СОДЕРЖАНИЕ

Введение  3

1 Сущность страхования как  экономической категории  5

1.1 Понятие страхования и его функции  5

1.2 Виды  страхования  и  их экономическое  содержание  14

2 Анализ состояния рынка обязательного и  добровольного   страхования                    за  2008 год  20

3 Основные  направления  в  совершенствовании  системы  страхования  в                   России  32

Заключение  38

Список использованных источников  41

Введение

Человеку всегда было присуще желание как-то обезопасить себя от вредоносных последствий жизни или хотя бы попытаться свести их к минимуму. Для одних это связано с опасной работой, где высока доля риска. Многие граждане в преддверии старости и связанного с ней снижения трудоспособности хотели бы обеспечить себе хотя бы прожиточный минимум. Предприниматели опасаются, что при изменении рыночной конъюнктуры могут не оправдаться расчеты на получение прибыли. Любой человек может оказаться жертвой ограбления или катастрофы, что не так и редко в наши дни, внезапно заболеть - да мало ли какие неприятности могут произойти в жизни. Во всех указанных случаях люди могут прибегнуть к страхованию.

Считается, что саму идею страхования придумали английские купцы, несущие убытки из-за ушедших в плавание и так и не вернувшихся кораблей. Купцы решили в случаях гибели и пропажи кораблей распределять понесенный ущерб поровну, а не оставлять в беде одного. Для этого производились отчисления в общий фонд - какая-то часть от участвующего в экспедиции имущества. Из этого фонда и оказывалась помощь.

Сегодня в условиях современной рыночной конкуренции страхование является одним из наиболее прибыльных занятий. Растет количество страховых компаний и клиентов этих компаний.

Цель написания работы – раскрыть особенности страхования в современных условиях.

Задачи работы:

-         раскрыть определение и сущность страхования;

-         рассмотреть, какие виды страхования в настоящее время существуют;

-         провести  аналитическое  исследование  состояния  рынка  страховых услуг   в  России;

-         рассмотреть перспективы развития рынка страхования в России  в современных условиях.

Объектом исследования в работе  является  страхование  как  экономическая  категория.

Предметом  исследования  выступает  рынок  страхования  в  России.

Работа  состоит  из введения, трех глав  и  заключения.

В первой главе рассматривается  сущность страхования  как  экономической  категории, его функций,  дается  характеристика видов  страхования и  их экономического  содержания. Во второй  главе   проводится  анализ  состояния рынка страховых услуг в России. В третьей главе рассматриваются основные направления совершенствования  страхования  в  России.

1 Сущность страхования как  экономической категории

1.1 Понятие страхования и его функции

Страхование  - одна из древнейших  категорий  общественных отношений. Зародившись  в  период  разложения  первобытного  строя, оно  постепенно  стало  непременным спутником  общественного производства. Первоначальный  смысл  рассматриваемого  понятия  связан  со  словом  «страх». Владельцы  имущества, вступая  между  собой  в  производственные   отношения, испытывали   страх   за  его  сохранность, за  возможность  уничтожения или  утраты  в  связи  со  стихийными  бедствиями, пожарами, грабежами  и  другими  непредвиденными  опасностями  экономической  жизни.

Рискованный  характер  общественного  производства – главная  причина  беспокойства  каждого  собственника  имущества  и  товаропроизводителя за  свое  материальное  благополучие. На  этой  основе  закономерно  возникла  идея  возмещения  материального  ущерба  путем  солидарной  его раскладки  между  заинтересованными  владельцами  имущества. Если  бы  каждый  отдельно  взятый   собственник  попытался   возместить  ущерб  за   свой  счет, то  он  был  бы вынужден   создавать  материальные  или  денежные резервы, равные  по  величине  стоимости  своего  имущества, что естественно, разорительно.

Между  тем  жизненный  опыт, основанный  на  многолетних наблюдениях, позволил  сделать  вывод  о  случайном  характере  наступления  чрезвычайных событий  и  неравномерности  нанесения  ущерба.  Было  замечено, что  число  заинтересованных хозяйств   часто  бывает  больше   числа  пострадавших  от  различных опасностей. При  таких  условиях солидарная  раскладка  ущерба  между  заинтересованными хозяйствами  заметно  сглаживает  последствия  стихии  и  других случайностей. При  этом, чем  большее  количество хозяйств   участвует  в  раскладке  ущерба,  тем  меньшая доля  средств  приходится  на   долю  одного  участника. Так  возникло  страхование, сущность  которого  составляет  солидарная  замкнутая  раскладка  ущерба.

