ГОУВПО «Мордовский государственный университет имени Н.П.Огарева»
Экономический факультет
Кафедра «Финансы и кредит»

Деятельность человека как основа­ние воз­никновения страхового

слу­чая


Выполнила: студентка 3 курса

303 группы специальности «Бух.учет, анализ и аудит»

Во­робьева О.

Проверила: Филичкина Ю.Ю.

Саранск 2009

ВВЕДЕНИЕ

Важнейший ресурс, органическая часть совокупного капитала любого субъекта хозяйствования — человеческий капитал. Воплощенный в знания, умение, опыт, профессионализм, он включает в хозяйственный оборот необ­ходимые ресурсы и постоянно поддерживает их движение в направлении, обеспечивающим получение наибольших выгод. Однако при стечении небла­гоприятных обстоятельств человеческий фактор может представлять сущест­венный источник риска. В первую очередь, это — нарушение взаимодейст­вия в системах "человек-предмет", "человек-машина", "человек-работа". Су­щественный успех в повседневной хозяйственной деятельности невозможен также без учета чистого риска потерь и условного риска получения дополни­тельных выгод или ущерба при воздействии работника, группы исполните­лей своего коллектива, смежных организационных единиц на данный про­цесс в целях реализации потребностей и интересов сторон. Кроме того, к ис­точникам неопределенности и риска, воспроизводимым человеческим факто­ром, относятся конкурирующие между собой контрагенты, преследующие свои экономические интересы и обусловливающие менее предсказуемые си­туации на рынке.

Случайные или преднамеренные нарушения в системах "человек-пред­мет", "человек-машина", "человек-работа" проявляются как в виде несчаст­ного случая, так и в виде ущерба. Поэтому обеспечение безопасности и сни­жение риска потерь при всевозможных травмах, поломках, авариях и катаст­рофах было и остается одним из важных аспектов деятельности людей.

Деятельность человека является основанием возникновения страхо­вых случаев. Человек может спровоцировать любой риск, за исключе­нием рисков, связанных с проявлением стихийных сил природы. В своей работе я бы хотела подробно рассмотреть понятие и классификацию рис­ков, систему перехода риска и страховую защиту от целенаправленной деятельности человека, управление рисками, а также подробнее остано­виться на человеческом факторе, как источник риска на предприятии.

ПОНЯТИЕ И КЛАССИФИКАЦИЯ РИСКОВ

Страхователь подвержен множественным рискам. Ему неизвестны время и место наступления страхового случая, вероятность возможного ущерба и расходы по его возмещению.

Страховщик, организуя свое дело, подвержен только одному специ­фиче­скому риску — техническому риску страховщика, он в большей мере за­висит от степени достоверности информации о рисках страхова­теля и ме­тодах ведения страхового дела. Технический риск побуждает страхов­щика совершенствовать всю систему страхования, активно участ­вовать в предупредительных мероприятиях с целью снижения рисков и возможного ущерба. Страховщик при заключении до­говора страхования должен изучить объект страхования, его состояние, окружение. Во вни­мание принимаются признаки, оказывающие сущест­венное влияние на состояние объекта страхования и на конкретные риски. Процесс наблю­дения и учета называется регистрацией риска, а условия и факторы, ко­торыми определяется регистрация риска для дан­ной рисковой совокуп­ности, называются рисковыми обстоятельствами. Они присущи данному объекту страхования и рассматриваются как ком­поненты, признаки риска. Все рисковые обстоятельства, взятые в их единстве и взаимодей­ствии, опре­деляют состояние, которое называется ситуацией риска. Она характери­зует естественное состояние объекта страхования и обста­новку, в кото­рой этот объект находится.

В быту и в страховании слово “риск” используется в различных значе­ниях. “Риск” используется как существительное, когда речь идет о событии, которое может привести к убыткам. Таким образом, пожар – это риск, кража – тоже риск. В этом контексте существует возможность понести убытки из-за кражи или пожара. Однако слово “риск” используется просто для того, чтобы указать на вероятность того, что какое-либо событие произойдет. Поэтому мы говорим “большой риск” или “небольшой риск”. Как ни странно, но ино­гда мы говорим о риске, как будто он сам является объектом. Страховщик может сказать, что намерен посмотреть “риск”, имея в виду объект, который должен быть застрахован. Мы говорим, что “идем на риск”, когда хотим ска­зать, что ставим себя в ситуацию, при которой можем понести убытки. Ино­гда используется глагольная форма слова. Мы можем сказать, что “он риск­нул, вложив все имеющиеся средства в какое-либо дело”. В этом контексте мы имеем в виду, что человек поставил себя в ситуацию, в результате кото­рой он может понести убытки.

