Реферат История страхования 7
Работа добавлена на сайт bukvasha.net: 2015-10-28Поможем написать учебную работу
Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
![](https://bukvasha.net/assets/images/emoji__ok.png)
Предоплата всего
от 25%
![](https://bukvasha.net/assets/images/emoji__signature.png)
Подписываем
договор
История страхования в зарубежных странах…………………………………3
II. Из истории страхования в России.
1. Страхование на Руси………………………………….………………………6
2. Страхование в дореволюционной России…………………………………..8
3. Страховое дело в советской России………………………………………..10
III. Интересные факты из истории страхования………………..…………..…..13
Литература……………………………………………………………………..…….15
История страхования в зарубежных странах.
Истоки страхования уходят так далеко в прошлое, что невозможно установить точную дату его возникновения.
Если относительно легко найти остатки строений, произведений искусства или другие материальные следы минувших цивилизаций, то труднее воссоздать, как жители первых городов организовывали сферу услуг в экономике. Однако среди остатков поселений доисторического, античного, средневекового и раннего нового периодов цивилизации обнаружены амбары, в которых люди хранили неприкосновенные запасы продовольствия. Библейская история об
Иосифе, истолковавшем сны фараона, царя Египетского, иллюстрирует принципы, по которым организовывались и использовались эти запасы.
Опыт показывает, что время от времени случались неурожаи или происходили нападения врагов, и тогда горожанам нельзя было пользоваться урожаем, выросшим в окружающей местности. Можно было бы предоставить каждому горожанину самому обеспечивать себя на такие случаи, но даже жителям древних городов было ясно, что гораздо эффективнее создать общий запас. Скромный налог можно было бы собрать с каждого, кто имеет возможность, в урожайные годы, когда цены на продовольствие низки.
Культуры, которые могут храниться, например пшеница, можно было бы приобрести для запасов за деньги: фермеры радовались бы возможности продать больше (и по лучшей цене), чем они продали, если бы не осуществлялись централизованные закупки продовольствия для запасов.
Если случится неурожай или город будет осажден, запасенные продукты будут использованы для спасения городского населения. Поэтому понятие общего фонда (в данном случае продовольствия) закрепилось в человеческом сознании. Идея показала высокую эффективность, особенно в связи с введением понятия риск.
В конце XV века, когда европейцы начали предпринимать крупные путешествия в Азию и Америку, которые привели к т.н. «торговой революции»
(предшествующей более известной «промышленной» революции), понятия «риск» и
«общий фонд» слились воедино.
Если небольшой флотилии малых кораблей удастся добраться из Европы, скажем, до Индонезии, торговать там и вернуться с грузом экзотических товаров, существует риск того, что не все корабли завершат плавание. Штормы могут потопить одни суда, на других кончатся запасы продовольствия (или команда полностью погибнет от эпидемии), другие собьются с курса и пропадут, некоторые могут затонуть из-за перегруженности, плохой конструкции или повреждений от древесных вредителей. Людям, которые вкладывали свои средства в такие рискованные операции, представлялось целесообразным разделить между собой риск, чтобы ни один из инвесторов не потерял своих денег полностью из-за того, что именно его корабль будет тем самым единственным пропавшим. Для этого было выработано два способа.
Первый состоял в создании совместного предприятия, через которое инвесторы вкладывали деньги в несколько кораблей с общим грузом, распределяя между собой риск убытков и все прибыли, которые могли образоваться в итоге предприятия.
Второй путь – это страхование, система, при которой владелец корабля и/или груза (индивидуальное лицо или компания) предлагает денежную сумму другим людям, которые согласны компенсировать ему потери, если данный корабль потерпит неудачу в предпринятом рейсе. Таким образом, совместные
(акционерные) общества и страхование стали дополнять друг друга, а не развиваться в конкуренции друг с другом. Группа людей или компании собирали денежные премии в обмен за обещание выплатить возмещение владельцу судна в случае его потери. Эти страховщики создавали общий фонд, который они обещали использовать для выплат страхователям в случае наступления риска.
На ранних стадиях этого процесса, если риск наступал, страховщик вынужден был продавать какое-то имущество (или снимать деньги со счета в банке), чтобы уплатить то, что он должен страхователю. Этот принцип до сих пор применяется корпорацией Ллойд, где то же самое обещание платить возмещение составляет основу договора. Люди, получившие статус «членов
Ллойда», обязаны платить из своих личных средств, если риск, который был
«подписан», наступил. Термин «подписывать» (англ. to underwrite) обозначает именно то, как и звучит: составляется документ, который определяет риск
(предмет страхования), и лицо, страхующее его (или его представитель), пишет внизу данной бумаги долю риска, которую готов принять.
Не так много времени потребовалось некоторым бизнесменам, чтобы понять, что многие члены общества не желают принимать такие большие риски на индивидуальной основе, как это принято в корпорации Ллойд. Поэтому концепция акционерного общества была применена в новых условиях. Людям предлагали купить акции страховых компаний. Компания нанимала бы на работу специалистов по приему рисков – андеррайтеров, и если бы риск наступал, она выплачивала бы возмещение страхователю из общего фонда, которым распоряжались бы как инвестициями. Фонд создавался бы за счет средств, полученных компанией от продажи собственных акций, плюс доходы от инвестиций средств фонда, плюс премии, собранные со страхователей.
Предусматривалось, что профессиональные андеррайтеры, определяя, какую долю риска принять и за какую премию, позволят фонду всегда быть в состоянии выплачивать возмещение страхователям, если риск наступал, а также выплачивать дивиденды акционерам, достаточно привлекательные, чтобы оправдать вложение их средств.
Начальной сферой приложения усилий страховых компаний стало страхование от огня. В густонаселенных городах XVII века большинство домов были деревянными. Огонь обеспечивал отопление и приготовление пищи, свечи использовались для освещения. Поэтому риск пожара в городском доме был высок. В сельской общине, избежавшей урбанизации, все соседи собирались помочь восстановить сгоревший при пожаре дом. Там действовал принцип взаимопомощи. В отличие от этого, на городской улице соседями семьи, потерявшей кров, окажутся, например, ткачи, сапожники, клерки или рыбаки, у которых не будет ни времени, ни умения помочь соседям восстановить уничтоженное огнем жилище. Вместо этого они все готовы уплатить премию страховой компании, которая обещает две вещи: предоставить услуги пожарной команды (т.е. локализацию пожаров для предотвращения их распространения и минимизацию новых пожаров) и выплатить застрахованному лицу возмещение, достаточное для найма необходимых специалистов (строителей, каменщиков, плотников и др.) для устранения повреждений или восстановления сгоревшего дома.