Наиболее  примитивной формой раскладки ущерба было натуральное  страхование. За  счет запасов  зерна, фуража  и  других однородных, легко   делимых продуктов, формируемых путем подушных натуральных взносов, оказы­валась материальная помощь отдельным пострадавшим крестьянским хозяй­ствам. Однако такое страхование ограничивалось естественными рамка­ми однородности и делимости формируемых с его помощью натуральных за­пасов, поэтому по мере развития товарно-денежных отношений оно уступи­ло место страхованию в денежной форме.

Раскладка ущерба в денежной форме создавала широкие возможности прежде всего для взаимного страхования, когда сумма ущерба возмещалась его участниками на солидарных началах либо после каждого страхового слу­чая, либо по окончании хозяйственного года. Взаимное страхование в усло­виях капитализма стало закономерно перерастать в самостоятельную отрасль страхового дела. Если при взаимном страховании еще не формировался зара­нее рассчитанный с помощью теории вероятностей страховой фонд, то в дальнейшем вероятная средняя величина возможного ущерба, приходящаяся на каждого участника страхования, стала применяться в качестве основы страховых взносов для заблаговременного формирования страхового фонда.

В условиях современного общества страхование превратилось во всеоб­щее универсальное средство страховой защиты всех форм собственности, до­ходов и других интересов предприятий, организаций, фермеров, арендато­ров, граждан.

Термин «страхование», выражающий перераспределительные отношения по поводу возмещения ущерба, следует отличать от других смысловых значе­ний этого слова. В частности, выражение «страхование» (страховка, подстра­ховка) иногда употребляется в значении поддержки в каком-либо деле, га­рантии удачи в чем-либо, обеспечения безопасности людей при проведении опасных работ, а также запаса прочности и надежности сооружений и меха­низмов и т.д. В данном случае этот термин употребляется в значении инстру­мента возмещения ущерба.

В Законе РФ «О страховании» [3, ст. 2] дано следующее определение: «Страхование  представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаях) за счет денежных фондов,  формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий)».

В  экономической   и  финансовой   литературе  можно  встретить  следующие  определения  страхования, представленные в   таблице 1.
Таблица 1 – Определение  страхования  как   экономической  категории  в  различных источниках [19, C.399; 23, C. 483; 8, C. 3; 11, C. 52]

Автор	Определение
Сенчагов  В.К., Архипов  А.И.	Страхование   - система  экономических отношений, основанная  на   объединении  экономического риска  отдельных субъектов  и  созданная  с  целью  снижения  финансовых потерь, связанных с  ним
Романовский  М.В.	Страхование   - процесс  формирования  целевых фондов  денежных средств  и  их использование на  возмещение  ущерба  при  возникновении  непредвиденных  неблагоприятных  явлений  различного  рода, а  также на  оказание  материальной  помощи  гражданам  при наступлении  определенных событий в  их жизни
Климова  М.А.	Страхование  - система  экономических отношений по  защите  имущественных  интересов  юридических и  физических лиц при  наступлении  определенных событий  (страховых  случаев)  за  счет денежных фондов, формируемых  из уплачиваемых  ими  страховых взносов (страховых премий)
Купцов  М.М.	Страхование  - способ  возмещения убытков, которое  потерпело  физическое  или  юридическое  лицо, посредством  их  распределения  между многими  лицами  (страховой  совокупностью)

Страхование  с  научной  точки  зрения  -   это  экономическая категория,  входящая  составной  частью  в  категорию финансов [17, C. 110]. Суть  страхования   связана с  созданием целевых денежных фондов, формируемых за счет взносов заинтересованных юридических и физических лиц, с последующим их   использованием  на  возмещение   ущербов.  Это  значит,  что создание  целевых фондов, компенсация  материальных потерь хозяйствующих субъектов и  граждан  производятся  посредством  денежных отношений  через оборот  денежных средств. Перераспределительные отношения, возникающие в процессе  формирования  и  использования  по  назначению указанных  денежных фондов, выражается  через страхование  как  финансовую категорию.

Таким  образом, все  авторы сходятся на том, что страхование  представляет  собой системы перераспределения финансового риска с использованием  денежных фондов.

Как экономическую категорию  страхование  характеризуют  следующие  признаки:

-  наличие  перераспределительных отношений;

- наличие  страхового  риска (и  критерия  его оценки);

- формирование  страхового  сообщества  из числа  страхователей  и  страховщиков;

- сочетание  индивидуальных и  групповых страховых интересов;

- солидарная  ответственность  всех страхователей   за  ущерб;

- замкнутая  раскладка ущерба;

-  перераспределение  ущерба в  пространстве    времени;

- возвратность  страховых платежей;

- самоокупаемость  страховой  деятельности [10, c. 299].

Данные особенности страховых отношений включают их в самостоятель­ную сферу финансовых отношений.

Материальным  воплощением  экономической категории страховой  защиты является страховой фонд - совокупность выделенных (зарезервированных)  натуральных запасов материальных благ. Исторически   первой  организационной  формой  материального воплощения   экономической  категории  страховой  защиты был  натуральный  страховой  фонд.

