Реферат Бизнес-план кафе Ромашка
Работа добавлена на сайт bukvasha.net: 2015-10-28Поможем написать учебную работу
Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
от 25%
Подписываем
договор
БИЗНЕС-ПЛАН
Название проекта:
Организация кафе быстрого обслуживания
«Ромашка»
2011 год
1.
Содержание
РЕЗЮМЕ стр. 2
Цель проекта стр. 2
Описание предприятия стр. 2
Показатели эффективности проекта стр. 2
ПЛАН СБЫТА стр. 3
Описание рынка стр. 3
Описание продукта стр. 4
Объем сбыта стр. 5
ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН стр. 6
ПРОИЗВОДСТВО стр. 7
Прямые расходы стр. 7
Общие расходы стр. 8
План персонала стр. 9
ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН стр.10
Капитал стр.10
Отчет о прибылях и убытках стр.11
Отчет о движении денежных средств стр.11
Баланс стр.12
ФИНАНСОВЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ стр.13
2.
Резюме
Цель проекта
Целью проекта является реконструкция кафе «Ромашка» в западной части города для обслуживания жителей и гостей города.
Деятельность кафе направлена на оказание услуг в сфере общественного питания.
Описание предприятия
Данный проект планируется реализовать для увеличения товарооборота КП «Кафе «Ромашка» и доходности предприятия.
Для финансирования проекта планируется взять кредит в банке.
Для организации производства требуется:
- произвести ремонт помещения кафе;
- приобрести технологическое оборудование (холодильные шкафы, электрические плиты, жарочные шкафы, сковороду электрическую, блинный аппарат, кофе-автомат, печь электрическую для пиццы, производственные столы, мойки, барную стойку);
- приобрести мебель (столы, стулья);
- приобрести разделочный инструмент, посуду.
Основные требования к персоналу – наличие необходимой профессиональной квалификации. Общее количество создаваемых рабочих мест – 16.
Показатели эффективности проекта
Рассчитано для периода: 1-6 месяцев 2011 года
Срок окупаемости: 24 месяца
% рентабельности: 6,89
Чистый доход: 10286грн.
3.
ПЛАН СБЫТА
Описание рынка
На сегодняшний день проблема общественного питания в западном районе города достаточно актуальна, в данном районе города, кроме кафе «Ромашка» нет общедоступных предприятий общественного питания.
Для высокого сервиса и качества обслуживания посетителей необходима реконструкция кафе, замена оборудования на современное. Только при высоком сервисе и качестве обслуживания улучшения интерьера помещения кафе можно увеличить товарооборот и доходность по данному структурному подразделению КП «Кафе «Ромашка».
Исходя из этого, можно сделать вывод, что существует реальная потребность в реконструкции кафе «Ромашка» и открытия кафе быстрого обслуживания с определенным ассортиментом предлагаемой продукции, высоким качеством обслуживания и сравнительно не высокими ценами.
Значительных сезонных колебаний спроса не предполагается, так как в рабочие дни основными потребителями будут люди, работающие в близлежащих зданиях, живущих в данном районе, а в вечернее время, выходные и праздничные дни – люди приезжающие из других районов города для культурного отдыха и гостей города.
Ценовая политика ориентирована на потребителей с различным уровнем дохода.
В силу того, что предприятий общественного питания такого уровня в данном районе нет, ниша на которую будет ориентировано кафе быстрого обслуживания практически свободна, серьезной конкурентной борьбы не предполагается.
Срок выхода на проектную мощность 2 месяца.
Режим работы кафе быстрого обслуживания с 9.00 до 21.00, без выходных.
4.
Описание продукта
Для расчетов предполагаемый ассортимент сформирован в группы по типу продуктов, цены и себестоимость усреднены.
Номенклатура продуктов по каждому типу составляет от 3 до 7 наименований. Будет предложен широкий выбор продукции собственного производства, высокого качества, для удовлетворения покупательского спроса, а так же большой ассортимент покупной продукции.
Ценовая политика
Перед нами стоит задача получить максимальную прибыль, но с тем расчётом, чтобы цена товара была приемлемой для наших потребителей, и они не ушли бы от нас к нашим конкурентам. Поэтому, учитывая поставленную задачу, мы будем определять цену методом "средние расходы плюс прибыль", но не будем также забывать об уровне текущих цен.
| Наименование продукта | Ед. изм. | Цена (грн) |
| Первые блюда | пор. | 6,35 |
| Вторые блюда | пор. | 9,00 |
| Холодные закуски | пор. | 4,00 |
| Пицца | 100г | 4,60 |
| Блины | пор. | 0,60 |
| Блины с фаршем | пор. | 2,50 |
| Горячие бутерброды | шт. | 5,00 |
| Мелкоштучные мучные изделия | шт. | 1,50 |
| Пирожное | шт. | 5,00 |
| Фруктовые салаты | пор. | 3,30 |
| Мороженое с наполнителями | пор. | 7,00 |
| Коктейли молочные | 250г | 3,70 |
| Кофе | чашка | 3,50 |
| Чай | чашка | 2,20 |
| Напитки прохладительные | 200г | 1,00 |
| Соки | 200г | 3,00 |
| Спиртные напитки | бут. | 32,20 |
5.
