МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ





ВСЕРОССИЙСКИЙ ЗАОЧНЫЙ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ

Кафедра «Финансы и кредит»

Контрольная  работа  

по дисциплине: «Деньги, кредит, банки»

 на тему: «Кредитные деньги и кредитные орудия обращения»
          Исполнитель:                       

      

          Руководитель:                     старший преподаватель Шарипова Л.Г.         

Уфа-2010

План.

Введение……………………………………………………………………3

Определение кредитных денег. Их сходство и отличие от бумажных………………………………………………………………………..5

Характеристика видов кредитных денег……………………………….8

Кредитные орудия обращения: понятие, отличие от кредитных

денег, характеристика видов…..……………………………………………...11

Заключение………………………………………………………………17

Список литературы……………………………………………………..18
Введение.

День­ги - од­но из ве­ли­чай­ших че­ло­ве­че­ских изо­бре­те­ний.

Они име­ют соб­ст­вен­ную клас­си­фи­ка­цию. В ча­ст­но­сти, по фор­ме сущест­во­ва­ния день­ги бы­ва­ют на­лич­ные и без­на­лич­ные. На­лич­ные день­ги в свою оче­редь под­раз­де­ля­ют­ся на ре­аль­ные день­ги (это мо­не­ты из драгоценных ме­тал­лов, слит­ки), кре­дит­ные день­ги (банк­но­ты и ка­зна­чей­ские би­ле­ты) и раз­мен­ные мо­не­ты. Без­на­лич­ные день­ги мо­гут су­ще­ст­во­вать как в рам­ках на­цио­наль­ной де­неж­но-кре­дит­ной сис­те­мы в фор­ме на­цио­наль­ной ва­лю­ты, так и в фор­ме меж­на­цио­наль­ных пла­теж­ных средств в сис­те­ме ме­ж­ду­на­род­ных рас­че­тов.

День­ги  иг­ра­ют  ис­клю­чи­тель­но  важ­ную  роль  в  ры­ноч­ной  эко­но­ми­ке.  Ры­нок  не­воз­мо­жен  без  де­нег, де­неж­но­го  об­ра­ще­ния.  Де­неж­ное  об­ра­ще­ние  -  это  дви­же­ние  де­нег,  определяющее  обо­рот  то­ва­ров  и  ус­луг.  Оно  об­слу­жи­ва­ет  реа­ли­за­цию  то­ва­ров,  а  так­же  дви­же­ние  фи­нан­со­во­го  рын­ка.

Средство платежа - наиболее развитая функция денег. Она развивалась на базе усложнения хозяйственных связей, оказывая влияние на развитие и состояние банковских и финансовых систем, находясь в тесной взаимосвязи.  Именно эта функция денег формирует основу для появления кредитных денег.

Природа возникновения кредитных денег состоит в том, что они появляются в обороте на основе кредитной сделки.  Выпуск в обращение производят обычно банки при выполнении кредитной операции, осуществляемой в связи с различными хозяйственными процессами.

Преобладание кредитных сделок и превращение денег в товар также предъявляют к деньгам определенные требования. Они представляют собой символические деньги, не имеющие собственной ценности, что становится возможным благодаря прочности общественных экономических связей. Большинство форм кредитных денег заключают в себе процент, и поэтому их ценность обладает способностью расти во времени. И наконец, кредитные деньги осуществляют свое движение в экономике как товар: свойственная им покупательная способность или встроенный в них доход в виде процента продаются и покупаются на кредитном рынке. В форме кредитных денег деньги превращаются в денежный капитал, который становится составным элементом кругооборота капитала и постоянно находится в движении.

В данной контрольной работе пойдет речь о кредитных деньгах, их видах, об их необходимости и сущности, а также рассматриваются их сходства и отличия с бумажными деньгами,  показаны закономерности их обращения.
1. Определение кредитных денег. Их сходство и отличие от бумажных.

Кредитными деньгами называются бумажные деньги в широком смысле. Кредитные деньги – это выпускаемые банками кредитные знаки стоимости, которые обладают свойствами денег.

Кредитные деньги способствуют сокращению издержек обращения и способствует развитию роста производства. Они возникают не только как знаки золота, но и как знаки кредита.

Кредитные деньги отражают движение ссудного капитала между кредиторами и заемщиками и получают собственные формы существования.

Кредитные деньги возникают с развитием товарного производства, когда купля-продажа осуществляется с рассрочкой платежа (в кредит). Как уже говорилось ранее, их появление связано с функцией денег как средства платежа, где деньги выступают обязательством, которое должно быть погашено через заранее установленный срок действительными деньгами.

