Проявляется она в том, что в процессе кредитования создаются платежные средства, т.е. обороту предоставляются деньги как в наличной, так и в безналичной формах. Данная функция кредита обнаруживается и тогда, когда на основе замещения наличных денег происходят безналичные расчеты. Хотя функция кредита — категория объективная, существующая независимо от воли и желания людей, кредитная система может создавать условия, позволяющие полнее использовать кредит для достижения поставленных целей. С учетом этого банкам и заемщикам рекомендуется использовать различные виды ссуд. Выбор их — дело не только техническое.

Выбирая конкретный вид кредита, заемщики учитывают экономическую целесообразность, выясняют, позволяет ли данная форма кредитования наиболее полно использовать ссуду для повышения доходности и развития их деятельности.

Функцию замещения признает большинство экономистов, но наиболее распространенной ее трактовкой является замещение действительных денег кредитными орудиями обращения и кре­дитными операциями. Тем самым, наряду с развитием безналич­ного оборота, выделяется такое функциональное назначение кре­дита, как замещение в обращении золота кредитными деньгами.

Как известно, в процессе движения кредита создаются кредит­ные орудия обращения, заменившие в современных денежных системах действительные деньги, т. е. золото. К ним относятся знаки стоимости в виде банкнот, векселей, чеков, депозитных сертификатов, облигаций и т. п. Однако процесс демонетизации золота, состоящий в потере им свойств денежного товара, всеобщего эквивалента, завершился к семидесятым годам прошлого столетия. Взаимосвязь современных кредитных денег с золотом как основой их стоимостного содержания, даже опосредованная, отрицается большинством экономистов. Функционирование кредитных ору­дий обращения уже не носит характер временного замещения действительных денег, когда вступление в оборот первых приво­дило лишь к отсрочке движения вторых. Произошло абсолютное вытеснение золота из обращения кредитными деньгами, что со­гласуется с всеобщим законом экономии общественного труда, который относительно сферы обращения находит выражение в экономии общественных издержек денежного обращения. В соответствии с этим законом новая форма денег вытесняет предыду­щую, если она более экономична и может обеспечить более раци­ональную организацию хозяйства.

Некоторые экономисты, исходя из того, что золото ушло из оборота, и обращаются только кредитные деньги, обосновывают развитие и перерастание функции замещения в функцию эмиссии денег в сфере безналичного денежного оборота. Эта точка зрения основывается на представлении, что размещение ссуд в наличной форме является перераспределением предварительно аккумулиро­ванных ресурсов, а размещение ссуд в безналичной форме означает одновременное создание кредитных ресурсов, т. е. эмиссию.

Рассматривая функции кредита, уместно отметить, что на их основе в хозяйстве осуществляется контроль рублем. Именно на базе кредитных отношений строится наблюдение за деятельностью заемщиков и кредиторов, оцениваются кредитоспособность и платежеспособность хозяйствующих субъектов, контролируется соблюдение принципов кредитования. Это дало основание некоторым авторам говорить о присущей кредиту контрольной функции. Любой кредитор — будь то банк, предприниматель или частное лицо — своеобразно через ссуду контролирует состояние заемщика, стремясь предотвратить несвоевременный возврат долга. Все кредитное дело построено с юридической точки зрения на гражданском законодательстве страны, где наряду с актами купли-продажи, аренды, найма, перевозки и т.д. четко охарактеризованы денежные обязательства, расчеты, кредитование, комиссионные операции и другие гражданские акты, повседневно совершаемые при посредстве денежных операций.

Кредитные отношения предполагают принятие кредитором и заемщиком ряда обязательств. В гражданском законодательстве предусмотрено обязательство предоставлять кредит в соответствии с кредитным договором, в котором должны быть определены обязанности банка или иного лица, занимающегося предпринимательской деятельностью, предоставить кредит в сроки, в размере и на условиях, согласованных сторонами. В то же время кредитор вправе впоследствии отказаться от кредитования, если должник признается неплатежеспособным, не выполняет обязанностей по обеспечению кредита, а также в других случаях, предусмотренных договором. По кредитному договору (договору займа) кредитор, т.е. заимодавец, передает заемщику в полное хозяйственное ведение и оперативное управление стоимость (деньги или вещи). Со своей стороны заемщик обязуется в оговоренный срок возвратить такую же сумму денег или равное количество вещей того же рода и качества. За пользование ссудой взимается плата — процент, если иное не предусмотрено договором. Размер процентов определяется соглашением сторон с соблюдением требований к процентным ставкам по кредитам, установленным в соответствии с законодательными актами, а при отсутствии такого соглашения – в размере средней ставки банковского процента, существующей в месте нахождения кредитора. Договор займа между гражданами, не связанный с предпринимательской деятельностью, предполагается беспроцентным, если в договоре не установлено иное. Кредит может быть предоставлен не только в виде прямой ссуды, обусловленной заключенным договором, но также в формах аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров, если это вытекает из договора купли-продажи, подряда и не запрещено законодательными актами

Также кредит содействует экономии издержек обращения. В процессе его развития появляются разнообразные средства использования банковских счетов и вкладов (кредитные карточки, различные виды счетов, депозитные сертификаты), происходит опережающий рост безналичного оборота, ускорение движения денежных потоков.

