Реферат Экономическая эффективность модернезации ленточного конвейера
Работа добавлена на сайт bukvasha.net: 2015-10-28Поможем написать учебную работу
Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
от 25%
Подписываем
договор
| 5 Экономическая часть проекта 5.1 Расчёт инвестиций на модернизацию Таблица 7 - Покупные изделия и материалы  Таблица 8 – Трудозатраты Определяем время пребывания оборудования в ремонте ,час, по формуле 360*8/24 = 120 часов. где 360 – общее время простоя оборудования в ремонте, час; 24 – количество часов в сутках; 8 – количество часов в рабочей смене. Определяем численность человек необходимых для модернизации ч, по формуле | ||||||
| | | | | | ДП. 1701. 00. 00. ПЗ | Лист |
| | | | | | 50 | |
| Изм | Лист | № докум. | Подп. | Дата | ||
| ч = 540/120 = 4,5 чел. Принимаем 5чел где 540 – трудозатраты , чел. час; 120 – время пребывания оборудования в ремонте, час. Таблица 9 - Штатное расписание Расчёт заработной платы ведётся по следующим формулам: Определяем среднюю часовую тарифную ставку Стср , руб , по формуле Стср = ( Ст5р*Ншт + Ст4р*Ншт + Стсв. 5р*Ншт )/Ншт общее где Ншт – численность человек по данному разряду, шт. ; Ншт общее – общее количество человек работающих на модернизации, шт. ; Ст4р – среднечасовая тарифная ставка слесаря-ремонтника по 4 разряду, руб. ; Ст5р - среднечасовая тарифная ставка слесаря-ремонтника по 5 разряду, руб. ; Стсв. 5р - среднечасовая тарифная ставка электрогазосварщика по 5 разряду, руб. Стср = ( 20,62*2 + 17,93*1 + 20,62*2 ) / 5 = 20 руб. Определяем зарплату по тарифу Зтар ,руб. , по формуле Зтар = Тр*Стср где Тр – трудозатраты, чел. час, ( из Таблицы 2 Тр = 540 ). Зтар = 540*20 = 10800 руб. Определяем премию nр, руб. , по формуле nр = п*Зтар | ||||||
| | | | | | ДП. 1701. 00. 00. ПЗ | Лист |
| | | | | | 51 | |
| Изм | Лист | № докум. | Подп. | Дата | ||
| где п – процент премии, ( для ОАО «Уралкалий» п = 50%). пр = 0,5*10800 = 5400 руб. Определяем районный коэффициент р.к. , руб. , по формуле р.к. = 0,15*(Зтар+ пр) р.к. = 0,15*( 10800 + 5400 ) = 2430 руб. Определяем основную заработную плату Зосн ,руб., по формуле Зосн = Зтар + пр + р.к. = 10800 + 5400 + 2430 = 18630 руб. Определяем дополнительную заработную плату Здополн , руб., по формуле Здополн = 0,1*Зосн = 0,1*18630 = 1863 руб. Определяем фонд оплаты труда ФОТ, руб., по формуле ФОТ = Зосн + Здополн = 18630 + 1863 = 20493 руб. Определяем отчисления на социальные нужды ОСН, руб., по формуле ОСН = %*ФОТ где % - процент отчисления для ОАО «Уралкалий» , определяется по формуле % = ЕСН + НС и ПЗ где ЕСН – единый социальный налог ( ЕСН = 26,00% ); НС и ПЗ – страхование от несчастных случаев и профессиональных заболеваний ( НС и ПЗ = 0,9% ). % = 26,00 + 0,9 = 26,9% ОСН = 0,269*20493 = 5512,6 руб. Таблица 10 - Затраты на модернизацию | ||||||
| | | | | | ДП. 1701. 00. 00. ПЗ | Лист |
| | | | | | 52 | |
| Изм | Лист | № докум. | Подп. | Дата | ||
| 5.3 Составление калькуляций. Таблица 11 - Базовая калькуляция Калий хлористый белый 95% V = 1269510 т/год | ||||||
| | | | | | ДП. 1701. 00. 00. ПЗ | Лист |