Параллельно со страхованием от пожаров возникли фонды страхования жизни. И к середине XVII века были созданы страховые компании и взаимные общества, которые занимались страхованием жизни.
Чуть позже из классических видов страхования – морского, от огня и страхования жизни, появилось большое разнообразие подвидов страхования.
Ну, и конечно же, в настоящее время страхование за рубежом очень сильно развито. Есть огромное количество страховых фирм, видов страхования,… Но это, как говорится, уже тема другого реферата.
А мы давайте, плавно перейдя к следующему пункту, обратимся к развитию страхования в нашей стране.
Страхование: принципы и практика.(сост. Д. Бланд). – М.: Финансы и статистика., - 1998. – С.23-25.
Из истории страхования в России.
2.1. Страхование на Руси.
Появление страхования на Руси связывают с памятником древнерусского права - “Русской правдой”, которая дает интересные сведения о законодательстве 10-11 веков. Особое значение имеют нормы, касающиеся материального возмещения вреда общиной (вервью) в случае убийства.
Например: “Если кто убьет княжеского мужа, совершив на него нападение, и убийца не будет пойман, то платит за него 80 гривен та округа, где найден убитый. Если же убит простой человек, то округа платит 40 гривен.”1 (ст.
3).
“Если убийство совершено не умышленно, а в ссоре или на пиру при людях, то убийца выплачивает виру (денежный штраф. - Авт.) также с помощью округи”. (ст. 6).
“Если кто откажется от участия в уплате дикой (подушной - Авт.) виры, тому округа не помогает в уплате за него самого и он сам за себя тогда платит” (ст. 8).
В ст. 6 и 8 “Русской правды” можно обнаружить все элементы договора страхования гражданской ответственности, полагая, что при непреднамеренном убийстве дикая вира является результатом предварительного страхового договоров и обязательно не для всех, а лишь для тех и в пользу тех, кто путем этого договора вступил в такое взаимное страховое общество.1 Задачи страхового обеспечения носили некоторые государственные мероприятия, организуемые центральной или местной властью с разнообразными целями. Так, в связи с историческими условиями существования древееврейского народа среди окружавших его племен одной из важных задач древнееврейского государства было всемерное содействие приросту населения. Для этих целей использовались различные способы и средства, в частности, освобождение новобрачных мужей в течение одного года от военной службы и от всех налогов, обязанность женитьбы на вдове брата, после которого не осталось сыновей и др. Существенную роль играли специальные (коммунальные) союзы, создаваемые для обеспечения невест-дочерей союза приданым. Это было своеобразное страхование приданого, которое проводилось в добровольном порядке, а средства формировались из членских взносов участников этих союзов.
Примеры государственного страхования давала и Московская Русь. Как известно, уже после свержения татаро-монгольского владычества на русские рубежи совершались нескончаемые набеги крымских и ногайских татар, которые захватывали пленников и продавали их в рабство. Предотвратить такую продажу или освободить из рабства мог выкуп. В целях сохранения людских поселений, а также военных и других служилых людей на юге страны организация выкупа пленных была обеспечена специальной финансовой базой. Предписания на этот счет содержаться в 72 главе “Стоглава” (1551 г.) “О искуплении пленных”. В ней предусматривались три формы выкупа из плена. Во всех случаях выкуп финансировался из царской казны, но затрачиваемые ею средства возвращались в виде ежегодной раскладки среди населения. “Сколько годом того пленного окупу из царевой казны разойдется, – говорилось в “Стоглаве”, – и то раскинути на сохи (податная единица) по всей земле чей кто ни буди всем ровно”. Раскладка, таким образом, строилась на уравнительных началах. В последствии от системы последующей раскладки реально израсходованных на выкуп пленных сумм совершился переход к регулярным платежам, образующим специальный фонд выкупа пленных. Такой порядок закреплен в Соборном уложении (1649 г.) царя Алексея Михайловича, которое предписывало в отличие от “Стоглава” в зависимости от социального положения плательщика три размера “полоняничных” платежей.
Минимальный размер – 2 деньги (деньга – полкопейки) – был установлен для служилых людей, стрельцов, казаков, пушкарей и т.д.; средний – 4 деньги
– для крестьян и самый высокий – 8 денег – для городских и посадских жителей, а также крестьян приписанных к церковным и монастырским вотчинам.
В уложении были определены и размеры сумм, предназначенных для выкупа, которые зависили от социального положения пленника. Так, на крестьян и боярских людей отпускалось по 15 рублей, на посадских людей – по 20 рублей; на стрельцов и казаков по 25 рублей. Самый высокий выкуп был установлен в отношении московских стрельцов – 40 рублей. Особый порядок финансирования выкупа был предусмотрен в отношении дворян и боярских детей. Он определялся не поголовно, а в зависимости от величины поместий, и, кроме того, размер суммы выкупа отличался в зависимости от обстоятельств пленения.
Сущность норм указанных нормативных актов в отношении выкупа пленных по разному оценивается в научной литературе. Одни авторы полагают, что мероприятия по выкупу носили чисто налоговый характер и ничего общего не имели со страхованием.
По мнению других, можно констатировать, что организация финансирования выкупа пленных, несмотря на ее налоговые формы, имела все существенные элементы государственного обязательного страхования на случай пленения, поскольку имеют место и обязательные ежегодные, по твердым ставкам, страховые платежи, образующие специальный страховой фонд, и выдаваемые из этого фонда твердые страховые суммы, и государственный страховой орган в лице Посольского приказа – хранителя и распорядителя страховых средств.
Заканчивая рассмотрение докапиталистических типов страхования, необходимо отметить, что несмотря на некоторые особенности его проявления в различных социально-экономических условиях и регионах мира общим является то, что оно было взаимным то есть члены того или иного коллектива страховали сами себя и не ставили цели получения доходов.
2. Страхование в дооктябрьской России.
Что касается дореволюционной России, то здесь страховое дело осуществляли многочисленные предприятия и общества. Ведущую роль играли предприятия коммерческого типа - акционерные общества. Такая форма организации страховой деятельности давала капиталистам возможность бесконтрольно распоряжаться средствами, несопоставимо превышающими их состояние. В 1913 году во всех страховых учреждениях и обществах России было застрахованно имущества на сумму 21 миллиард рублей, из которых 63% приходилось на долю акционерных страховых обществ, 15% – земств, 8% – городских взаимных страховых обществ. Русские акционерные общества того времени собрали 129 млн. рублей, земства – 34 млн., взаимные страховые общества около 14 млн. Доля иностранных акционерных страховых обществ составляла 14 млн. рублей.
