Введение

Значение банковской системы для экономики трудно переоценить. Недаром банковскую систему часто сравнивают с кровеносной системой экономического организма, доносящей  финансовые ресурсы, эту «кровь» экономики, до каждого «органа» и каждой «клетки». Банковская система связывает воедино производство и сферу распределения товаров и услуг, обслуживает интересы производителей и потребителей. От того, насколько устойчиво работает финансовая инфраструктура, напрямую зависит и благосостояние каждого гражданина страны в отдельности, и положение страны на международной арене. Другими словами, эффективное функционирование банковской системы государства - один из важнейших факторов обеспечения национальной безопасности и национального суверенитета.

 Мировой финансово-эконономический кризис, поразивший глобальную экономику осенью 2008 года, наглядно продемонстрировал, насколько важное значение правительства основных развитых стран мира, международные экономические институты придают обеспечению устойчивости банковской системы. Первоочередные усилия государственной власти, в том числе и в России были направлены на поддержание банковской системы, на стабилизацию положения Правительством РФ в 2008 г. потрачены колоссальные деньги - более 2 триллионов рублей. Безусловно, эти меры являются оправданными - только так можно было избежать полного коллапса экономики и больших социальных проблем.

Банковская система государства - не просто совокупность различных банков, действующих на территории данной страны. Это еще и элементы организации и управления, которые в своем единстве обеспечивают устойчивость и способствуют развитию данной системы.

Актуальность выбранной темы заключается в том, что на современном этапе значение рынка банковских услуг вышло за рамки собственно денежных и кредитных отношений. Банки выступают в роли института, стоящего наравне с государством и рынком. Без них невозможна нормальная, рациональная организация хозяйственной деятельности в общественном масштабе. Мощные социально - ответственные банки способны превратить рынок в орудие эффективной политики государства. Слабые банки – фактор неизбежного ослабления государства и дисбаланса экономики. В современном обществе банки занимаются предоставлением самых разнообразных видов услуг. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые услуги, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом, выступают в качестве консультантов.

Цель работы раскрыть сущность банковских услуг, их классификацию, состояние рынка банковских услуг в 2008 – 2010 годах, проанализировать риски связанные с предоставлением услуг коммерческими банками, выделить проблемы развития услуг коммерческих банков и пути их решения, осветить перспективные направления развития услуг коммерческих банков.

Объектом исследования является сфера банковских услуг Российской Федерации.

Предмет исследования – услуги, оказываемые коммерческими банками.

1. Сущность и виды банковских услуг.

Услуги в финансовой сфере появились практически сразу же после того, как человеческая цивилизация изобрела деньги в качестве эквивалента товарной стоимости и на смену натуральному обмену пришли товарно-денежные отношения. Деньги нужно было хранить, обменивать, вести учет.

Если в сфере материального производства итогом деятельности является готовый продукт, то в банковской сфере итогом деятельности - банковская услуга. В различных средствах массовой информации можно найти множество определений слова «услуга». Например:

Услуга - действия, направленные непосредственно на потребителя.

Услуга - блага, предоставленные не в форме вещей, а в форме деятельности.

Услуга - работа, выполненная для удовлетворения чьих-либо нужд, потребностей, хозяйственных или других удобств, предос­тавляемых кому-либо.

Необходимо отметить, что экономическая наука под услугами понимает своеобразный полезный эффект труда, не создающего материальных благ, но полезного именно как процесс.

Таким образом, для оказания услуг необходимо выполнять отдельные действия, т.е осуществлять ряд операций. Исходя из вышеуказанного, сформулируем определение банковской услуги.

Банковская услуга - это предоставляемые клиентам техничес­кие, технологические, финансовые, интеллектуальные и профес­сиональные виды деятельности банка, сопровождающие и опти­мизирующие проведение банковских операций.

В соответствии с Законом "О банках и банковской деятельности" банки могут выполнять следующие операции:

1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2) размещение указанных в пункте 1 части первой настоящей статьи привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

8) выдача банковских гарантий;

9) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Кредитная организация помимо перечисленных банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

1) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

4) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

5) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

6) лизинговые операции;

7) оказание консультационных и информационных услуг.¹

В целом классификация операций и услуг коммерческого банка является достаточно сложной, и в современной теории банковского дела существует следующая схема:


Пассивные операции - это совокупность операций, обеспечивающих формирование ресурсов коммерческого банка.

Ресурсы коммерческого банка могут быть сформированы за счет собственных и привлеченных средств.

К собственным ресурсам коммерческого банка относятся:

• 
  уставный капитал, добавочный капитал (эмиссионный доход, прирост стоимости имущества при переоценке)
  
• 
  резервный фонд
  
• 
  нераспределенная прибыль
  
• 
  амортизация
  

Уставный капитал кредитной организации формируется в соответствии с законодательством Российской Федерации. Уставный капитал банка, создаваемого в форме акционерного общества, состоит из номинальной стоимости его акций, приобретенных учредителями, а уставный капитал банка, создаваемого в форме общества с ограниченной ответственностью или общества с дополнительной ответственностью, -из номинальной стоимости долей её учредителей.² Законодательно, в настоящий момент, установлен минимальный размер уставного капитала- 90 миллионов рублей.

Резервный фонд создается за счет прибыли банка за отчетный год, остающейся в его распоряжении после уплаты налогов и других обязательных платежей, то есть за счет чистой прибыли. Размер резервного капитала определяется уставом банка, но не может составлять менее 5 % величины зарегистрированного уставного капитала. До достижения минимальной установленной уставом банка величины размер ежегодных отчислений в резервный фонд должен составлять не менее 5% от чистой прибыли банка.³

Нераспределенная прибыль- часть прибыли, остающаяся после платежей в бюджет, отчислений в резервный капитал, специальные фонды и выплаты дивидендов.