| | | | | | 66 | |
| Изм | Лист | № докум. | Подп. | Дата | ||
| 5.2 Расчёт издержек производства Расчёт расхода сырья, материалов и энергоресурсов ведётся по формулам: УМЗ = УРi * Цi ; МЗi = УРi * VВП ; МЗi = УРi * VВП * Цi . где МЗi – материальные затраты, ед. изм. ; Цi - цена, руб ; VВП – объём выпускаемой продукции, т/год ; УРi – удельный расход ; УМЗ – удельные материальные затраты, руб . Определяем расход сырья , материалов и энергоресурсов до модернизации: где VВП1 – объём выпускаемой продукции до модернизации , т/год ,( из базовой калькуляции VВП1 = 1269510 т/год, VВП2= 1270750 т/год) . Сильвинит природный УМЗ = 5,398*25,853=139,55 руб ; МЗi = 5,398*1270750 =6859508,5 т ; МЗi = 5,398*1270750*25,853=177338873,3 руб. Вспомогательные материалы: Амины АТЗ УМЗ =0,337*50,798=19,15 руб ; МЗi = 0,337*1270750=428242,75 кг ; МЗi = 0,337*1270750*50,798=21753875,2 руб . ПЛА сухой УМЗ = 0,1*58,956=5,89 руб ; МЗi =0,1*1270750=127075 кг; МЗi = 0,1*1270750*58,956=7491833,7 руб . HCI УМЗ = 0,195*0,329=0,064 руб ; МЗi = 0,195*1270750=247796,895 кг; | ||||||
| | | | | | ДП. 1701. 00. 00. ПЗ | Лист |
| | | | | | 53 | |
| Изм | Лист | № докум. | Подп. | Дата | ||
| МЗi = 0,195*1270750*0,329=81524,95 руб . Флотореагент УМЗ = 0,195*2,009=0,39 руб ; МЗi = 0,195*1270750=247796,8 кг ; МЗi =0,195*1270750*2,009=497823,8 руб . Лигносульфанат УМЗ = 0,160*0,454=0,072 руб ; МЗi =0,160*1270750=203320,6 кг ; МЗi =0,160*1270750*0,454=92307,2 руб . Сетка фильтровальная УМЗ = 0,0034*175,654=0,597 руб ; МЗi = 0,0034*1270750=4320,5 м 2 ; МЗi = 0,0034*1270750*175,654=758921,1 руб . Стержни стальные УМЗ = 0,13*2,585=0,336 руб ; МЗi = 0,13*1270750=165197,5 кг ; МЗi =0,13*1270750*2,585=427035,5 руб. Сода кальцинированная УМЗ =0,007*1,02=0,0071 руб ; МЗi = 0,007*1270750=8895,2 кг ; МЗi = 0,007*1270750*1,02=9073,15 руб . Парафин УМЗ = 0,03*3,929=1,178 руб ; МЗi =0,03*1270750=38122,5 кг; МЗi = 0,03*1270750*3,929=149783 руб . Сетка щелевидная УМЗ = 0,00065*2373,491=1,5 руб ; МЗi =0,00065*1270750=825,99 м 2; МЗi =0,00065*1270750*175,654=758921,1 руб . ОЖК УМЗ = 0,03*8,801=0,26 руб ; МЗi =0,03*1270750=38122,3 кг ; МЗi =0,03*1270750*8,801=335516,9 руб | ||||||
| | | | | | ДП. 1701. 00. 00. ПЗ | Лист |
| | | | | | 54 | |
| Изм | Лист | № докум. | Подп. | Дата | ||
| Активатор газоль УМЗ = 0,5*0,881=0,44 руб ; МЗi = 0,5*1270750=635375,5 кг; МЗi = 0,5*1270750*0,881=559765,4 руб. Топливо УМЗ = 0,0086*563,25=4,84 руб ; МЗi = 0,0086*1270750=10928,45 т ; МЗi = 0,0086*1270750*563,25=6155449,26 руб. Газ УМЗ = 0,0052*260,187=1,35 руб ; МЗi = 0,0052*1270750=6607,9; МЗi =0,0052*1270750*260,187=1719289,6 руб Энергетические затраты: Электроэнергия УМЗ = 83,04*0,322=26,73 руб; МЗi = 83,04*1270750=1055230814 кВт*час; МЗi =83,04*1270750*0,322=33978431,1 руб Пар УМЗ = 0,0246*112,549=2,768 руб; МЗi = 0,0246*1270750=31260,9 Гкал; МЗi = 0,0246 *1270750*112,549=3518332 руб Вода УМЗ = 0,45*0,595=0,267 руб; МЗi = 0,45*1270750=571837 м 3; МЗi = 0,45*1270750*0,595=340243,3 руб Расчёт заработной платы работников отделения Таблица 12 - Штатное расписание работников отделения | ||||||