Кредит выполняет функцию ускорения концентрации и централизации капитала. Кредит активно используется в конкурентной борьбе, содействует процессу поглощений и слияний фирм. Одни предприниматели, добившиеся предоставления им кредитов на льготных условиях, получают возможность быстрого роста капитала, другие могут воспользоваться кредитом лишь на ухудшившихся условиях и проигрывают в конкурентной борьбе.


Принципы кредитования
Кредитные отношения в экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном кредитном законодательствах.

Банк: Приорбанк

Вид кредита: потребительский

Условия предоставления кредита:


Валюта кредита: Кредит предоставляется в белорусских рублях

Срок кредитования: 12, 24, 26 или 48 месяцев по выбору кредитополучателя, а также в зависимости от суммы кредита и кредитуемого товара

Минимальная сумма кредита: 500 000 бел. Руб

Максимальная сумма кредита: 3 000 000 бел. руб.

Процентная ставка по кредиту: 18%

Предоплата: максимальная сумма кредита не может превышать 80% стоимости товара. Кредит предоставляется при условии предварительной оплаты разницы между стоимостью товара и величиной предоставляемого кредита

Страхование: на сумму кредита и срок его возврата заключается договор страхования от несчастных случаев, произошедших в период действия кредитного договора и ставших причиной смерти или инвалидности кредитополучателя

Поручительство физических лиц: не требуется

Оформление кредита: оформление документов на получение кредита осуществляется сотрудником магазина в торговой точке (без дополнительных визитов в банк)

Порядок погашения: выплата основной суммы и процентов за пользование кредитом производится ежемесячно равными платежами
Кредит предоставляется , если:

§        Вы являетесь гражданином Республики Беларусь или имеете вид на жительство в Республике Беларусь;

§        Вам уже исполнилось 22 года;

§        Вам не более 63 лет на момент окончания срока кредитования;

§        Ваш стаж работы в организации на момент оформления кредита не менее 4 месяцев;

§        Ваш среднемесячный доход за последние 4 месяца составил не менее 250 000 белорусских рублей;

§        Вы указали не менее двух номеров контактных телефонов (необходимо наличие домашнего стационарного телефона);

§        Вы являетесь лицом призывного возраста, но отслужили и/или имеете отсрочку на весь период кредитования.

Необходимые документы:

§        Заявление-анкета (см. ниже)

§        Действующий общегражданский паспорт или вид на жительство в Республике Беларусь

§        Справка о размере получаемого дохода для представления в «Приорбанк»
Банк: Хоум Кредит

Вид кредита: «Хоум Кредит Стандарт 1008»

§        Первый взнос – от 10% стоимости товара 

§        Срок кредитования – 6, 8, 10, 12, 16, 20 и 24 месяца 

§        Процентная ставка – 15% годовых 

§        Ежемесячная плата за обслживание кредитной задолженности – 2,29% 

§        Сумма кредита – от 300 000 до 10 000 000 рублей 

§        Оформление кредита без поручителя.

 

Вид Кредита: «Хоум Кредит Телефон 1008»

§        Первый взнос - от 30% стоимости товара

§        Срок кредитования – 6, 8, 10 и 12 месяцев 

§        Процентная ставка – 15% годовых 

§        Ежемесячная плата за обслуживание кредитной задолженности – 2,79% 

§        Сумма кредита – от 300 000 до 4 000 000 рублей 

§        Оформление кредита без поручителя.

 

Вид кредита: «Хоум Кредит Компьютер 1008»

§        Первый взнос – от 10% стоимости товара 

§        Срок кредитования – 6, 8, 10, 12, 16, 20 и 24 месяца 

§        Процентная ставка – 15% годовых 

§        Ежемесячная плата за обслуживание кредитной задолженности – 2,29% 

§        Сумма кредита – от 300 000 до 8 000 000 рублей 

§        Оформление кредита без поручителя.

 

Вид кредита: «Хоум Кредит Уют 1008»

§        Первый взнос – от 10% стоимости товара 

§        Срок кредитования – 6, 8, 10, 12, 16, 20 и 24 месяца 

§        Процентная ставка – 15% годовых 

§        Ежемесячная плата за обслуживание кредитной задолженности – 2,29% 

§        Сумма кредита – от 300 000 до 10 000 000 рублей 

§        Оформление кредита без поручителя.

 

Вид кредита: «Хоум Кредит Универсал 1008»

§        Первый взнос – от 10% стоимости товара 

§        Срок кредитования – 6, 8, 10, 12, 16, 20 и 24 месяца 

§        Процентная ставка – 15% годовых 

§        Ежемесячная плата за обслуживание кредитной задолженности – 2,29% 

§        Сумма кредита – от 100 000 до 10 000 000 рублей 

§        Оформление кредита без поручителя.