Новое  качество  страховой  фонд  получил  в  связи  с   выделением  из товарного  обращения  специфического  товара  - денег.

Появление  денег   освободило  страховой  фонд  от  массы  технических неудобств,  связанных с  натурально-вещественным   его содержанием,  открыло  перед ним   новые возможности.  Прежде  всего, благодаря  денежной   форме, в  которой  также  стал   создаваться  страховой  фонд,  его  ресурсы   могли  бы   быть  быстро   превращены  в  потребительную стоимость,  необходимую  для  возмещения  возникшего ущерба. Денежная  форма страхового фонда позволила ему превратиться из элемента, обслуживающего внутриотраслевой хозяй­ственный оборот, в средство воздействия и гарантии развития межотраслевого хозяйственного оборота.

Осознанная человеком и обществом в целом необ­ходимость страховой защиты формировала страховые интересы, через которые стали складываться опреде­ленные страховые отношения.

Содержание страховых отношений охватывало об­разование и использование ресурсов страхового фон­да независимо от конкретной формы его организации.

По мере развития общества эти отношения получи­ли гражданско-правовое закрепление, что, в свою оче­редь, позволило регулировать их правовыми методами.

Мощным импульсом к организации страховой за­щиты стали общественное разделение труда, развитие ремесленного производства и выделение торговли в са­мостоятельную отрасль. Рост городов, развитие ремес­ленного производства, торговли, особенно междуна­родной торговли, связанной с повышенным риском и использованием денежных ссуд, требовали надлежа­щего страхового обеспечения. В этой связи кредит и страхование были тесно взаимосвязаны. Страхование имущества заемщика, передаваемого кредитору под обеспечение ссуды (морские займы), вызвало к жиз­ни выделение из числа кредиторов, и в первую очередь ростовщиков, особую группу профессионалов — стра­ховщиков, или андеррайтеров, в руках которых сосре­доточивались ресурсы страхового фонда. Оперативное управление ресурсами страхового фонда со стороны страховщиков объективно требовало от них оценки страхового риска, опиравшейся на анализ фактов и обстоятельств, их накопление, обобщение и система­тизацию.

Сущность и роль страхования  наиболее полно находят  свое отражение в его функциях. При  этом  авторы  по-разному  дают  определения  функций  страхования (таблица 2).
Таблица 2 -  Функции  страхования  с  позиции  авторов [19, C.402; 23, C. 485; 8, C. 5; 11, C. 56]

Автор	Функции страхования
Самсонов Н.Ф.	- рисковая -предупредительная - сберегательная - контрольная
Сенчагов  В.К., Архипов  А.И.	-снижение  потребности   отдельного  человека, группы  людей  в  финансовых гарантиях государства; - освобождение  государства  от дополнительных расходов, связанных с  реализацией   ущерба; - обеспечение  непрерывности   общественного производства; - защита  интересов  пострадавших  в  системе  отношений  гражданской  ответственности; - стимулирование  НТП.
Романовский  М.В.	-  возмещение  ущерба; - сбережение
Климова  М.А.	- рисковая -предупредительная - сберегательная - контрольная
Купцов  М.М.	- формирование   специализированного  страхового  фонда  денежных средств  как  платы  за  риски, которые берут  на  свою ответственность  страховые  компании; - возмещение  ущерба и  личное  материальное   обеспечение  граждан; - предупреждение  страхового  случая  и   минимизация ущерба

Таким образом, автор может отметить довольно существенные  расхождения  в  точках  зрения  на  функции  финансов  как  экономической  категории. Однако  он  согласен  с  позицией Самсонова  Н.Ф. и  Климовой  М.А.

Рисковая функция призвана возмещать риск и обеспечивает перераспределение  денежной формы стоимости между участниками  страхования  при  наступлении  страховых событий.

Предупредительная функция предполагает  своевременное  заключение   договора  страхования  и  перечисление  страховых вносов с  целью обеспечения  финансирования  мероприятий, связанных  с  сокращение  страхового  риска. 

Если  рисковая функция связана с оказанием денежной помощи уже  пострадавшим от страхового события, то предупредительная функция  направлена  на  финансирование  мероприятий  по  снижению  вероятности  наступления   страхового  события.

Сберегательная  функция  призвана  обеспечивать  с  помощью  страхования  накопление  определенных  договором  страхования  страховых сумм.

Контрольная функция страхования позволяет обеспечить целевое формиро-вание и использование средств страхового фонда.  В  соответствии с  контрольной  функцией на основании законодательных и инструктивных документов   осуществляется  финансовый  страховой  контроль за  соблюдением  правил  проведения  страховых операций. Эта функция  страхования  аналогична  контрольной  функции, присущей   всей  категории  финансов.