| | | | | | ДП. 1701. 00. 00. ПЗ | Лист |
| | | | | | 55 | |
| Изм | Лист | № докум. | Подп. | Дата | ||
| Продолжение таблицы 12 Расчёт заработной платы дежурного и ремонтного персонала Таблица 13 - Баланс рабочего времени одного рабочего Определяем заработную плату дежурного слесаря 5 разряда: Определяем зарплату по тарифу, Зтар , руб, по формуле Зтар = Нсп* Тм* Ст * t где Нсп – списочная численность, определяется по формуле Нсп = Ншт * Тном / Тм где Ншт – численность человек по данному разряду, ( из таблицы 5 Ншт = 4 чел. ); Тном – номинальный фонд рабочего времени, ( из таблицы 6 Тном =182,5 дня); | ||||||
| | | | | | ДП. 1701. 00. 00. ПЗ | Лист |
| | | | | | 56 | |
| Изм | Лист | № докум. | Подп. | Дата | ||
| Тм – максимально возможный эффективный фонд рабочего времени, ( из таблицы 6 Тм = 151,5 дня ). Нсп = 4*182,5 / 151,5 = 4,82 чел. Ст – часовая тарифная ставка, руб, ( для дежурного слесаря 5-го разряда из таблицы 5, Ст = 22,40 руб ); t – продолжительность смены, час, ( для невредного производства t = 12 часов ). Зтар = 5 * 151,5 * 22,40 * 12 = 203616 руб. Определяем доплату за ночное время, Дн. вр. , руб , по формуле Дн. вр. = 2/15 * Зтар Дн. вр. = 2/15 * 203616 = 27148,8 руб. Определяем доплату за праздничные дни, Дп.д. , руб, по формуле Дп.д. = Няв * 11 * Ст * t где Няв – явочная численность, определяется по формуле Няв = Ншт * Тном / Ткал где Ткал – календарный фонд времени,(из таблицы 6 Ткал = 365 дней); Няв = 4 * 182,5 / 365 = 2 чел. Дп.д. = 2 * 11 * 22,40 * 12 = 5913,6 руб. Определяем премию, пр, руб, по формуле пр = п * Зтар где п – процент премии, ( принимаем п = 50% ) пр = 0,5 * 203616 = 101808 руб. Определяем районный коэффициент р.к., руб, по формуле р.к. = 0,15 * ( Зтар+ Дн. вр.+ Дп.д.+ пр ) р.к. = 0,15 *( 203616 + 27148,8 + 5913,6 + 101808 ) = 50773 руб. Определяем основную заработную плату Зосн , руб, по формуле Зосн = Зтар + Дн. вр. + Дп.д. + пр + р.к. Зосн = 203616 + 27148,8 + 5913,6 + 101808 + 50773 = 389259,4 руб. Определяем дополнительную заработную плату, Здоп , руб, по формуле Здоп = п1 * Зосн | ||||||
| | | | | | ДП. 1701. 00. 00. ПЗ | Лист |
| | | | | | 57 | |
| Изм | Лист | № докум. | Подп. | Дата | ||
| где п 1 – процент отчисления на дополнительную зарплату (принимаем п1 = 0,14); Здоп = 0,14 * 389259,4 = 54496,3 руб. Определяем фонд оплаты труда ФОТ, руб, по формуле ФОТ = Зосн + Здоп ФОТ = 389259,4 + 54496,3 = 443755,7 руб. Определяем отчисления на социальные нужды ОСН, руб, по формуле ОСН = % * ФОТ ОСН = 0,269 * 443755,7 = 119370,3 руб. Определяем заработную плату ремонтного персонала: Определяем заработную плату слесаря-ремонтника 5 разряда Определяем зарплату по тарифу, Зтар , руб, по формуле Зтар = Нсп* Тм* Ст * t где Нсп – списочная численность, определяется из таблицы 5, (принимаем Нсп = 2); Ст – часовая тарифная ставка, руб, ( для слесаря-ремонтника 5-го разряда из таблицы 5, Ст = 20,62 руб ); Зтар = 2*219*20,62*8 = 72253 руб. Определяем премию, пр, руб, по формуле пр = п * Зтар пр = 0,5*72253 = 36127 руб. Определяем районный коэффициент р.к., руб, по формуле р.к. = 0,15 * ( Зтар+ пр ) р.к. = 0,15 * (72253 + 36127) = 16257 руб. Определяем основную заработную плату Зосн , руб, по формуле Зосн = Зтар + пр + р.к. Зосн = 72253 + 36127 + 16257 = 124637 руб. Определяем дополнительную заработную плату, Здоп , руб, по формуле Здоп = 0,14 * Зосн Здоп = 0,14 * 124637 = 17449,2 руб | ||||||