Наибольшее распространение в дореволюционной России имело страхование от огня.
Именно в этих целях в 1827 году было учреждено первое страховое общество, которое именовалось Первое российское страховое от огня общество.
В течение последующих тридцати лет было открыто по страхованию от огня еще два общества- Второе российское страховое от огня общество (1835г.) и
“Саламандра” (1864г.). Поначалу объем операций этих страховых обществ был весьма скромен. Однако с отменой крепостного права начинается широкое развитие страхового дела, оно активно распространяется на деревню. За короткое время возникает несколько новых страховых обществ. В 1874 г. заправилы страховых акционерных обществ по страхованию от огня заключают специальное тарифное соглашение (конвенцию), направленное на недопущение возникновения новых страховых предприятий и раздробления операций между ними. Все эти страховые организации были связанны общим тарифом, но деятельность каждой из них регулировалась собственным уставом и полисными условиями, что приводило к жесткой конкурентной борьбе в погоне за прибылью. В 1913 г. в производстве операций по страхованию от огня принимало участие около трехсот страховых учреждений, в том числе 13 акционерных обществ.
Второе место в имущественном страховании по сбору платежей занимало транспортное страхование судов и грузов. В 1913 г. его проводили 10 акционерных обществ.
Пять обществ осуществляли в 1913г. операции по страхованию стекол от разбития, впервые введенному в 1894 г. страховым обществом “Помощь”. С
1899г. этим видом страхования стало заниматься общество “Россия”.
Страхование стекол получило распространение только в крупных городах, где возводились большие здания, обширные торговые и промышленные помещения и т.д.
С 1900 г. общество “Помощь” начинает проводить страхование от краж со взломом, потом этот вид страхования был включен в сферу деятельности общества “Россия”. Однако популярностью такое страхование не пользовалось.
Большинство акционерных страховых обществ было сосредоточено в
Петербурге. В 1913 г. из 19 акционерных обществ 13 с капиталом 297,7 млн. руб. находились в Петербурге, 4 с капиталом 76,4 млн. руб. в Москве, 2 с капиталом 15,8 млн. руб. – в Варшаве. Среди русских акционерных обществ крупнейшим по объему операций и по размеру капиталов было общество
“Россия”. Оно проводило 8 видов страхования на территории Российской
Империи и осуществляло страховые операции за границей. В Александрии,
Афинах, Белграде, Константинополе, Нью-Йорке, Берлине и других городах общество имело свои отделения и многочисленные агентства. Размер капитала
“России” в конце 1918 г. достигал 109,1 млн. руб.
Второе место после акционерных обществ занимали земства (органы местного самоуправления в ряде центральных губерний дореволюционной
России).
В 1864 г. было утверждено Положение о земском страховании.
Личное страхование появляется в России в середине 30-х годов прошлого века. В 1835 году было организованно первое акционерное общество по страхованию жизни, которое получило название “Российское общество застрахования капиталов и доходов.” Разновидность личного страхования – страхование от несчастных случаев.
Техническая, юридическая и экономическая науки были с успехом приложены к страховому делу и получили блестящее развитие. Лучшие математики, инженеры, юристы и экономисты работали в правлениях страховых обществ над созданием научных методов страхования. Благодаря их стараниям в
России стали появляться первые страховые журналы: "Страховой сборник" (с
1880 г.), "Страховые ведомости" (с 1890 г.), "Страховое обозрение" (с 1899 г.). Организовывались международные конгрессы, выставки и съезды.
2.3. Страховое дело в Советской России.
Страховое дело формально существовало в так называемой Советской
России. Однако сфера страхования была монополизирована единственным и неповторимым страховщиком – Госстрахом. Страхование имело во многом формальный характер. В сознании советских людей страхование не фигурировало как обязательный компонент организации жизни. Многие просто ничего не знали об этом виде деятельности.
Ситуация резко изменилась в связи с легализацией предпринимательства в
России, когда коммерческие, финансовые и хозяйственные риски сделались повседневной реальностью для десятков тысяч бизнесменов. Реальностью стала и практика страхования таких рисков.
Первым законодательным актом о страховании был декрет Совета народных
Комиссаров (СНК) РСФСР от 23 марта 1918 года "Об учреждении государственного контроля над всеми видами страхования, кроме социального".
Декрет учредил Совет по делам страхования под председательством Главного
Комиссара.
Помимо контрольных функций. Совет должен был проводить "новую страховую политику, которая предусматривала приближение к потребностям беднейших классов населения, устранение вредной для народного хозяйства конкуренции страховых обществ и учреждений, обращение излишков чистой прибыли в казну и, вообще, изыскание новых способов повышения доходов казны от страхового дела".
28 ноября 1918 года декретом СНК "Об организации страхового дела в
Российской республике, страхование во всех его видах и формах было объявлено государственной монополией. Все частные страховые общества и организации (акционерные, паевые и взаимные) были ликвидированы, а их имущество объявлено достоянием республики.
Исключение из государственной монополии было сделано лишь для взаимного страхования движимости и товаров кооперативных организаций.
В 1919 году было упразднено страхование жизни, а в 1920 году - государственное имущественное страхование. Им на смену пришла организованная государственная помощь пострадавшим от стихийных бедствий.
В 1921 году начался переход к новой экономической политике (НЭП).
Стали налаживаться экономические отношения в форме товарообмена между городом и деревней, стало развиваться денежное и кредитное обращение, что создало предпосылки для восстановления страхования.
Крестьянство было заинтересовано в страховании имущества от огня, а скота - от падежа, то есть в тех видах страхования, которые были широко развиты в дореволюционной России.
6 октября 1921 года был принят декрет СНК "О государственном имущественном страховании", которым предусматривалось "организовать во всех местностях РСФСР... государственное имущественное страхование частных хозяйств от... пожаров, падежа скота, градобития растительных культур, а также аварий на путях водного и сухопутного транспорта".
Названным декретом было воссоздано прежнее страхование, расширена его сфера и изменен ряд условий.
Обязательным окладным страхованием на селе с конца 1921 года охватывались строения, скот, посевы. При этом строения от пожаров должны были страховаться везде, а скот от падежа и посевы от градобития - только в тех губерниях, где было соответствующее решение местных органов власти.
