СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………………..3

ГЛАВА 1.   ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ЭЛЕКТРОННЫХ СИСТЕМ

                     РАСЧЕТОВ…………………………………………………………….6

1.1.          Сущность и основные понятия системы электронных расчетов………….6

1.2.          Исторические аспекты возникновения и развития электронных систем расчетов………………………………………………………………………..9

1.3.          Классификация электронных систем расчетов……………………………12

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ОСНОВНЫХ ЭЛЕКТРОННЫХ СИСТЕМ РАСЧЕТОВ,

                   ИСПОЛЬЗУЕМЫХ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ……………...16

2.1.          Анализ основных электронных систем расчетов сети, используемых в Российской Федерации……………………………………………………...16

2.2.          Анализ использования электронных систем межбанковских расчетов в Российской Федерации………………………………………………….…..22

2.3.          Основные недостатки систем электронных расчетов и угрозы, связанные с их использованием………………………………………………………...26

ГЛАВА 3. ОСНОВНЫЕ ПРОБЛЕМЫ И ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ           

                   ЭЛЕКТРОННЫХ СИСТЕМ РАСЧЕТОВ…………………………….30

3.1.          Решение проблем электронных систем расчетов с использованием зарубежного опыта…………………………………………………………..30

3.2.          Перспективы развития систем электронных расчетов…………………....34

ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………………..37

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ………………………………..40

ПРИЛОЖЕНИЯ…………………………………………………………………….42
ВВЕДЕНИЕ
XXI век - это информационный век, то есть век господства автоматизированных, информационных технологий во всех сферах деятельности человека. Мировая и национальная экономика также претерпевает серьезные изменения и этот процесс необратим. Компьютер помогает в управлении деятельностью предприятия, облегчая задачи человеку и помогая ему в принятии решений. Интерактивный, виртуальный бизнес, построенный на совместных действиях предпринимателя и компьютера, включенного в сеть, становится реальностью наших дней. Расчеты между контрагентами все чаще совершаются с использованием компьютера, а само средство платежа – деньги, все больше теряет свою привычную бумажную форму, превращаясь в последовательность электронных сигналов, в результате создаются электронные системы расчетов.

Электронная система расчетов - это ускорение большинства бизнес-процессов за счет их проведения электронным образом. В этом случае информация передается напрямую к получателю, минуя стадию создания бумажной копии на каждом этапе.

Актуальность темы достаточно очевидна, так как все чаще в нашей жизни мы сталкиваемся с электронными расчетами, и все чаще современные инструменты денежного обращения начинают вытеснять на некоторых рынках своих предшественников - наличные и безналичные деньги. Причины этого процесса достаточно очевидны, так как те средства денежного обращения, которые мы имеем сейчас, отнюдь не являются идеальными и поэтому идет их непрерывное совершенствование. В какой-то момент накопленные усовершенствования приводят к смене инструментов. К тому же в нашу жизнь со стремительной скоростью ворвался Интернет вместе со своими принципами общения, бизнеса и, что естественно, своими, принципиально новыми инструментами электронных расчетов.

Теоретическое значение изучения проблемы «Электронные системы расчетов: проблемы и перспективы развития» заключается в том, что избранная для рассмотрения тематика находится на стыке сразу нескольких научных дисциплин, таких как ДКБ (Деньги, Кредит, Банки), экономическая теория, финансы, информатика.

Практическая значимость работы обусловлена возрастанием роли и необходимостью изучения темы электронных систем расчетов, что в национальных и международных масштабах способствует более эффективному управлению денежными средствами.

Новизна данной курсовой работы вызвана появлением более новых систем электронных расчетов, их стремительным развитием, совершенствованием и адаптацией к изменяющимся условиям рынка.

Объектом исследования курсовой работы являются электронные системы расчетов, а предметом - проблемы и перспективы развития электронных систем расчетов в современной экономике.

Целью курсовой работы является комплексный, всесторонний анализ развития электронных систем межбанковских расчетов и расчетов в сети, а также определение их возможных перспектив развития.

Для достижения цели исследования были поставлены следующие задачи:

-       рассмотреть основные понятия, связанные с электронными системами расчетов;

-       рассмотреть исторические аспекты формирования и развития электронных систем расчетов;

-       проанализировать использование в РФ электронных систем межбанковских расчетов и расчетов Интернета и выявить их основные недостатки;

-       изучить опыт зарубежных стран решения проблем, связанных с использованием электронных систем расчетов, а также выявить основные перспективы развития систем электронных расчетов.

Источниками информации для написания работы по теме «Электронные системы расчетов: проблемы и перспективы развития» послужила базовая учебная литература по дисциплине ДКБ, статьи и обзоры в специализированных периодических изданиях, посвященных тематике курсовой работы, справочная литература.

Данная курсовая работа имеет традиционную структуру и включает в себя введение, основную часть, состоящую из трех глав, заключение и приложения. В введении обоснована актуальность выбора темы, поставлена цель и выделены задачи исследования, охарактеризованы использованные для написания курсовой работы источники информации. В первой главе характеризуется сущность электронной системы расчетов, раскрываются основные понятия и термины электронных систем расчетов. Также рассматриваются исторические аспекты формирования и развития электронных систем расчетов, приводится их классификация. Вторая глава посвящена анализу использования в Российской Федерации различных электронных систем расчетов, используемых в Интернете и в межбанковских расчетах. В третьей главе  описывается опыт зарубежных стран в решении проблем электронных систем расчетов, а также их основные тенденции развития на территории Российской Федерации.  В заключении сделаны выводы по данному исследованию.



ГЛАВА 1.   ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ЭЛЕКТРОННЫХ СИСТЕМ РАСЧЕТОВ
1.1.          Сущность и основные понятия системы электронных расчетов
Деньги являются неотъемлемой частью хозяйственной жизни человеческого общества. Они необходимы для расчетов за произведенную продукцию, оказываемые услуги. При этом расчеты могут принимать как наличную, так и безналичную форму. Их эволюция от простой, примитивной формы (наличной) к более целесообразной (безналичной) прошла многовековой путь. Первая форма характерна для стран с наиболее отсталой экономикой, вторая - для высокоразвитых в экономическом отношении стран. Но и сегодня есть еще много стран, где действуют обе формы. Процентное отношение между ними зависит от степени развития экономики, науки, образования, уровня развития торговых отношений [4, С.13].

Расчеты с  использованием наличных денег чрезвычайно дорого обходятся государственным и коммерческим финансовым структурам.  Выпуск  в обращение  новых купюр,  обмен старых,  содержание большого персонала, неудобства и большие потери времени рядовых клиентов - все это тяжелым бременем ложится на экономику страны.  В России,  например, около 20 % стоимости каждого рубля уходит на поддержание его же собственного  обращения. Один из возможных и самых перспективных способов разрешения проблемы  наличного оборота - создание эффективной автоматизированной системы безналичных расчетов, то есть электронных систем расчетов [9, С.179].

Правомерно говорить о появлении электронных расчетов как вида безналичных расчетов во второй половине ХХ века. Говоря иначе, передача информации о платежах по проводам существовала давно, но приобрела принципиально новое качество, когда на обоих концах проводов появились компьютеры. Информация передавалась с помощью телекса, телетайпа, компьютерных сетей, появившихся в то время. Качественно новый скачок выражался в том, что скорость осуществления платежей значительно возросла и появилась возможность их автоматической обработки. В дальнейшем возникли также и электронные эквиваленты других видов расчетов — наличных платежей и иных платежных средств (например, чеков) [11, С. 481].

Термин «электронные расчеты» объединяет в себе множество различных технологий, в числе которых – EDI (Electronic Data Interchange - электронный обмен данными), электронная почта, Интернет, интранет (обмен информацией внутри компании), экстранет (обмен информацией с внешним миром). Электронная система расчетов (электронная платежная система) - система безналичных расчетов, заключения контрактов и перевода денег между продавцами и покупателями, банками и их клиентами с помощью средств электронной коммуникации с применением средств кодирования информации и ее автоматической обработки [10, С.132].