| | | | | | КП. 1701. 00. 00. ПЗ | Лист |
| | | | | | 58 | |
| Изм | Лист | № докум. | Подп. | Дата | ||
| Определяем фонд оплаты труда ФОТ, руб, по формуле ФОТ = Зосн + Здоп ФОТ = 124637 + 17449,2 = 142086,2 руб. Определяем отчисления на социальные нужды ОСН, руб, по формуле ОСН = % * ФОТ ОСН = 0,269 * 142086,2 = 38221 руб. Определяем заработную плату слесаря-ремонтника 4 разряда Определяем зарплату по тарифу, Зтар , руб, по формуле Зтар = Нсп* Тм* Ст * t где Нсп – списочная численность, определяется из таблицы 5, (принимаем Нсп = 1); Ст – часовая тарифная ставка, руб, ( для слесаря-ремонтника 4-го разряда из таблицы 5, Ст = 17,93 руб ); Зтар = 1*219*17,93*8 = 31413 руб. Определяем премию, пр, руб, по формуле пр = п * Зтар пр = 0,5*31413 = 15707 руб. Определяем районный коэффициент р.к., руб, по формуле р.к. = 0,15 * ( Зтар+ пр ) р.к. = 0,15 * (31413 + 15707) = 7068 руб. Определяем основную заработную плату Зосн , руб, по формуле Зосн = Зтар + пр + р.к. Зосн = 31413 + 15707 + 7068 = 54188 руб. Определяем дополнительную заработную плату, Здоп , руб, по формуле Здоп = 0,14 * Зосн Здоп = 0,14 * 54188 = 7586,3 руб. Определяем фонд оплаты труда ФОТ, руб, по формуле ФОТ = Зосн + Здоп ФОТ = 54188 + 7586,3 = 61774,3 руб. Определяем отчисления на социальные нужды ОСН, руб, по формуле | ||||||
| | | | | | ДП. 1701. 00. 00. ПЗ | Лист |
| | | | | | 59 | |
| Изм | Лист | № докум. | Подп. | Дата | ||
ОСН = % * ФОТ ОСН = 0,269* 61774,3 = 16617,3 руб. Определяем заработную плату механика: Определяем заработную плату механика по окладу Зокл , руб, по формуле Зокл = Нсп*окл*12 где окл – оклад механика, руб, (из таблицы 5, окл = 3500 руб); 12 – число месяцев в году. Зокл = 1*3500*12 = 42000 руб. Определяем премию, пр, руб, по формуле пр = п * Зокл пр = 0,5*42000 = 21000 руб. Определяем районный коэффициент р.к., руб, по формуле р.к. = 0,15 * (Зокл + пр ) р.к. = 0,15 * (42000 + 21000) = 9450 руб. Определяем фонд оплаты труда ФОТ, руб, по формуле ФОТ = Зокл + пр + р.к. ФОТ = 42000 + 21000 + 9450 = 72450 руб. Определяем отчисления на социальные нужды ОСН, руб, по формуле ОСН = % * ФОТ ОСН = 0,269 * 72450 = 19489 руб. Определяем расходы на содержание и эксплуатацию оборудования РС и ЭО: До модернизации 1) Амортизация оборудования; 2) Содержание оборудования (2% от стоимости оборудования); 3) Текущий ремонт (5% от стоимости оборудования); 4) Капитальный ремонт (20% от стоимости оборудования); 5) Зарплата дежурного и ремонтного персонала вместе с ОСН. 6) Прочие расходы (10% - 15%, от суммы предыдущих затрат). Определяем амортизацию А, руб, по формуле А = НА* Стоб где НА – норма амортизации, %, определяется по формуле | ||||||
| | | | | | ДП. 1701. 00. 00. ПЗ | Лист |