Объем сбыта
| Наименование продукта | Ед. изм. | Цена (грн) | Объем сбыта | Валовый объем продаж (грн) |
| Первые блюда | пор. | 6,35 | 1800 | 11430 |
| Вторые блюда | пор. | 9,00 | 2520 | 22680 |
| Холодные закуски | пор. | 4,00 | 2520 | 10080 |
| Пицца | 100г | 4,60 | 1200 | 5520 |
| Блины | пор. | 0,60 | 2000 | 1200 |
| Блины с фаршем | пор. | 2,50 | 2000 | 5000 |
| Горячие бутерброды | шт. | 5,00 | 1500 | 7500 |
| Мелкоштучные мучные изделия | шт. | 1,50 | 3000 | 4500 |
| Пирожное | шт. | 5,00 | 1500 | 7500 |
| Фруктовые салаты | пор. | 3,30 | 1100 | 3630 |
| Мороженое с наполнителями | пор. | 7,00 | 950 | 6650 |
| Коктейли молочные | 250г | 3,70 | 1500 | 5550 |
| Кофе | чашка | 3,50 | 2100 | 7350 |
| Чай | чашка | 2,20 | 2100 | 4620 |
| Напитки прохладительные | 200г | 1,00 | 3200 | 3200 |
| Соки | 200г | 3,00 | 1400 | 4200 |
| Спиртные напитки | бут. | 32,20 | 1200 | 38640 |
| ИТОГО: | | | | 149250 |
Планируется средний темп роста объема продаж к концу 2011 года – 12%, за счет расширения ассортимента продукции собственного производства и покупных товаров.
6.
ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН
1. Получить кредит в банке;
2. Произвести ремонт помещения кафе;
3. Закупить необходимое для организации производственного процесса оборудование;
4. Закупить мебель и инвентарь;
5. Произвести подбор персонала;
6. Заключить договора на поставку сырья;
Календарный план
| № п/п | Наименование этапа | Длительность (дней) | Стоимость этапа (грн) |
| 1. | Получить кредит в банке | 40 | 6000 |
| 2. | Произвести ремонт помещения кафе | 60 | 171870 |
| 3. | Закупить необходимое для организации производственного процесса оборудование | 7 | 50000 |
| 4. | Закупить мебель и инвентарь | 7 | 28130 |
| 5. | Произвести подбор персонала | 5 | - |
| 6. | Заключить договора на поставку сырья | 2 | - |
| | ИТОГО: | | 256000 |
7.
После окончания ремонта помещения кафе и подготовительного периода запускается производство. Срок выхода на проектную мощность определен в два месяца. Проведение крупной рекламной компании не планируется, возможно проведение небольших рекламных мероприятий.
ПРОИЗВОДСТВО
Прямые расходы
Финансовые расчеты прямых затрат на сырье указаны в общей сумме на единицу каждого вида продукции.
| Наименование продукта | Сумма (грн) |
| Первые блюда | 5715 |
| Вторые блюда | 11340 |
| Холодные закуски | 5040 |
| Пицца | 2760 |
| Блины | 600 |
| Блины с фаршем | 2500 |
| Горячие бутерброды | 3750 |
| Мелкоштучные мучные изделия | 2250 |
| Пирожное | 3750 |
| Фруктовые салаты | 1815 |
| Мороженое с наполнителями | 3325 |
| Коктейли молочные | 2775 |
| Кофе | 3675 |
| Чай | 2310 |
| Напитки прохладительные | 1600 |
| Соки | 2100 |
| Спиртные напитки | 19320 |
| ИТОГО: | 74625 |
8.
Общие расходы
В процессе производства запланированы следующие ежемесячные постоянные расходы:
| Наименование расходов | Сумма (грн) |
| Расходы на оплату труда | 19400 |
| Отчисление на социальное страхование (36,8%) | 7139 |
| Амортизация | 930 |
| Материальные расходы: | 7534 |
| в том числе: -электроэнергия | 3500 |
| -вода и стоки | 600 |
| -отопление помещения | 2340 |
| -обслуживание кассовых аппаратов | 147 |
| -патент, лицензия | 807 |
| -бланки | 40 |
| -хозяйственные расходы | 100 |
| ИТОГО: | 35003 |
9.
