«РЕГУЛИРОВАНИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ »
 Содержание

                                                                                                            стр.

         Введение ……………………………………………………………3

Глава 1. Теоретические основы организации  регулирования

банковской деятельности…………………………………………..5

         1.1. Сущность и правовые основы регулирования банков.

       Лицензирование деятельности кредитных организаций……5                

1.2. Экономическое регулирование и надзор за деятельностью

      банков………………….………………………………………..10

1.3. Основные направления работы с проблемными банками…..15

Глава 2. Оценка развития банковской системы. Пути

 совершенствования банковского регулирования ……………….19

2.1. Оценка структуры банковской системы……………………...19

2.2. Проблемы и перспективы банковского регулирования……..23

Заключение………………………………………………………….28              Список использованной литературы………………………………30                                             
Введение

Банки являются  важным  звеном  в  функционировании  экономики  страны  и

мировой  экономики.  Банковская  система  обеспечивает   бесперебойность   и

высокую   скорость   процесса   общественного   воспроизводства,    повышает

эффективность всего производства.

  Основное призвание банка – посредничество в перемещении денежных  средств

от кредиторов к заёмщикам и от продавцов к  покупателям.  Наряду  с  банками

перемещение денежных средств на рынке осуществляют  и  другие  финансовые  и

кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные  фонды,  страховые  компании,

брокерские, дилерские фирмы и т.д. Но банки как субъекты  финансового  рынка

имеют два существенных признака, отличающие их от всех других субъектов.

  Во-первых, для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами:

они размещают свои собственные долговые  обязательства  (депозиты,  вкладные

свидетельства, сберегательные сертификаты и пр.), а мобилизованные  на  этой

основе  средства  размещают  в  долговые  обязательства  и  ценные   бумаги,

выпущенные другими. Это отличает банки от  финансовых  брокеров  и  дилеров,

осуществляющих  свою  деятельность  на   финансовом   рынке,   не   выпуская

собственных долговых обязательств.

  Во-вторых, банки отличает принятие на  себя  безусловных  обязательств  с

фиксированной  суммой  долга  перед  юридическими  и   физическими   лицами,

например, при помещении средств клиентов на счета и во вклады,  при  выпуске

депозитных  сертификатов  и  т.п.  Этим  банки   отличаются   от   различных

инвестиционных фондов, мобилизующих ресурсы на  основе  выпуска  собственных

акций. Фиксированные по сумме долга обязательства несут  в  себе  наибольший

риск для посредников (банков),  поскольку  должны  быть  оплачены  в  полной

сумме независимо от рыночной конъюнктуры,  в  то  время  как  инвестиционная

компания (фонд) все риски, связанные с изменением  стоимости  ее  активов  и

пассивов, распределяет среди своих акционеров.

  На данный момент в России Сформирована двухуровневая банковская  система:

I  уровень – Центральный банк России, II  уровень  –  коммерческие  банки  и

другие финансово-кредитные учреждения, осуществляющие  отдельные  банковские

операции.

  Центральный банк России является главным банком государства. Он независим

от распорядительных и исполнительных  органов  власти.  ЦБР  –  экономически

самостоятельное  учреждение.  Он   осуществляет   свои   расходы   за   счет

собственных доходов.

  Основными  задачами  ЦБР  являются  регулирование  денежного   обращения,

обеспечение  устойчивости   рубля,   проведение   единой   денежно-кредитной

политики, организация расчетов и кассового  обслуживания,  защита  интересов

вкладчиков, банков, надзор за деятельностью  коммерческих  банков  и  других

кредитных  учреждений,   осуществление   операций   по   внешнеэкономической

деятельности. ЦБР  осуществляет  денежно-кредитное  регулирование  экономики

государства   путем   установления   норм    обязательного    резервирования

коммерческими банками своих привлеченных ресурсов, уровня учетных ставок  по

кредитам коммерческим банкам, доведения  до  них  экономических  нормативов,

проведения операций с ценными бумагами.  ЦБР  осуществляет  рефинансирование

коммерческих банков,  предоставляя  им  краткосрочные  кредиты  и  выступая,

таким образом, кредитором последней инстанции.