 




Заключение
Роль кредита в различных фазах экономического цикла не одинакова. В условиях экономического подъема, достаточной экономической стабильности кредит выступает фактором роста. Перераспределяя огромные денежные и товарные массы, кредит питает предприятия дополнительными ресурсами. Его негативное воздействие может, однако, проявиться в условиях перепроизводства товаров. Особенно заметно такое воздействие в условиях инфляции. Новые платежные средства, входящие посредством кредита в оборот, увеличивают и без того избыточную массу денег, необходимых для обращения.

Кредит вне зависимости от своей социальной стороны выполняет определенные функции, такие как регулирование объема совокупного денежного оборота, перераспределение денежных средств на условиях их последующего возврата, аккумуляции временно свободных денежных средств.

Одним из барьеров, стоящих на пути развития белорусских предприятий, является нехватка капитала. Уровень текущего самофинансирования предприятий не превышает 25%, на долю кредиторской задолженности приходится около 60% оборотных активов. Обеспечить масштабное расширение производства, освоение нового оборудования и технологий, а для многих и выйти из кризиса без привлечения кредитов невозможно.

Однако доля вложений в предприятия реального сектора экономики недостаточно велика. Кредиты, предоставленные банками экономике, составляют около 25% ВВП. Для сравнения: аналогичный показатель в США равен 70%, в Японии — 55 %, в среднем по странам Евросоюза — 125%. Главная причина — наличие больших кредитных рисков из-за неплатежеспособности заемщиков, т.к. около 40% предприятий Беларуси являются убыточными. Банк является коммерческой организацией и размещает денежные средства при условии прибыльности кредитной операции и минимальном риске невозврата средств. К тому же ведение «двойной» бухгалтерии не позволяет банку правильно оценить финансовое положение предприятия и адекватно рассчитать свой уровень кредитного риска. В выигрышном положении находятся те банки, которые давно работают с предприятиями реального сектора экономики и имеют достаточно долгие и тесные связи с заемщиками. Основная же проблема снабжения экономики заемными средствами заключается не в консерватизме банкиров, а в элементарной нехватке денег. Активы отечественных банков составляют около 40% ВВП — это один из самых низких показателей в мире. В условиях ограниченности ресурсной базы банки предпочитают менее рискованные источники формирования доходов — валютообменные, расчетные операции.

Важнейшим параметром структуры кредитного портфеля банков являются сроки выдачи кредитов. На соотношение краткосрочного и долгосрочного сегментов влияют уровень инфляции и девальвации белорусского рубля, величина пассивов коммерческих банков и объем эмиссионного кредитования избранных секторов экономики. При этом существует серьезное противоречие между банками и заемщиками: банки в большей степени заинтересованы в наиболее доходных инструментах – рублевых кредитах на короткие сроки, тогда как заемщики испытывают потребности в рублевых кредитах на более длительные сроки.

 Для нашей страны кредит сможет стать тем спасательным кругом, благодаря которому станет возможным переход к нормально функционирующей рыночной экономике, путем использования дополнительных материальных средств, направленных на реконструкцию и модернизацию основного капитала, освоения новых ресурсо- и материалосберегающих технологий и улучшения структуры управления для более качественного процесса производства, а также в некоторой степени и уменьшения налогов.


Список литературы
1        Власкин Ю.М. – Роль банков в экономике РБ. // Банковский вестник, 2001г. – № 34

2        Головачев А.С., Раковец А.А. – Денежно-кредитный механизм регулирования экономики.// Бел. экономический журнал, 2000 г.- №3

3        Грищенко М.Ф. – Банковская система и кредит // Тэхналагiчная адукацыя, 2001 г. - № 3

4        Деньги, кредит, банки: учебник / Г.И. Кравцова, Г.С. Кузьменко, О.И. Румянцева [и др.]; под ред. проф. Г.И. Кравцовой. – 2-е изд., перераб. и доп. – Минск: БГЭУ, 2007. – 444 с.

5        Деньги, кредит, банки: Учеб./Г.И. Кравцова, Н.К. Василенко, Г.С. Кузьменко и др.; Под общ. ред. Г.И. Кравцовой. – Мн.: ООО «Мисанта», 1996. 436с.

6        Деньги, кредит, банки: Курс лекций. – Мн: ООО «Мисанта», 1998. 344 с.

7        Петрович Э.И. – Эффективность использования иностранных кредитов в Республике Беларусь // Бел. эк. журнал, 2005 г. - № 4

8        Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. – Мн.: Мисанта. 2003 – 512 с.

9        Комментарии к Правилам проведения банками операций с использованием векселей на территории РБ. – Утверждено постановлением правления Национального Банка РБ от 18 мая 2000 г. - №11.8. // Банковский вестник, 2000 г. -  № 24

10    Постановление Правления Нацбанка РБ от 24 мая 2001 г. - №116: Правила размещения банками Республики Беларусь денежных средств в форме кредита. // НЭГ, 2001 г. -  №51 (13 июля)

11    Официальный сайт ОАО «Белагропромбанк». Режим доступа http://www.belagroprombank.by

12    Официальный сайт ОАО «Хоум Кредит Банк». Режим доступа http://www.homekredit.by

13    Официальный сайт ОАО «Приорбанк». Режим доступа http://www.priorbank.by

14    Официальный сайт ЗАО «Дельта Банк». Режим доступа http://www.deltabank.by





Приложения