Министерство образования и науки РФ

Отчет о производственной практике по «1С: Предприятие»


Руководитель практики:
Выполнил:

г. Москва

2011 г.

Введение




«1С: Бухгалтерия предприятия 8.0» – универсальная программа массового назначения для автоматизации бухгалтерского и налогового учета, а также для подготовки форм обязательной (регламентированной) отчетности.

В основе программы лежит гибкая технологическая платформа системы "1С: Предприятие 8.0", возможности которой позволяют создавать и модифицировать самые разнообразные бизнес-приложения.

"1С: Бухгалтерия предприятия 8.0" — программа, представляющая собой совокупность платформы "1С: Предприятие 8.0" и конфигурации "Бухгалтерия предприятия". Не без преувеличения можно заметить, что этот программный продукт отвечает всем требованиям, которые связанны с управлением финансами. "1С: Бухгалтерия предприятия 8.0" является именно тем инструментом, который помогает избавиться от рутинной работы и приближает учет к реальным потребностям современного бизнеса.

В комплект поставки программного продукта входит конфигурация "Бухгалтерия предприятия". Это готовое решение для ведения учета в хозрасчетных организациях по любым видам деятельности: производство, оптовая и розничная торговля, оказание услуг и т.д.

Бухгалтерский и налоговый учет реализованы в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации. В состав конфигурации включен план счетов бухгалтерского учета, настроенный в соответствии с Приказом Минфина РФ «Об утверждении плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций и инструкции по его применению» от 31 октября 2000г. №94н.

Состав счетов, организация аналитического, валютного, количественного учета на счетах позволяет учесть требования законодательства. Пользователь может также самостоятельно управлять методикой учета в рамках настройки учетной политики, создать новые субсчета и разрезы аналитического учета. Для этого не требуется специальных знаний и навыков конфигурирования.

"1С: Бухгалтерия предприятия 8.0" обеспечивает решение всех задач, стоящих перед бухгалтерской службой предприятия, если бухгалтерская служба полностью отвечает за учет на предприятии, включая, например, выписку первичных документов, учет продаж и т.д. Данное прикладное решение также можно использовать только для ведения бухгалтерского и налогового учета, а задачи автоматизации других служб, например, отдела продаж, решать специализированными конфигурациями или другими системами. Так, в "1С: Бухгалтерию предприятия 8.0" заложена возможность совместного использования с прикладными решениями "Управление торговлей" и "Зарплата и Управление Персоналом" системы "1С: Предприятие 8.0".

Другими словами, версия 8.0 в первую очередь, отличается финансовой концепцией. Версия 8.0 уже в какой-то мере экономическая система, позволяющая управлять и оперировать массивами информации для финансового менеджмента, что весьма актуально в реалиях современных бизнес-процессов.

Домашнее задание № 3 по

Дисциплине «Бухгалтерский учет»



Тема: «Счета и двойная запись. Бухгалтерские проводки»

N=6

По индивидуальным данным задания 2 составить:

1. 
   Исходный баланс по остаткам хозяйственных средств (итоговый баланс 2 задания)
   
2. 
   По перечню хозяйственных операций (табл.1), приведенному ниже, составить журнал хозяйственных операций (табл.2) и сделать записи на счетах (форма прилагается, табл.3)
   
3. 
   По результатам операций за период составить Оборотно - сальдовую ведомость (Табл. 4)
   

Сформировать итоговый баланс (структура из задания 2)

АКТИВ	сумма, руб.
	Нач. Отч. Пер.	Кон. Отч. Пер.
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Нематериальные активы	94 600	87 167
Основные средства	33 109 600	32 874 000
Незавершенное строительство	430 600	430 600
Доходные вложения в материальные ценности	-	-
Долгосрочные финансовые вложения	-	-
Отложенные финансовые активы	-	-
Прочие внеоборотные активы	-	-
ИТОГО по разделу I	33 634 800	33 391 767
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Запасы	449 800	559 233
в том числе:
сырье, материалы и другие аналогичные ценности	261 400	110 800
животные на выращивании и откорме	-	-
затраты в незавершенном производстве	22 600	60 633
готовая продукция и товары для перепродажи	135 200	357 200
товары отгруженные	-	-
расходы будущих периодов	-	-
прочие запасы и затраты	30 600	30 600
НДС по приобретенным ценностям	-	-
Дебиторская задолженность	46 600	46 600
Краткосрочные финансовые вложения	656 200	255 600
Денежные средства, в том числе:	238 800	517 628
расчетный счет	228 200	513 228
касса	10 600	4 400
ИТОГО по разделу II	1 391 400	1 379 061
БАЛАНС	35 026 200	34 770 828

ПАССИВ

сумма, руб

Нач. Отч. Пер.