В 1921 году были созданы Главное управление государственного страхования в составе Наркомфина и страховые органы на местах.
Органы Госстраха осуществляли свою деятельность на принципах хозяйственного расчета. Государство, выделив Госстраху необходимые средства, никакой ответственности по страховым операциям не несло.
6 июля 1922 года в развитие декрета от 6 октября 1921 года СНК принял постановление, которым предоставил Госстраху право проведения добровольного страхования жизни, страхования от несчастных случаев, угрожающих жизни и здоровью людей и "необнимаемых обязательным социальным страхованием".
Личное страхование начало развиваться только после проведения в стране денежной реформы, обеспечившей устойчивость советских денег. В ходе реформы было введено смешанное страхование жизни, затем - страхование от несчастных случаев (индивидуальное и коллективное), страхование пассажиров.
Развитие и совершенствование государственного страхования на последующих этапах определялось общей экономической политикой СССР. Было введено обязательное страхование имущества кооперативных организаций, включая страхование имущества колхозов. С 1929 года по 1931 год проводилось обязательное страхование в государственной промышленности.
В период Великой Отечественной войны средства государственного страхования использовались на военные нужды.
В послевоенный период пересматриваются правила проведения практически всех видов личного и имущественного страхования в целях улучшения организации страхового дела.
Произведены изменения и в организационных структурах Госстраха. С
1947 года из состава Госстраха СССР выделилось Управление иностранного страхования СССР (Ингосстрах СССР), как самостоятельная хозрасчетная организация. До 1958 года система Госстраха была жестко централизованной, а с 1958 года страховое дело передано в ведение министерств финансов союзных республик.
В 1956 году введены новые Правила смешанного страхования жизни.
Указом Президиума Верховного Совета СССР от 28 августа 1967 года "О государственном обязательном страховании имущества колхозов, введены новые условия обязательного страхования.
В страховании населения все более возрастала роль добровольного страхования. С 1968 года введена безналичная форма уплаты страховых взносов через бухгалтерии предприятий и организаций, что содействовало бурному развитию операций по личному страхованию граждан.
В 60-70-е годы были введены: страхование детей, страхование к бракосочетанию, новые правила страхования домашнего имущества и транспортных средств.
В 1973 году повышено страховое обеспечение по страхованию строений.
В 1986-87 годах появились новые виды страхования для населения и предприятий: комбинированное страхование автотранспорта, багажа и пассажиров (автокомби), страхование школьников и детей от несчастных случаев, страхование по одному договору строений и домашнего имущества, страхование изделий из драгоценных металлов и камней, коллекций, уникальных и антикварных изделий, страхование имущества арендных и фермерских хозяйств, страхование имущества лиц, занимающихся индивидуальной трудовой деятельностью.
В 1989 году введено добровольное страхование имущества государственных предприятий и организаций, работающих в условиях хозрасчета.
Государственное страхование проводилось на основе законодательства
Союза ССР, правил и инструкций, издаваемых Минфином СССР.
В соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 10 февраля 1992 года N 76 на базе Правления Госстраха РСФСР была образована Российская государственная страховая компания.
Интересные факты из истории страхования.
Человек проявляет большую изобретательность при использовании страховых инструментов. В архивах фирмы "Ллойд" хранится множество курьезных страховых историй, связанных с этим.
Начнем со страхования разнообразных уникумов. Известно, что большинство выставочных и музейных экспонатов страхуется. Например, самая большая в мире сигара весом 110 килограммов и длиной почти 4 метра была застрахована при экспонировании на одной из выставок в Лондоне на 18000 фунтов стерлингов, причем страховая премия составила всего 50 пенсов.
Возможно, потому, что, как утверждал владелец сигары, выкурить ее можно лишь за 339 суток.
Хозяин одного итальянского ресторанчика в Лондоне в рекламных целях заказал "Мадам Тюссо" свою восковую копию, сидящую за столом со стаканом в руке. Кукла ему так понравилась, что он решил взять ее на выставку в Данию.
Он не только застраховал манекен на 2500 фунтов стерлингов на период транспортировки и выставки, уплатив премию в 5 фунтов, но и приобрел для него отдельный билет на самолет на место рядом со своим. Страховое возмещение по этому полису не выплачивалось, зато сколько удовольствия.
Распространенной практикой является страхование возможных последствий при проведении различных шоу и аттракционов. В том же "Ллойде" был застрахован первый сверхзвуковой автомобиль. Полис включал в себя покрытие всех рисков при транспортировке болида в Неваду и во время его нахождения на полигоне, а также страхование пилота от несчастного случая. Интересно, что страхование распространялось только на машину с выключенным двигателем.
Тем самым страховщик снимал с себя ответственность за сомнительные эксперименты с превышением скорости движения.
Известные цирковые промоутеры братья Ринлины застраховали слона и носорога, выступавших в их шоу, на случай смерти и потери трудоспособности по болезни. Вот пример рачительного отношения к своим сотрудникам для российских предпринимателей!
Страхованием участников крупнейших спортивных соревнований сейчас уже никого не удивишь. Российских спортсменов в Нагано и участников Всемирных юношеских Олимпийских игр страховали и отечественные страховые компании.
Однако "Ллойд" и здесь имеет самый обширный послужной список, в который входят Олимпиады, чемпионаты мира и экстремальные путешествия. Пожалуй, наиболее интересным случаем является страхование очередного преодоления Ла-
Манша. Чудак решил переплыть пролив в ванне, предварительно застраховавшись на 100 тысяч фунтов. Андеррайтер "Ллойда" невозмутимо принял этот риск, выдвинув лишь условие, что сливное отверстие ванной будет закрыто пробкой.
Особенно любят страховаться известные люди. Реестр "Ллойда" просто пестрит "звездами". В нем присутствуют Джин Келли, Мэй Вест, Элизабет
Тейлор, Фрэнк Синатра, Эдвард Робинсон, Боб Хоуп, Бинг Кросби, Лоуренс
Оливье и многие другие. Южноафриканская актриса Керри Уэллис, вынужденная для съемок в фильме "Стартрек" постричься наголо, застраховалась в "Ллойде" от того, что ее волосы после этой процедуры не вырастут.