  Второй уровень банковской системы  представляется  прежде  всего  широкой

сетью коммерческих банков,  обеспечивающих  кредитно-расчетное  обслуживание

субъектов хозяйственной жизни.

  Характерная   особенность   коммерческих   банков,   отличающая   их   от

государственных банков второго уровня и кредитных кооперативов,  заключается

в том, что основной целью их  деятельности  является  получение  прибыли  (в

этом состоит их «коммерческий интерес» в системе рыночных отношений).

  В России банки могут создаваться на основе любой  формы  собственности  –

частной, коллективной, акционерной, смешанной.  Не  исключается  возможность

создания  банков,  основанных   исключительно   на   государственной   форме

собственности, которые в соответствии с действующим законодательством  могут

осуществлять свою деятельность  на  коммерческой  основе.  Для  формирования

уставных капиталов российских  банков  допускается  привлечение  иностранных

инвестиций.

  По  способу  формирования  уставного  капитала  банки  подразделяются  на

акционерные (открытого и закрытого  типа)  и  паевые.  Возможность  создания

банков,   принадлежащих   одному   лицу   (юридическому   или   физическому)

практически   исключена,   так   как   в    соответствии    с    действующим

законодательством уставный капитал банка формируется  из  средств  не  менее

трех участников.

  Если на начальном этапе  реформирования  кредитной  системы  коммерческие

банки создавались главным образом на паевой основе, то для  нынешнего  этапа

характерно преобразование паевых  банков  в  акционерные  и  создание  новых

банков в форме акционерных обществ (АО).

  Для  АО  характерно,  что  собственником  его  капитала  выступает   само

общество, т.е. банк.  А  паевые  коммерческие  банки  собственниками  своего

капитала  не  являются,  поскольку  каждый  из  пайщиков   сохраняет   право

собственности на свою  долю  капитала,  а  не  передает  его  банку.  Паевые

коммерческие  банки  организованы  на  принципах  общества  с   ограниченной

ответственностью,  т.е.  общества,  где  ответственность  каждого  участника

(пайщика) ограничена пределами его вклада в общий капитал банка.

  Деятельность коммерческих  банков  затрагивает  интересы  очень  широкого

круга субъектов: органы государственной  власти,  предприятия,  население  и

т.д. Стабильность банковской  системы  –  залог  экономической  стабильности

общества, поэтому банковская деятельность является одной из наиболее  жестко

регулируемых  государством.  Рассмотрим  основные  моменты  законодательного

регулирования деятельности банков в РФ.
Банки — одно из центральных звеньев си­стемы рыночных структур. Развитие их деяте­льности — необходимое условие реального со­здания рыночного механизма.

Коммерческие банки  относятся  к особой категории деловых предприятий, получивших  название  финансовых  посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и   другие  денежные средства, высвобождающиеся в процессе  хозяйственной  деятельности, и предоставляют их во временное пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в дополнительном капитале. Банки создают  новые требования и обязательства,  которые становятся товаром на денежном рынке.

Главными целями банковского регулирования и банковского надзора являются поддержание стабильности банковской системы и защита интересов вкладчиков.

Цель курсовой работы – исследовать как происходит регулирование деятельности коммерческих банков в современных условиях.

 Банки выполняют разнообразные функции и вступают в сложные взаимоотношения меж­ду собой и другими субъектами хозяйственной жизни.

В связи с той важной ролью, которую играют банки в экономике страны, понятие ликвидности коммерческих банков становится ключевым моментом их деятельности.

Понятие ликвидность коммерчес­кого банка означает возможность банка своевременно и полно обеспечивать выпол­нение своих долговых и финансовых обяза­тельств перед всеми контрагентами, что определяется наличием достаточного со­бственного капитала банка, оптимальным размещением и величиной средств по ста­тьям актива и пассива баланса с учетом соответствующих сроков.