Существуют различные способы и каналы связи для доступа к электронным системам расчетов. Сегодня самым распространенным из этих каналов является Интернет. Усиливается распространение электронных платежных систем, доступ к которым осуществляется с помощью мобильного телефона (через SMS, WAP и другие протоколы). Менее распространены другие способы: по модему, по телефону с тональным набором, по телефону через оператора системы. Оператор системы — это юридическое лицо, а не кредитная организация, осуществляющая банковские операции. Он лишь предоставляет пользователям возможность применять систему электронных расчетов и является организатором платежей, оказывая посреднические услуги ее участникам.

Электронные платежи, как и любые другие, предусматривают наличие плательщика и получателя платежа. Задачей платежей, как известно, является перемещение денежной суммы от плательщика к получателю. В электронных системах такой перевод сопровождается протоколом электронного платежа. Этот процесс также требует наличия некоторого финансового института, соотносящего данные, которыми стороны обмениваются в платежном протоколе, с реальным перемещением денежных средств. Таким финансовым институтом может служить банк, работающий с реальными денежными средствами, или некоторая организация, выпускающая и контролирующая другие формы представления финансов [3, С.278].

Расчеты в электронной платежной системе производятся с использованием специальных внутрисистемных электронных денег, которые определенным образом соотносятся с реальными валютами мира. Действующее законодательство Российской Федерации не оперирует такими понятиями, как «электронные деньги» и «Интернет-деньги». Электронные деньги не считаются денежными средствами в том понимании, в котором они определены в статье 140 ГК РФ. То есть в отношении электронных денег употребление термина «деньги», а тем более распространение правового режима денег с юридической точки зрения неверно. Фактически цифровая наличность — это электронное средство учета каких-либо активов, прав требования и имущества. Поэтому электронные деньги правильно называть электронными средствами учета или просто электронной наличностью [12, С.296].

Электронная наличность— это появившаяся в 1990-х годах технология, позволяющая проводить электронные расчеты, не привязанные впрямую к переводу денег со счета на счет в банке или другой финансовой организации, то есть напрямую между лицами — конечными участниками платежа. Другим важнейшим свойством электронной наличности является обеспечиваемая ею анонимность платежей. Авторизационный центр, удостоверяющий платеж, не имеет информации о том, кто конкретно и кому переводил деньги [25, С.17].



1.2.          Исторические аспекты возникновения и развития электронных систем расчетов
С тех пор, как человек начал хоть что-то производить, он изобретает все новые и новые способы взаиморасчетов. Начиналось все с натурального обмена товар на товар. Естественным его развитием было использовать при обмене некий вид товара, который не портится, обладает высокой ликвидностью и имеет небольшие размеры относительно стоимости. Так первыми «деньгами» несколько тысячелетий назад стали драгоценные металлы и камни, позднее появились монеты, впоследствии которые были заменены бумажными деньгами. В середине прошлого столетия в США появились первые кредитные карты, с которых начался век электронных денег. В настоящий момент подавляющее большинство сделок в мире происходит без использования банкнот. Совершенно естественным, таким образом, можно считать появление электронных платежных систем [16, С.489].

Первым этапом в появлении электронных расчетов считается 1880 год.

Именно тогда известный американский ученый Эдвард Беллами в своей книге «Смотря назад» («LookingBackward»s) предложил использовать предоплаченные карты при расчетах. Однако его перспективная идея не нашла отклика. Через почти четверть века в 1914 году предпринимаются первые попытки применить кредитные карты, тем не менее, все заканчиваются неудачей. В 1950 году компания DCI (DinersClubInternational) выпустила первую в мире универсальную платежную карту - DinersClub. Вслед за этим, уже на следующий год после инициативы DCI, американский банк FranklinNationalBank выпустил первую кредитную карту. Еще через семь лет вновь американский банк, крупнейший в стране BankofAmerica, выпускает первую универсальную банковскую карточку BankAmericard, которая сейчас известна всему миру под названием Visa. Уже в 1965 году образована первая межбанковская карточная ассоциация – EurocardInternational [21, С.8].

Началом второго этапа считается вторая половина ХХ века, которая запомнилась истории бурным развитием информационных технологий и микроэлектроники в частности. Американские банки, впервые в мире, начинают активно внедрять электронные методы переводов денежных средств. Появляются технологии электронных переводов, такие как EFT (ElectronicFundsTransfer). В 1968 году свет увидела технология электронного обмена данных – ElectronicDataInterchange (EDI), которая была впоследствии положена в основу электронных транзакций. Электронные платежи развиваются все активнее, мир начинает относиться к кредитным карточкам без панического страха. В США формируются две межбанковские карточные ассоциации. Первая из них, NBI, известна сейчас как VisaInternational, вторая – ICA, соответственно MasterCardInternational.

Информационные технологии не стояли на месте, и уже в 1979 году в Америке для безналичных банковских платежей начато применение первых электронных терминалов, которые были названы EFTPOS и заложили основы электронных платежей. Уже в 1984 году предприятия финансового сектора начинают активно применять электронную почту при общении с клиентами. По сути, это был первый шаг на пути к электронному банкингу и интернет-банкингу. Проходит еще три года, и первые банки начинают предоставлять услуги в режиме онлайн [19, C.25].

Приблизительно в это же время в историю электронных денег вступает и СССР. В 1988 году «Внешэкономбанк» СССР выпускает первую в государстве кредитную банковскую карточку - EurocardGold. Впрочем, такую карту могли получить только особо важные персоны: на всю огромную территорию СССР было выпущено около тридцати этих карт. Классическая Visa пришла в РФ намного позже, лишь в 1991 году: спустя почти двадцать лет после появления карт Visa и MasterCard за рубежом российский «Кредо-банк» выпустил первую в стране международную кредитную банковскую карточку системы VisaInternational. В общем, именно второй этап заложил основы для систем электронных платежей с помощью кредитных банковских карт [25, С.9].

Третий же этап отличился развитием информационных технологий, в 1981 году создан первый классический персональный компьютер – IBM PC, а развитие микроэлектроники к тому времени начало прямо бурлить. Во второй половине восьмидесятых годов в пластиковую кредитную карточку удалось вмонтировать микропроцессор, что предопределило появление принципиального нового вида денег – цифровой наличности. Однако реально революционным для истории электронных расчетов становится 1993 год, в котором доктор Дэвид Чаум, глава группы криптографии в голландском национальном исследовательском центре CWI, разработал программное решение – технологию eCash для работы с цифровой наличностью. Впоследствии eCash стала фундаментом первой в мире электронной платежной системы DigiCash и прародителем всех существующих сегодня электронных платежных систем. Концепция eCash вводила в обиход понятие электронной валюты для оплаты товаров и услуг через компьютерные сети, которые к тому времени уже получили значительное распространение. Сама валюта хранится на жестком диске персонального компьютера, куда она закачивается с помощью специального клиентского программного обеспечения, которое необходимо предварительно установить. Через год после появления eCash, в 1994 году, в США была осуществлена первая в истории покупка через интернет. В этом же году в России появилась первая отечественная микропроцессорная карта системы «Золотая Корона».

В 1996 году ассоциация VisaInternational представила собственный электронный кошелек VisaCash. Начинается разработка единых требований к изготовлению микропроцессорных карт (технологии EMV), участие в этом принимают все крупные участники рынка электронных платежей. К тому времени интернет развился достаточно для того, чтобы породить полноценную электронную коммерцию, и впервые были поставлены вопросы информационной безопасности электронных платежей во всемирной паутине. В результате этого вслед за технологией EMV был разработан специальный протокол для осуществления безопасных транзакций в интернете - SecureElectronicTransaction (SET) [25, С.86].