Амортизационный фонд банка, как и амортизационные фонды других организаций, создается в соответствии с установленными нормами амортизации.

Собственные ресурсы банка имеют огромное значение в поддержании его устойчивости и ликвидности.

Привлеченные средства клиентов и других кредитных организаций составляют второй, значительно превосходящий по размерам, капитал, источник формирования ресурсов банка. Мобилизуя временно свободные денежные средства юридических и физических лиц на рынке финансовых ресурсов, коммерческие банки удовлетворяют потребности экономики в дополнительных оборотных и инвестиционных средствах.

Размер и структура привлеченных средств банка зависит от:

• 
  специализации банка;
  
• 
  конъюнктуры банковского рынка;
  
• 
  макроэкономической ситуации;
  
• 
  регулирующей политики Центрального банка.
  

Привлеченные средства по источникам формирования делятся на депозитные (вклады) и недепозитные источники.

Депозитные операции- это операции банков по привлечению денежные средств юридических и физических лиц во вклады либо на определенный срок, либо до востребования.⁴ В качестве субъектов депозитных операций выступают предприятия всех организационно- правовых форм и физические лица. Объектами депозитных операций являются депозиты, то есть суммы денежных средств, которые субъекты депозитных операций вносят на банковские счета.

По экономическому содержанию депозиты принято разделять на три группы:

• 
  срочные депозиты (с их разновидностью - депозитным сертификатом);
  
• 
  депозиты до востребования;
  
• 
  сберегательные вклады населения.
  

Депозиты до востребования – бессрочные вклады, то есть вклады, изымаемые по частям или полностью в любой срок по требованию вкладчика. Эти средства могут находиться на расчетных (текущих) счетах клиентов и корреспондентских счетах банков.

Сберегательные вклады населения , то есть физических лиц, могут быть как вкладами до востребования, так и срочными в зависимости от условий договора вклада.

Срочный депозит – вклад, по которому устанавливается определенный срок хранения:

• 
  до 30 дней;
  
• 
  от 31 до 90 дней;
  
• 
  от 91 до 180 дней;
  
• 
  от 181 до 1 года;
  
• 
  от 1 года до 3 лет;
  
• 
  свыше 3 лет.
  

Осуществление депозитных операций предполагает разработку каждой кредитной организацией собственной депозитной политики, под которой следует понимать совокупность мероприятий коммерческого банка, направленных на определение форм, задач, содержания банковской деятельности по формированию банковских ресурсов, их планированию и регулированию.

Конечной целью выработки и реализации эффективной депозитной политики любого коммерческого банка является увеличение объема ресурсной базы при минимизации расходов банка и поддержании необходимого уровня ликвидности с учетом всех видов рисков.

Среди недепозитных источников формирования привлекаемых банками средств особое место отводится межбанковским кредитам и кредитам, предоставляемым Центральным Банком Российской Федерации.

Межбанковский кредит- это вид кредитов, предоставляемых одним коммерческим банком другому. Их купля- продажа осуществляется на межбанковском рынке, то есть части рынка ссудных капиталов, где временно свободные денежные ресурсы кредитных учреждений привлекаются и размещаются банками преимущественно в форме межбанковских депозитов на определенные сроки. Средства межбанковского рынка используются банками- заёмщиками не только для покрытия своих активных операций, но и для покрытия ликвидности баланса.

Активные операции- операции по размещению временно свободных и привлеченных средств, с целью получения прибыли. От качественного осуществления активных операций банка зависят ликвидность, доходность, а, следовательно, финансовая надежность и устойчивость банка в целом. Активные операции банка в зависимости от их экономического содержания делятся на: кредитные (ссудные), инвестиционные, гарантийные и операции с ценными бумагами.

Основу активных операций составляют кредитные операции- операции по предоставлению средств заемщику на основе платности, возвратности и срочности. Они являются наиболее рискованными и вследствие этого наиболее доходными.

В последние годы стали распространенными такие банковские операции, как лизинг, факторинг и форфейтинг.

Лизинг - это сдача в аренду предметов длительного пользования. Практикуются: оперативный лизинг, при котором договор аренды заключается на короткий срок (3 - 5 лет) и может быть, расторгнут арендатором в любое время; лизинг недвижимости, финансирующий лизинг. Лизинг дает арендатору ряд преимуществ, так как способствует сбережению его собственных средств, предоставляет возможность осуществления лизинговых платежей из доходов от эксплуатации арендуемого объекта, освобождения лизинговых платежей от налогообложения. ⁵

В операции факторинг участвуют: фактор, первоначальный кредитор (клиент фактора) и должник, получающий от клиента товары с отсрочкой платежа. Факторская компания, или фактор, покупает требования у первоначального кредитора и в последующем сама получает платежи по ним. ⁶

Форфейтинг- операция по приобретению финансовым агентом (форфейтером) коммерческого обязательства заёмщика (покупателя, импортера) перед кредитором (продавцом, экспортером). Это специфическая форма кредитования торговых операций. Основное условие форфейтинга состоит в том, что все риски по долговому обязательству переходят к форфейтеру без права оборота на продавца обязательства. В основном форфейтинговыми ценными бумагами являются простой и переводной вексель.

Инвестиционные операции банка- операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги или паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно- финансовой и коммерческой деятельности, а также размещения в виде срочных вкладов в других кредитных организациях.

Операции с ценными бумагами включают операции с ценными бумагами, котирующимися на фондовых биржах, а также операциях с векселями (учетные и переучетные операции, операции по протесту векселей, по инкассированию, домицилированию, акцепту, индоссированию векселей, по выдаче вексельных поручений, хранению векселей, продаже их на аукционе).

Гарантийные операции- операции по выдаче банком гарантии (поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий.

Комиссионные операции - это такие операции, которые банк выполняет по поручению своих клиентов и взимает с них плату в виде комиссионных. Число этих операций постоянно растет.