Есть в реестре и рок-идолы. Эрик Клэптон, Фил Коллинз, Боб Дилан,
Майкл Джексон, Билли Джоэл, Элтон Джон, Стиви Уандер, Род Стюарт, Dire
Straits, Duran Duran, The Beatles, Erasure, The Eurythmics, Genesis, The
Kinks, Led Zeppelin, The Police, Status Quo, The Rolling Stones, The Who - все эти ниспровергатели буржуазной и пуританской морали, оказывается, не пренебрегали этим вполне буржуазным инструментом. Зафиксирована и страховая история Брюса Спрингстина: певец оценил свой голос в 3,5 млн фунтов стерлингов.
Вообще, страхование уникальных человеческих способностей, особенно дающих их владельцу заработок, превращаются в повседневную практику.
Блендеры виски и эксперты-парфюмеры страхуют свои носы, продовольственные эксперты - вкусовую чувствительность.
Наиболее экстравагантные случаи страхования связаны с маркетингом продукции. Это и понятно: здесь страхование выполняет роль защиты от чреватых негативными последствиями маркетинговых приемов.
Один предприимчивый продавец автомобилей из Небраски объявил, что выплатит премию в 10 тысяч долларов тому, кто, купив у него автомобиль в декабре, представит его на Рождество, засыпанным снегом. Разумеется, он застраховался от возможных убытков в "Ллойде". На полтора миллиона долларов. Аналогичным образом поступила и компания, посулившая миллион фунтов стерлингов тому, кто поймает чудовище озера Лох-Несс.
Стремление британцев к разного рода азартным мероприятиям настолько сильно, что "Ллойд" разработал специальный страховой полис для страхования работодателя на случай увольнения двух или более сотрудников, выигравших в национальную лотерею. По этому полису страховщик покрывает работодателю затраты на услуги рекрутингового агентства.
Ряд необычных страховок связан с бизнесом, причем некоторые из них из экзотики превращаются в обычную практику. В реестре имеются страховки на покрытие расходов предпринимателя на аудиторские услуги, если регулирующие органы вдруг выберут его компанию для такой проверки. Поначалу исключительные случаи страхования банков от мошенничества трейдеров и брокеров после проделок дилеров "Бэрингс" и "Сумитомо" становятся правилом.
Пожалуй, в настоящее время этот вид страхования является экзотическим только в России.
Рассмотрим две теории страхового фонда: марксову и амортизационную.
Марксова теория страхового фонда представляет собой совокупа научных взглядов К. Маркса, согласно которым источником образования страхового фонда служит прибавочная цена. Эта теория получила развитие в основном научном труде К. Маркса — "Капитале", где утверждалось, что страховой фонд нельзя заблаговременно отнести ни к фонду скопления, ни к фонду употребления и служит ли он практически фондом скопления либо только покрывает пробелы воспроизводства — зависит от случайности. Отсюда делался вывод, что расходы на страхование (т.е. на создание страхового фонда) должны покрываться за счет прибавочной стоимости.
На практике в ряде государств это указание основателя марксизма трансформировалось в теоретическое обоснование того, что расходы на страхование должны относиться на прибыль, остающуюся в распоряжении компаний опосля уплаты налогов и остальных обязательных платежей государству.
Амортизационная теория страхового фонда — это совокупа научных взглядов, появившихся на рубеже XIX—XX вв., согласно которым источником образования страхового фонда являются издержки производства. Главные идеи амортизационной теории страхового фонда были в более общей форме сформулированы и научно обоснованы видным германским ученым Адольфом Вагнером. Согласно идее А. Вагнера, страховой фонд создается методом постепенного перехода части стоимости средств производства на готовый продукт. Амортизационная теория страхового фонда охарактеризовывает закономерный процесс постепенного снашивания хоть какого имущества. А. Вагнер указывал на то, что страхование отражает только общую возможность пришествия вреда, которую нельзя заблаговременно относить к любым конкретным объектам.
Русская финансовая наука в силу господствующей в то время идеологии абсолютизировала истинность марксовой теории страхового фонда и критиковала псевдонаучность амортизационной теории страхового фонда, где издержки на страхование относились к издержкам производства. С опорой на марксову теорию страхового фонда в 1920-е—30-е годы было сформулировано марксистско-ленинское учение о страховом фонде, подводившее научно-теоретическую базу под необходимость национализации страхового дела в Русской Рф и установление гос страховой монополии в ходе социалистических преобразований публичных отношений.
Марксистско-ленинское учение о страховом фонде получило практическое воплощение в бывшем СССР и странах бывшего социалистического содружества. В настоящее время это учение утратило актуальность в связи с обратным действием — демонополизацией страхового дела и восстановлением страхового рынка в рамках нового геополитического места.
В индустриально развитых странах Западной Европы, в США и Стране восходящего солнца теоретические нюансы функционирования страхового фонда концентрируются вокруг основного вопроса страхования — о природе страхового риска и рисковых событий, провождающих этот риск. Практическое применение эта система научных взглядов о природе страхового риска находит в прикладной дисциплине — риск-менеджмент (управление риском).
По современным научно-теоретическим представлениям страховой фонд — это средства, изъятые из государственного дохода и совокупного публичного продукта. В целом абсолютный размер страхового фонда согласно сиим представлениям показывает на размер утрат, которые несет общество в итоге вреда, покрываемого страхованием.
Конкретные условия производства выступают определяющей основой содержания страхового фонда. Эти условия не зависят от воли и сознания людей. Но их независящее существование необходимо понимать в том смысле, что объективная логика развития публичного производства не может произвольно изменяться людьми и им, напротив, приходится согласовывать с ней свою практическую деятельность.
Многофункциональный нюанс страхового фонда, во-1-х, выявляет его природу и, во-2-х, строго ограничивает сферу его внедрения рамками материально-производственной деятельности.
В страховом фонде реализуются определенные экономические и публичные дела, складывающиеся меж людьми в процессе производства.
Страховой фонд содействует экономическому прогрессу общества. Аккумулированные в страховом фонде значимые материальные и денежные ресурсы наряду с целевым страховым внедрением на возмещение вреда служат источником инвестиций в экономику.
Ключевые принципы функционирования страхового фонда включают комплексность, обилие организационных форм, учет специфики отраслей экономики и субъектов принадлежности, государственное регулирование этих действий.
Обилие организационных форм страхового фонда служит основой для раскрытия многогранности экономического потенциала общества. Механизм рынка ускоряет и увеличивает эффективность всех форм публичного скопления, а, следовательно, и страхового фонда. Для хозяйственной деятельности и предпринимательства страховой фонд создает те нужные условия, без которых немыслима действенная рыночная экономика.