Кон. Отч. Пер.

 

 

 

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

 

 

Уставный капитал

20 000 600

20 000 600

Собственные акции, выкупленные у акционеров

-

-

Добавочный капитал

-

-

Резервный капитал

6 660 600

6 660 600

Целевое финансирование

551 800

551 800

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

200 600

591 200

ИТОГО по разделу III

27 413 600

27 804 200

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

 

 



Займы и кредиты

4 482 400

4 482 400

Отложенные налоговые обязательства

-

-

Прочие долгосрочные обязательства

-

-

ИТОГО по разделу IV

4 482 400

4 482 400

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

 

 

Займы и кредиты

-

-

Кредиторская задолженность

3 027 200

2 481 828

в том числе:

 

 

поставщики и подрядчики

40 600

16 000

задолженность перед персоналом организации

2 920 000

2 379 400

задолженность перед гос. внебюджетными фондами

-

-

задолженность по налогам и сборам

19 800

45 228

прочие кредиторы

46 800

41 200

Задолженность перед участниками по выплате доходов

103 000

2 400

 

 

 

ИТОГО по разделу V

3 130 200

2 484 228

БАЛАНС

35 026 200

34 770 828


Журнал операций

(журналы - > журнал операций)

ДОБАВЛЕНИЕ НОВОЙ ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ОПЕРАЦИИ – действия -> новая

Хоз. операция состоит из двух частей:

1.Заголовочной – в ней окна сумма и содержание носят информационный характер и не влияют на формирование проводок.

1. Табличная. В окне «Дебет» по кнопке выбора из плана счетов двойным щелчком выбирают счет. Если выбранный счет имеет аналитический учет, в окне «Субконто дебета» появляются угловые скобки <…>, в которых нужно указать аналитику. Аналогично заполняются окна “Кредит”, “Субконто кредита”.

Если один из выбранных счетов имеет валютный учет, в окне “Валюта” выбирают валюту, а в окне “Курс” появляется курс выбранной валюты на дату ввода “Хоз. операции”. В окне “Валютная сумма” указывается сумма в валюте, а в окне “Сумма” появляется сумма в рублях в пересчете по курсу на дату ввода хоз. операции. Необходимо самостоятельно вести справочник “Валюты” или заполнять его из Интернет.
Журнал хозяйственных операций

№

Содержание операции

Дебет

Кредит

Сумма



1

Реализована готовая продукция, но не оплачена покупателем

62

90,1

206156

2

Выплачены доходы учредителям без суммы налога на доходы 12%

75,2

51

88528

3

Налог на доходы с дивидендов начислен к уплате в бюджет

75,2

68

12072

4

Готовая продукция списана на продажу

90,2

43

134600

5

Погашена задолженность перед бюджетом по НДС

68

51

18600

6

Списаны на продажу краткосрочные финансовые активы

91,2

58

400600

7

Финансовые Активы проданы

51

91,1

750600

8

Покрыта кредиторская задолженность за поставку материалов

60

51

24600

9

Оплачена покупателем реализованная продукция

51

62

206156

10

Отражена задолженность по НДС с выручки от реализации продукции

90,3

68

31956

11

Материалы со склада переданы в производство

20

10,1

150600

12

С расчетного счета в кассу получены средства на выплату зарплаты сотрудникам

50

51

560600

13

Выдана из кассы заработная плата

70

50

540600

14

Выдан подотчетному лицу из кассы аванс на хоз. нужды

71

50

5600

15

Остаток депонированных средств на оплату труда возвращен на расчетный счет

51

50

20600

16

Выявлен финансовый результат от продажи финансовых активов

91,9

99

350600

17

Выявлен финансовый результат от продажи готовой продукции

90,9

99

40600

18

Начислена амортизация по основным фондам производственных цехов

20

2

235600

19

Начислена амортизация по нематериальным активам

20

5

8433

20

Выпущена из производства готовая продукция

43

20

356600

Для того, чтобы начать ввод данных об организации в базу, можно воспользоваться одним из трех способов. Собственно говоря, все нижеперечисленные способы приводят к одному и тому же результату, поэтому вы можете выбрать любой из них.