Интересна точка зрения Сенчагова В.К. и Архипова А.И, которые  выделяют функции финансов на  уровне частной жизни и на уровне  производства  (таблица 3).

Роль  страхования   проявляется:

- в  снижении  степени  риска  неблагоприятного  исхода  операций;

- в  экономической  стабильности  за  счет  возмещения   ущерба  и  потерь;

- в участии временно свободных средств страховых фондов в  инвестиционной  деятельности;

- в  пополнении  доходов  государственного  бюджета  за  счет   части прибыли  страховых организаций [9, C. 53].
Таблица 3 – Функции финансов с точки зрения Сенчагова В.К. и   Архипова  А.И.

Функция  финансов	На  уровне  частной  жизни	На  уровне производства
Рисковая	Покрытие   риска, т.е.  возмещение  ущерба, связанного  с  реализацией  экономического  риска	Возмещение случайно  возникающего  ущерба.
Накопительная	Наряду  с покрытием  риска  накопление денежных средств  по  долгосрочным  договорам   страхования   жизни
Предупре-дительная	-------	Проведение  превентивных  (предупредительных)  мероприятий, направленных на  снижение  вероятности  и  размера  возможного  ущерба

В рыночной экономике страхование выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой — видом деятельности, приносящим доход. Источниками прибыли страховой организации служат доходы от страховой деятельности, от инвестиций, временно свободных средств в объекты производственной и непроизводственной сферы деятельности, акции предприятий, банковские депозиты, ценные бумаги и т.д.

Страхование служит важным фактором стимулирования производственной активности, создает новые стимулы ростапроизводительности труда в соответствии с личным вкладом в производство и обеспечения собственного благополучия.

Переход к рыночной экономике обеспечивает су­щественное возрастание роли страхования в обще­ственном воспроизводстве, значительно расширяет сферу страховых услуг и развитие альтернатив государ­ственному страхованию. При командно-администра­тивной системе управления народным хозяйством, доминирующей роли государственной собственности и слабой экономической ответственности руководите­лей и трудовых коллективов за ее сохранность страхо­вание никак не могло занять подобающего места в экономике и общественных отношениях.

Развитие рыночных отношений, когда товаропро­изводитель начинает действовать на свой страх и риск, по собственному плану и несет за это ответственность, повышает роль и значение страхования. При этом на­ряду с традиционным предназначением — обеспече­ние защиты от природных катастроф (землетрясения, наводнения, бури и др.), случайных событий технического и технологического характера (пожары, аварии, взрывы и др.) — страхование все в большей степени начинает обеспечивать защиту в случае убытков от различных криминогенных явлений (кражи, разбой­ные нападения, угон транспортных средств и др.). Предприятия и организации различных форм соб­ственности, являющиеся страхователями, испытывают потребность не только в возмещении ущерба, вызван­ного гибелью или повреждением основных фондов и оборотных средств, но и в компенсации экономичес­ких (предпринимательских) рисков. Сегодня принято выделять два основных направления страхования этих рисков: страхование риска прямых и косвенных по­терь. К прямым потерям могут быть отнесены, напри­мер, потери от недополучения прибыли, убытки от простоев оборудования вследствие недопоставок сы­рья, материалов и комплектующих изделий, забасто­вок и других объективных причин. Косвенные поте­ри — это упущенная выгода, банкротство предприятия и пр.

Изменения затрагивают также сферу имуществен­ного и личного страхования граждан, что непосред­ственно связано с экономическими интересами насе­ления. Соотношение долгосрочных и краткосрочных договоров страхования, сочетание рисковых, предуп­редительных и сберегательных условий страхования, уровень банковского процента на резерв взносов по договорам страхования жизни, учет ценовых тенден­ций и осуществление антиинфляционных мероприя­тий с переходом к рыночной экономике неизбежно становятся предметом страховой политики. Возраста­ет предложение страховых услуг. Постепенно форми­руется страховой рынок. Приоритет отдается добро­вольным видам страхования, хотя в определенных сферах сохраняется или даже вводится обязательное страхование (например, медицинское, страхование военнослужащих от несчастных случаев и др.).

В рыночной экономике страхование является, с од­ной стороны, средством защиты бизнеса и благососто­яния людей, а с другой — видом деятельности, прино­сящим доход. Источниками прибыли страховой орга­низации служат доходы от страховой деятельности, от инвестиций временно свободных средств в объекты производственной и непроизводственной сфер дея­тельности, акции предприятий, банковские депозиты, ценные бумаги и т. д.

Страхование — важный фактор стимулирования производственной активности и обеспечения здорово­го образа жизни, оно создает новые стимулы роста производительности труда в соответствии с личным вкладом в производство и обеспечения собственного благополучия.