Изначально экономическое значение кредитных денег – сделать денежный оборот эластичным, способным отражать потребности товарооборота в наличных деньгах; экономить действительные деньги; способствовать развитию безналичного оборота.

Расширение коммерческого и банковского кредита в хозяйстве в условиях, когда товарные отношения приобрели всеобъемлющий характер, привело к тому, что всеобщим товаром становятся кредитные деньги, которые принадлежат к высшей сфере  общественно-экономического процесса и управляются совершенно иными законами.

Непосредственная форма товарного обращения- Т-Д-Т, т.е превращение товара в деньги и деньги обратно в товар. При простом товарном производстве обращение отделено от производства и товары находят общественное признание лишь благодаря  превращению их в деньги. При капиталистическом производстве, которое характеризуется формулой Д-Т-Д’, обращение является лишь одним из моментов производства. В данной случае товару нет необходимости   получать общественное признание только через деньги; он находит его в самом процессе производства , выступая как капитал, являющийся общественным отношением. Деньги здесь выражают общественную связь, которая сложилась прежде, чем они начали функционировать.

Кредитные деньги, являясь, подобно бумажным, видом неполноценных денег, кредитные деньги не обладают собственной внутренней стоимостью, их покупательная способность, как и бумажных, определяется их представительной стоимостью.

Но кредитные деньги имеют ряд отличий от бумажных.

         1) По природе: кредитные деньги имеют кредитную природу, являясь не только знаками стоимости, но и знаками кредита. Кредитная природа обусловлена тем, что кредитные деньги возникают на основе банковских операций, являются обязательствами банков.

         2) По эмитенту: эмитентом бумажных денег было казначейство (минфин), а кредитные выпускаются банками.

         3) По обеспечению: бумажные деньги ничем не обеспечены(обладают всеобщей обращаемостью только потому, что узаконены государством), а кредитные деньги обеспечены активами банков-эмитентов. Характер обеспечения зависит от банковской операции, на основе которой выпущены кредитные деньги. Деньги, выпущенные в процессе кредитования хозяйства, обеспечены ссудами предприятиям и населению, в процессе кредитования государства - государственным долгом, государственными ценными бумагами, на основе покупки иностранной валюты – этой валютой. Классические кредитные деньги (банкноты) были обеспечены золотом, т.е свободно обменивались на золото.

         4) По закономерности обращения: если кредитные деньги в порядке кредитования  хозяйства, то их эмиссия увязывается с потребностью товарооборота в деньгах и , значит , они могут быть устойчивы. Если они выпускаются в порядке кредитования государства или покупки иностранной валюты, то их выпуск осуществляется без учета потребностей товарооборота, а значит, они могут обесцениваться.

Кредитные деньги сходны с бумажными деньгами в том, что:

      1) не имеют собственной внутренней стоимости;

      2) являются  знаками стоимости товаров в обращении;

      3) являются неполноценными деньгами;

      4)их представительская стоимость и покупательская способность определяется ПТОД;

      5) кредитные деньги, как и бумажные, могут обесцениваться, если их выпуск превышает ПТОД.

Главная особенность кредитных денег заключается в том, что их выпуск в обращении увязывается с действительными потребностями оборота. Это предполагает осуществление кредитных операций в связи с реальными процессами производства и реализации продукции. Ссуда выдаётся под обеспечение, которым служат определённые виды запасов, а погашение ссуд происходит при снижении остатков ценностей. Так достигается увязка объёма платёжных средств, предоставляемых заёмщикам, с действительной потребностью оборота в деньгах. Такая особенность – наиболее важное преимущество кредитных денег. Если происходит нарушение связи с потребностями оборота, кредитные деньги утрачивают свои преимущества и превращаются в бумажные денежные знаки. Это подтверждается современным опытом денежного обращения в России, где в обращение эмитируются банкноты.


         2. Характеристика видов кредитных денег.

          Кредитные деньги прошли следующую эволюцию: вексель, банкнота, чек, электронные деньги, кредитные карточки.

Банкнота – наличные кредитные деньги, выпускаемые и гарантируемые центральным банком при осуществлении кредитных операций в связи с различными хозяйственными процессами.

Основными признаками классической банкноты являются следующие: во-первых, она выпускается центральным банком взамен коммерческих векселей и, во-вторых, банкнота размена на золото по первому требованию. Можно сказать, что классическая банкнота имела двоякое обеспечение – вексельное (товарное) и золотое (золотой запас центрального банка).

Не смотря на то, что современные банкноты не размениваются на золото, они в известной мере сохраняют товарную, или кредитную основу. Однако в связи с их неразменностью на металл они подпадают под закономерности бумажно-денежного обращения.