 Россия также старается не отставать от мирового прогресса, в 1998 году возникла платежная система PayCash. Примерно через год появилась наиболее сейчас популярная и надежная платежная система WebMoney. В середине 2002 года было заключено соглашение между платежной системой Paycash и самой крупной поисковой системой российского сегмента Интернет - Яндекс. Это привело к рождению проекта Яндекс.Деньги - универсальной платежной системы. Окончание 2002 года было ознаменовано еще одним важным событием - возникновением российско-украинской платежной системы RUpay.

Четвертым этапом является современный мир, в котором активно работает несколько десятков электронных платежных систем, самые известные из них E-Gold, PayPal, PayAce и StormPay. В России зарубежные системы не так развиты, но хорошие позиции занимают отечественные компании WebMoney, Cyberplat, E-Port, «Яндекс.Деньги», «Рапида». Не так давно крупнейший почтовый сервер России Mail.ru запустил совместно с ИК «Финам» свой проект электронный платежной системы - MoneyMail. Большинство современных платежных систем, как зарубежных, так и российских, сегодня может функционировать полностью через web-интерфейс, не требуя установки клиентского программного обеспечения [21, С.10].
1.3.          Классификация электронных систем расчетов
Электронные платежные системы можно классифицировать, основываясь как на специфике электронных расчетов, так и на базе конкретной технологии, лежащей в их основе. Классификация электронных платежных систем в зависимости от вида электронных расчетов:

1.     По составу участников платежа:

-      Платежи банк-банк, то есть сторонами платежа выступают финансовые институты. Примером является электронная система межбанковских расчетов (ЭЛСИМЕР).  Участниками ЭЛСИМЕР являются учреждения Банка России (государственный расчетно-кассовый центр, региональный центр информатизации, расчетно-кассовые центры), отвечающие определенным требованиям: наличие программно-технических средств, соблюдение установленной технологии совершения электронных платежей, гарантия обработки и передача платежа любому другому участнику в течение суток.

-      Платежи предприятие-предприятие. Сторонами платежа выступают юридические лица и примером является электронная платежная система CyberPlat.

-      Платежи потребитель-предприятие. Сторонами платежа выступают конечные потребители товаров и услуг и юридические лица – продавцы. Данный вид электронных расчетов используется в электронных платежных системах Webmoney, PayCash, CyberPlat, Assist, E-port, Кредит-пилот, Eaccess, Phonepay, Rapida.

-      Платежи потребитель-потребитель. Сторонами платежа выступаю физические лица. Примером являются электронные платежные системы Webmoney, PayCash, Anelik, Contact, Rapida.

2.     По виду проводимых операций:

-      Операции по управлению банковским счетом. Используются в системах «клиент банк» с доступом через модем, Интернет, мобильный телефон и тому подобное.

-      Операции по переводу денег без открытия банковского счета – это системы перевода денег по компьютерным сетям, аналогичные почтовым и телеграфным переводам. Примером электронных платежных систем, осуществляющих такие операции являютсяAnelik, WesternUnion, MoneyGram, Contact, Rapida.

-      Операции с карточными банковскими счетами. Используются дебетовые и кредитные пластиковые карточки. Примером может служить электронная платежная система CyberPlat (Cyberpos). Операции с электронными чеками и другими неденежными платежными обязательствами. Такие операции присущи закрытым системам межкорпоративных платежей при помощи CyberPlat (Cybercheck).

-      Операции с электронной (квази) наличностью - расчеты с физическими лицами, электронные аналоги жетонов и предоплаченных карт, используемых в качестве денежных суррогатов для оплаты товара (PayCash,Webmoney) [14, С.312].

Системы вида «клиент — банк» известны достаточно давно. Доступ к своему счету в банке можно было получить с помощью модема. За последнее десятилетие появились новые возможности управления своим счетом с помощью Интернета, через удобный для пользователя web-интерфейс. Эта услуга получила название «Интернет-банкинга» и не внесла ничего принципиально нового в платежные системы вида «клиент-банк». Кроме того, существуют иные возможности доступа к банковскому счету, например, с помощью мобильного телефона (WAP- банкинг, SMS-банкинг).

В зависимости от используемой технологии:

-       системы с центральным сервером клиент банк, перевод средств;

-       смарт -карты;

-       магнитные карты и виртуальные кредитки;

-       скрэч-карты;

-       файл (кошелек) в виде программы на компьютере пользователя;

-       оплачиваемый телефонный звонок [22, С.23].

Таким образом, электронные системы расчетов - это системы безналичных расчетов между двумя контрагентами, заключившими договор с помощью средств электронной коммуникации с применением средств кодирования информации и ее автоматической обработки. В своем развитии электронные системы расчетов прошли четыре этапа, от предоплаченных карт, зародившись в 1880 году, до современных электронных платежных систем с использованием электронных денег и электронных систем межбанковских расчетов. Электронные системы расчетов имеют свою классификацию и можно сделать вывод о целесообразности их использования в современном мире.


ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ОСНОВНЫХ ЭЛЕКТРОННЫХ СИСТЕМ РАСЧЕТОВ, ИСПОЛЬЗУЕМЫХ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
2.1.          Анализ основных электронных систем расчетов сети, используемых в Российской Федерации
Проведение расчетов через Интернет имеет ряд особенностей. Чтобы стать участником электронной системы расчетов, надо зарегистрироваться в системе и оформить договор с оператором. Как правило, это происходит на сайте электронной системы расчетов (договор заключается в электронном виде). Оформление договора в электронном виде не противоречит нормам гражданского законодательства. Согласно пункту 1 статьи 160 и пункту 2 статьи 434 ГК РФ сделка может быть совершена путем обмена документами посредством электронной связи, позволяющей достоверно установить, что документ исходит от стороны по договору. В этом случае считается, что договор заключен в письменной форме. Он подписывается обеими сторонами. Причем при отсутствии бумажного носителя необходимо применять электронную цифровую подпись [1, С.541].

В пункте 1 статьи 4 Федерального закона от 10.01.2002 № 1-ФЗ «Об электронной цифровой подписи» сказано, что электронная цифровая подпись в электронном документе признается равнозначной собственноручной подписи в документе на бумажном носителе при одновременном выполнении следующих условий:

-       сертификат ключа подписи, относящийся к электронной подписи, действует на момент проверки или на момент подписания электронного документа при наличии доказательств, определяющих момент подписания;

-       подтверждена подлинность электронной цифровой подписи в электронном документе;

-       электронная цифровая подпись используется в соответствии со сведениями, указанными в сертификате ключа подписи [2, С.44].

После регистрации и заключения договора пользователь получает персональный аттестат, цифровой сертификат, ему присваивается идентификационный номер, выдаются ключи и код доступа. Он также получает электронный кошелек, защищенный паролем, известным только ему. Так открывается электронный счет, с помощью которого производится безналичная оплата товаров и услуг [23, С.32].

Для осуществления расчетов пользователю необходимо перечислить денежные средства на счет оператора электронной системы расчетов в банке (эти средства остаются собственностью пользователя). Таким образом средства переводятся в электронный кошелек пользователя. Виртуальный кошелек может пополняться по-разному. Например, деньги в электронный кошелек платежной системы Яндекс.Деньги зачисляются посредством пластиковой карточки Яндекс.Деньги, банковским переводом, через системы Интернет-банкинга и наличным платежом через отделения Почты России или специальные терминалы. С момента пополнения кошелька его владелец вправе распоряжаться электронными средствами — оплачивать товары и услуги, выводить из системы в наличные или безналичные денежные средства.