| | | | | | 60 | |
| Изм | Лист | № докум. | Подп. | Дата | ||
НА = 1/п * 100% где п – срок полезного использования оборудования, (принимаем п = 15 лет) НА = 1/15 * 100% = 6,6% Стоб – стоимость оборудования, руб, (принимаем Стоб = 167884990 руб) А = 0,066*167884990 = 11080409,3 руб. Определяем затраты на содержание оборудования Зсо, ,руб, по формуле Зсо = Стоб* 0,02 Зсо = 167884990*0,02 = 3357700 руб. Определяем затраты на текущий ремонт Зтр,, руб, по формуле Зтр, = Стоб* 0,05 Зтр, = 167884990*0,05 = 8394249,5 руб. Определяем затраты на капитальный ремонтЗкр,, руб, по формуле Зкр = Стоб* 0,2 Зкр = 167884990*0,2 = 33576998 руб. Определяем прочие расходы , руб, по формуле (А + Зсо + Зтр, + Зкр )*0,15 (11080409,3 + 3357700 + 8394249,5 + 33576998 + 821825)*0,15 = 8584677,3руб. Таблица 14 - РС и ЭО до модернизации | ||||||
| | | | | | ДП. 1701. 00. 00. ПЗ | Лист |
| | | | | | 61 | |
| Изм | Лист | № докум. | Подп. | Дата | ||
После модернизации 1) Амортизация оборудования; 2) Содержание оборудования (2% от стоимости оборудования); 3) Текущий ремонт (5% от стоимости оборудования); 4) Капитальный ремонт (20% от стоимости оборудования); 5) Зарплата дежурного и ремонтного персонала вместе с ОСН. 6) Прочие расходы (10% - 15%, от суммы предыдущих затрат). Определяем амортизацию А, руб, по формуле А = НА* Стоб где НА – норма амортизации, %, определяется по формуле НА = 1/п * 100% где п – срок полезного использования оборудования, (принимаем п = 15 лет) НА = 1/15 * 100% = 6,6% Стоб = 168207495,6- стоимость оборудования после модернизации, руб, А = 168207495,6 *0,066 = 11101694,7 руб. Определяем затраты на содержание оборудования Зсо, ,руб, по формуле Зсо = Стоб* 0,02 Зсо = 168207495,6 *0,02 = 3364149,9 руб. Определяем затраты на текущий ремонт Зтр,, руб, по формуле Зтр, = Стоб* 0,05 Зтр, = 168207495,6 *0,05 = 8410374,78 руб. Определяем затраты на капитальный ремонт Зкр,, руб, по формуле Зкр = Стоб* 0,2 Зкр = 168207495,6 *0,2 = 33641499,12 руб. Определяем прочие расходы , руб, по формуле (А + Зсо + Зтр, + Зкр )*0,15 (11101694,7 + 3364149,9 + 8410374,78 + 33641499,12 + 821825)*0,15 = 8600931,5 руб. | ||||||
| | | | | | ДП. 1701. 00. 00. ПЗ | Лист |
| | | | | | 62 | |
| Изм | Лист | № докум. | Подп. | Дата | ||
| . Таблица 15 - РС и ЭО после модернизации Расчёт сметы цеховых расходов: 1) Содержание цехового персонала: ( определяется суммой заработной платы специалиста (механика) и отчислений на социальные нужды) ФОТ + ОСН 72450 + 19489 = 91939 руб. 2) Охрана труда и техники безопасности: (составляет 10%-15%, от ФОТ основных производственных рабочих, где ФОТ = 5522962 руб.) 0,15*5522962 = 828444,3 руб. 3) Амортизация зданий и сооружений, определяется по формуле А = НА *Стзд где Стзд – стоимость здания, руб, (принимаем Стзд =257176428,6) НА – норма амортизации, %, определяется по формуле НА = 1/п * 100% где п – срок полезного использования здания, (принимаем п = 25 лет) НА = 1/25 * 100% = 4% А = 0,04*257176428,6 = 10287057 руб. | ||||||
| | | | | | ДП. 1701. 00. 00. ПЗ | Лист |
| | | | | | 63 | |