Необходимо выделить 3 канала эмиссии современных банкнот:

1) банковское кредитование хозяйства, которое обеспечивает связь денежного обращения с динамикой воспроизводства общественного капитала;

2) банковское кредитование государства (предоставление ссуды правительству, покупка государственных ценных бумаг);

3) прирост официальных золотовалютных резервов с странах с активным платежным балансом. [2,17]

Коммерческий вексель служит основой банкноты, между ними имеются различия:

1) по срочности – вексель представляет собой срочное долговое обязательство(3-6 месяцев), а банкнота- бессрочное долговое обязательство;

2)  по гарантии – вексель выпускается в обращение отдельным предпринимателем и имеет индивидуальную гарантию, а банкнота выпускается в настоящее время центральным банком и имеет государственную гарантию.

Классическая  банкнота, т.е разменная на металл, отличается от бумажных денег:

·        По происхождению- бумажные деньги возникли из функции денег как средство обращения; банкнота- из функции денег как средства платежа;

·        По методу эмиссии- бумажные деньги выпускаются в обращение казначейства; банкноты- центральный банк;

·        По возвратности- классические банкноты по истечении срока векселя, под который они выпущены, возвращаются в центральный банк; бумажные деньги не возвращаются, а «застревают» в каналах обращения;

·        По разменности- классическая банкнота по  возвращении в банк разменивалась на золото или серебро, бумажные деньги всегда были не разменными.

Механизм свободного размена банкнот (классических) на золото или серебро исключал избыточное их количество в обращении и обесценение. С прекращением размена банкнот на золото из двойного обеспечения банкнот(золото и кредитного) отпало золотое, а кредитное, или вексельное, сильно ухудшилось, так как вексельный портфель центрального банка все больше наполняется казначейскими векселями и обязательствами, а также государственными облигациями.

Следовательно, современные банкноты, хотя и не размениваются на золото, но в известной мере  сохраняют товарную, или кредитную, основу.

Банковский мультипликатор представляет собой процесс увеличения (мультипликации) денег на депозитных счетах коммерческих банков в период их движения от одного коммерческого банка к другому. Банковский, кредитный и депозитный мультипликаторы характеризуют механизм мультипликации с разных позиций.

Банковский мультипликатор характеризует процесс мультипликации с позиции субъектов мультипликации. Один коммерческий банк не может мультиплицировать деньги, их мультиплицирует система коммерческих банков.

          Кредитный мультипликатор раскрывает двигатель процесса мультипликации, то, что мультипликация может осуществляться только в результате кредитования хозяйства.

          Как же действует механизм банковского мультипликатора? Этот механизм может существовать только в условиях двухуровневых (и более) банковских систем, причем первый уровень - центральный банк управляет этим механизмом, второй уровень - коммерческий банк заставляет его действовать, причем действовать автоматически независимо от желания специалистов отдельных банков. Механизм банковского мультипликатора непосредственно связан со свободным резервом. Свободный резерв представляет собой совокупность ресурсов коммерческих банков, которые в данный момент времени могут быть использованы для активных банковских операций. Коммерческие банки могут осуществлять свои активные операции (выдавать ссуды, покупать ценные бумаги, валюту и т. д.) только в пределах имеющихся у них ресурсов. Свободный резерв системы коммерческих банков складывается из свободных резервов отдельных коммерческих банков, поэтому от увеличения или уменьшения свободных резервов отдельных банков общая величина свободного резерва всей системы коммерческих банков не изменяется.


3. Кредитные орудия обращения: понятие, отличие от кредитных денег, характеристика видов.

Кредитное орудие обращения- это кредитные знаки стоимости не обладающие свойствами денег( всеобщая обращаемость и высочайшая ликвидность). К ним относятся векселя, чеки, банковские карты. Самым древним орудием обращения является вексель.

         Вексель и его функции.

Вексель- это письменное обязательство должника(просто вексель) или приказ кредитора должнику(переводной вексель) об уплате обозначенной на нем суммы через определенный срок кредитору или третьему лицу.

         Вексель имеет особенность:

1)абстрактность – на векселе не указан конкретных вид сделки;

2)бесспорность – обязательная оплата долго вплоть до принятия принудительных мер после составления нотариусом акта о протесте;

3)обращаемость – использование векселя как средство обращения вместо наличных денег, поэтому вексель получил название торговые деньги;

4)ограниченный круг лиц.