Оплата товара или услуги электронными деньгами происходит следующим образом. Обычно на сайте Интернет-магазина кроме списка предлагаемых товаров указываются способы оформления и оплаты покупок (название системы электронных расчетов, инструкция по ее применению и номер электронного кошелька продавца). Покупатель на сайте Интернет-магазина выбирает товар (услугу), оформляет заказ, регистрируется в той же электронной системе расчетов и перечисляет деньги в свой электронный кошелек. При оплате оператор электронной системы расчетов с помощью специальной программы перечисляет электронные средства из кошелька организации-покупателя в кошелек организации-поставщика. То есть в один и тот же день товар (услуга) может быть выбран, оплачен и доставлен покупателю. Реальные денежные средства, принадлежащие покупателю, переводятся с расчетного счета оператора электронной системы расчетов на банковский счет поставщика [25, С.21].

Рынок электронных денег в России в 2009 году продемонстрировал высокие темпы роста. По оценке Ассоциации «Электронные деньги» (АЭД), число россиян, воспользовавшихся электронными кошельками, составило порядка 20 млн. человек, а суммарный оборот отрасли превысил 40 млрд. рублей, демонстрируя годовой прирост в этом направлении 12% [10, С.147].

Основные показатели рынка электронных денег 2009 года представлены в таблице 1.
Таблица 1

Основные показатели рынка электронных денег 2009года

Тип электронных кошельков	Пополнение кошельков, млрд. руб.	Активная аудитория, млн. человек
Универсальные (вкл. терминалы, интернет, мобильные)	11	6,2
Интернет	17	2,3
Мобильные	8	15

Лидерами российского рынка электронных денег в категории «Интернет-платежи» являются Яндекс.Деньги и WebMoney , совокупная доля которых составляет порядка 90%. В 2009 году обороты этих компаний выросли на 40% по отношению к 2008 году: российские пользователи пополнили свои Интернет-кошельки в этих платежных системах на сумму более 17 млрд. рублей, а общее число активных аккаунтов превысило 2,3 млн. рублей.

По сравнению с 2008 годом, 2009 год показал рост операционных действий через терминалы в 9%, что в денежном эквиваленте составило 5,9 млрд всех транзакций. В платежной системе WebMoney зафиксировано двенадцать млн. аккаунтов, из которых 4,5 млн. активных пользователей. В сумме оборот в прошлом году составил 7,52 млрд. долларов. Численность Яндекс - кошельков у пользователей – 4,4 млн. рублей, а это годовой прирост составляет 63%.

У другого крупного участника рынка, компании «Объединенная система моментальных платежей» под торговой маркой QIWI, объединяющей в себе такие категории рынка электронных денег, как мобильные, терминальные и Интернет-платежи, в 2009году число пользователей, по данным АЭД, превысило 6 млн. человек, а оборот составил более 11 млрд. рублей, что в 2,5 раза больше, чем показатели 2008года.

Число пользователей рынка электронных денег в категории «мобильные платежи» (за товары и услуги, не связанные с мобильным контентом) в 2009 году составило более 15 млн. человек, объем платежей – порядка 8 млрд. рублей. Прирост оборотов компаний в этой категории по сравнению с 2008 годом составил порядка 100 %.

В 2010 году рынок электронных денег в России продолжает демонстрировать устойчивый рост, обусловленный потребностью в быстрых, безопасных и эффективных механизмах оплаты самых различных товаров и услуг, от онлайн-игр до электронных билетов, от штрафов ГИБДД до коммунальных платежей. И по итогам первых трех кварталов 2010 года объём пополнений электронных кошельков составил около 40 млрд. рублей, то есть прирост составил 40 % к аналогичному периоду 2009 года, а количество активных электронных кошельков составило около 25 млн., что на 20 % больше по сравнению с аналогичным периодом в 2009 году. Крупнейшими участниками рынка электронных денег по прежнему остаются такие платежные системы как WebMoney и Яндекс.Деньги [21, С.15].

 Электронными деньгами в России гораздо больше оплачивают услуги, чем товары. Очевидно, это происходит потому, что услуги нематериальны, как и электронные деньги. Если заплатить электронной валютой за сотовую связь, доступ к информации или онлайн-игру для большинства пользователей естественно, то оплачивать товары, купленные в Интернет-магазинах, они пока предпочитают наличными при доставке. Российские пользователи электронных платёжных систем чаще всего платят за сотовую связь. Каждый второй платеж в системе Яндекс.Деньги — за мобильный телефон (Приложение1).

Около 70% всех электронных платежей (по количеству платежей) приходится на пять типов услуг. Кроме сотовой связи это реклама, доступ к интернету, онлайн-игры и хостинг. Ещё 20% — это операции между кошельками пользователей. Оставшиеся 10% делят между собой книги и музыка (как на материальных носителях, так и в виде файлов), телевидение, информационные услуги (сюда также включены Интернет-знакомства, статистика, переводы) и программное обеспечение. Платежи за покупки и подарки (то есть все товары, предлагаемые Интернет-магазинами, кроме книг и музыки), страхование, курсы и тренинги, коммунальные услуги и взносы на благотворительность вместе составляют всего 1% от общего числа платежей.

Если смотреть не по количеству платежей, а по их объёму, то одна треть суммарного оборота системы Яндекс.Деньги приходится на операции между кошельками пользователей. Ещё 57% оборота распределяется между теми же пятью самыми популярными типами услуг (Приложение2).

Еще одним из видов электронных систем расчетов является Интернет-банкинг - это система удаленного получения банковских услуг через Интернет. Виртуальное общение с банком осуществляется в интерактивном режиме - через сайт банка. Для работы в системе необходимо подключить эту услугу в офисе банка и иметь возможность выхода в Интернет через совместимый браузер. Управление счетом возможно из любой точки мира, с любого компьютера, подключенного к Интернету. Подключение и обслуживание в Интернет-банкинге, как правило, бесплатное [5, С.189].

Именно универсальность механизма Интернет-банкинга делает его доступным как для частных лиц, так и для предприятий, где возможности Интернет-банкинга позволяют повысить эффективность и оперативность управления денежными потоками [6, С.59].

Возможности Интернет-банкинга позволяют:

-       отправлять в банк все виды финансовых документов;

-       получать выписки и документы по всем счетам в банке за любой период времени;

-       отслеживать все этапы обработки платежных документов в банке в режиме реального времени;

-       оперативно получать сообщения об ошибках;

-       работать в одном интерфейсе со счетами в разных банках;

-       осуществлять просмотр и печать входящих и исходящих платежных документов [8, С.437].

Объем российского рынка электронного банкинга в 2009 году превысил 30 млрд. рублей. По сравнению с 2008 годом прирост составил 47%, по сравнению с 2005 годом объемы рынка возросли ровно в 6 раз. При этом основной прирост обеспечил именно Интернет-банкинг, тогда как мобильный за год вырос на 43% и составил 2,3 млрд. руб. или 8,3% от общего рынка электронного банкинга в 2009 году. Отдельные крупные банки сообщают, что в 2009 году электронный банкинг вдвое увеличил обороты.

По видам платежей, осуществляемых посредством электронного банкинга, самой популярной услугой в России является оплата услуг сотовой связи – 48% платежей, оплата услуги доступа в Интернет – 12%. Услуги жилищно-коммунального хозяйства также вошли в число лидеров по количеству транзакций мобильного и Интернет-банкинга – 11%. Платежи оффлайн по стандартным реквизитам и покупки в Интернет-магазинах составляют 9% и 8% транзакций соответственно, конвертация валют и проведение прочих платежей – 12% (Приложение 3).