1. Можно воспользоваться Стартовым помощником (Справка > Стартовый помощник)

2. Можно начать ввод данных, воспользовавшись вкладкой Предприятие на Панели функций (в частности, выбрав на вкладке ссылку Организации).



3. Можно вручную выбрать команду Предприятие > Организации и ввести данные в справочник Организации.

Выполним команду меню Предприятие > Организации. Откроется справочник Организации, который по умолчанию содержит запись Наша организация. Мы можем удалить эту организацию и добавить свою, а можем отредактировать существующую запись.


Оборотно-сальдовая ведомость
№ п/п

Наименование счета

Начальное сальдо

Оборот за период

Конечное сальдо


Д

К

Д

К

Д

К

1

01 Основные средства

33 109 600

-

-

-

33 109 600

-

2

02 Амортизация основных средств

-

-

-

235 600

-

235 600

3

04 Нематериальные активы

94 600

-

-

-

94 600

-

4

05 Амортизация нематериальных активов

-

-

-

8 433

-

8 433

5

08 Вложения во внеоборотные активы

430 600

-

-

-

430 600

-

6

09 Долгосрочные финансовые вложения

-

-

-

-

-

-

7

10.1 Материалы

261 400

-

-

150 600

110 800

-

8

10.6 Материалы

30 600

-

-

-

30 600

-

9

20 Основное производство

22 600

-

394 633

356 600

60 633

-

10

26 Общехозяйственные расходы

-

-

-

-

-

-

11

43 Готовая продукция

135 200

-

356 600

134 600

357 200

-

12

45 Товары отгруженные

-

-

-

-

-

-

13

50 Касса

10 600

-

560 600

566 800

4 400

-

14

51 Расчетный счет

228 200

-

977 356

692 328

513 228

-

15

52 Валютный счет


16

58 Финансовые вложения

656 200

-

-

400 600

255 600

-

17

60 Расчеты с поставщиками и подрядчиками

-

40 600

24 600

-

-

16 000

18

62 Расчеты с покупателями и заказчиками

46 600

-

206 156

206 156

46 600

-

19

66 Краткосрочные кредиты банка

-

0

-

-

-

0

20

67 Долгосрочные кредиты банка

-

4 482 400

-

-

-

4 482 400

21

68 Расчеты по налогам и сборам

-

19 800

18 600

44 028

-

45 228

22

69 Расчеты по социальному страхованию и обеспечению

-

-

-

-

-

-

23

70 Расчеты с персоналом по оплате труда

-

2 920 000

540 600

-

-

2 379 400

24

71 Расчеты с подотчетными лицами

-

46 800

5 600

-

-

41 200

25

75 Расчеты с учредителями

-

103 000

100 600

-

-

1 400

26

80 Уставной капитал

-

20 000 600

-

-

-

20 000 600

27

82 Резервный капитал

-

6 660 600

-

-

-

6 660 600



28

86 Целевое финансирование

-

551 800

-

-

-

551 800

29

90 Продажи

-

-

207 156

206 156

-

-

30

91 Прочие доходы и расходы

-

-

750 600

750 600

-

-

31

96 Резервы предстоящих расходов

-

-

-

-

-

-

32

96 Использование прибыли

-

-

-

-

-

-

33

97 Расходы будущих периодов

-

-

-

-

-

-

34

99 Прибыли и убытки

-

200 600

-

390 600

-

591 200

 

Итого:

35 026 200

35 026 200

4 143 101

4 143 101

35 013 861

35 013 861





Карточка по счетам

Отчет предназначен для представления упорядоченной по датам выборки корреспонденций счетов, которые относятся к выбранному периоду времени, и в которых был использован выбранный счет.