Существуют простые и переводные векселя. В простом векселе указывается место, время, выдачи, сумма, срок и место платежа, ФИО владельца векселя и подпись векселедателя. Переводный вексель – это долговая ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное предложение (векселедателя) адресованное плательщику уплатить определенною сумму третьему лицу в указанный срок. Переводной вексель может быть предъявлен должнику к акцепту в виде его подписи, удостоверяющей согласие на оплату, т.е. акцепт. Простой и переводный векселя- это разновидности коммерческого векселя. Кроме того, имеются также финансовые векселя, т.е долговые обязательства, возникшие из предоставления в долг определенной суммы денег. Их разновидностью являются казначейские векселя, по которым должником выступает государство. Существуют  дружеские векселя, которые выставляются друг на друга с целью последующего учета их в банке. Бронзовые, или дутые, векселя- долговые обязательства, не имеющие реального обеспечения.

В вексельном обороте может участвовать неограниченное количество лиц, т.к. вексель может передаваться из рук в руки в порядке переуступки права требований определенной денежной суммы. Как правило большинство векселей погашается взаимозачетом, что расширяет рамки рыночного воспроизводства. Существует граница, где вексель может заместить наличные деньги, где в основном часть товарооборота при оптовой торговле. В сальдо по взаимозачету требует оплату наличных денег. Граница обращения векселя преодолевается путем замены на банкноты.

Вексель выполняет 3 функции:

1)     кредитная- используется для оформления кредитных отношений;

2)     Расчетная- не являясь деньгами, вексель заменит наши деньги;

3)     Объект операций на рынке ценных бумаг- вексель покупается с целью получения дохода.

По векселедателю различают государственные и частные векселя. Государственные векселя –это казначейские и муниципальные. Ц частным векселям относятся корпоративные и векселя физических лиц.

         Чек, его функции и виды.

Чек- кредитное орудие обращения которое появилось с созданием коммерческих банков и сосредоточением свободных денежных средств на текущих счетах. Чек– разновидность переводного векселя, который вкладчик выписывает на коммерческий или центральный банк.

Чек – денежный документ установленной формы, содержащий безусловный приказ чекодержателя кредитному учреждению о выплате держателю чека указанной в нём суммы (именной, предъявительский, ордерный, расчетный, денежный). Другими словами, чек – это письменный приказ владельца текущего счёта банку оплатить наличными или переведение на текущий счёт другого лица определённой суммы денег.

Таким образом, чек служит средством получения наличных денег с текущего счёта банка, средством обращения и платежа за купленные товары, погашения долга, безналичных расчётов. Погашение долга чеком означает превращение задолженности частного лица в долг банковской системы.

На основе чеков возникла часть взаимных претензий погашается и платеж производится по сальдо, без участия наличных денег.

Функции чека:

1. Кредитная, чеком оформляется обязательства банка перед вкладчиков и обязательства чекодателя перед чекодержателем;

2. Расчётная, чек заменяет наличные деньги в функции средств обращения и средств платежа;

3.получение наличных денег со счета в банке.

Виды чеков:

- именные, выписанные на определенное лицо без права передачи другому лицу

- предъявительские, без указания получателя обозначенная сумма должна быть уплачена предъявителем чека. Передается путем простого вручения.

- ордерные, выписанные на определенное лицо с правом передачи другому лицу – индоссаменту.

Чек должен быть написан на бланке плательщика и содержат в себе: число, месяц и год выдачи; место выдачи; обозначение суммы; фамилию и фирму плательщика и подпись чекодателя. Чеки оплачиваются по предъявлении, без отсрочки, за исключением чека свыше известной суммы, каковые, по соглашению при открытии текущего счета, могут быть оплачиваемы на следующий день. Чек может быть как именной, так и на предъявителя; первый передается по бланковой надписи. Так как юридическая связь из текущего счета возникает лишь между чекодателем и банкиром, а не последним и чекодержателем, то и право требовать уплаты от банка, в случае отказа в ней им, принадлежит чекодателю, отвечающему перед чекодержателем лишь уплатой убытков за несвоевременное получение должной ему суммы. При неуплате чека банком чекодержателю принадлежит, потому, право обратного требования к чекодателю, а не иск к банку. Со своей стороны просрочка или неполучение по иной вине чекодержателя из банка следуемой ему суммы дает право чекодателю вычесть при уплате суммы, обозначенной в чеке, убытки, связанные для него с несвоевременным получением денег из банка. До уплаты банком по чеку чекодатель может отменить свое распоряжение об уплате, но обязательство для банка уплатить по чеку наступает с момента выдачи чека, посему смерть чекодателя и объявление его неправоспособным не дают права банку отказать в уплате по чеку, выданному до этих событий. Согласно цели, чек служит платежным средством, а не орудием кредита, он признается действительным лишь в течение пяти дней или 10, если уплата не на месте выдачи..