К числу основных комиссионных операций относятся:

1. 
   Расчетно-кассовые которые связаны с ведением счетов в рублях и иностранной валюте, осуществление расчетов и платежей клиента, а также получением и зачислением перечисленных ему средств на счет в безналичной форме, с выдачей наличных денег со счёта, внесением их на счет, хранением. Они оформляются соответствующим договором о кассовом обслуживании.
   
2. 
   Трастовые операции, которые могут быть представлены следующими услугами: передача в доверительное управление отдельных ценных бумаг и портфелей, платежные функции, связанные с обслуживанием ценных бумаг, управление активами пенсионных и инвестиционных фондов и др.
   
3. 
   Операции с иностранной валютой, которые помимо традиционных операций купли- продажи иностранной валюты включают оплату и выставление денежных аккредитивов, выпуск и обслуживание банковских карт, осуществление международных расчетов.
   
4. 
   Информационные услуги, когда банки за определенную плату предоставляют клиентам информацию как коммерческого, так и некоммерческого характера.⁷
   

2. Анализ современного состояния рынка банковских услуг в России

Депозитный рынок на современном этапе.

Депозитный рынок является одной из важнейших составляющих денежно-кредитной системы, именно он и обеспечивает привлечение временно свободных средств банками, что определяет возможность последних инвестировать в экономику. Основой макроэкономической политики правительства должна стать политика роста объемов инвестиций в реальный сектор экономики. Одной из составляющих роста инвестиций в экономику есть стимулирование увеличения объемов депозитного рынка. Рост объемов инвестиций является материальной основой для роста денежных доходов населения и предпринимателей, а, следовательно, в конечном результате приведет к увеличению средств на депозитных счетах. Таким способом депозитный рынок будет включен в экономическую систему рыночного механизма, который базируется на принципах взаимосвязи между ее структурными элементами и механизме саморегуляции.
Управление депозитным портфелем, привлеченным банком имеет две взаимодополняющих стороны: количественную и качественную.
Количественная сторона заключается во всевозрастающем развитии депозитных операций с целью привлечения как можно большего объема ресурсов. Для этого применяются мероприятия, по стимуляции привлечение ресурсов и обеспечивают их сохранение.

Качественная сторона управления депозитным портфелем тесно связана с разработкой направлений его размещения, что позволяет наиболее эффективно использовать депозиты, чтобы возместить расходы, получить прибыль при условии выполнения установленных Центральным Банком требований к ликвидности банка. Качественное управление возможно лишь при осуществлении банком тесной взаимосвязи пассивных операций с активными.⁸

Как известно, спокойствие на рынке депозитов частных клиентов фактически определяет стабильность всей банковской системы любой страны. До начала финансового кризиса 2008 года портфель депозитов физических лиц в российской банковской системе стабильно рос. В августе 2008 года общий объём средств граждан в банках РФ достиг 236 миллиардов долларов. Из них на государственные банки приходилось 144 миллиарда, или 61% от всех вкладов физических лиц. На частные российские банки приходилось 79 миллиардов, или 34% от общего портфеля вкладов физических лиц. На иностранные банки приходилось 13 миллиардов, что составляло 5% от всего портфеля вкладов физических лиц.

В течение полутора лет, до начала кризиса начиная с января 2007 года средний ежемесячный прирост вкладов граждан в банках РФ в долларовом выражении составлял 3,5%, и определялся приростом вкладов в государственных, частных и иностранных банках. В этот период портфель депозитов физических лиц в государственных банках ежемесячно прирастал в среднем на 3%, а в иностранных и в частных российских банках ежемесячный рост составлял 4%. Такая неравноценная динамика роста портфелей обеспечивала постепенную потерю государственными банками рыночной доли в сегменте депозитов физических лиц. Так, если в конце 2006 года на долю государственных банков приходилось 66% от всех депозитов физических лиц в РФ, то в августе 2008 года доля государственных банков сократилась на 5%, и составляла 61% от всех вкладов физических лиц.

С началом острой фазы кризиса граждане начали активно изымать свои накопления из банков. В течение второй половины 2008 года население ежемесячно опустошало банковские счета в среднем на 12 миллиардов долларов. Вместе с девальвацией рубля это привело к уменьшению депозитной подушки банковской системы РФ на 70 миллиардов долларов. С августа по декабрь 2008 года депозитный портфель иностранных и государственных банков в долларовом выражении ежемесячно уменьшался в среднем на 6%. В третьем и четвёртом кварталах 2008 года у иностранных банков население изъяло почти 4 миллиарда долларов, а у государственных банков почти 38 миллиардов.

Вместе с тем, у частных российских банков объём вкладов физических лиц уменьшался несколько быстрее, чем у государственных банков и иностранных банков. Так, во второй половине 2008 года депозитный портфель частного банковского сектора ежемесячно уменьшался в среднем на 7%. В итоге, частные российские банки за этот период потеряли чуть больше 28 миллиардов долларов. По всей видимости, сказалось недоверие населения к частным банкам, и уверенность, что в иностранных и государственных банках средства будут находиться в большей сохранности. В результате, к концу 2009 года частные российские банки уменьшили свою рыночную долю на 3%. Если на 1-е августа 2008 года их доля в совокупном портфеле депозитов физических лиц составлял 34%, то на 1-е января 2009 года им принадлежало уже 31% рынка. А вот иностранные и государственные банки, напротив, в период кризиса смогли усилить свои позиции. За этот период у иностранных рыночная доля выросла с 5% до 6%, а у государственных банков с 61% до 64%.

В результате описанных тенденций, а также резкого падения курса рубля, общий объём депозитов физических лиц в банковской системе РФ на 1-е января 2009 года составил лишь 166 миллиардов долларов. Кроме того, можно обратить внимание, что на 1-е июля 2007 года общий накопленный банковской системой РФ депозитный портфель имел практически тоже значение.