Таким образом, страхование является неотъемлемой частью экономической и социальной сферы, важным элементом рыночной инфраструктуры, оно непосредственно затрагивает интересы общества и хозяйствующих субъектов, обеспечивая защиту их интересов.

3 основные  направления  в  совершенствовании  системы  страхования  в  России

Современный российский страховой рынок функционирует в крайне непростых условиях. На протяжении ряда последних лет и без того крайне незначительная доля реального страхования в ВВП неуклонно снижалась, что являлось индикатором невостребованности обществом и нежизнеспособности сложившейся в стране модели страховых отношений.

Сегодня трудности развития отечественного страхования многократно усилены экономическим кризисом. В настоящее время стоит задуматься не столько о развитии, сколько о выживании страхового бизнеса.

Встречающиеся иногда в СМИ рассуждения о неких «новых возможностях», которые этот кризис якобы открывает, о том, что спада/стагнации «не будет», что «кризисом можно управлять» и с его «помощью» можно «оставить конкурентов далеко позади» – это, в лучшем случае, незатейливый PR и самореклама. На этом фоне вызывает удовлетворение обоснованная и взвешенная, что очень важно в условиях кризиса, позиция представителей органов государственного управления отраслью.

Кризис, с одной стороны, усугубляет итак достаточно плачевную ситуацию с возможностью получения инвестиционных доходов российскими страховщиками, а, с другой, - серьезно подрывает существующий платежеспособный спрос, являющийся главным источником существования страхового бизнеса и страхования в целом. Это воздействие на спрос характеризуется существенным сокращением доступа к кредитным средствам и возникновением проблемы неплатежей вследствие увеличения общей неопределенности в отношении состояния контрагентов. В итоге не торопятся расставаться с деньгами и пока еще платежеспособные клиенты. Из-за падения покупательской активности могут увеличиться складские запасы производителей товаров потребления, что будет способствовать росту страхового мошенничества.

В свою очередь, в условиях сокращения сборов страховых премий выживание страховщиков возможно только в результате экономии на издержках. Первым шагом к обеспечению этой экономии явилось прошедшее по большинству компаний сокращение штата сотрудников. Поскольку серьезного увеличения производительности труда в краткосрочной перспективе от оставшихся сотрудников ожидать не стоит, то следующим шагом, скорее всего, будет сокращение выплат.

Последнее, в свою очередь, как известно из проводившихся ВЦИОМом социологических опросов, также способствует росту страхового мошенничества. 96% клиентов предпочитают не жаловаться на плохое обслуживание ни в рамках самой страховой компании, ни в рамках судебных разбирательств. При этом каждый недовольный страхователь передает негативную информацию о компании не менее 12 знакомым. В результате, еще до кризиса 44% россиян не считало преступлением обман страховой компании, считая это «возмездием» за обман со стороны страховщика. Ухудшение благосостояния страхователей вкупе с экономией на выплатах страховщиком способны серьезно увеличить эту цифру в ближайшей перспективе.

Исследования и опыт показывают, что многие представители корпоративного сектора российской экономики рассматривают страхование не как механизм защиты от рисков, а либо как «налог», размер которого надо любым способом «сократить», либо как инструмент обновления устаревших основных фондов, когда страхуют изношенное оборудование в надежде заменить его на новое за деньги страховщика при наступлении страхового случая.

Такое отношение страхователей к страховым компаниям обусловлено спецификой существующих источников формирования ими спроса на страховую услугу. Наиболее значимыми источниками на протяжении значительного времени являлись обязательное страхование, страхование, являющееся условием кредитования и активное использование страховщиками административного ресурса. Очевидно, что в такой ситуации конкуренция велась, главным образом, за каналы давления на потребителя, а не за самого потребителя, интересы которого игнорировались. Все это ухудшало качество страховых услуг, поскольку для сохранения рентабельности страховых операций страховщики были вынуждены сокращать размеры и затягивать сроки выплат.

По всей видимости, распространяющееся в результате этих действий недоверие и явилось причиной постепенного сокращения доли доходов страховых компаний от предоставления страховых услуг предпринимательскому сектору экономики. Несмотря на то, что они долгое время составляли и составляют значительную долю общих поступлений от страховой деятельности, их доля серьезно уменьшалась с 1995 года до 2007 года, когда объем рынка розничного страхования превысил объем рынка корпоративного страхования. Снижение доли корпоративного страхования свидетельствует о более медленном его развитии по сравнению с розничным. В то же время, по мнению главы ФССН, сокращение затрат на страхование со стороны корпоративных клиентов приведет в 2009 г. к падению страховых сборов на 30%.