Таким образом, объектом курсовой работы является регулирование ликвидности коммерческих банков.

Задачей данной  курсовой работы является рассмотрение таких вопросов как: сущность деятельности коммерческих банков; правовое и экономическое регулирование деятельности банков; лицензирование и отзыв лицензий; оценка структуры коммерческих банков и проблемы и пути совершенствования банковского регулировавния.


      Глава 1. Теоретические основы организации регулирования банковской деятельности

1.1.  Сущность и правовые основы банковского регулирования.

      Лицензирование деятельности кредитных организаций

Основной целью банковского регулирования и надзора в России является поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов. Конкретные задачи, которые ставятся перед надзорными органами в каждый данный период времени, не­посредственно определяются этой главной целью осуществления надзора за кредитными организациями и современным состоянием банковской сферы. Основной акцент в деятельности надзорных орга­нов перенесен на обеспечение надлежащего качества работы функциони­рующих кредитных организаций, их ликвидности и платежеспособности.

       Правовые основы организации надзора и контроля.

Правовое регулирование  банковской деятельности осуществляется      Конституцией Российской Федерации,  настоящим Федеральным законом,      Федеральным  законом  "О  Центральном  банке  Российской Федерации (Банке  России)",  другими  федеральными  законами,   нормативными      актами Банка России.

      В ФЗ от 27.06. 2002 г.  «О Центральном Банке РФ (Банке России) в главе I «Общие положения», ст. 4 , пунктах 8 и 9 говорится что,   Банк России выполняет следующие функции относительно кредитных организаций:

- принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдаёт кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

- осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп.

       В главе  X. "Банковское  регулирование  и банковский надзор" в  статье 56 сказано, что: "  Банк   России    является    органом    банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций. Банк России  осуществляет  постоянный  надзор  за   соблюдением кредитными организациями банковского законодательства,  нормативных    актов Банка России,  в  частности  установленных  ими  обязательных нормативов  Приказ ЦБ РФ от 30.01.96 N 02-23 (ред.  от 20.08.96) "О введении в действие инструкции №1 «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций»( вместе с инструкцией № 1).

         В статье 73 выше названного Закона  говорится  ,что:"  Для осуществления   своих  функций  банковского  надзора  и  регулирования Банк России проводит проверки кредитных организаций и их филиалов,  направляет им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в их деятельности  нарушений  и  применяет предусмотренные  настоящим Федеральным законом санкции по отношению к нарушителям.

         Проверки могут    осуществляться    уполномоченными    Советом директоров  представителями  Банка  России  и  по  его поручению -аудиторскими фирмами".

         В ст. 74  выше названного Закона указаны меры  Банка  России, применяемые  им  в  порядке  надзора  в  случаях нарушения кредитной организацией федеральных законов и нормативных актов Банка  России: "В  случае  нарушения  федеральных  законов,  нормативных  актов  и предписаний   Банка   России,   устанавливаемых   им   обязательных нормативов,  непредставления информации, представления неполной или недостоверной информации,  а также совершения  действий,  создающих реальную  угрозу  интересам  вкладчиков  и кредиторов,  Банк России имеет право требовать от    кредитной  организации устранения выявленных нарушений,  взыскивать штраф в размере до 0,1 процента от  размера  минимального уставного  капитала либо ограничивать проведение отдельных операций  на срок до шести месяцев.

       В случае  невыполнения  в  установленный  Банком  России  срок предписаний об устранении нарушений,  а также в случае,  если  эти   нарушения  или совершаемые кредитной организацией операции создали  реальную угрозу интересам  кредиторов  (вкладчиков),  Банк  России вправе:

       1) взыскать с кредитной организации штраф  до  1  процента  от размера оплаченного уставного капитала,  но не более 1 процента от  минимального размера уставного капитала;

       2) потребовать от кредитной организации:

       а) осуществления   мероприятий  по  финансовому   оздоровлению

   кредитной организации, в том числе изменения структуры её активов;

       б) замены руководителей кредитной организации;

       в) реорганизации кредитной организации;