С начала 2009 года в банковской системе РФ снова наблюдался рост депозитного портфеля в среднем на 3% ежемесячно. За 8 месяцев 2009 года общий накопленный депозитный портфель вырос в процентном выражении на 37%, или на 44 миллиарда долларов. Из них 4 миллиарда принесли в иностранные банки, 15 миллиардов в частные российские банки и 25 миллиардов долларов в государственные банки. Быстрее всех росли иностранные банки. Там ежемесячный прирост составлял 7%. В свою очередь частные российские банки ежемесячно прибавляли 3,3%, а государственные банки 2,7%. Значимым фактором также явились агрессивная рекламная компания, способствующая привлечению наибольшего количества клиентов, со стороны иностранных и частных российских банков, плавное усиление рубля, и имевшие в место в начале года выплаты бонусов. В результате, за 9 месяцев иностранные банки нарастили портфель на 44% по сравнению с началом года. Следом по объёму роста идут частные российские банки, где прирост составил 30%. Замыкают тройку государственные банки, где прирост составил 27%. В результате, в 2009 году иностранные банки удерживали свою рыночную долю на уровне 6%, а частные российские банки смогли увеличить свою долю до 32% за счёт падения доли государственных банков, которая составляла 62%.⁹

Если рассматривать ситуацию на депозитном рынке в 2008-2009 годах, можно констатировать, что в плане привлечения новых вкладчиков иностранные банки являлись наиболее эффективными. Кроме того, наблюдается перераспределение рыночных долей между государственными и частными российскими банками. Иными словами, первый испуг от кризиса у российских граждан в 2009 году начал постепенно уходить, что привело к отказу от услуг государственных банков в сторону частного банковского сектора.

В январе — марте 2010 года, по данным Центрального Банка Российской Федерации, граждане принесли в банки 313 млрд. рублей, несмотря на то, что с начала года средняя максимальная ставка по вкладам, которую Центральный Банк рассчитывает на основе данных десяти крупнейших банков по депозитам, упала с 13,8% до 9,68% годовых.

По данным апреля 2010 года благоприятная атмосфера, касающаяся депозитного рынка, сохранилась: банки все меньше платят по депозитам, но это не мешает частным вкладчикам активно их открывать. Так, темпы привлечения средств населения у ВТБ 24 в апреле составили 3,1% — практически вдвое выше, чем среднемесячный показатель I квартала 2010 года— 1,6%, сообщила пресс-служба ВТБ 24. По подсчетам газеты «Ведомости», это примерно 393,2 млрд. рублей. В «УралСиб» объем срочных вкладов в апреле тоже рос быстрее, чем в январе — марте, достигнув 93 млрд. рублей (+5 млрд. рублей, или 5,3%, за месяц). У банка «Возрождение», по подсчетам «Ведомостей», депозиты росли примерно теми же темпами, что и в I квартале: за месяц их объем увеличился на 3% до 57,9 млрд. рублей. ¹⁰

После кризиса 2008 года граждане стали более щепетильными в тратах, но, несмотря на это физические лица продолжают нести деньги в банк, до тех пор, пока доверие к альтернативным рынкам — ценным бумагам и недвижимости — не восстановится, рынок вкладов будет продолжать расти, несмотря на снижение ставок

Что касается вкладов юридических лиц, в 2010 году их доля составляет 18% от всей депозитной подушки (16,6% в начале 2009г.), или 2,7 триллиона рублей. Далее следуют депозиты банков-нерезидентов, на которые приходится 11,7% от всех депозитов (18,5% в начале 2009г.), или 1,7 триллиона рублей. Средства юридических лиц-нерезидентов составляют 7,4% от всей депозитной подушки, или 1,1 триллион рублей. На депозиты, полученные банками от других банков, приходится ещё 7,4% от всех депозитов (9,5% в начале 2009г.), что составляет 1,1 триллиона рублей. На депозиты банков, хранящиеся в Банке России, приходится 3,3% от всех депозитов банковской системы России (0,9% в начале 2009г.), что составляет 0,5 триллиона рублей. На хранящиеся в банках депозиты негосударственных финансовых организаций приходится 2,7% от депозитной подушки (2% в начале 2009г.), или 0,4 триллиона рублей. ¹¹
Анализ кредитной деятельности банков

В рыночных условиях хозяйствования основной формой кредита является банковский кредит, предоставляемый коммерческими банками разных типов и видов. Субъектами кредитных отношений в области банковского кредита являются лица (юридические и физические), предоставившие своим клиентам разнообразные виды кредитов, которые могут классифицировать по различным признакам. Совокупность кредитных отношений, форм кредита и кредитные учреждения составляют понятие системы кредитования.¹² Другими словами, система кредитования характеризуется совокупностью банковских и иных кредитных учреждений, правовыми формами организации и подхода к осуществлению кредитных операций. Современная система кредитования направлена на формирование рыночных отношений, повышения эффективности производства, укрепления экономики, финансов Российской Федерации, ограничение необоснованного роста денежной массы в обращении, предотвращение инфляционных процессов и укрепление национальной валюты.

Рассмотрим анализ изменений в структуре кредитования населения за последние 3 года. До начала кризиса (в январе 2008 года) объём выданных в стране кредитов населению составлял 2,7 триллиона рублей. Из этой суммы, на покупку жилья и ипотечные кредиты приходилось 730 миллиардов рублей, или 27,2% от всех выданных населению кредитов. Объём кредитов на покупку автомобиля составлял 446 миллиардов рублей, или 16,6% от общей задолженности по кредитам физическим лицам. Оставшиеся 1,4 триллиона рублей или 52,4% от всех выданных кредитов приходились на потребительские кредиты. При этом резервы на возможные потери от жилищного кредитования составляли 11,1 миллиард рублей или 8,1% от общего объёма сформированных резервов, и покрывали 1,5% от выданных жилищных кредитов. Резервы на возможные потери от автокредитования составляли 17,8 миллиард рублей или 13,2% от всех сформированных резервов, и покрывали 4% от выданных автомобильных кредитов. Резервы на возможные потери от потребительского кредитования составляли 89 миллиардов рублей или 65,7% от общего объёма сформированных резервов, и покрывали 6,3% от выданных населению потребительских кредитов.