По приблизительным оценкам, в настоящее время общее число российских пользователей Интернет-банкинга составляет всего лишь 1,2-1,5 млн. человек, из них 90% - физические лица. При этом можно отметить, что основная их часть приходится на несколько крупных банков с развитой системой дистанционного обслуживания: ВТБ24, Альфа-Банк, Росбанк, Сбербанк, в некоторой мере Росбанк, Банк Москвы и ЮниКредит Банк [26].
2.2.          Анализ использования электронных систем межбанковских расчетов в Российской Федерации
Платежная система Банка России включает следующие системы расчетов, различающиеся по территориальному охвату, объему проводимых платежей, правилам и регламенту функционирования, составу участников, используемым расчетным документам, скорости проведения платежей и используемой технологии:

-       система банковских электронных срочных платежей (далее – система

-       БЭСП);

-       более семидесяти отдельных систем внутрирегиональных электронных

-       расчетов (далее – системы ВЭР);

-       система межрегиональных электронных расчетов (далее – система МЭР);

-       системы расчетов с применением авизо (почтовых и телеграфных),

-       основанные на использовании бумажных технологий и другие.

Система БЭСП обеспечивает осуществление расчетов с использованием электронной технологии в режиме реального времени в масштабе всей страны.

Системы ВЭР обеспечивают осуществление расчетов с использованием электронной технологии в региональных компонентах. Система МЭР обеспечивает осуществление расчетов с использованием электронной технологии между региональными компонентами. Система расчетов между учреждениями Банка России с применением авизо обеспечивает осуществление расчетов с использованием бумажной технологии на внутрирегиональном и межрегиональном уровнях.

Платежи с использованием электронных технологий составляют основную часть в платежах, проводимых через платежную систему Банка России. В 2009 году их доля достигла 99,8% от общего количества и 99,9% от общего объема платежей, проведенных через платежную систему Банка России.

При проведении через платежную систему Банка России платежей с использованием электронных технологий расчетные документы направляются клиентами в Банк России преимущественно в виде электронных сообщений по каналам связи или на магнитных носителях [17, С.311].

В 2008 году Банком России продолжалась работа в направлении расширения использования электронных сообщений при обмене платежной информацией с клиентами. В 77 территориальных учреждениях Банка России из 79 осуществлялся обмен электронными сообщениями. Участниками обмена электронными сообщениями являлись 3398 кредитных организаций (филиалов), что составило 97,0% от общего количества обслуживаемых Банком России кредитных организаций и их филиалов, а также Федеральное казначейство и его управления по субъектам Российской Федерации [26].

Система БЭСП является централизованной на федеральном уровне системой валовых расчетов в режиме реального времени. Обеспечение ее функционирования и развития - одно из главных направлений работы по совершенствованию платежной системы, которая проводится Банком России. Регулярное проведение платежей в системе БЭСП начато 21 декабря 2007 года.

В 2009 году начато использование системы БЭСП для проведения собственных операций Банка России, связанных с расчетами на внутреннем биржевом рынке государственных ценных бумаг и на единой торговой сессии межбанковских валютных бирж. В этой системе проводятся платежи ее участников независимо от их территориального расположения. В основном, это платежи на крупные суммы. Плата за проведение таких платежей превышает плату, взимаемую за проведение платежей через другие системы расчетов Банка России, что соответствует мировой практике [7, С.133].

За 2009 год участниками системы БЭСП проведено более 63 тысяч платежей на общую сумму 106,6 трлн. руб. К ним относятся платежи Банка России в рамках реализации денежно-кредитной политики, платежи Федерального казначейства по перераспределению средств федерального бюджета между Федеральным казначейством и его управлениями по субъектам Российской Федерации в режиме реального времени, платежи кредитных организаций, в том числе по сделкам на финансовых рынках, платежи по поручению клиентов кредитных организаций - участников системы БЭСП. Доля платежей на сумму свыше 1 млн. руб. составила 86,4% в общем количестве платежей и почти 100% в общем объеме платежей, проведенных через систему БЭСП (Приложение 4).

В настоящее время в качестве расчетных документов используются только платежные поручения. Система БЭСП функционирует наряду с другими системами расчетов Банка России. Участники системы БЭСП, которыми с августа 2010 года стали все кредитные организации (филиалы), отвечающие требованиям к участникам, также вправе проводить свои платежи через другие системы расчетов Банка России. Учреждения Банка России, имеющие право осуществлять расчеты через систему БЭСП, являются особыми участниками расчетов [26].

Для клиентов Банка России предусматриваются различные формы участия в системе БЭСП: прямое (ПУР – прямые участники расчетов) и ассоциированное (АУР – ассоциированные участники расчетов). Прямые участники имеют непосредственный доступ к проведению платежей (как собственных, так и по поручению клиентов) в режиме реального времени в соответствии с единым по всей стране регламентом функционирования системы БЭСП, а также имеют возможность использовать все услуги, предоставляемые системой БЭСП. Ассоциированные участники имеют опосредованный доступ к проведению платежей в системе БЭСП через региональные компоненты и имеют возможность использовать только отдельные услуги системы БЭСП. Действует комплексная нормативная база, обеспечивающая надежную правовую основу функционирования системы БЭСП и включающая нормативные и распорядительные акты Банка России, определяющие правила функционирования системы БЭСП, порядок проведения платежей и осуществления расчетов, управление участием, условия ведения Справочника участников системы. Установлен регламент функционирования системы БЭСП и порядок наблюдения за ней [14, С.366].

По состоянию на 1 января 2010 года количество участников системы БЭСП составило 1155, из них ОУР (особые участники расчетов) – 205 (17,7 % от общего числа участников системы БЭСП); ПУР – 457 (39,6 % от общего числа участников системы БЭСП), из них 149 - кредитные организации, 308 -

филиалы кредитных организаций; АУР – 493 (42,7 % от общего числа участников системы БЭСП), из них 148 - кредитные организации, 265 -филиалы кредитных организаций и 80 - клиенты Банка России, не являющиеся кредитными организациями - Федеральное казначейство Российской Федерации и его Управления. Проведение крупных платежей через систему БЭСП снижает системный риск в платежной системе России и способствует повышению уровня финансовой стабильности в стране [26].

Расчеты в системах внутрирегиональных и межрегиональных электронных расчетов осуществляются в соответствии с законодательством Российской Федерации, нормативными актами Банка России и условиями договоров, заключаемых с клиентами Банка России. Системы ВЭР обеспечивают осуществление расчетов с использованием электронной технологии в региональных компонентах платежной системы Банка России.

Система МЭР обеспечивает платежное взаимодействие между системами ВЭР различных региональных компонент на децентрализованной основе(«каждый с каждым»), так что в системе МЭР проводятся электронные платежи между участниками и/или пользователями системы – клиентами Банка России, находящимися в разных регионах Российской Федерации.

Регламенты внутрирегиональных электронных расчетов устанавливаются территориальными учреждениями Банка России по местному времени с учетом регламента функционирования системы БЭСП. В системах ВЭР используются платежные поручения, инкассовые поручения и платежные требования. На платежи через системы ВЭР приходится более половины общего количества и объема платежей, проводимых через платежную систему Банка России [15, С.220].

Регламент и порядок осуществления межрегиональных электронных расчетов установлены нормативным актом Банка России. В системе МЭР платежи проводятся в течение дня, за исключением расчетов между регионами, расположенными в удаленных часовых поясах, которые осуществляются не позднее следующего дня. В качестве расчетных документов в системе МЭР используются платежные поручения. В 2009 году участниками ВЭР и МЭР являлись 628 учреждений Банка России, или 99,7% от общего их количества [26].
2.3.          Основные недостатки систем электронных расчетов и угрозы, связанные с их использованием
Накопленный  в России с 1992 года практический опыт  электронных расчетов выявил не только преимущество этих видов расчетов, но и ряд проблем, серьезно снижающих их эффективность. Проблемы обусловлены, главным образом, недостаточностью законодательных актов по электронным системам финансовых расчетов и отсутствием единых нормативных документов, регулирующих корреспондентскую банковскую деятельность в области основных операционных требований к системе расчетов:

-       программного обеспечения расчетов;

-       использования средств автоматизации и средств связи;

-       защиты информации;

-       управления рисками  и ряд других.

В настоящее время главная роль в решении всех этих проблем принадлежит Банку России, на который законодательством  возложена задача организации расчетов в стране [13, С.272].