При этом исследование НАФИ, проведенное по итогам 2007 года, выявило, что 83% страхователей – физических лиц пользуется только обязательным медицинским страхованием, а еще треть респондентов покупает полисы ОСАГО  [39]. Локомотивом роста рынка розничного страхования стало низкорентабельное и даже убыточное страхование автокаско, которые было непосредственно связано с развитием потребительского кредитования в России. В то же время, понятно, что в условиях кризиса, прекращения кредитной «накачки» экономики и падения доходов домашних хозяйств, перспективы дальнейшего развития розничного страхования должны быть также основательно скорректированы в сторону снижения.

Таким образом, при сохранении сложившихся тенденций, вследствие нарастания взаимного оппортунизма и недоверия сторон страховых отношений, добровольное страхование в обозримом будущем сохранится лишь в «кэптивно-вмененной», фактически принудительной форме.

Перспективы развития различных видов обязательного страхования также остаются туманными. Опыт реализации ОСАГО показывает, что они будут осуществляться без должного учета интересов страхователей. Так, в очередной раз переносятся сроки вступления в силу поправок о прямом урегулировании и упрощенной процедуре оформления ДТП. Внесенные не так давно изменения о возмещении УТС и износа в ОСАГО приводят закон в соответствие с реальностью, и это «всего лишь» спустя 4 года с введения этого вида страхования. Многочисленные проблемы по-прежнему не решены, о чем свидетельствует, в частности, устойчивый рост жалоб страхователей по ОСАГО в ФССН. Широкое распространение этого не вызывающего доверия у потребителей вида страхования способствует росту недоверия к страхованию вообще и к страховому бизнесу в частности.

Представляется, что в сложившихся условиях такая модель развития страховых отношений, сочетающая лишь обязательное и вмененное страхование, имеет объективные границы. Ее дальнейшая реализация будет приводить к все большему росту недоверия потребителей, что будет неизбежно способствовать «отторжению» от страховщиков все большего количества благонадежных страхователей, усиливать стремление к мошенничеству и увеличивать убыточность страховых операций в условиях снижения притока премий. Могут также участиться случаи краж бланков полисов из офисов страховых компаний с целью их дальнейшей реализации для выполнения формальных требований контролирующих органов.

Падение платежеспособного спроса и необходимость снижения издержек должны привести страховщиков к пониманию необходимости изменения подходов к формированию качества и процессу реализации страховых услуг. Страхователь должен изменить свое отношение к страхованию в пользу понимания необходимости его использования в качестве эффективного инструмента борьбы с рисками и оптимизации за счет этого своих издержек. Но это требует от страховщика, часто концентрирующего свое внимание на моменте продажи и игнорирующего дальнейшее профессиональное обслуживание своих клиентов, кропотливой работы и отказа от ожидания «моментальных» результатов.

Кризис требует от страховщиков большей эффективности при меньших затратах, что достижимо в современных условиях лишь при одном условии – лояльности клиента. А эта лояльность, в свою очередь, достигается при возможности конструктивного диалога со страховщиком на всех этапах подготовки, заключения и реализации договора страхования, включая, конечно, и урегулирование убытков.

Этому конструктивному диалогу может способствовать взаимодействие с инфраструктурными элементами страхового рынка – оценщиками, сюрвейерами, аварийными комиссарами. Привлечение этих организаций на различных этапах составления и реализации договора страхования поможет существенно увеличить «прозрачность» страховых процедур и снизит недоверие клиента страховщикам.

Страхователь также должен быть уверен в надежности страховщика и его готовности оплачивать возникающие убытки. При этом, очевидно, что предлагаемая рейтинговыми агентствами методика оценки надежности страховщика не отвечает реальному состоянию дел в компаниях, а, значит, потенциально может ввести в заблуждение потребителя страховой услуги. Таким образом, страховщикам необходимо делать упор не на получение возможно высокого рейтинга, а на профессиональный андеррайтинг, качественное страховое обслуживание и своевременную и полную оплату убытков.

Кризис дает уникальную возможность страховому бизнесу оправдать коррективы дальнейших планов развития и отказаться от стратегии «роста любой ценой» в пользу «сбалансированного развития» на базе профессионального подхода к ведению страховой деятельности. Это сбалансированное развитие предполагает отказ от необоснованного демпинга, факты, которого, к сожалению, становятся все более распространенными, и в некоторых самых «свежих» случаях просто вопиющими. Главное же заключается в том, что это предполагает разработку параметров страховой защиты совместно с клиентами и четкое исполнение обязательств на этапе урегулирования убытка. Такой подход, с одной стороны, поможет решить проблему доверия клиента, участвующего в диалоге со страховщиком. С другой стороны, он будет способствовать качественному наполнению страхового портфеля, поскольку страховщик получит возможность всесторонней оценки страхуемых рисков и получения страховой премии, соответствующей этой оценке.