По структуре отчет аналогичен отчету "Карточка субконто".

Каждая строка отчета соответствует одной корреспонденции счетов. В отчете выводится итоговая информация: начальный остаток по выбранному счету, а также конечный остаток и итоговые обороты.

Данные можно вывести с дополнительной разбивкой по периодам времени: месяц, год и т.д.

Настройка отчета

Порядок формирования отчета:

1.Выберите период формирования отчета, счет и организацию.

2.Отметьте показатели, которые необходимо вывести в отчете. Чтобы нужный показатель отразился в отчете, установите флажок в строке показателя.

3.Настройте группировку отчета: возможна группировка по выбранному периоду.

4.При необходимости, настройте параметры отбора: возможен отбор по любому субконто выбранного счета или значениям показателей отчета.

ООО "Тройка Диалог"

Обороты счета 01

Период: 1 квартал 2011 г.

Детализация по субконто: Основные средства

Выводимые данные: сумма

Субконто

Нач. сальдо деб.

Нач. сальдо кред.

Деб. оборот

Кред. Оборот

Кон. сальдо деб.

Кон. сальдо кред.

33 109 600,00

33 109 600,00

Итого

33 109 600,00

33 109 600,00

ООО "Тройка Диалог"

Обороты счета 02



Период: 1 квартал 2011 г.

Детализация по субконто: Основные средства

Выводимые данные: сумма

 

 

 

 

 

 

 

Субконто

Нач. сальдо деб.

Нач. сальдо кред.

Деб. оборот

Кред. оборот

20

Кон. сальдо деб.

 

 

 

 

235 600,00

235 600,00

 

Итого

 

 

 

235 600,00

235 600,00

 

ООО "Тройка Диалог"

Обороты счета 04

Период: 1 квартал 2011 г.

Детализация по субконто: Нематериальные активы

Выводимые данные: сумма

Субконто

Нач. сальдо деб.

Нач. сальдо кред.

Деб. оборот

Кред. Оборот

Кон. сальдо деб.

Кон. сальдо кред.

94 600,00

94 600,00

Итого

94 600,00

94 600,00

ООО "Тройка Диалог"

Обороты счета 05

Период: 1 квартал 2011 г.

Детализация по субконто: Нематериальные активы

Выводимые данные: сумма

 

 

 

 

 

 

 

 

Субконто

Нач. сальдо деб.

Нач. сальдо кред.

Деб. оборот

Кред. оборот

20

Кон. сальдо деб.

Кон. сальдо кред.

 

 

 

 

8 433,00

8 433,00

 

8 433,00



Итого

 

 

 

8 433,00

8 433,00

 

8 433,00

ООО "Тройка Диалог"

Обороты счета 08

Период: 1 квартал 2011 г.

Детализация по субконто: Объекты строительства, Статьи затрат

Выводимые данные: сумма

Субконто

Нач. сальдо деб.

Нач. сальдо кред.

Деб. оборот

Кред. оборот

Кон. сальдо деб.

Кон. сальдо кред.

430 600,00

430 600,00

Итого

430 600,00

430 600,00

ООО "Тройка Диалог"

Обороты счета 10.01

Период: 1 квартал 2011 г.

Детализация по субконто: Номенклатура, Партии, Склады

Выводимые данные: сумма

 

 

 

 

 

 

 

 

Субконто

Нач. сальдо деб.

Нач. сальдо кред.

Деб. оборот

Кред. оборот

20

Кон. сальдо деб.

Кон. сальдо кред.

 

261 400,00

 

 

150 600,00

150 600,00

110 800,00

 

Количество

 

 

 

 

 

 

 

 

261 400,00

 

 

150 600,00

150 600,00

110 800,00

 

Количество

 

 

 

 

 

 

 

 

261 400,00

 

 

150 600,00

150 600,0

0



110 800,00

 



Количество

 

 

 

 

 

 

 

Итого

261 400,00

 

 

150 600,00

150 600,00

110 800,00

 

ООО "Тройка Диалог"

Обороты счета 10.06

Период: 1 квартал 2011 г.