Риск — функция совокупности объективных и субъективных риско­вых обстоятельств.

Объективные рисковые обстоятельства отражают объективный под­ход к действительности и не зависят от воли и сознания людей. Субъек­тивные рисковые обстоятельства отражают тип связи, игнорирующий объективный подход к, действительности, и зависят от воли и сознания людей в процессе познания объективной реальности.

Субъективные риски основаны на отрицании или игнорировании объек­тивного подхода к действительности. Они связаны с недостаточным позна­нием окружающего мира в объективной реальности и зависят от воли и соз­нания человека. К субъективным влияющим факторам относятся действия человека, влияющие на результаты развития событий. Субъективные риски в экологическом страховании, это, прежде всего риски, произошедшие в ре­зультате ошибок обслуживающего персонала, нарушений правил эксплуата­ции оборудования и проведения регламентных работ, не соблюдения техно­логии производства работ и ряд других непосредственно связанных с дейст­вием или бездействием человека и на прямую от него зависящих.

Субъективные риски в экологическом страховании, это прежде всего риски, произошедшие в результате ошибок обслуживающего персонала, на­рушений правил эксплуатации оборудования и проведения регламентных ра­бот, не соблюдения технологии производства работ и ряд других непо­средственно связанных с действием или бездействием человека и на прямую от него зависящих.

На рис.1 представлена классификация страховых рисков по основ­ным признакам.

Деятельность человека является основанием возникновения страхо­вых случаев. Человек может спровоцировать любой риск, за исключе­нием рисков, связанных с проявлением стихийных сил природы.

ЧЕЛОВЕЧЕСКИЙ ФАКТОР КАК ИСТОЧНИК РИСКА НА ПРЕДПРИЯТИИ

В мире каждые три минуты погибает один рабочий в результате несча­стного случая или профессионального заболевания, а каждую секунду чет­веро работающих получают травму. С человеческим фактором связано, в за­висимости от обстоятельств, от 20 до 80 % разного рода нарушений в произ­водстве и на транспорте. Специальными исследованиями подтверждается, что 80 % дефектов при разработке и создании сложных систем в промыш­ленности обусловлено ошибками человека.

Успех процессов разработки и внедрения новшеств и целых техниче­ских систем, обновления технологий в решающей степени зависит от того, насколько участвующие стороны отдельных или групп исполнителей осоз­нают свою ответственность за их существование и заинтересованы в них, ка­ково будет отношение проектировщиков, изготовителей или строителей, смены, экипажа и т. д. к намеченным результатам.

Все огромное множество причин аварий и катастроф можно условно разделить на следующие группы:

-конструктивное несовершенство установок, машин, систем, т.е. не уч­тенный разработчиками риск маловероятного стечения неблагоприятных об­стоятельств;

-некачественное исполнение;

-недопустимый физический износ оборудования, его моральное уста­ревание;

-ошибочные действия персонала вследствие недостаточной квалифика­ции и тренировки, перегрузки, халатности, усталости, болезни и, наконец, злого умысла;

-безответственное отношение к безопасности со стороны владельца оборудования или установки.

Кроме указанных выше причин, для многих современных производств характерна концентрация аварийных предпосылок, обусловленных подходом человека к обеспечению безопасности в связи с увеличением мощности еди­ничных блоков и повышением технологических параметров (температуры, давления, энергонасыщенности, содержания опасных веществ). Немаловаж­ную роль в возрастании риска понести значительные потери играет дальней­шая концентрация производства, вызванная необходимостью комплексной переработки сырья и размещением на единой площадке различных аппара­тов, установок, огнеопасных веществ и предметов труда. Поэтому большин­ство производственных аварий сопровождаются взрывами и пожарами, раз­рушающими здания, сооружения, уничтожающими производственные за­пасы, наносящими вред здоровью людей и окружающей среде.