Общественная практика выработала ряд организационных форм страхового фонда. Применительно к условиям функционирования экономики в Рф можно выделить последующие:
• централизованный страховой (резервный) фонд;
• фонд самострахования;
• страховой фонд страховщика (андеррайтера).
Централизованный страховой (резервный) фонд появляется за счет общегосударственных ресурсов. Назначение этого фонда — возмещение вреда и устранение последствий стихийных бедствий и больших аварий, повлекших большие разрушения и огромные человеческие жертвы. Этот фонд формируется как в натуральной, так и денежной форме. В натуральной форме он представляет собой постоянно возобновляемые запасы продукции, материалов, сырья, топлива, продовольствия по определенной номенклатуре, которые расположены на особых базах. Это стратегические запасы, которые находятся в ведении Госкомитета РФ по государственным резервам. Централизованный страховой фонд в денежной форме — это централизованные государственные денежные резервы, являющиеся достоянием страны. Прерогатива распоряжаться ими принадлежит правительству. Ресурсы общегосударственного централизованного страхового (резервного) фонда привлекались, к примеру, для ликвидации последствий трагедии на Чернобыльской АЭС, землетрясения в Армении и др.
Трудности сохранности производства и защиты окружающей среды от вредных действий техносферы ставят перед человеком новейшие задачки. Рост масштабов и концентрация производства ведут к скоплению источников возможной угрозы. Через страховой фонд, интегрированный в структуры народнохозяйственного комплекса, достигаются определенные гарантии мобильности и гибкости хозяйственного механизма, способности устранить либо ограничить причины техногенного риска.
Фонд самострахования — обычно, это децентрализованный, организационно обособленный фонд в большей степени в виде натуральных запасов хозяйствующего субъекта. Совместно с тем, возможна и валютная форма фонда самострахования. Фонд самострахования дает возможность преодолеть временные затруднения в процессе производства.
В аграрном секторе экономики при помощи механизма самострахования образуются семенной, фуражный и остальные натуральные фонды, призванные смягчить либо устранить отрицательное действие природно-климатического фактора на результаты деятельности сельских хозяйств.
При переходе к рыночной экономике существенно расширяются границы самострахования. Его новая модель трансформируется в фонд риска, который создается государственными предприятиями и фирмами, акционерными обществами для обеспечения их деятельности при неблагоприятно складывающейся экономической конъюнктуре. Он создается на вариант задержки заказчиками причитающихся платежей за поставленную продукцию, недочета оборотных средств т.д. В критериях рынка компании работают в неустойчивой и постоянно изменяющейся экономической среде: изменяются цены на производимую продукцию, приобретаемые материальные ресурсы, условия получения банковских ссуд, соотношение спроса и предложения, остальные причины хозяйственной деятельности. В то же время через фонд самострахования компании и остальные хозяйствующие субъекты стремятся обеспечить себе устойчивое развитие, возможность работать без денежных и производственных срывов.
Страховой фонд страховщика создается за счет огромного круга его участников — компаний, учреждений, организаций и отдельных граждан. Участники этого фонда (пайщики и юзеры) выступают в качестве страхователей. Формирование фонда происходит лишь в децентрализованном порядке, так как страховые взносы каждым участником (страхователем) уплачиваются обособленно.
В современных критериях страховой фонд страховщика имеет лишь денежную форму. Расходование средств фонда делается на конкретные цели — на возмещение вреда и выплату страховых сумм в согласовании с установленными страховщиками правилами и критериями страхования. Размер денежных ресурсов фонда, нужных для выплаты страхового возмещения и страховых сумм, определяется на базе статистики, эмпирических прогнозов и теории вероятностей. Чем больше число участников фонда, тем более достоверными будут характеристики, определяющие размер его денежных ресурсов.
В рамках страхового фонда страховщика достигается очень высочайшая эффективность использования имеющихся средств. Убытки в данном случае как бы раскладываются на всех участников страхового фонда, происходит существенное перераспределение средств, что в конечном итоге приводит к большей маневренности и оборачиваемости.
Соц природа страхового фонда отражает его реальное материальное заполнение. В страховом фонде страховщика реализуются коллективные и личные интересы его участников, отражаются взаимосвязи меж соц позициями участников экономической деятельности и их хозяйственным поведением, мотивациями и стереотипами.
Публичный характер страхового фонда страховщика просит соответственного публичного характера его управления. Другими словами, нужно организовать страховые дела меж участниками страхового фонда на конкретно публичной базе через страховые учреждения (страховые общества либо страховые компании). Каждое страховое учреждение, в оперативное управление которому передан страховой фонд, с одной стороны, призвано решать задачки имеющихся в обществе страховых интересов, а с иной — обязано располагать необходимыми материальными, финансовыми и людскими ресурсами для выполнения этих задач.
Практическая сторона функционирования страхового фонда страховщика находит выражение в страховых правоотношениях, которые складываются меж их участниками: страховщиками и страхователями, также страховыми посредниками. Страховые правоотношения основываются на материальных критериях бытия. Совокупа общеобязательных правил поведения (норм) страхователя и страховщика, установленных либо санкционированных государством, составляет страховое право.
При организации страхового фонда страховщик учитывает взаимосвязь и взаимозависимость меж случайностью и необходимостью. Принципиальным вспомогательным средством для исследования данной зависимости выступает статистика.
При помощи статистической закономерности, которая представляет собой итог обобщения 1-го либо нескольких общих признаков хаотической массы отдельных явлений, страховщик получает возможность установить необходимость случайности, что было бы нереально при изолированном рассмотрении отдельных случаев. Исследованная страховщиком статистическая закономерность справедлива для совокупы единичных явлений, хотя может не проявляться в раздельно взятом событии. Обобщением довольно огромного числа отдельных случаев создается возможность денежного измерения совокупы случаем наступивших событий, которые причинили материальный вред. Тем самым создаются предпосылки для определения нужного и достаточного размера страхового фонда.
Организация страхового фонда страховщика опирается на действие закона огромных чисел и систему актуарных расчетов. Закон огромных чисел представляет собой общий принцип, в силу которого количественные закономерности, присущие массовым публичным явлениям, отчетливо появляются только в довольно большом числе наблюдений. Актуарные расчеты — это совокупа экономико-математических способов расчета нужного и достаточного размера ресурсов страхового фонда страховщика. В базе актуарных расчетов лежит внедрение деяния закона огромных чисел.