       3) изменить для кредитной организации  обязательные  нормативы на срок до шести месяцев;

       4) ввести  запрет  на  осуществление  кредитной   организацией отдельных банковских операций, предусмотренных выданной лицензией,  на срок до одного года,  а также на открытие филиалов на  срок  до   одного года;

       5) назначить временную администрацию по  управлению  кредитной

   организацией на срок до 6 месяцев;

       6) ввести ограничения на величину процентной ставки, которую кредитная организация определяет в договорах банковского вклада, в виде максимального значения процентной ставки  на срок до 1 года (пункт действует до 31.12. 2006 г.)

       7) Банк России вправе отозвать лицензию на осуществление  банковских  операций.

          Лицензирование деятельности банков.

Лицензирование (первый  этап надзора за деятельностью ) имеет целью ограничить совершение банковских операций только теми юридическими лицами , которые имеют разрешение на их проведение от уполномоченного органа.

       Для получения лицензии  подавший  заявку  кредитное  учреждение должно соблюдать ряд требований , прежде всего относительно:

       - минимального размера  уставного  капитала;

       - источников первоначально инвестируемого капитала;

       -  состава основных  акционеров;

      -  квалификации и моральной характеристики руководства;

       - круга предполагаемых операций и стратегии деятельности;

       - правильности оценки   банковских   активов   по   их   рыночной

   стоимости;

       - комплекса мер по  созданию  резервов  на  случай  возникновения

   сомнительной  задолженности.

           Помимо этого, при решении вопроса о выдаче  лицензии  надзорные

органы  могут  учитывать,  например,  условия по формированию сети филиалов нового банка, возможное влияние создаваемого учреждения на

уровень  конкуренции  в  кредитно-финансовом секторе,  национальную

принадлежность капитала или  учредителя  в  тех  случаях,  когда  в стране  действует особый порядок рассмотрения заявок от иностранных лиц.

       Лицензия должна содержать положения о сроках ее действия ,  условиях их продления ,возможности внесения в нее поправок или ее аннулирования. В ней может  быть  оговорено  утверждение  центрального банка кандидатур на высшие руководящие посты в банке после проверки их квалификации и опыта,  существенных  (свыше  5%)  изменений  в структуре  собственности,  слияний,  а также перемены названия, уменьшения оплаченного капитала.

          Аннулирование лицензии возможно при следующих обстоятельствах:

 - неспособность создаваемого    банка    начать    по   истечении определенного срока осуществление операций;

- невыполнение банком условий лицензии или осуществление операций ,не предусмотренных в лицензии;

- нарушение законов   или  нормативных  актов;

- нанесение ущерба  интересам   кредиторов   и   вкладчиков   при проведении операций.

Порядок лицензирования  банковской  деятельности  имеет   некоторые

особенности в отдельных странах.

       В Италии    настоящее  время получение лицензии на   создание нового банка предполагает выполнение следующих условий:

          -   размер минимального  первоначального  капитала  банка  около  8

   млн. долл.;

          -  достаточный уровень компетентности администрации;

         -  неукоснительное соблюдение определенных требований, касающихся деловой репутации аудиторов и учредителей. Учредители должны вместе с заявкой предоставить полное описание развития банка.

       С 1979 г. проведение отдельных видов банковских  операций  стало возможным только с разрешения Банка Англии. В настоящее время банкам  лицензия не требуется,  но они должны отвечать установленным Банком  Англии  критериям: размер  уставного  капитала не менее 5 млн.ф.ст.;  предоставление  достаточного  диапазона  банковских   услуг; наличие солидной   репутации. Подобным   критериям   соответствуют   крупные  клиринговые банки,  торговые банки и учетные дома, а  также  филиалы  зарубежных банков.