Значительные потери несут предприятия в условиях усиливающейся экономической, технологической и торговой конкуренции от вызванного авариями сокращения производства и потери рынков сбыта продукции. В ко­нечном счете, это может непросто временно нарушить нормальное функцио­нирование субъекта хозяйствования, а привести к сокращению рабочих мест и даже банкротству, особенно если речь идет о малых и средних предпри­ятиях.

В промышленности система производства функционирует на основе отлаженных потоков "человек-предмет", "человек-машина", "человек-ра­бота". Отклонения при выполнении предписанных действий регулируются в соответствующих пределах точности, последовательности и времени с по­мощью допусков, регламентов, технических условий, ГОСТов и междуна­родных стандартов ИСО. Невыполнение доведенных до исполнителей их функциональных обязанностей, четко сформулированных технологических требований нарушает отлаженный поток "человек-предмет" и приносит в той или иной мере ущерб предприятию, работникам и окружающей среде.

Специальными исследованиями установлено, что более высокий уро­вень образования менеджеров увеличивает склонность к риску. Однако их повседневная деятельность направлена на оправданный риск. Высокая про­фессиональная подготовленность, знание культуры рынка и смежных облас­тей деятельности позволяют данной категории работников добиваться в большинстве случаев высоких конечных результатов.

Человеческий фактор, как уже было сказано, в обеспечении высокоэф­фективного и безопасного труда оказывает влияние. Устой­чивое сопряжение работников с предметами труда и средствами производ­ства для создания ценностей обеспечивается путем разрешения возникающих технических, технологических, экологических и других проблем, а также предвидения ве­роятности нестандартных ситуаций и установления приорите­тов действий. Подход "от человека к предмету" и "от человека к технике" реализуем лишь при условии максимально­го учета и согласования психофи­зиологических возможностей и ограничений человека с характеристиками предметов труда, а также технических средств на этапах их конструирования, создания и экс­плуатации.
СИСТЕМА ПЕРЕХОДА РИСКА. СТРАХОВАЯ ЗАЩИТА.

Некоторые виды риска можно предвидеть и проанализировать. Они мо­гут быть очень распространены, и мы, возможно, уже приняли все сущест­вующие меры физического контроля. Яркий пример – кражи в магазинах. В крупных магазинах знают, что в результате “утряски” ежегодно пропадает примерно 2% их ассортимента. В магазинах это могут подсчитать с до­вольно большой точностью. На всех товарах есть электронные ярлыки, на которые реагирует сигнализация на выходе. Однако владельцы магазина хо­тят, чтобы у людей был возможность самим рассмотреть товар, так как это увеличивает объем продаж, и поэтому не убирают его за прилавки. Следова­тельно, владельцы должны финансово подготовиться к этим убыткам.

Страховаться от таких частых, но с небольшими финансовыми последствиями видов риска, как магазинные кражи, может быть экономически невы­годно. Подсчитать вероятный ежегодный ущерб от краж могут не только владельцы магазина, но и страховая компания, которая должна будет опре­делить сумму страховой премии, достаточную для покрытия этих убытков, и приплюсовать к этому свои административные расходы и свою прибыль. Ма­газинам будет дешевле и лучше поднять цены на свои товары, чтобы по­крыть предполагаемые убытки. В конечном итоге за украденный товар пла­тит потребитель. Однако было бы неразумно оставлять собственное удержа­ние все виды риска. Вероятность пожара можно правильно предсказать для всей отрасли в целом. Но никто не в состоянии с точностью предсказать ве­роятность того, что загорится именно данный магазин, или каков будет раз­мер потенциальных убытков от пожара. Роль страхования в подобной ситуа­ции – объяснение действия механизма передачи риска.

Второй пример с владельцем нового дорогого автомобиля при эксплуатации которого может произойти несколько рисков. Это угон автомобиля, повреж­дение и утрата его товарной стоимости при дорожно-транспортных происше­ствиях, это гибель автомобиля в результате пожара, это несчастный случай с водителем и пассажирами, это, в конечном итоге, ущерб, который может быть причинен третьим лицом. Владелец автомобиля не знает, какой из по­тенциальных рисков может произойти, когда он произойдет и какой будет нанесен ущерб.

Страхование само по себе не способно предотвратить ни одно из собы­тий, но оно может обеспечить своего рода финансовую безопасность. Упла­тив страховую премию, страхователь владелец автомобиля может передать последствия риска страховщику.