В январе 2009 года объём выданных в стране кредитов населению достиг 3,7 триллиона рублей. Из этой суммы, на покупку жилья и ипотечные кредиты приходилось 1,24 триллиона рублей, или 33,5% от всех выданных населению кредитов. Объём портфеля кредитов на покупку автомобилей составлял 637 миллиардов рублей, или 17,3% от общей задолженности по кредитам физическим лицам. Оставшиеся 1,8 триллиона рублей или 48,5% от всех выданных кредитов приходились на потребительские кредиты. При этом резервы на возможные потери от жилищного кредитования составляли 27,5 миллиардов рублей или 13,7% от общего объёма сформированных резервов, и покрывали 2,2% от выданных жилищных кредитов. Резервы на возможные потери от автокредитования составляли 31,3 миллиард рублей или 15,7% от всех сформированных резервов, и покрывали 4,9% от выданных автомобильных кредитов. Резервы на возможные потери от потребительского кредитования составляли 140 миллиардов рублей или 69,7% от общего объёма сформированных резервов, и покрывали 7,8% от выданных населению потребительских кредитов.

В январе 2010 года объём выданных в стране кредитов населению составлял 3,3 триллиона рублей. Из этой суммы, на покупку жилья и ипотечные кредиты приходилось 1,39 триллиона рублей, или 34,9% от всех выданных населению кредитов. Объём портфеля на покупку автомобилей составлял 509 миллиардов рублей, или 15,6% от общей задолженности по кредитам физическим лицам. Оставшиеся 1,6 триллиона рублей или 48,8% от всех выданных населению кредитов приходились на потребительские кредиты. При этом резервы на возможные потери от жилищного кредитования составляли 50,4 миллиардов рублей или 17,2% от общего объёма сформированных резервов, и покрывали 4,4% от выданных жилищных кредитов. Резервы на возможные потери от автокредитования составляли 43,6 миллиардов рублей или 14,9% от всех сформированных резервов, и покрывали 8,6% от выданных автомобильных кредитов. Резервы на возможные потери от потребительского кредитования составляли 196 миллиардов рублей или 66,9% от общего объёма сформированных резервов, и покрывали 12,3% от выданных населению потребительских кредитов. ¹³

Банки по-прежнему с осторожностью смотрят на заемщиков, выискивая наиболее надежных. В результате темпы прироста кредитного портфеля банковской системы последние несколько месяцев остаются практически неизменными. За март 2010 года совокупный объем кредитов в российских банках снизился на 1%, до 19,7 трлн. руб. В то же время банки продолжают покупать ценные бумаги: за март вложения увеличились на 7%, до 4,9 трлн. руб., в то время как в феврале рост составил 0,1%.

Просрочка по кредитам в марте 2010 продолжила свой рост, хотя уже и более медленными темпами, свидетельствуют данные Центрального Банка. Так, по корпоративным кредитам за март просрочка выросла всего на 0,35%, до 770,9 млрд. руб., в то время как за февраль рост составлял 1%. По розничным кредитам просрочка увеличилась на 1,35%, до 261,2 млрд. руб., за февраль рост составлял 3%.

Одним из положительных моментов можно считать тот факт, что за март число убыточных банков сократилось почти в два раза, с 273 до 153, размер убытков снизился с 28,5 млрд. до 24,3 млрд. руб.¹⁴

На 1 апреля 2010 года объем резервов кредитных организаций на возможные потери по ссудам составил 2,144 трлн. руб., снизившись за истекший месяц на 5,1 млрд. руб. До этого момента, начиная с кризисного сентября 2008 года, банки ежемесячно только наращивали резервы.
Банковские карты

Банковская карта — пластиковая карта, привязанная к лицевому счёту одного из банков. Используются для платежей, в том числе через Интернет.

Виды банковских карт.

Банковская карта может выпускаться банком как внутренняя и международная; расчётная (дебетовая), кредитная и предоплаченная. Выпускаются также виртуальные карты.

Расчётные (дебетовые) карты.

Расчётная карта предназначена для совершения операций её держателем в пределах установленной кредитной организацией-эмитентом суммы денежных средств (расходного лимита), расчёты по которым осуществляются за счёт денежных средств клиента, находящихся на его банковском счёте, или кредита, предоставляемого кредитной организацией-эмитентом клиенту в соответствии с договором банковского счёта при недостаточности или отсутствии на банковском счёте денежных средств (овердрафт).

Отсутствие необходимости тщательной проверки личности и изучения кредитной истории владельца карты упрощает процесс оформления и снижает стоимость их обслуживания. На остаток средств на счёте начисляются проценты, как на обычном банковском вкладе.

Кредитные карты.

Кредитная карта предназначена для совершения её держателем операций, расчёты по которым осуществляются за счёт денежных средств, предоставленных кредитной организацией-эмитентом клиенту в пределах установленного лимита в соответствии с условиями кредитного договора. Банк устанавливает лимит исходя из платёжеспособности клиента. На остаток средств на счёте также начисляются проценты, но они, как правило, на порядок ниже комиссии при овердрафте.

Предоплаченные карты

Предоплаченная карта предназначена для совершения её держателем операций, расчёты по которым осуществляются кредитной организацией-эмитентом от своего имени, и удостоверяет право требования держателя предоплаченной карты к кредитной организации-эмитенту по оплате товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) или выдаче наличных денежных средств.