       Другие кредитные учреждения должны  получить  разрешение  Банка  Англии  на  ведение  банковских  операций. Лицензия  выдается  после  тщательной  проверки  соблюдения  ими  требований,  предъявляемых   Банком  Англии  к  размеру  капитала (не менее 1 млн.ф.ст.);степени   ликвидности ; реалистичности    бизнес-плана ; системы   учета    и   контроля; достаточности     резервов    для    покрытия    возможных убытков; добросовестности  руководства, соблюдению  им    принципов   рациональности, расчетливости и бережливости.

   1.2. Экономическое регулирование и надзор за деятельностью банков

       Банковский надзор - это  надзор  в  банковской  сфере. Организация   банковского надзора  основывается  на  национальной законодательной   базе и  рекомендациях  международных  банковских  комитетов. Система   банковского надзора обычно включает:

    -   типы банковских учреждений, подлежащих надзору;

    -   процедуру выдачи лицензий на совершение банковских операций;

   -   стандарты бухгалтерского учета, банковской и статистической  отчетности;

    - порядок аннулирования лицензий на банковскую  деятельность  или   ограничения банковских операций;

    -  обязательность аудиторских проверок;

    -  порядок назначения временной администрации по управлению банком;

    -   объявление банков неплатежеспособными.

         Можно выделить  следующие  виды   контроля   за   деятельностью коммерческих банков : государственный, ведомственный   и   независимый.

       Государственный контроль за деятельностью коммерческих банков  выражается  действующей системой банковского законодательства.

       Ведомственный контроль   включает   надзор   за   деятельностью   коммерческих банков со стороны Центрального банка страны.  Задачи ,   цели и границы ведомственного контроля определены  соответствующими   законодательными актами.

       Независимый контроль  -  это   контроль ,  осуществляемый   независимыми вневедомственными организациями  ,т.е.  аудиторскими фирмами.

Как говорилось выше первым этапом надзорной деятельности является лицензирование банков.

         Второй этап     надзорной    деятельности    -    дистанционный (документарный) надзор,  или проверка  отчетности, предоставляемой банками. Постоянный   контроль    за   деятельностью, осуществляемый органами надзора, позволяет заранее выявить  проблемы, которые  могут  вызвать риск неплатежеспособности банков, их банкротство.

          Для оценки  финансового  положения  банка   обычно   используют  периодическую  отчетную документацию и ежегодные финансовые отчеты,   включающие годовой  баланс, счет  прибылей  и  убытков, пояснительную  записку. Как   правило, ежемесячно  или    ежеквартально    должны   составляться отчеты о соблюдении  ими  экономических  нормативов  и   предоставлять   их   в  течение  месяца,  следующего  за  отчетным.   несоблюдение срока предоставления отчета свидетельствует о  наличии   у  банка  проблем. Примерно  1  раз  в  год  внешний  аудитор должен   проверять ежемесячные  и  ежеквартальные  финансовые  отчеты  ,  по   которым он делает заключения.

         Важнейшими показателями финансового состояния банка, зависящего  от внутрибанковской системы управления, являются:

      - достаточность капитала (отношение    собственных    средств    к

   ликвидным активам);

     -  качество его  активов  с  точки   зрения   риска   ликвидности;

     -   доходность, или прибыльность (уровень прибыли на 1 акцию или 1

   занятого);

      - ликвидность (способность  банка  своевременно  оплачивать  свои

   обязательства) - соотношение ликвидности и прочих активов.

         Финансовое состояние банка во многом определяется качеством его  активов. Глубокий анализ качества активов,  выявление невозвращаемых   или завышенных по стоимости их элементов могут быть осуществлены  в   процессе  инспектирования  на  месте.  Представляемая  банком   отчетная документация может использоваться как показатель состояния   его активов, и на ее основе в некоторой мере можно оценить кредитный   риск, или риск неуплаты по кредиту, со стороны заемщика.

         Так, в Италии    банки   и   банковские   группы   имеют   право   предоставлять одному заемщику  или  группе  связанных  между  собой   заемщиков   ссуду  в  размере  не  более  25%  собственных  средств   банков.