Страхование защищает материальные интересы страхователя, предоставляя ему ресурсы для замены утраченного или поврежденного имущества, под­держания или восстановления здоровья до нормального состояния, обеспе­чения комфортных условий при инвалидности, получение дополнительных доходов при выходе на пенсию при пенсионном страховании и другие.

Концепция защиты, таким образом, состоит в обеспечении деньгами (или эквивалентным возмещением имущества), что оставляет имущество страхова­теля в прежнем состоянии после наступления страхового риска, как если бы рисковое событие не произошло.

Владелец имущества может защитить его и свою собственную жизнь и благосостояние от любого идентифицированного частного риска в любой его части в размере, который он пожелает защитить от этого. Размер стра­ховки зависит от величины уплаченной страховой премии.
УПРАВЛЕНИЕ РИСКОМ

Управление риском начинается с осознания ситуации риска, ее изучения и анализа. Информация о риске дает возможность человеку выработать ре­шения и разработать мероприятия, направленные на устранение или макси­мальное ограничение негативных последствий риска, размеров ущерба.

Общий подход, который лежит в основе страхования — создание в тече­ние срока нормальной деятельности резервов, способных служить буфером при реализации риска и при необходимости нести убытки, связанные с не­благоприятной ситуацией. Кроме этого, деятельность человека, связанная с возможностью возникновения негативных последствий и не­благоприятных ситуаций, становится объектом разработки методов и средств, уменьшающих вероятность проявления негативных явлений и результатов или локализи­рующих их вредоносные отрицательные последствия. Именно целенаправ­ленные действия по ограничению или минимизации риска определяют сущ­ность понятия управление риском в страховании, которое включает: органи­зацию работы по изучению рисков с помощью статистических методов; вы­явление последствий деятельности экономических субъектов в ситуации риска; умение реагировать на возможные отрицательные последствия этой деятельности; разработку и осуществление мер, при помощи которых могут быть нейтрализованы или компенсированы вероятностные негативные ре­зультаты предпринимаемых действий.

Управление риском в страховании осуществляется в три этапа.

1. Исследовательский этап: всестороннее изучение рисков, сбор и анализ ин­формации о них, оценка рисков.

2. Подготовительный этап: сравнение характеристик и вероятностей риска,

полученных в результате анализа и оценки риска; выявление альтернатив, в которых величина риска остается социально приемлемой; установление при­оритетов, выделение круга проблем и вопросов, требующих первоочередного внимания, ранжирование альтернатив; выбор альтернатив по принципу при­емлемости содержащегося в них риска и отсеивание альтернатив с неприем­лемым риском.

3. Организационный этап: выбор конкретных мер, способствующих устране­нию или минимизации возможных отрицательных последствий риска; разра­ботка организационных и операционных процедур предупредительного ха­рактера; подготовка и выдача конкретных рекомендаций лицам, принимаю­щим или реализующим рисковые решения.

Для реализации различных вариантов процедур и мер, позволяющих своевременно реагировать на отрицательные последствия деятельности в си­туации риска, разрабатывают ситуационный план, который содержит пред­писанные действия в случае наступления той или иной ситуации и описание ожидаемых последствий. Такой план помогает быстро реагировать на воз­никшую неблагоприятную ситуацию при реализации рискованных решений: люди получают возможность лучше подготовиться к действиям в непредви­денных ситуациях.

Правовое обеспечение управления риском состоит в разработке и приня­тии законов и подзаконных актов, а также внутренних (для предприятия или организации) регламентирующих документов, которые направлены на уменьшение или ограничение риска. Такие документы определяют условия и границы оправданного, следовательно, правомерного и целесообразного риска.

Информированность человека о риске является важным элементом управления риском. Чем больше участник событий знает о возможных по­следствиях, тем более обоснованные решения он принимает и менее риско­ванные действия предпринимает. Методы подачи информации, своевремен­ность и надежность сведений особенно важны еще и потому, что каждый конкретный человек по-своему оценивает и воспринимает риск. Один скло­нен недооценивать, другой — переоценивать степень риска.

Управление людьми в ситуациях риска должно предусматривать: выяв­ление и допущение риска только в пределах социально приемлемого уровня; разработку конкретных рекомендаций, ориентированных на устранение или минимизацию возможных негативных последствий риска; создание специ­альных планов, позволяющих людям, реализующим решения с риском или контролирующим опасный процесс, оптимальным образом действовать в критической ситуации; подготовку и принятие нормативных актов, претво­ряющих в жизнь альтернативы, которые характеризуются минимальным рис­ком; учет психологического восприятия рискованных решений, планов и ме­тодов работы.