| Изм | Лист | № докум. | Подп. | Дата | ||
4) Содержание зданий и сооружений: (составляет 0,5%, от стоимости зданий и сооружений) 0,005* Стзд 0,005*257176428,6 = 1285882 руб. 5) Текущий ремонт зданий и сооружений: (составляет 1%, от их стоимости зданий и сооружений) 0,01* Стзд 0,01*257176428,6 = 2571764,3 руб. 6) Прочие расходы, определяются по формуле Прочие расходы = Итого - (содержание цехового персонала + охрана труда и Т/Б + амортизация зданий и сооружений + содержание зданий и сооружений + текущий ремонт зданий и сооружений) где Итого = 38290827 руб. – цеховые расходы, принимаем из базовой калькуляции. Прочие расходы =38290827 – (91939 + 828444,3 + 10287057 + 1285882 + 2571764,3) = 23218785,4 руб. Таблица 16 - Смета цеховых расходов | ||||||
| | | | | | ДП. 1701. 00. 00. ПЗ | Лист |
| | | | | | 64 | |
| Изм | Лист | № докум. | Подп. | Дата | ||
Определяем общехозяйственные расходы По данным предприятия процент от общехозяйственных расходов, составляет 6,7%, от цеховой себестоимости. Определяем общехозяйственные расходы для проектной калькуляции 291,49 – 100% x – 6,7% х = 291,49*6,7/100 = 19,5 руб. | ||||||
| | | | | | ДП. 1701. 00. 00. ПЗ | Лист |
| | | | | | 65 | |
| Изм | Лист | № докум. | Подп. | Дата | ||
Таблица 17 - Проектная калькуляция. Калий хлористый белый 95% V = 1269510 т/год | ||||||
| | | | | | ДП. 1701. 00. 00. ПЗ | Лист |
| | | | | | 67 | |
| Изм | Лист | № докум. | Подп. | Дата | ||
| 5.4 Анализ снижения себестоимости продукции. Анализ снижения себестоимости продукции | ||||||
| | | | | | ДП. 1701. 00. 00. ПЗ | Лист |
| | | | | | 68 | |
| Изм | Лист | № докум. | Подп. | Дата | ||
5.5 Расчёт экономической эффективности. Объем выпускаемой продукции увеличится на 1240 т/год, т. е. составит 1270750 т/год. Определяем выручку по базовому варианту, руб, по формуле ВБ = VВП1 + Стоимость одной тонны продукта, где VВП1 – объем выпускаемой продукции в год, т/год, по базовому варианту; Стоимость одной тонны продукта – принимаем равным 340 руб. ВБ = 1269510*340 = 431633400 руб. Определяем выручку по проектному варианту, руб, по формуле ВП = VВП2 + Стоимость одной тонны продукта, где VВП2 - объем выпускаемой продукции в год, т/год, по проектному варианту; ВП = 1270750*340 = 432055000 руб. Определяем прибыль по базовому варианту, руб, по формуле ПБ = ВБ -СБ , где СБ – базовая себестоимость, руб. ПБ = 431633400 – 390913702 = 40719698 руб. Определяем прибыль по проектному варианту, руб, по формуле ПП = ВП – СП , где СП - проектная себестоимость, руб. ПП = 432055000 – 391013702 = 41041298 руб. Определяем прибыль от внедренной модернизации, руб, по формуле П = ПП - ПБ = 41041298 – 40719698 = 321600 руб. Определяем срок окупаемости проведённой модернизации Тр , по формуле Тр = КВ/ П где КВ – затраты на модернизацию, руб, ( КВ = 322505,6 из таблицы 4); П – прибыль от модернизации, руб, ( П = 321600 руб.); Тр = 322505,6/321600 = 1,002 года Определяем коэффициент сравнительной эффективности Ер , по формуле Ер = 1/Тр Ер = 1/1,002 = 0,99 | ||||||
| | | | | | ДП. 1701. 00. 00. ПЗ | Лист |
| | | | | | 69 | |