       В США  3  органа,  контролирующие  банковскую деятельность ,  в течение  долгого  времени  применяли  собственные  системы   оценки   финансового  положения  банков. С 1978 г.  внедрена единая оценочная   система CAMEL, составленная по заглавным буквам основных  критериев   банковского   надзора:

       С - capital    adeguacy     (достаточности    капитала). Система   определяет, каким капиталом располагает банк для защиты вкладчиков,   а соответственно - достаточности его величины;

       A - asset guality (  качество  активов  ),  определяет  степень   "возвратности активов"  и внебалансовых статей,  а также финансовое   воздействие проблемных кредитов;

     _M -  management ( качество управления ) .   Система оценивает качество банковского менеджмента на основе результатов работы , устоявшейся политики , глубины контроля , соблюдения законов и инструкций.

       E -  earnings  (доходность  или  прибыльность),   определяет  достаточность доходов для будущего роста банка;

       L - liguiditi (ликвидность).Система определяет ,  достаточно ли  ликвиден банк, чтобы выполнить обычные и неожиданные обязательства.

      В соответствии  с  этой  рейтинговой  системой   общая   оценка   состояния банка (от 1-прочное состояние - до 5-неудовлетворительное   состояние ) является средней арифметической из баллов, определяемых   по  5  вышеназванным  критериям. Предварительная  рейтинговая оценка   дается в процессе документарного надзора,  а окончательная  -  лишь   после  завершения инспекции на месте. Общий рейтинг достаточно точно   отражает положение банка и  предопределяет  необходимость  принятия   надзорным   органам   надлежащих   мер   по   отношению  к  данному   банку.

         Инспектирование на местах.

       Проверка степени достоверности передаваемой  надзорным  органам   информации,   формирование   максимально  точного  представления  о   положении банка,  качестве его менеджмента  могут  быть  обеспечены  только  в  ходе проверки на месте. 

       Во время   общей   проверки   анализируются  различные  аспекты   деятельности банка и главные области  риска. Как  правило, выявляются   соблюдение  банком законов, правильность составления отчетов, наличие  эффективной  системы  управления  и  производится   оценка   общего   финансового состояния банка.

       Особенно четкая  процедура  инспектирования характерна для США.   Федеральные и штатные органы банковского надзора - Служба контролера денежного обращения, ФРС, Федеральная корпорация страхования депозитов,  отделы уполномоченных банков при правительстве  штатов  - проводят  независимо друг от друга всесторонние проверки подведомственных банков не реже 1 раз в 1-2 года. В результате  на  1  коммерческий банк в США из-за параллелизма в деятельности надзорных органов приходится 4-6 плановых полномасштабных ревизий в  год , каждая из  которых может продолжаться от нескольких дней до нескольких недель.

       В Италии проверки на местах осуществляются каждые 4 года-5  лет   в  небольших  и  каждые 8-9  лет  -  в крупных банках. Как правило,   инспекции длятся 4-6 месяцев и в них участвуют 5-6  инспекторов  из   Банка  Италии.

       Во всех странах по результатам проверок на  месте  составляются   письменные  отчеты,  доводимые до сведения руководства центрального   банка,  оценивающего   информацию   инспекторов   и   дающего   при  необходимости    разрешение   на   принятие   соответствующих   мер   воздействия на банк.

       Затем отчет  вместе  с  сопроводительным письмом направляется в   банк, где на Совете директоров обсуждается сделанные по результатам   проверки заключения.

         Важным моментом в регулировании деятельности банков является соблюдение обязательных  нормативов установленных Банком России (ФЗ «О Центральном банке РФ» глава X):

- минимальный размер уставного капитала для создаваемых кредитных организаций, размер собственных средств для действующих кредитных организаций в качестве условия создания на территории иностранного государства их дочерних организаций и открытия их филиалов, получения небанковской кредитной организации статуса банка (ст.63)

- предельный размер имущественных вкладов в уставный капитал кредитной организации (ст.62 , п 2 );

- максимальный размер риска на одного заёмщика или группу связанных заёмщиков, являющихся по отношению друг к другу зависимыми или основными и дочерними, устанавливается в процентах от размера собственных средств кредитной организации (КО) и не может превышать 25 % размера собственных средств КО (ст.64 );