Внутрибанковские карты

Сберкарт — внутрибанковская карта Сбербанка России. Внутренняя (внутрибанковская) карта может быть использована только в банкоматах и кассовых терминалах банка-эмитента, а также в торговых точках, где установлены терминалы этого банка. На сайте банка с помощью карты может быть установлена возможность оперировать счётом через Интернет. Типичный пример Сберкарт — микропроцессорная карта от Сбербанка. Банкоматы и терминалы сторонних банков и интернет-магазины, за редкими исключениями, не принимают подобные карты.

Международные карты

Международные пластиковые карты используются в международной системе платежей. Наиболее популярные платёжные системы — Visa (Visa Electron, Visa Classic,Visa Gold, Visa Platinum) и Mastercard (Cirrus, Maestro, Mastercard Mass, Mastercard Gold, Mastercard Platinum).

Наиболее доступны в мире карты Visa Electron, Cirrus/Maestro. В большинстве случаев они являются дебетовыми и, как правило, не позволяют производить электронные платежи через Интернет. Это повышает безопасность их использования. Эти карты — самые дешёвые по стоимости выпуска и обслуживания.

Самые популярные в мире — карты Visa Classic и Mastercard Mass. Они бывают как дебетовые, так и кредитовые, а также позволяют рассчитываться через Интернет.
Карты серий Gold/Platinum — наиболее престижны и подчёркивают солидность его обладателя. Часто используются как элемент имиджа.

Виртуальные карты.

Многие банки выпускают виртуальные карты. Они являются дебетовыми и выглядят приблизительно так же, как и обычные, но расплачиваться с их помощью можно исключительно через Интернет. Через банкоматы и терминалы владельцы таких карт не могут получить наличные денежные средства, за исключением случая закрытия карты в банке. В этом случае владельцу возвращается остаток средств на счёте за вычетом комиссий по закрытию, если таковые предусмотрены договором.

Проанализируем финансовые результаты российского рынка дебетовых и кредитных карт в 2009 году, а также рассмотрим прогноз возможного развития некоторых ключевых показателей этого рынка в 2010 году. Несмотря на спад на рынке кредитных банковских карт 2009 году, в настоящее время в этом сегменте наметился определённый подъём. По итогам 2009 года общий объём операций по кредитным картам составил порядка 13,3 миллиарда долларов, что на 22% меньше, чем годом ранее. Однако, основываясь на статистике первого квартала, можно ожидать, что в 2010 году общий объём операций по оплате товаров и услуг, а также снятию наличных денег составит порядка 17 миллиардов долларов. В 2009 году общий объём операций по оплате услуг по кредитным картам составил порядка 1,5 миллиарда долларов, а на операции по снятию наличных пришлось 11,8 миллиарда долларов. Принимая во внимание тренд первого квартала этого года, можно ожидать, что в 2010 году объём операций по оплате товаров и услуг по кредитным картам составит порядка 2 миллиардов долларов, а объём операций по снятию наличных достигнет 15 миллиардов долларов.

Общее количество операций по оплате товаров и услуг, а также снятию наличных по кредитным картам в 2009 году составило почти 106 миллионов операций. В 2010 году этот показатель ориентировочно может достигнуть 114 миллионов операций. Можно ожидать, что в 2010 году общее количество операций по оплате товаров и услуг по кредитным картам составит порядка 34 миллионов операций, а общее количество операций по снятию наличных по кредитным картам составит порядка 80 миллионов операций. По итогам 2009 года общий объём задолженности по кредитным картам достиг 5,2 миллиардов долларов, и есть основания полагать, что в 2010 году общий портфель задолженности по кредитным картам всех банков в России достигнет рекордных 6,5 миллиардов долларов. Общее количество выпущенных в России кредитных карт в 2009 году составил почти 25 миллионов штук, а по итогам 2010 года их количество может составить уже порядка 27 миллионов штук.

Общий объём операций в 2009 году по дебетовым картам составил 298 миллиардов долларов, из которых 33,3 миллиарда долларов пришлось на оплату товаров и услуг, а 264,5 миллиарда долларов приходилось на операции по снятию наличных. В конце 2010 года общий объём операций по оплате товаров и услуг, а также снятию наличных может достичь 350 миллиардов долларов. Общее число операций по всем дебетовым картам в стране достигло 2,5 миллиардов операций, из которых порядка 670 миллионов операций приходилось на оплату товаров и услуг, а 1,7 миллиарда операций приходилось на операции по снятию наличных в банкомате. Общее количество выпущенных в стране дебетовых карт по итогам 2009 года составило 101 миллион карт, а в 2010 году может достичь 105 миллионов штук. ¹⁵

3. Условия развития банковских услуг в России

Рассмотрим ситуацию на депозитном рынке. Рынок депозитов действует в условиях наличия государственной системы страхования вкладов. В результате лучшие банки вынуждены напрямую конкурировать по уровню ставок с менее надежными банками, а вкладчик имеет все возможности не задумываться о сохранности средств. В настоящее время проблем со страхованием вкладов нет, охват вкладчиков максимальной суммой страхового возмещения в России составляет 99 %. Это один из самых высоких показателей в мире.

Ожидается, что в 2010 году число вкладов в российских банках возрастет. Сейчас общая сумма депозитов составляет около 7, 8 трлн. рублей и этот показатель возрастет на 22-27 %, по мнению экспертов.

Ситуацию с вкладами к настоящему времени удалось выправить, в то время как с выдачей кредитов в настоящий момент у банков проблемы. В этом году спрос на кредит не наблюдается, не помогает даже снижение ставок. Многие аналитики связывают это с тем, что у компаний нет крупных планов по развитию, поэтому нет потребности в кредитах, нет проектов, для которых нужны были бы заемные средства. В результате по итогам 2010 года количество выданных кредитов возрастет максимум на 10% по сравнению с прошлым годом, в то время как в докризисный период рост составлял 30-40 %.