Электронные деньги имеют преимуществ перед наличными деньгами, они особенно полезны и удобны при осуществлении массовых платежей небольших сумм. Например, при платежах в транспорте, кинотеатрах, клубах, оплате коммунальных услуг, оплате различных штрафов, расчетах в Интернете. Процесс платежа электронными деньгами осуществляется быстро, не возникает очередей, не надо выдавать сдачу, деньги переходят от плательщика к получателю быстро, но также и имеют ряд недостатков:

-      отсутствие устоявшегося правового регулирования, — многие государства ещё не определились в своем однозначном отношении к электронным деньгам;

-      несмотря на отличную портативность, электронные деньги нуждаются в специальных инструментах хранения и обращения;

-      как и в случае наличных денег, при физическом уничтожении носителя электронных денег, восстановить денежную стоимость владельцу невозможно;

-      отсутствует узнаваемость — без специальных электронных устройств нельзя легко и быстро определить, что это за предмет, сумму и т. д.;

-      средства криптографической защиты, которыми защищаются системы электронных денег ещё не имеют длительной истории успешной эксплуатации;

-      теоретически, заинтересованные лица могут пытаться отслеживать персональные данные плательщиков и обращение электронных денег вне банковской системы;

-      безопасность (защищенность от хищения, подделки, изменения номинала и т. п.) — не подтверждена широким обращением и беспроблемной историей;

-      теоретически возможны хищения электронных денег, посредством инновационных методов, используя недостаточную зрелость технологий защиты.

Существуют также проблемы, связанные с внедрением электронных денег на рынок. Центральные банки большинства государств весьма настороженно относятся к развитию электронного денежного обращения. Основную угрозу они видят в неконтролируемой эмиссии, а также в риске большого количества возможных злоупотреблений [24, С.30].

Несмотря на то, что электронная наличность потенциально обеспечивает достаточно много положительных эффектов, таких как удобство использования и конфиденциальность, меньшие сопутствующие сборы, новые возможности для бизнес сообщества с переносом финансово-экономической активности в Интернет, существует много спорных вопросов касательно внедрения электронных денег.

Также создание и эксплуатация электронных валют вызывает ряд дополнительных вопросов, связанных с налогообложением и вопросами процедур «отмывания» денег. Также многие государства волнует проблема конфиденциальности и возможной утечки персональных данных своих граждан.

При использовании электронных денег могут появиться и негативные макроэкономические эффекты: такие как нестабильность обменного курса, нехватка реального денежного обеспечения. То есть может появиться вероятность того, что количество виртуальных денег в какой-то момент превзойдет количество реальных денег [20, С.17].

Также проблемы с использованием электронных денег могут возникать из-за их ликвидности, выраженной в стоимости реальных деньгах, а также с обязательствами, которые накладываются на эмитента (аналогично проблемам, которые возникают при использовании ценных бумаг).

Основными преградами в развитии систем Интернет-банкинга можно считать низкий уровень компьютерной и банковской грамотности населения, а также недоверие к новым технологиям. Законодательство в сфере электронного банкинга пока тоже несовершенно [18, С.203].

Итак, на сегодняшний день электронные системы расчетов получили широкое распространение на территории Российской Федерации. Объемы Интернет-банкинга в 2009 году по сравнению с 2008 годом возросли на 47 %, а обороты электронных денег на 12%. Произошло увеличение количества участников в электронных системах межбанковских расчетах. Увеличение числа  пользователей электронными системами расчетов происходит благодаря более широкому распространению Интернета по территории РФ, а также повышению убежденности в том, что использование электронных систем расчетов повышает эффективность и оперативность управления денежными потоками, несмотря на существование большого количества недостатков использования систем электронных расчетов.



ГЛАВА 3. ОСНОВНЫЕ ПРОБЛЕМЫ И ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ ЭЛЕКТРОННЫХ ПЛАТЕЖНЫХ СИСТЕМ
3.3.          Решение проблем электронных систем расчетов с использованием зарубежного опыта
Важными событиями в процессе регулирования отрасли электронных денег стало создание концепции закона о Национальной платежной системе и начало работы над законом об электронных деньгах. Законодательство, учитывающее мировой опыт и деловую практику, может стать мощным толчком к развитию высокотехнологических платежных инструментов. Данные процессы перекликаются с принятием Европейской директивы 2009/110, ставшей обобщением почти десятилетнего опыта применения Европейской директивы 2000/46 об электронных деньгах. До недавнего времени основным документом, регулирующим оборот электронных денег в Европейском Союзе, являлась Директива 2000/46/EC от 18 сентября 2000 года.

Целями принятия этой директивы были

-       создание регулятивного поля для лиц, выпускающих электронные деньги и гармонизация соответствующих правил для них;

-       защита потребителя и обеспечение уверенности на рынке путем введения пруденциальной системы для защиты финансовой интеграции и стабильности институтов, выпускающих электронные деньги;

-       предупреждение споров между традиционными кредитными организациями и институтами, выпускающими электронные деньги, что создавало юридическую определенность на рынке, в том числе — для развития электронной коммерции [23, С.39].
Однако, к 2009 году директива 2000 года перестала в полной мере отвечать требованиям рынка. Некоторые положения директивы 2000 года не способствовали возникновению единого рынка для электронных денег и развития этих услуг. В этой связи в 2009 году была принята новая директива — Директива 2009/110/EC от 16 сентября 2009 года. Она применяется ко всем лицам, выпускающим электронные деньги в Европейском Союзе. Директива дает определение понятия «электронных денег». Под электронными деньгами понимаются электронные средства, имеющие денежную ценность и могущие использоваться в денежных сделках между юридическими и физическими лицами. Директива отмечает, что выпуск электронных денег не может быть рассмотрен в качестве деятельности по принятию депозитов, так как электронные деньги выступают в качестве суррогата денежных средств и используются для платежей, а не для накоплений. Выпуск электронных денег рассматривается в качестве простой продажи расчетных единиц.

Директива не ограничивает круг лиц, могущих оказывать услуги по выпуску электронных денег и признает, что институты, выпускающие электронные деньги, требуют более легкого и гибкого регулирования, чем установлено для кредитных организаций.

Требования Директивы включают следующее:

-       лица, приобретающие или продающие определенную часть компании, которая занимается выпуском электронных денег, должны уведомлять государственные органы об этом заранее;

-       ограничения на виды деятельности, которые могут вести лица, выпускающие электронные деньги;

-       требования к размеру капитала и собственных средств лица, выпускающего электронные деньги;

-       электронные деньги  должны приниматься к погашению в любой момент.

В некоторых зарубежных странах и на уровне Европейского Союза выпуск электронных денег регулируется. Такое регулирование признано защитить финансовую систему и потребителей от неожиданных потрясений в связи с невозможностью для лица, выпускающего электронные деньги, выполнять свои обязательства. В России выпуск электронных денег пока не регулируется. Участники отрасли рассматривают принципы Европейского законодательства (равенство банковских и небанковских игроков, упрощенный режим регулирования для небольших и специализированных систем, упрощенную идентификацию для небольших платежей) как ключевые и критически важные для будущего регулирования рынка в России [18, С.241].

В 2009 году произошло значительное расширение спектра товаров и услуг, расплачиваться за которые стало возможно электронными деньгами. Важным двигателем развития рынка электронных денег стало взаимодействие с банковскими продуктами (возврат кредитов, выпуск виртуальных карт и т.д.). Заметно выросли продажи электронных билетов. Эти тенденции позволяют сделать вывод о том, что электронные деньги «завоевывают» массового пользователя. В подтверждение этому, косвенным свидетельством зрелости и перспективности российского рынка электронных денег можно считать экспансию таких западных платежных систем как PayPal, MoneyBookers и UCash [25, С.27].