- максимальный размер крупных кредитных рисков – устанавливается как выраженное в процентах отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственных средств КО. Крупным кредитным риском является сумма кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного клиента, превышающая 5 % собственных средств КО. Максимальный размер крупных кредитных рисков не может превышать 800 % размера собственных средств КО (ст. 65);

- нормативы ликвидности кредитной организации. Определяются как:

·        отношение её активов и пассивов с учётом сроков, сумм и типов активов и пассивов и других факторов;

·        отношение её ликвидных активов (наличных денежных средств, требований до востребования) и суммарных активов (ст. 66)

- нормативы достаточности собственных средств, определяются как отношение размера собственных средств КО и суммы её активов, взвешенных по уровню риска (ст. 67);

- размеры валютного, процентного и финансовых рисков;

- минимальный размер резервов, создаваемых под риски. Банк России определяет порядок формирования и размер образуемых до налогообложения резервов КО для покрытия возможных потерь по ссудам, валютных, процентных и иных финансовых рисков (ст. 69 от 23. 12. 2003 г.)

- нормативы использования собственных средств КО для приобретения акций других юридических лиц, определяются как выраженное в процентах отношение сумм инвестируемых и собственных средств  КО, и этот размер не может превышать 25 % размера собственных акций КО (ст. 70 );

- максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных  КО своим участникам (акционерам), определяется в процентах от собственных средств КО и не может превышать 50 % (ст.71). 

         Денежное кредитное регулирование. ЦБ регулирует экономику не прямо, а через денежно-кредитную политику. Воздействуя на кредитные институты, он создаёт определённые условия для их функционирования, от этих условий зависит направление деятельности коммерческих банков. Инструментами регулирования являются:

- Дисконтная и залоговая политика. Если цель ЦБ – удорожание рефинансирования кредитных институтов для уменьшения их кредитного потенциала, он должен поднять учётную ставку. В случае действенного повышения учётной ставки, рефинансирование для коммерческих банков удорожается, что в итоге ведёт к росту стоимости кредитов в стране. Эта политика является способом воздействия на ликвидность кредитных институтов ;

- Депозитная политика, при увеличении резервов возрастает кредитный потенциал  коммерческих банков, что при уравновешенном рынке ведёт к снижению процентных ставок и росту инфляции. При проведении контрактивной депозитной политики достигается обратный результат – уменьшение банковских резервов, сокращение кредитного потенциала, рост процентных ставок, снижение темпов инфляции.

Заключение

В заключении можно сказать что, современное состояние   банковской   системы   России   требует  принятия комплексных  мер по ее укреплению,  поддержанию финансовой   устойчивости банков.

       Нарастание проблем  в  банковском  секторе определяется, главным   образом ,низким  уровнем   управления   банками   в   сочетании   с   неблагоприятными тенденциями  общеэкономического развития .

По   оценке структуры банковской системы можно сказать, что не большая часть банков является финансово устойчивыми.

Причинами    финансовых    трудностей  конкретных банков становятся:

       1) неквалифицированное управление;

       2) отсутствие стратегического планирования;

       3) неумение   грамотно   сформировать   кредитный   портфель  и   управлять рисками;

       4) прямые и опосредованные формы давления на банки;

       5) мошенничество со стороны их владельцев и менеджеров;

       6) "исторические"  причины. Так, основная  часть банков, созданных   на   базе   бывших   государственных   специализированных   банков,   унаследовала  отягощенную  долгами  убыточных предприятий структуру   баланса,   которая   без   вмешательства   государства    в    виде   реструктурирования   активов  не  может  обеспечить  нормальное  их   функционирование;

       Ситуация в   экономике   и   банковском  секторе  не  позволяет   рассчитывать на  оздоровление     банковской   системы   только путем отзыва лицензий и банкротства слабых банков.