Особой уязвимости к кризисным рискам были подвержены крупные частные банки, такая же ситуация наблюдалась во время кризиса в 1988 году. Крупные банки часто кредитовали крупные предприятия, которые ранее могли добиваться, в том числе необеспеченных кредитов. Именно поэтому в условиях кризиса многие частные банки агрессивно борются за повышение обеспеченности кредитов.¹⁶ У крупных заёмщиков часто много кредиторов. В такой ситуации растет риск того, что часть кредиторов вернет средства полностью, а убытки других возрастут. Для крупных заемщиков был характерен более высокий уровень долговой нагрузки. У банка меньше возможностей влиять на крупных, системообразующих заёмщиков. У небольших клиентов банки всегда требовали повышенного и более ликвидного обеспечения, так как риск невозврата всегда существовал, а значит, часто возникала и потребность вернуть кредит за счет обеспечения. Для крупных предприятий типичен залог оборудования, которое невозможно продать.¹⁷

Средние и мелкие заёмщики всегда проходили более тщательную проверку. При этом почти любое крупное предприятие имело доступ к кредитам, а уровень доступности кредитов для более мелких и средних клиентов был намного ниже. Кредитование их всегда шло по более высоким ставкам, и подобные ставки банки учитывали в своих расчетах кредитоспособности. Поэтому сейчас ставки для менее крупных клиентов выросли не так резко, как для сравнительно крупных клиентов.

В настоящее время крупные банки сократили кредитное предложение, и поддержка государства вряд ли исправит ситуацию: слишком дороги ресурсы и слишком высоки риски. В этой группе также самые низкие показатели рентабельности и достаточности капитала.

В выигрышном положении во время кризиса оказались государственные банк: за счет государственной поддержки, оказанной им по максимуму, они получили серьезное конкурентное преимущество. Частные клиенты считают их наиболее надежными, также государственные банки дают возможность корпоративному сектору взять длинный кредит.

Неплохо пережили тяжелый период кризиса банки с иностранным капиталом - здесь положительную роль сыграли и консервативная стратегия, и поддержка материнских структур. Кризис для таких банков стал даже стимулом к развитию.

Еще одна угроза для банковского сектора в 2010 году в части кредитов - это угроза неплатежей, как со стороны граждан, так и со стороны юридических лиц. В связи с этим можно ожидать падение минимального уровня кредитных ставок для лучших заемщиков для сохранения максимальных ставок на прежнем уровне для большинства прочих заемщиков. В результате начнется падение среднего уровня ставок, особенно с учетом того, что кредитование рисковых заёмщиков останется весьма ограниченным или ещё один выход - масштабное снижение ставок - вслед за этим начнет уменьшаться уровень неплатежей и постепенно начнет восстанавливаться кредитный рынок.

Серьезных негативных изменений стоит ждать к 2012 году, когда сумма уставного капитала увеличится вдвое- с 90 до 180 млн. рублей (для сравнения: в Европе минимальный уровень уставного капитала- 5 млн. евро, в США- 100 тыс. долларов). Предполагается, что с первыми крупными банками Российского рейтинга ничего не случится, но многим небольшим организациям банковского сектора придется находить инвестора, что является непростой задачей во время кризисной ситуации - небольшим банкам придется уйти с рынка. Единственным решением может стать объединение или перерегистрация в некоммерческую банковскую организацию. По данным 2010 года, в настоящее время, капитал менее 180 млн. рублей имеют 214 банков. По прогнозам экспертов, менее половины из них сумеют преодолеть установленную планку в 2012 году.¹⁸

Теперь можно сказать о прогнозах рентабельности банковского сектора в 2010 году.

На долгосрочную рентабельность банков в 2010 году могут оказывать влияние следующие факторы:

1. Со стороны ресурсных ограничений.

Сохранение высокой потребности во вкладах населения, вызванное: стремлением банков снизить привлечение ресурсов от Банка России; ограниченными возможностями по заимствованиям на мировом рынке и необходимостью погашать ранее привлеченные кредиты и выпуски облигаций.

2. При размещении активов.

Сокращение кредитования в сочетании с ростом средств во вкладах граждан вызвало рост соотношения платных обязательств и работающих активов, что крайне негативно сказывается на марже, особенно в условиях роста стоимости пассивов. Банки будут вынуждены увеличивать кредитование, несмотря на сохранение высокого уровня кредитных рисков. Этому будет дополнительно способствовать следующее.

• В течение кризисного года заметно повысилась определенность при кредитовании предприятий: стало ясно, кто пережил кризис, а кто нет.

• Расширение кредитования крайне важно для решения проблемы просроченных кредитов, так как создает базу доходов для восполнения потерь по кредитам, и новые кредиты «размывают» долю просроченных кредитов.

3. Конкуренция на рынке.

• После кризиса в течение длительного времени борьба за долю рынка будет вторичной по сравнению с операционной эффективностью, это будет ограничивать рост зарплат в секторе и стремление банков расширять банковские сети, что традиционно оказывало самое негативное влияние на показатели рентабельности.

• Требование повышения рентабельности может вызвать рост тарифов по некредитным операциям.

• В то же время конкуренция за качественных специалистов может вызвать довольно быстрое восстановление затрат на заработную плату на докризисном уровне.

4. Со стороны динамики процентных ставок.

• 
  Ускоренное снижение процентных ставок по кредитам при конкуренции банков за лучших заемщиков.
  
• 
  Сохранение высокого уровня депозитных ставок из-за конкуренции со стороны наиболее рискованных банков.
  
• 
  Денежные власти могут оказать существенное влияние на процентную политику российских банков. ¹⁹
  

Разумеется, любой сценарий развития банковской системы зависит от денежно-кредитной и макроэкономической политики властей. При этом на Банк России часто возлагают задачу, в частности, снижения по кредитам ставок. Однако в реальности, даже обеспечив банки дешевыми ресурсами, Банк России вряд ли сможет добиться существенного снижения ставок кредитования, так как банкам надо восполнять потери капитала.