1.3 Финансовая природа страхования
Страхование — это метод возмещения убытков, которые потерпело физическое либо юридическое лицо, средством их распределения меж почти всеми лицами (страховой совокупой). Возмещение убытков делается из средств страхового фонда, который находится в ведении страховой организации (страховщика). Объективная потребность в страховании обусловливается тем, что убытки тотчас появляются вследствие разрушительных причин, вообщем не подконтрольных человеку (стихийных сил природы), во всяком случае не манят чей-либо гражданско-правовой ответственности. В схожей ситуации бывает нереально взыскивать убытки с кого бы то ни было, и они "оседают" в имущественной сфере самого потерпевшего. Заблаговременно сделанный страховой фонд быть может источником возмещения вреда. Страхование целесообразно лишь тогда, когда предусмотренные правоотношениями страхователя и страховщика страховые действия (опасности) вызывают значительную потребность в деньгах. Так, к примеру, физическое лицо, у которого эта потребность возникает, обычно, не может покрыть её из собственных средств без чувствительного ограничения собственного жизненного уровня.
Страховые дела, закрепленные в письменном договоре страхования как гражданско-правовая сделка, известны, по последней мере, с эры позднего Средневековья. Тогда благодаря великим географическим открытиям заметно расширились горизонты морской интернациональной торговли. Бизнесменам потребовались большие капиталы, чтоб применять новейшие горизонты открывшихся способностей.
Исторически возникнув в связи с необходимостью обеспечить компенсации убытков, не подлежащих переложению на остальных лиц, страхование претерпело в ходе собственного долгого развития значительные конфигурации и распространяется в данный момент на почти все случаи, когда пришествие убытков соединено с гражданско-правовой ответственностью их причинителя. В таковых вариантах страхование служит для потерпевшего доборной гарантией охраны его имущественных интересов. В предстоящем наряду с имущественным страхованием, обеспечивающим возмещение убытков, связанных с утратой либо повреждением материальных благ, возникло личное страхование, гарантирующее выплаты определенных денежных сумм при пришествии погибели, увечья, заболевания, при дожитии до определенного возраста человека.
Страхование и предпринимательство тесновато взаимосвязаны. Для предпринимательства характерны организационно-хозяйственное новаторство, поиск новейших, наиболее действенных способов использования ресурсов, упругость, готовность идти на риск.
При всем этом появляются определенные страховые интересы, обусловленные природой предпринимательской деятельности. Эти страховые интересы, закрепленные в соответственных договорах страхования, ориентируют бизнесменов на овладение перспективными формами развития, на поиск новейших сфер приложения капитала.
Как финансовая категория страхование представляет систему экономических отношений, включающую совокупа форм и способов формирования целевых фондов денежных средств и их внедрение на возмещение вреда при разных непредвиденных неблагоприятных явлениях (рисках), также на оказание помощи гражданам при пришествии определенных событий в их жизни.
Экономическую категорию страхования охарактеризовывают последующие признаки:
• наличие перераспределительных отношений;
• наличие страхового риска (и аспекта его оценки);
• формирование страхового общества из числа страхователей и страховщиков;
• сочетание личных и групповых страховых интересов;
• солидарная ответственность всех страхователей за вред;
• замкнутая раскладка вреда;
• перераспределение вреда в пространстве и времени;
• возвратность страховых платежей;
• самоокупаемость страховой деятельности.
Переход к рыночной экономике обеспечивает существенное возрастание роли страхования в публичном воспроизводстве, существенно расширяет сферу страховых услуг и развитие альтернатив государственному страхованию. При командно-административной системе управления народным хозяйством, доминирующей роли гос принадлежности и слабенькой экономической ответственности управляющих и трудовых обществ за её сохранность страхование никак не могло получить подобающего ему места в экономике и публичных отношениях.
Развертывание рыночных отношений, когда товаропроизводитель начинает действовать на собственный ужас и риск, по собственному плану и несет за это ответственность, увеличивает роль и значение страхования. При всем этом наряду с обычным предназначением — обеспечением защиты от природной стихии (землетрясения, наводнения, бури и др.), случайных событий технического и технологического характера (пожары, трагедии, взрывы и др.) — объектом страхования все больше стают убытки от разных криминогенных явлений (кражи, разбойные нападения, угон транспортных средств и др.). Компании и организации разных форм принадлежности, выступающие в качестве страхователей, испытывают потребность не только в возмещении вреда, выражающегося в смерти либо повреждении главных фондов и оборотных средств, но и в компенсации недополученной прибыли либо доп расходов из-за принужденных простоев компаний (неритмичные поставки сырья, неплатежеспособность оптовых покупателей).
Конфигурации затрагивают также сферу имущественного и личного страхования граждан, что конкретно соединено с экономическими интересами населения. Соотношение долгосрочных и короткосрочных договоров страхования, сочетание рисковых, предупредительных и сбер критерий страхования, уровень банковского процента на резерв взносов по договорам страхования жизни, учет ценовых тенденций и воплощение антиинфляционных мероприятий с переходом к рыночной экономике безизбежно стают предметом страховой политики. Растет предложение страховых услуг. Происходит постепенное формирование страхового рынка. Ценность отдается добровольным видам страхования, хотя в определенных сферах сохраняется либо даже вводится обязательное страхование (к примеру, мед, военнослужащих от несчастных случаев и др.).
В рыночной экономике страхование выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с иной — видом деятельности, приносящим доход. Источниками прибыли страховой организации служат доходы от страховой деятельности, от инвестиций временно вольных средств в объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, акции компаний, банковские депозиты, ценные бумаги и т.д.
Страхование служит принципиальным фактором стимулирования производственной активности и обеспечения здорового стиля жизни, создает новейшие стимулы роста производительности труда в согласовании с личным вкладом в создание и обеспечения собственного благополучия.
1.4 Функции страхования
В специальной литературе страхование ранее частенько врубалось в экономическую категорию денег, и ему приписывались характерные для денег функции и роль. Такое ограничение сферы деяния страхования в теоретическом плане создавало условия для недооценки страхования на практике.
За весь период существования бывшего русского страны страхование, как и вся экономика, было монополизировано государством. Деятельность страховой системы в рамках бывшего Министерства денег СССР и союзных республик была подчинена интересам государственного бюджета, преобладали фискальные начала в вред развитию страхового дела. Государством допускались безвозмездные и принудительные изъятия из страховых фондов больших средств на покрытие экономного недостатка. Страхование перевоплотился в подсобную ветвь денег. По собственному содержанию и происхождению страхование имеет принципиальные отличия от денег и кредита.