В решении проблем электронных систем межбанковских расчетов Россия также может опираться на европейский опыт. Практически все крупные мировые системы межбанковских электронных расчетов (TARGET,EuroI, CHAPS) в качестве основного механизма проведения расчетов используют неттинг - традиционный для банковских систем мира способ проведения крупных межбанковских платежей. До недавнего времени неттинг обладал рядом преимуществ над системой валовых расчетов с точки зрения транзакционных издержек, но бурное развитие новых информационных технологий свело на нет указанные преимущества. Современный уровень компьютерных и коммуникационных систем и высокая скорость развития коммерческого сегмента глобальной компьютерной сети Интернет сделали возможным внедрение систем валовых расчетов, работающих в режиме реального времени. Их появление значительно снизило системный риск банковского сектора, поэтому эти системы во многих странах постепенно вытесняют неттинг. Сегодня традиционные национальные и международные неттинг-системы (прежде всего в США - CHIPS, Великобритании - CHAPS) стали осуществлять так называемый неттинг с коротким циклом, то есть через небольшие промежутки времени. Кроме того, в Европейском Союзе функционируют две региональные суперсистемы государств - членов Европейского Союза - TARGET и Euro I, объединяющие системы валовых расчетов, функционирующих в режиме реального времени.  Платежная система TARGET, реализованная центральными банками стран Европейского Союза, является совокупностью систем центральных банков стран-участниц, связанных системой взаимоподключения. Система TARGET представляет для РФ особый интерес, поскольку в ее архитектуре можно провести ряд аналогий с платежной системой Банка России.  При этом необходимо принять во внимание специализацию TARGET, предназначенной для перевода крупных и срочных сумм платежей [14, С.405].

В российской банковской системе проблема специализированного сервиса для различного типа платежей еще не получила широкого распространения, но российские кредитные организации могут, опираясь на зарубежный опыт, внедрить соответствующие банковские технологии в практику проведения безналичных расчетов. Опыт большинства стран Западной Европы, а также США и Японии показывает, что там параллельно функционируют системы валовых расчетов и нетто-расчетов, которые дополняют друг друга и обеспечивают надежное функционирование платежной системы данных стран путем ограничения кредитного и системного рисков и сокращения потребности в ликвидных средствах. Данный успешный опыт может быть применен и в российской практике электронных систем межбанковских расчетов [23, С.48].
3.4.          Перспективы развития систем электронных расчетов
В настоящее время возникают благоприятные обстоятельства для развития электронных расчетов,  в частности и электронных денег. Всё большое количество людей, которые в большинстве случаев являются активными пользователями сети Интернет, доверяют электронным деньгам.

Основные перспективы развития электронной экономки и систем электронных денег и управления ими, в основном связаны, с мобильной коммерцией, локальными микроплатежами, а также всё интенсивной интеграцией с универсальными персональными финансовыми сервисами.

Предлагаемые на рынке продукты в области электронной экономики ориентированы на использование в качестве общего многоцелевого эффективного платежного средства и предназначены для выполнения небольших встречных розничных платежей. Тем самым электронные деньги предлагают замену традиционным монетам и банкнотам.

По мнению некоторых аналитиков, в скором времени электронные средства расчетов полностью вытеснят с рынка наличные деньги и чеки, поскольку они представляют более удобный способ оплаты за товары и услуги.

Важным событием для рынка электронных денег стало принятие Федеральных законов № 103 и № 120 («О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами» и «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с принятием Федерального закона «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами»). Эти законы, изначально ориентированные на прием наличных платежей через платежных агентов, тем не менее, оказали большое влияние на рынок в целом. Прежде всего, это первые российские законодательные акты, в которых вводится и специально регулируется понятие розничного платежа, в том числе и электронного. Также, принятые законы вносят ряд изменений в другие акты, в частности сильно упрощают проведение небольших (до 15000 рублей) платежей, что позволяет увеличить доступность финансовых услуг, расширить их спектр и заметно снизить долю наличного оборота в пользу электронных инструментов платежа [25, С.35].

Создание летом 2009 года Ассоциации участников рынка электронных денег (АЭД) говорит о готовности основных игроков рынка электронных платежей объединиться для решения общих задач и свидетельствует о зрелости отрасли. Она объединяет крупнейших операторов и индустриальные ассоциации, действующих в сегменте электронных денег. Основные цели деятельности АЭД - развитие рынка электронных денег как общедоступной финансовой услуги в интересах населения, государства и участников отрасли. Основными методами решения этой задачи АЭД видит развитие законодательства, взаимодействия между участниками рынка и участников рынка с иными хозяйствующими субъектами и государственными органами, популяризация услуг, предоставляемых на основе электронных денег, повышение прозрачности рынка и выработка критериев лучшей деловой практики. Наиболее актуальной на данный момент задачей АЭД является участие в разработке нормативных документов по регулированию рынка электронных денег в России, а также количественный и качественный анализ рынка. Инициаторами создания Ассоциации выступили компании i-free, WebMoney, Яндекс.Деньги, платежный сервис QIWI, национальные индустриальные ассоциации НАУМИР и НАУЭТ. Основными принципами работы ассоциации являются открытость и равенство всех участников.

 Электронные деньги - это одна из немногих отраслей, сохранивших в 2009 году инновационный потенциал. Ряд участников рынка анонсировали и запустили новые проекты, связанные с терминальными электронными кошельками, мобильными платежами, микрокредитованием и платежами в социальных сетях [25, С.37].

С момента своего образования на российском рынке биржи, торговые площадки используют современные технологии, создавая практически с нуля уникальные по своим характеристикам системы, пытаясь охватить весь рынок, все регионы Российской Федерации. Развиваясь в русле передовых мировых тенденций, организованная электронная торговля становится все более привлекательной на мировом рынке. В последние несколько лет в России быстро растет популярность торговли акциями компаний через Интернет. Индивидуальные инвесторы получили возможность заключать сделки, по сути, не выходя из дома по средствам электронных денег. В 1999 году было положено начало развития Интернет-трейдинга на фондовом рынке России. С распространением Интернет-трейдинга стало увеличиваться число сделок небольшого объема. Интернет-трейдинг уверенно развивается в настоящее время и на других секторах финансового рынка: государственном рынке ценных бумаг, валютном и срочном. В будущем развитие Интернет-трейдинга будет расширяться как спектр рынков и торгуемых инструментов.

Перспективы же развития Интернет-банкинга состоят в расширении функциональности систем, выходе на новые сегменты рынка. Банки планируют перевод части расчетно-кассового обслуживания физических лиц в дистанционную сферу, развитие интеграции между различными типами удаленного доступа, интеграцию Интернет-банкинга с самыми различными сервисами. Кроме того, будет расширяться спектр услуг и организаций, в пользу которых можно будет перечислять деньги, просто выбрав получателя из списка, в первую очередь это различные государственные платежи. К новым услугам также можно отнести заказ пластиковых карт, получение кредита, оформление страховок, покупку и продажу паев [22, С.31].

Таким образом, более широкое использование электронных систем расчетов на российском рынке является перспективным. Существует необходимость расширения сферы деятельности электронных систем расчетов и со временем они смогу полностью заменить наличные деньги и чеки. Основные проблемы, связанные с использованием электронных систем расчетов сети можно разрешить, опираясь на зарубежный опыт усиления законодательства в области электронных систем расчетов.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В современных условиях деньги являются неотъемлемым атрибутом хозяйственной жизни. Поэтому все сделки, связанные с поставками материальных ценностей и оказанием услуг, совершаются с помощью денежных расчетов. Организация денежных расчетов с использованием безналичных денег гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами.  Поскольку в первом случае достигается значительная экономия на издержках обращения в виде дополнительных затрат на печать, хранение, перевозку, пересчет огромного количества денежных знаков, которые потребовались бы при расчетах наличными деньгами.