План персонала
Для обеспечения производственного процесса предусмотрено следующее штатное расписание:
| Должность, профессия | Количество (чел) | Оклад (грн) | ФОТ за месяц (грн) | Выплаты |
| Заведующая кафе | 1 | 1500 | 1500 | ежемесячно |
| Повар 5 разряда | 2 | 1300 | 2600 | ежемесячно |
| Повар 4 разряда | 2 | 1200 | 2400 | ежемесячно |
| Пекарь 4 разряда | 2 | 1200 | 2400 | ежемесячно |
| Буфетчик 5 разряда | 2 | 1300 | 2600 | ежемесячно |
| Буфетчик 4 разряда | 2 | 1200 | 2400 | ежемесячно |
| Мойщик посуды | 2 | 1100 | 2200 | ежемесячно |
| Уборщица | 1 | 1100 | 1100 | ежемесячно |
| Сторож | 2 | 1100 | 2200 | ежемесячно |
| ИТОГО: | 16 | | 19400 | |
Подбор персонала планируется осуществлять перед пуском производства с учетом следующих требований:
-наличие профессиональной подготовки и квалификации по данной специальности;
-наличие опыта работы на аналогичных предприятиях общественного питания;
-коммуникабельность, умение работать с клиентами;
-знание нормативных документов, регламентирующих работу в сфере торговли и общественного питания.
10.
ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН
Для финансовых расчетов были приняты следующие исходные данные:
Дата начала проекта: 01.07.2011г.
Продолжительность: 2 года.
Основная валюта проекта: гривна.
Капитал
Для финансирования проекта планируется взять кредит в сумме 250000грн., сроком на 36 месяцев под 20% годовых. Выплаты процентов по кредиту планируется осуществлять ежемесячно. Погашение кредита ежемесячно с момента действия кредитного договора.
Кредитные средства планируется израсходовать на ремонт помещения кафе, покупку оборудования, мебели, инвентаря и запуск производства.
11.
Отчет о прибылях и убытках
| Наименование статьи | Сумма (грн) |
| Валовый объем продаж | 149250 |
| НДС | 24875 |
| Суммарные прямые расходы | 74625 |
| Валовая прибыль | 49750 |
| Суммарные постоянные расходы | 35003 |
| Проценты по кредиту | 1389 |
| Прибыль до выплаты налога | 13358 |
| Налог на прибыль (23%) | 3072 |
| Чистая прибыль | 10286 |
Отчет о движении денежных средств
| Наименование статьи | Сумма (грн) |
| Баланс наличности на начало периода | 0 |
| Поступление от сбыта продукции | 149250 |
| Прямые расходы | 74625 |
| Постоянные расходы | 35003 |
| Налоги | 27947 |
| Денежный поток от оперативной деятельности | 11675 |
| Выплаты в погашение займов | -6944 |
| Выплаты % займов | -1389 |
| Денежный поток от финансовой деятельности | -8333 |
| Баланс наличности на конец периода | 3342 |
12.
БАЛАНС на 01.01.2012г.
| Наименование статьи | Сумма (грн) |
| Необоротные активы | 255697 |
| Оборотные активы: | 64827 |
| -производственные запасы | 44775 |
| -денежные средства | 20052 |
| СУММАРНЫЙ АКТИВ | 320524 |
| Собственный капитал: -нераспределенная прибыль | 61716 |
| Текущие обязательства: | 258808 |
| -кредит банка | 208336 |
| -кредиторская задолженность | 15386 |
| -по бюджету | 27947 |
| -по фонду единого социального страхования | 7139 |
| СУММАРНЫЙ ПАССИВ | 320524 |
13.
ФИНАНСОВЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ
Плановые показатели позволяющие оценить эффективность проекта на 01.01.2012г:
| Наименование статьи | Показатель |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,08 |
| Коэффициент покрытия баланса | 0,25 |
| Коэффициент финансовой устойчивости | 0,24 |
| Фондоотдача основных средств | 3,50 |
| Рентабельность продаж | 6,89 |
| Рентабельность продукции | 13,78 |
| Рентабельность авансированного капитала | 4,11 |
| Срок окупаемости | 24месяца |
Проведенный финансово-экономический анализ проекта позволяет говорить о том, что представленный проект может быть реализован с высокой эффективностью (рентабельность продукции – 13,78%, авансированного капитала – 4,11%).
Так рентабельность продаж в первый год составляет 6,89%, уровень абсолютной ликвидности предприятия – 0,08 (при нормативе 0,2), финансовой устойчивости – 0,24. Срок окупаемости – 24 месяца.