       С формальной точки зрения надзорный орган может  самоустранится   от  активного  вмешательства в процессы,  происходящие в банковской   системе. Наблюдательная  позиция  предполагает  ограничение  участия   надзорного  органа в деятельности банков контролем за требованиями,   предъявляемыми к структуре баланса,  а также  оказанием  финансовой   поддержки  отдельным  банкам  по  принципу  "  латания дыр ".

          Сейчас в России основное - добиться выполнение уже принятых Законов  не  нарушив работу банковский системы. Опыт надзорных органов зарубежных стран помогает банковской системе России ,  формировать   взгляды специалистов и  учиться  на  ошибках  финансистов  развитых   стран.

          У Банка России есть уникальные  возможности  осуществлять  банковский  надзор не  только административными,  но и экономическими мерами, создавая условия  для  повышения эффективности работы подконтрольных кредитных   организаций. Реализация такой политики предполагает  конструктивный,   созидательный характер надзорной деятельности. Под конструктивностью   имеется в виду использование в практике регулирования таких инструментов,  которые  в  рамках полномочий и ответственности ЦБ РФ способствовали бы формированию работоспособной прогрессивной  банковской  системы. Вместе  с  тем эффективность надзора при таком подходе  зависит не только от Банка России,  но и от общей экономической политики, а также от ее конкретных результатов.

Список использованной литературы
1.   ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». -3-е изд.-

 - М.: «Ось - 89», 2005. – 32 с.

2.    Активные операции коммерческих банков /А.П.Носко. - М.: Консалтбанкир, 1994.- 80 с.

3.    Банки: Букварь кредитования. Технологии банковских ссуд.      Околобанковское рыночное   пространство/ В.А. Челноков.- М.: Антедор, 1996 .- 754 с.

4.   Банковское и кредитное дело/ Г.М. Гамидов. - М.: Банки и биржи, 1994. - 94с.

5.    Банковские риски/В.Т. Севрук - М.: Дело ЛТД, 1994. -  72с.

6.   Банковское дело/ В.И. Колесников,Л.П. Кроливецкой. – М.: Финансы и статистика, 2000. – 631 с.

7.   Банковская система России/ Н.В. Фадейкина.- Новосибирск: СМВШБД, 1995. – 532 с.

8.   Банковское дело /  В.И. Колесников.- М.: Финансы и статистика, 1998.- 520 с.

9.   Банковское дело. Справочное пособие. / Ю.А. Бибичева. – М.: Экономика, 1993. – 407 с.

10.Банки и банковские операции в России/ Ю.М. Букато. – М.: Юнити, 1996. – 470 с.

11.Деньги. Кредит. Банки/ О.И. Лаврушин, М.М. Ямпольский.- М.: Финансы и статитстика, 2002. – 463 с.

12.Коммерческие банки/  Э. Коттер, Р. Гилл, Э. Смит. - М: Прогресс, 1993.- 318 с.

13.Кредитные операции коммерческих банков/ М.Г. Адибеков. – М.: Консалтбанкир, 1995. – 231 с.

14.Курс экономической теории / М.Н.  Чепурин . -  Киров : АСА , 1998 . – 650 с.

15.Курс экономики/ Б.А. Райзберг.- М.: Инфра-М, 2001. – 716 с.

16.Основы банковского права/ М.М. Агарков. - М.: БЕК, 1994.- 350 с.

17.Основы экономики/ Л.Л. Любимов. – М.: Просвещение, 1996 – 587 с.

18.Российские банки на кануне финансовой стабилизации/ М. Д.Дмитриев , М.В.Матовников. – СПб.: Норма, 1996. – 412 с.

19.Современный коммерческий банк: управление и операции/ В.М. Усоскин. – М.: Вазар-Ферро, 1996. – 360 с.

20. Финансы, денежное обращение, кредит/ Л.А. Дробозина. – М.:  ЮНИТИ, 1999 . – 465 с.

21.Устойчивость коммерческих банков/ Л.П. Белых.-  М.: Норма, 1995.- 356 с.

22. Данные о лицензировании и регистрации кредитных организаций / Режим доступа: http//www. cbr. ru