Следует отметить, что организационные структуры управления многих российских страховых компаний, к сожалению, не приспособлены к качественному обслуживанию клиентов в соответствии с актуальными в условиях кризиса подходами. В последнее время многие страховые организации вместо научно-обоснованного и даже просто основанного на здравом смысле управления занимались имитацией деятельности в виде так называемого «реинжиниринга» и создания искусственных препятствий в обслуживании клиентов в форме насаждения фронт-, мидл- и прочих бэкофисов. Если страховой бизнес нацелен на выживание, то всю эту несуразицу надо как можно скорее исправлять.

Конечно, реализация актуального в условиях кризиса подхода приведет к сокращению количества клиентов, главным образом, нерентабельных, в то же время, лояльность оставшихся значительно увеличится.

Чем скорее страховой бизнес придет к осознанию необходимости этих новых подходов ведения бизнеса, тем больше у него шансов выжить в современных непростых условиях и создать предпосылки для послекризисного развития.

Заключение

Таким   образом,  страхование  представляет  собой  совокупность  экономических отношений, возникающих  на  основе  замкнутого, безвозвратного  перераспределения финансовых ресурсов во времени  и  в  пространстве  по поводу  формирования  страхового фонда  и  его  использования  для  возмещения  ущерба, нанесенного  экономическим  субъектам  в  результате  непредвиденных   неблагоприятных событий.

Экономическая категория  «страхования» проявляется на  практике  как  один из методов формирования  и  использования  страхового фонда.

Как  система   экономических отношений  страхование  охватывает  различные   объекты  и  субъекты  страховой  деятельности, формы  организации  деятельности.

В сегменте страхования жизни, наряду с увеличение классических накопительных договоров, сохраняются определенные объемы зарплатных схем. При этом, с конца 2007-начала 2008 гг. наблюдается активизация большого количества иностранных и отечественных (по составу акционеров) страховщиков, активно развивающих «кредитное страхование жизни» аффилированных с ними банков. Дальнейшее развитие этого направления деятельности в сегменте определяется позицией ФАС по пресечению подобных монопольных соглашений.

В сегменте личного страхования наблюдается активное развитие рыночного корпоративного ДМС и НС, розничного НС. Наряду с этим отмечен рост страхования от НС беззалоговых заемщиков аффилированными с банками страховщиками (фактически – тот же бизнес, что и при страховании «кредитной жизни»), а также определенная активизация схем по корпоративному ДМС.

Имущественное страхование характеризуется двумя основными тенденциями – рост сборов происходит преимущественно за счет розничного, в первую очередь, автомобильного страхования; клиентские потоки, как в корпоративном, так и в розничном бизнесе перераспределяются. В корпоративном страховании наблюдается общее снижение сборов, связанное с активной санацией портфелей. В рознице наблюдается рост портфелей почти всех операторов автострахования, при этом крупнейшие компании корректируют тарифы и политику сотрудничества с посредниками, что заставляет банки и автосалоны активнее работать со страховщиками, нацеленными наращивать свои портфели на более выгодных для контрагентов условиях.

В добровольном страховании ответственности наблюдается рост сборов операторов классического страхования, при сохранении значительных показателей деятельности компаний с сомнительной репутацией.

В сегменте ОСАГО нарастают кризисные явления. С одной стороны, с начала года наблюдается труднообъяснимая, исходя из логики развития сегмента, стагнация объемов выплат. В результате, в III кв., впервые за всю историю российского обязательного автострахования сбор премий рос быстрее выплат. Данная тенденция может свидетельствовать о выходе страховщиков из наиболее проблемных регионов, отказа от работы с наиболее убыточными клиентскими группами, а также об ужесточении подходов к страховым выплатам. В то же время, убыточность бизнеса достигла таких значений, что даже проводимая компаниями политика не спасает от утраты финансовой целесообразности работы в сегменте, в первую очередь для региональных страховщиков.

Обязательное медицинское страхование переживает фазу активного роста при одновременной интеграции и укрупнении операторов сегмента. После завершения скупки основной части региональных компаний ОМС в 2004-2007 гг., в текущем году начались процессы слияния крупнейших федеральных компаний. В случае реализации намеченных проектов, пять крупнейших страховщиков ОМС будут собирать половину всей премии на сегменте. 

В сегменте входящего перестрахования сначала 2008 г. наблюдается некоторая активизация схем, на фоне возрастающей убыточности и сокращающегося объема классического перестрахования. Учитывая позицию ФССН, следует ожидать дальнейшего отзыва лицензий у компаний с сомнительными портфелями, при одновременной концентрации входящего бизнеса у нескольких крупнейших перестраховщиков.