Гораздо важнее запустить сам процесс кредитования и конкуренции банков за заемщиков. Только так можно добиться снижения по кредитам ставок для всей экономики, а не по отдельным предприятиям. В нынешней ситуации не так важен процент, под который Банк России рефинансирует коммерческие банки, как гарантированный доступ к рефинансированию. Задача Центрального банка – обеспечить решение проблем ликвидности, возникающие у банка, а не формировать его ресурсную базу за счет дешевых кредитов.

Заключение.

Роль банковской системы в современной рыночной экономике огромна. И все изменения, происходящие в ней, тем или иным образом затрагивают всю экономику. Правильная организация банковской системы необходима для нормального функционирования хозяйства страны.

В своей курсовой работе я рассмотрела сущность банковских услуг и их классификацию. Банк - это предприятие, создающее определенный продукт. Вот только в отличие от заводов и фабрик, которые создают продукты вполне материальные, банк занимается предоставлением услуг. В связи с развитием технологии, постоянно появляются новые банковские услуги, происходит рост их объема, расширение состава. Главное свойство банковских услуг состоит и в том, что они охватывают как активные, так и пассивные операции. Принимая вклады, и осуществляя тем самым пассивные операции, банки дают возможность своим клиентам не только хранить денежные средства в безопасном месте, но и получить определенный доход в виде процентов по депозитам. Размещая акции клиентов, предоставляя им ссуду, выполняя валютные и другие активные операции, банки оказывают существенные услуги хозяйствам, способствуют продвижению товарных масс, купле-продаже товаров, экономии общественных затрат.

Немаловажным моментом является анализ состояния рынка банковских услуг в России за последние три года. Мною были рассмотрены основные виды услуг: кредитование, деятельность по привлечению депозитов и услуги, связанные с банковскими картами. Если рассматривать эти виды, то можно сказать, что на рынке депозитарных услуг и банковских карт в целом наблюдается улучшение, вклады в банковский сектор продолжают расти, несмотря на снижение ставок, спрос на банковские карточки также ежегодно возрастает, население нашей страны с каждым годом все активнее их использует; на рынке кредитования спад, что связано со сложной экономической ситуацией после августа 2008 года.

Большинство экспертов сходятся во мнении, что пик банковского кризиса в России уже позади. Мировой финансовый кризис - это испытание, сложно точно определить последствия кризиса или тем более дать однозначный прогноз. Но рассматривая ситуацию на рынке банковских услуг, можно сказать, что он находится в положении неустойчивого равновесия.

Можно прогнозировать постепенное снижение ставок по депозитам, постепенно начнет возрождаться процесс кредитования, несмотря на сложное положение на этом рынке в настоящее время. Прежде всего: короткого и обеспеченного. При этом как клиенты, так и банки будут стремиться вернуть докризисные условия. Рынок банковских услуг ждет от государства программ целевого финансирования разнообразных направлений банковской деятельности. В 2010 году банковская система продолжит приводить себя в чувство, разгребая последствия финансового кризиса.

Список используемой литературы:

1. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 2.12. 1990 г. №395-1.

2. Инструкция ЦБ РФ «Об обязательных нормативах банков» от 16.01.2004г. №110-И.

3. Положение ЦБ РФ «Об обязательных резервах кредитной организации» от 7.08.2009г. №342-П.

4. Банковское дело (Экспресс-курс): Учебник / Под ред. О.И. Лаврушин,- М.: Кнорус, 2009г.

5. Банки и банковское дело: Учебник / Под ред. И.Т. Балабанова, - СПб.: Питер, 2003 г.

6. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Г. Коробовой,— М.: Юристъ, 2002г.

7. Банковское дело: Учебник / Под ред. Е.П. Жарковская,- М.: Омега-Л, 2006г.

8. Банки и банковские операции: Букварь кредитования, технология банковских ссуд, околобанковское рыночное пространство/ Под ред. В.А.Челноков,- М.: Высшая школа , 2004 г.

9. Банковские операции. Принципы, доходность, контроль, риски: Учебное пособие/ Под ред. Д.А.Шевчук, - М.: ГроссМедиа , 2007г.

10. Банковское дело: Учебное пособие/ Под ред. Н.Б.Глушкова,- М.: Академический Проект, 2005г.

11. Банковское дело: Учебно-практ. пос./ Под ред. Т.М. Костерина,- М.: ЕАОИ, 2009г.

12. Банковское дело: базовые операции для клиентов: Учебное пособие/ Под ред. А.М Тавасиев, В.П Бычков, В.А Москвин,- М.: Финансы и статистика, 2005 г.

13. Банковское дело: дополнительные операции для клиентов: Учебное пособие/ Под ред. А.М.Тавасиев, А.А. Арсланбеков, В.П. Бычков,- М.: Финансы и статистика, 2005 г.

14. Банковские операции: маркетинг, анализ, расчеты: Учеб. - практ. пособие/ Черкасов В.Е.- М.: Метаинформ, 1995г.

15. Банковское дело. Краткий курс: Учебник/ Под ред. Г. Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой, -СПб.: Питер, 2008г.

16. Банковское дело:Учебник/ Под ред. В. Б. Дардик, Н. В. Кондакова,- М.: КолосС, 2007г.

17. Банковские операции: правовое регулирование и практика обслуживания клиентов : Учебник/Под ред. Д. А. Калимов, Р. Р. Томкович,- М- Амалфея, 2003г.

18. Большая энциклопедия российского рынка факторинга/Под ред. С. Н. Бабичев., А.А. Лабзенко,- М.:2008г.

19. Журнал «Деньги и Кредит» № 1, 2010г.

20. Журнал «Деньги и Кредит» № 4, 2010г.

21. www.bank-rf.ru

22. www.banki.ru

23. www.statbanker.ru

24. www.nacfin.ru

25. www.cbr.ru