Мировой опыт свидетельствует, что для сотворения современной экономики нужен переход от «бумажных платежей» и промежуточных схем автоматизированной обработки документов к более прогрессивным способам электронных расчетов. Одним из таких способов является использование «электронных денег» как средства платежа, которые определенным образом соотносятся с реальными валютами мира. Хотя действующее законодательство Российской Федерации не оперирует понятием, как «электронные деньги», они широко распространены в современном мире и постепенно начинают вытеснять бумажные деньги. Их использование не противоречит Гражданскому Кодексу Российской Федерации. Еще одними из систем электронных расчетов являются Интернет-банкинг, основными пользователями которого становятся физические лица, а также электронная система межбанковских расчетов, где пользователями являются подразделения Банка России и банки второго уровня.

 Системы электронных расчетов в своем становлении прошли четыре этапа. Первый связан с возникновением предоплаченные карт, используемых при расчетах, второй этап - с внедрением электронных методов переводов денежных средств и последующим их развитием, третий этап ознаменован появлением технологии eCash для работы с цифровой наличностью, разработанной доктором Дэвидом Чаумом, главой группы криптографии в голландском национальном исследовательском центре CWI. И последним этапом является современный мир, в котором активно работает несколько десятков электронных платежных систем, самые известные из них E-Gold, PayPal, PayAce и StormPay.

Электронные системы расчетов можно классифицировать, основываясь как на специфике электронных расчетов, так и на базе конкретной технологии, лежащей в их основе. В зависимости от вида электронных расчетов можно провести классификацию по составу участников платежа и по виду проводимых операций, в зависимости от используемой технологии на системы с центральным сервером клиент банк, перевод средств, смарт –карты, магнитные карты и виртуальные кредитки, скрэч-карты, файл (кошелек) в виде программы на компьютере пользователя, оплачиваемый телефонный звонок.

Анализ использования электронных систем расчетов в Российской Федерации показал, что объем российского рынка электронных денег увеличился на 12% и составил 40 млрд. рублей, объем электронного банкинга в 2009 году превысил 30 млрд. рублей и по сравнению с 2008 годом прирост составил 47%. По видам платежей, осуществляемых посредством как Интернет-банкинга, так и с помощью электронных денег самой популярной услугой в России является оплата услуг сотовой связи.

Электронные системы расчетов, несмотря на широкий спектр услуг и повсеместность их использования, имеют недостатки. Основными из них являются отсутствие разработанной  и устоявшейся законодательной базы на рынке электронных расчетов, угрозы, связанные с хищением денежных средств со счетов пользователей, а также низкий уровень компьютерной и банковской грамотности населения.

Основные проблемы и недостатки, связанные с использованием и развитием российского рынка систем электронных расчетов можно решить, опираясь на зарубежный опыт. Для решения проблем и недостатков электронных систем расчетов в первую очередь необходимо создать законодательную базу, наиболее точно описывающую электронные расчеты ,а именно электронные деньги, так и способы и возможности их обращения. Во-вторых, оборот и эмиссия электронных денег должны отслеживаться и проводиться Центральными банками государств, для предотвращения различных негативных процессов. В-третьих, более детально разработать программное обеспечение, для исключения возможности утраты, порчи, взлома электронных денег пользователей и средств на банковских счетах пользователей системы Интернет - банкинг.

В настоящее время возникают благоприятные обстоятельства для развития электронных расчетов,  в частности и электронных денег. Всё большое количество людей, которые в большинстве случаев являются активными пользователями сети Интернет, доверяют электронным деньгам.

Основные перспективы развития электронной экономки и систем электронных денег и управления ими, в основном связаны, с мобильной коммерцией, локальными микроплатежами, а также всё интенсивной интеграцией с универсальными персональными финансовыми сервисами.

Поставленные в рамках курсовой работы цель и задачи успешно решены, рассмотрены теоретические аспекты и выявлена сущность темы курсовой работы «Электронные системы расчетов: проблемы и перспективы развития», рассмотрены основные этапы развития электронные систем расчетов, недостатки и проблемы, связанные с использованием электронных расчетов, а также зарубежный опыт решения проблем электронных систем расчетов в Российской Федерации.



СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1.           Гражданский кодекс Российской Федерации. М.: Эксмо, 2009. – 912 с.

2.           Федеральный Закон от 10.01.2002 № 1-ФЗ «Об электронной цифровой подписи».- М.: Юстицинформ, 2005.- 80 с.

3.           Басовский Л.Е. Теория экономического анализа: Учебное пособие. – М.: ИНФРА – М, 2002. – 304 с.

4.           Березина М.П. Безналичные расчеты в экономике. - М.: Проспект, 2007.- 436 с.

5.           Демин В.С. и др. Автоматизированные банковские системы. — М: Менатеп-Информ, 2007.- 316 с.

6.           Ефимова Е. Г. Деньги, кредит, банки: Практикум.- 4-е изд., стер. – М.: МГИУ,  2006. – 100 с.

7.           Иванова С.П. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. – М.: Дашков и К,  2006. –203 с.

8.           Жукова Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008. – 703 с.

9.           Жукова Е.Ф. Общая теория денег и кредита; Учебник - М.: ЮНИ­ТИ. Банки и биржи, 2005.- 542 с.

10.       Кравцова Г.И. Деньги, кредит, банки. Справочное пособие.-  М.: Финансы и статистика, 2006.- 492 с.

11.       Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки: Учебник. – 3-е изд., перераб. и доп.- М.: КНОРУС, 2006. –  560 с.

12.       Николаева И.П. Основы экономической теории: учеб. пособие для вузов. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2000. – 319 с.

13.       Соколова О.В. Финансы, деньги, кредит: учебник  – М.: Юрис, 2007.- 386 с.

14.       Титоренко Г.А. и др. Компьютеризация банковской деятельности. - М: Финстатинформ, 2007.-472 с.

15.       Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. -М.: Финстатинформ, 2005. – 286 с.

16.       Врублевская О.В. и Романовский М.В. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник. – М., 2007.- 567 с.

17.       Поляков В.П., Московкина Л.А. Структура и функции центральных банков. Зарубежный опыт: Учебное пособие. - М.: ИНФРА-М, 2006. – 381 с.

18.       Тушнолобов И.Б., Урусов Д.П., Ярцев В.И. Распределенные сети.- СПБ: Питер, 2008.-278 с.

19.       Аглицкий И. Состояние и перспективы информационного обеспечения российских банков//Банковские технологии, 2007. -№1.- С.25-28

20.       Гайдук А.С. Новый денежный носитель - основа электронных денег  // Банки Казахстана.-2009.- №11.- С.17-19

21.       Денежко Д.А. Электронная история//Хакер.-2009.-№061. – 120 с.

22.       Иваненко А. С. Совершенствование безналичных расчетов // Банковское дело.- 2008.- № 2.- С.23-26

23.       Колыванов А. В. Вопросы теории безналичных расчетов // Деньги и кредит. 2008.-№4.- 54 с.

24.       Кляхина И.В. Небанковские электронные платежные системы и их место в национальной системе платежей //  Вестник КазНУ. Серия экономическая.- 2008.- №5.- С.30-33

25.       Кузнецова М.С. Расчеты электронными деньгами// Российский налоговый курьер.-2008.-№18.-  43 С.

26.       Платежная система Банка России. Краткий обзор  [электронный ресурс]. – режим доступа. - http://www.cbr.ru/today/Besp/obzor/sys_review.pdf



ПРИЛОЖЕНИЯ

Приложение 1

Рис. 1. Распределение числа платежей по различным сегментам рынка электронных расчетов


Приложение 2

Рис. 2. Распределение объема платежей по различным сегментам рынка электронных расчетов



Приложение 3

Рис. 3. Оплата, осуществляемая посредством электронных платежей
Приложение 4

Рис.4. Динамика доли платежей, проведенных через платежную систему

Банка России с использованием электронных технологий