В целом, по итогам 9 месяцев можно говорить о продолжавшейся активной фазе роста российского страхового рынка. Основным фактором развития рынка остается розничное страхование. Корпоративное страхование демонстрирует минимальные темпы прироста в имущественных видах страхования, на фоне сравнительно более высоких темпов роста корпоративного бизнеса по личному страхованию. Несмотря на начинавшийся летом 2008 г. финансовый кризис, новая экономическая ситуация не оказала кардинального влияния на динамику рынка за рассматриваемый период времени.

Список использованных источников

1. Гражданский  Кодекс  РФ

2. Налоговый  кодекс  РФ

3. Закон РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 «О страховании» с изменениями, внесенными Федеральным законом от 31 декабря 1997 г. № 157-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Закон РФ «О страховании».

4. Гвозденко  А.А. Основы  страхования: Учебник – М.: Финансы  и  статистика, 2006. – 320 с.

5. Голубев А.А., Абакумова А.В., Мишура Л.Г. Банковское и страховое дело: Учебное пособие. – СПб.: СПб ГУИТМО, 2006. – 93 с.

6. Голубев А.А., Гаврилов Н.П.  Финансы и кредит: Учебное пособие. – СПб.: СПб ГУИТМО, 2006. – 95 с.

7. Журавлева Н.В.  Финансы и кредит. Краткий курс лекций: Учебное пособие для вузов / Н.В. Журавлева. — М.: Экзамен, 2005. — 160 с.

8. Климова  М.А. Страхование: Учеб. пособие – М.: Издательство  РИОР, 2006. – 174 с.

9.  Ковалева А.М., Лапуста М.Г.,  Скамай Л.Г. Финансы фирмы: Учебник. – М.: ИНФРА-М, 2001. – 416 с.

10. Купцов  М.М. Финансы, денежное  обращение  и  кредит: Учеб. пособие – М.: Издательство  РИОР, 2006. – 142 с.

11. Купцов  М.М. Финансы: Учеб. пособие – М.: Издательство  РИОР, 2006. – 113 с.

12.  Курс   экономической  теории: Общие  основы  экономической  теории. Микроэкономика. Макроэкономика. Основы  национальной  экономики: Учебное  пособие / Под ред. проф. А.В. Сидоровича;  МГУ им. М.В. Ломоносова. – М.: Издательство  «Дело  и  Сервис», 2007. – 1044 с.

13. Сербиновский Б.Ю., Гарькуша В.Н. Страховое дело: Учебное  пособие для вузов. Серия «Учебники, учебные пособия» - Ростов н/Д: «Феникс», 2000. – 384 с.

14. Сплетухов Ю.А., Дюжиков  Е.Ф. Страхование: Учеб. пособие. -  М.: ИНФРА-М, 2005. – 312 с.

15. Финансовая  система  и  экономика / Под  ред. В.В. Нестерова, Н.С. Желтова. – М.: Финансы  и  статистика, 2004. – 432 с.

16.  Финансы  и кредит: Учебник / Под  ред. проф. М.В. Романовского, проф. Г.Н.Белоглазовой. – М.: Юрайт-Издат, 2004. – 575 с.

17.  Финансы, денежное  обращение  и   кредит: Учебник / Под ред.  проф. Н.Ф. Самсонова. – М: ИНФРА-М, 2001. – 448 с.

18. Финансы, денежное  обращение  и  кредит: Уч. Пособие / А.Ю. Казак  и  др.; Под ред. А.Ю. Казака. – Екатеринбург: РИФ «Солярис», 2001. – 200 с.

19.  Финансы, денежное  обращение  и  кредит: Учебник / В.К. Сенчагов, А.И. Архипов и  др.; Под  ред. В.К. Сенчагова, А.И. Архипова. – М.: ТК  Велби, Изд-во  Проспект, 2004. – 720 с.

20.  Финансы, деньги, кредит: учебник / Под ред. О.В. Соколовой. – М.: Юристъ, 2001. – 784 с.

21. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов / ЛПод  ред. Г.Б. Поялка. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008. – 639 с.

22.  Финансы. Учебник / Под  ред. проф. В.В. Ковалева. – М.: ТК  Велби, 2007. – 640 с.

23. Финансы: Учебник  для  вузов / Под  ред. проф. М.В. Романовского, проф. О.В. Врублевской, проф. Б.М. Сабанти. – М.: Юрайт-Издат, 2006. – 536 с.

24. Финансы и кредит: Учебное пособие / Сост. Кустова Т.Н.; РГАТА. – Рыбинск, 2005 г. – 135 с.

25. Финансы и кредит: Учеб. пособие/Под ред. проф. А. М. Ковалевой. — М.: Финансы и статистика, 2005. — 512 с

26.  Шуляк  П.Н., Белотелова Н.П. Финансы- М.: Издательско-торговая  корпорация  «Дашков  и  К», 2002 – 456 с.

27. Информационный  сайт  www.insur.ru

28.  Информационный  сайт  РосБизнесКонсалтинг // www.rbc.ru