Финансовая категория "страхования" — это система экономических отношений, включающая, во-1-х, образование за счет взносов юридических и физических лиц специального фонда средств и, во-2-х, его внедрение для возмещения вреда в имуществе от стихийных бедствий и остальных неблагоприятных случайных явлений, также для оказания гражданам помощи при пришествии разных событий в их жизни.
Понятно, что сущность денег как экономической категории связана с экономическими отношениями в процессе сотворения и использования фондов денежных средств. Сущность страхования также связана с созданием и внедрением фондов денежных средств.
Ежели для денег постоянно необходимы денежные дела и типично формирование фондов денежных средств, то страхование быть может и натуральным. Исходное звено в трактовке сущности страхования — его замкнутая раскладка вреда меж заинтересованными участниками. Взаимное страхование — классический пример этого.
Не считая того, страхование постоянно привязано к способности пришествия страхового варианта, т.е. страхованию присущ обязательный признак — вероятностный характер отношений. Внедрение средств страхового фонда соединено с пришествием и последствиями страховых случаев.
Ежели доходы государственного бюджета формируются за счет взносов (платежей) физических и юридических лиц, то внедрение этих средств в системе бюджета выходит далековато за рамки плательщиков этих взносов. Тут происходит перераспределение вреда как меж территориальными единицами, так и во времени.
Страхование же предугадывает замкнутое перераспределение вреда при помощи спец денежного страхового фонда, образуемого за счет страховых взносов. При страховании появляются перераспределительные дела по формированию и использованию этого фонда, что приближает страхование к финансам, но сразу и подчеркивает индивидуальности. Движение денежной формы стоимости в страховании подчинено степени вероятности нанесения вреда в итоге пришествия страхового варианта.
Есть одна изюминка страхования, которая приближает его к категории кредита — это возвратность средств страхового фонда.
Понятно, что конкретно кредит обеспечивает возвратность приобретенной денежной ссуды. Но, отмечая такую возвратность страховых платежей как характерную черту страхования, следует иметь в виду, что она относится прежде всего к страхованию жизни. Вправду, крупная часть взносов (нетто-платежи) ворачивается при пришествии страхового варианта (дожитие застрахованного до определенного срока либо в случае его погибели). Это вправду возврат взносов, и он имеет обязательный характер. Но при имущественном страховании, при страховании от несчастных случаев и при почти всех иных видах страхования выплаты страхового возмещения либо страхового обеспечения происходят лишь при пришествии страхового варианта и в размерах, обусловленных соответствующими документами. При выплатах страхового возмещения по имущественным либо другим рисковым видам пропадает адресность этих сумм. Экономическое содержание этих выплат непревзойденно от возврата страховых платежей.
Таким образом, выступая в денежной форме, закрепляя эти дела юридическими документами, страхование имеет черты, соединяющие его с категориями "финансы" и "кредит", и в то же время как финансовая категория имеет характерные лишь для нее функции, выполняет присущую лишь ей роль.
Функции страхования и его содержание как экономической категории органически соединены. В качестве функций экономической категории страхования можно выделить последующие.
1. Формирование спец страхового фонда денежных средств.
2. Возмещение вреда и личное материальное обеспечение граждан.
3. Предупреждение страхового варианта и минимизация вреда.
1-ая функция — это формирование спец страхового фонда денежных средств как платы за опасности, которые берут на свою ответственность страховые компании. Этот фонд может формироваться как в обязательном, так и в добровольном порядке. Правительство, исходя из экономической и социальной обстановки, регулирует развитие страхового дела в стране.
Функция формирования спец страхового фонда реализуется в системе запасных и резервных фондов, обеспечивающих стабильность страхования, гарантию выплат и возмещений. Ежели в коммерческих банках аккумулирование средств населения с целью, к примеру, денежных скоплений, имеет лишь сбер начало, то страхование через функцию формирования спец страхового фонда несет сберегательно-рисковое начало. В моральном плане каждый участник страхового процесса, к примеру при страховании жизни, уверен в получении материального обеспечения на вариант несчастного действия и при завершении срока деяния контракта. При имущественном страховании через функцию формирования спец страхового фонда не только решается неувязка возмещения стоимости пострадавшего имущества в пределах страховых сумм и критерий, оговоренных контрактом страхования, но и создаются условия для материального возмещения части либо полной стоимости пострадавшего имущества.
Через функцию формирования спец страхового фонда решается неувязка инвестиций временно вольных средств в банковские и остальные коммерческие структуры, вложения денежных средств в недвижимость, приобретения ценных бумаг и т.д. С развитием рынка в страховании постоянно будет совершенствоваться и расширяться механизм использования временно вольных средств. Значение функции страхования как формирования особых страховых фондов будет возрастать.
2-ая функция страхования — возмещение вреда и личное материальное обеспечение граждан. Право на возмещение вреда в имуществе имеют лишь физические и юридические лица, которые являются участниками формирования страхового фонда. Возмещение вреда через указанную функцию осуществляется физическим либо юридическим лицам в рамках имеющихся договоров имущественного страхования. Порядок возмещения вреда определяется страховыми компаниями исходя из критерий договоров страхования и регулируется государством (лицензирование страховой деятельности). Средством данной функции получает реализацию объективного характера экономической необходимости страховой защиты.
3-я функция страхования — предупреждение страхового варианта и минимизация вреда — подразумевает широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению либо уменьшению негативных последствий несчастных случаев, стихийных бедствий. Сюда же относится правовое действие на страхователя, закрепленное в критериях заключенного контракта страхования и направленное на его бережное отношение к застрахованному имуществу. Меры страховщика по предупреждению страхового варианта и минимизации вреда носят заглавие превенции. В целях реализации данной функции страховщик образует особенный денежный фонд предупредительных мероприятий.
В интересах страховщика израсходовать какие-то денежные средства на предупреждение вреда (к примеру, финансирование противопожарных мероприятий: приобретение огнетушителей, размещение особых датчиков контроля за тепловым излучением и т.д.), которые посодействуют сохранить застрахованное имущество в начальном состоянии. Расходы страховщика на предупредительные мероприятия целесообразны, потому что разрешают достигнуть значимой экономии денежных средств на выплату страхового возмещения, предотвращая пожар либо какой-нибудь иной страховой вариант. Источником формирования фонда превентивных мероприятий служат отчисления от страховых платежей.