Развитие обращения чеков вызвало ряд проблем, связанных с их оплатой и множеством подписей на чековых книжках. Поэтому возникла тенденция к замене чеков другими средствами использования текущих счетов, в частности кредитными карточками.

Банковские карты, ее функции и виды.

Банковские карты- именной денежный документ, удовлетворяющий наличие в банке эмитента счетодержателя и дающий ему право на приобретение товаров и услуг по безналичному расчету или на получение наличных денег.

Банковские карты выполняют следующие функции:

1)кредитная, каждый оформляется в банке пере владельцем карты;

2)расчетная, заменяют наличные деньги  функциями средств обращения  и платежа;

3)получение наличных денег с помощью банкомата.

Виды банковских карт классифицируются по:

1.Времени совершения расчета с банком.

- дебидовые карты- это предварительные карты, владелец которой может совершать операции в пределах остатка на специальном счете банка;

- кредитная карта- владелец которой может использовать средства сверх остатка на счете в пределах установленного лимита.

2.По способу записи информации.

- карты с магнитной полосой. На лицевой стороне карточки с магнитной полосой обычно указывается: логотип банка-эмитента, логотип платежной системы, номер карточки (первые 6 цифр - код банка, следующие 9 - банковский номер карточки, последняя цифра - контрольная, последние четыре цифры нанесены на голограмму), срок действия карточки, имя держателя карточки; на оборотной стороне - магнитная полоса, место для подписи.

-микропроцессорные карты- карты памяти с встроенной для записи и считывание информации.

3.По категории клиентуры.

- электронные, могут быть выданы любому клиенту банка не зависимо от уровня дохода и кредитной истории, т.к функционирует в пределах остатка на счете;

- потребительские, выдаются клиентом со стабильным доходом и хорошей кредитной историей, т.к предусматриваются кредитные лимиты.

- корпоративные( бизнес карты), предназначены для сотрудников компании уполномоченных в расходные средства компании;

- привилегированные( золотые и пластиковые)выдаются наиболее состоятельным клиентам, предусматривающий повышенный уровень обслуживания.

4. По территории обращения.

- локальные;

- национальные;

- международные (American Express, Visa International, MasterCard).

Как известно, первые смарт-карточки появились во Франции в середине 70-х годов. Основными преимуществами этого вида пластиковых карточек по сравнению с их "магнитными собратьями" являются повышенная надежность и безопасность, многофункциональность, возможность ведения на одной карточке нескольких счетов. Существенный недостаток смарт-карточек, который до сих пор не удалось преодолеть, - их высокая себестоимость, значительно превосходящая стоимость пластиковой карточки с магнитной полосой. Стоимость смарт-карточек зависит от целого ряда факторов (объема памяти, мощности микропроцессора) и колеблется для тиража в миллион карточек от 0,6 до 9,5 долл. США.



         Заключение.

         Во многих высокоразвитых странах денежные знаки доживают свои последние годы. Если в стране хорошо развита банковская система, правительство  пользуется доверием у населения, нет никакой необходимости носить с собой кучи бумажных денег и монет. Можно перейти на безналичный расчет. Это во много раз удобнее и практичнее. Люди могут приходить в магазин с пластиковой пластинкой в кармане, и покупать сколько угодно товаров, если конечно позволяет счет, могут позвонить и заказать товары по телефону или через Internet. Почти все крупные сделки проводятся по безналичному расчету.

        Но такой вид расчета может быть перспективным только при стабильной экономике, развитой банковской системе и абсолютному доверию населения государству. Если хоть один из этих компонентов не выполняется, полный переход на безналичную систему просто невозможен.

В России за последние годы наблюдается тенденция подъёма экономики и с развитием банковской системы происходит постепенное внедрение кредитных денег.

         Список используемой литературы.
1.     Деньги. Кредит. Банки: учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям., /Е.Ф.Жуков, Н.М.Зеленкова, Н.Д. Эриашвили; под ред. Е.Ф.Жукова.- 4-е изд., перераб. и доп.- М.:ЭНИТИ-ДАНА, 2009.

2.     Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов/ Е.Ф.Жуков, Л.М. Максисова, А.В. Печникова и др.; Под ред. Проф. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1999.

3.     Деньги, кредит, банки : учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по направлению «Экономика» и  «Управление» / Е.И. Кузнецова; под ред. Н.Д. Эриашвили. – М.: ЮНИТИ-ДАНА,2007.

4.     Деньги. Кредит. Банки. Учебник.  Жуков Е.Ф. М.: ЮНИТИ-ДАНА. 2002г.