Выделяют четыре основных метода управления риском: упразднение, предотвращение потерь и контроль, страхование, поглощение.

Упразднение — попытка упразднения риска (например, не следует ку­рить, выпускать в продажу небезопасную продукцию и т.п.). Это эффектив­ный способ избежать потерь, но применение его ограничено и часто невоз­можно. Часто упразднение риска упраздняет и прибыль.

Предотвращение потерь и контроль — попытка предотвратить потери и уберечь себя от случайностей или контролировать их, т.е. ограничить размер потерь в случае, если убыток имеет место. Такие действия характерны для предпринимательской деятельности, т.к. действия менеджера практически всегда направлены на контроль и сокращение потерь.

Страхование — это процесс, в котором группа физических и юридиче­ских лиц, подвергающихся однотипному риску, вкладывает средства в ком­панию, члены которой в случае потерь получают некоторую компенсацию путем распределения потерь среди большой группы физических и юридиче­ских лиц (страховой совокупности), подвергающихся однотипному риску. Именно этот метод — основа страхового дела.

Поглощение — признание ущерба риска без распределения его посред­ством страхования. Управленческое решение о поглощении может быть при­нято по двум причинам. Во-первых, есть случаи (обычно это риск, вероят­ность которого достаточно мала), когда не могут быть использованы другие методы управления риском. Во-вторых, поглощение достигается самострахо­ванием, т.е. за счет создания собственного страхового фонда.

Процесс управления риском включает следующие этапы: определение цели; выяснение и осознание риска; оценку риска и величины возможного ущерба; выбор и применение метода управления риском, например, выбор метода страхования, оформление и оплата страхового полиса; оценка и ана­лиз результатов, коррекция последующих решений и действий по управле­нию рисками.

Отбор рисков — операция, которую осуществляет страховая компания при заключении договора страхования для решения в каждом конкретном случае: принимать или отвергать риск, представленный к страховому обеспе­чению. Страховщик при этом руководствуется собственными критериями и нормами заключения договоров.

Существуют разные методы отбора рисков, но основа этой операции - достоверная и своевременная информация об объекте страхования и рисках, связанных с ним.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Страхователь подвержен множественным рискам. Ему неизвестны время и место наступления страхового случая, вероятность возможного ущерба и расходы по его возмещению.

Деятельность человека является основанием возникновения страхо­вых случаев. Человек может спровоцировать любой риск, за исключе­нием рисков, связанных с проявлением стихийных сил природы.

Поэтому необходимо во внимание принимать признаки, оказываю­щие сущест­венное влияние на состояние объекта страхования и на кон­кретные риски.

Человеческий фактор играет очень значительную роль в деятельности предприятия. Руководящий персонал должен учитывать тот факт, что все мы склонны ошибаться. Нужно заранее предвидеть деятельность человека. Не­выполнение доведенных до исполнителей их функциональных обязанностей, четко сформулированных технологических требований нарушает отлажен­ный поток и приносит в той или иной мере ущерб предприятию, работникам и окружающей среде.

Управление риском начинается с осознания ситуации риска, ее изучения и анализа. Информация о риске дает возможность человеку выработать ре­шения и разработать мероприятия, направленные на устранение или макси­мальное ограничение негативных последствий риска, размеров ущерба.
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

1. 
   Страхование: учебник /под ред. А.Н.Базанов, Л.В.Белинская, П.А.Власов – М.: Проспект, 2009.
   
2. 
   Страхование: учебник /под ред. Т.А.Федоровой. – 3-е изд., перераб. и доп., М.: Магистр, 2008.
   
3. 
   Страхование: учебник /под ред. В.В.Шахова, Ю.Т.Авледиани – 2-е изд., перераб. и доп., М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006.
   
4. 
   Страхование. Теория и практика: учеб.пособие. /под ред. Н.Н. Никулина, С.В.Березина – 2-е изд., перераб. и доп., М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008.
   
5. 
   Страхование: учеб.пособие / В.А.Щербаков, Е.В. Костяева. – М.: КНОРУС, 2007.