Детализация по субконто: Номенклатура, Партии, Склады

Выводимые данные: сумма

Субконто

Нач. сальдо деб.

Нач. сальдо кред.

Деб. оборот

Кред. Оборот

Кон. сальдо деб.

Кон. сальдо кред.

30 600,00

30 600,00

Количество

30 600,00

30 600,00

Количество

30 600,00

30 600,00

Количество

Итого

30 600,00

30 600,00

ООО "Тройка Диалог"

Обороты счета 20

 

 

Период: 1 квартал 2011 г.

 

 

Детализация по субконто: Подразделения, Номенклатурные группы, Статьи затрат

 

 

Выводимые данные: сумма

 

 



 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Субконто

Нач. сальдо деб.

Нач. сальдо кред.

Деб. оборот

02

05

10

Кред. Оборот

43

Кон. сальдо деб.

Кон. сальдо кред.

 

22 600,00

 

394 633,00

235 600,00

8 433,00

150 600,00

356 600,00

356 600,00

60 633,00

 

 

22 600,00

 

394 633,00

235 600,00

8 433,00

150 600,00

356 600,00

356 600,00

60 633,00

 

 

 

 

394 633,00

235 600,00

8 433,00

150 600,00

356 600,00

356 600,00

 

 

Итого

22 600,00

 

394 633,00

235 600,00

8 433,00

150 600,00

356 600,00

356 600,00

60 633,00

 

ООО "Тройка Диалог"
Обороты счета 43
Период: 1 квартал 2011 г.
Детализация по субконто: Номенклатура, Партии, Склады
Выводимые данные: сумма
Субконто		Нач. сальдо деб.		Нач. сальдо кред.		Деб. оборот		20		Кред. оборот		90		Кон. сальдо деб.		Кон. сальдо кред.
		135 200,00				356 600,00		356 600,00		134 600,00		134 600,00		357 200,00
Количество
		135 200,00				356 600,00		356 600,00		134 600,00		134 600,00		357 200,00
Количество
		135 200,00				356 600,00		356 600,00		134 600,00		134 600,00		357 200,00
Количество
Итого		135 200,00				356 600,00		356 600,00		134 600,00		134 600,00		357 200,00

ООО "Тройка Диалог"
Обороты счета 50
Период: 1 квартал 2011 г.
Детализация по субконто: Статьи движения денежных средств
Выводимые данные: сумма
Субконто	Нач. сальдо деб.			Нач. сальдо кред.		Деб. оборот		51		Кред. оборот		51		70		71		Кон. сальдо деб.		Кон. сальдо кред.
						560 600,00		560 600,00		566 800,00		20 600,00		540 600,00		5 600,00
Итого	10 600,00					560 600,00		560 600,00		566 800,00		20 600,00		540 600,00		5 600,00		4 400,00

ООО "Тройка Диалог"
Обороты счета 51
Период: 1 квартал 2011 г.
Детализация по субконто: Банковские счета, Статьи движения денежных средств
Выводимые данные: сумма
Субконто	Нач. сальдо деб.			Нач. сальдо кред.		Деб. оборот		50		62		91		Кред. оборот		50		60		68		75	Кон. сальдо деб.		Кон. сальдо кред.
	228 200,00					977 356,00		20 600,00		206 156,00		750 600,00		692 328,00		560 600,00		24 600,00		18 600,00		88 528,00	513 228,00
						977 356,00		20 600,00		206 156,00		750 600,00		692 328,00		560 600,00		24 600,00		18 600,00		88 528,00
Итого	228 200,00					977 356,00		20 600,00		206 156,00		750 600,00		692 328,00		560 600,00		24 600,00		18 600,00		88 528,00	513 228,00

ООО "Тройка Диалог"
Обороты счета 58
Период: 1 квартал 2011 г.
Детализация по субконто: Контрагенты
Выводимые данные: сумма
Субконто		Нач. сальдо деб.			Нач. сальдо кред.			Деб. оборот			Кред. оборот		91			Кон. сальдо деб.			Кон. сальдо кред.
		656 200,00									400 600,00		400 600,00			255 600,00
Итого		656 200,00									400 600,00		400 600,00			255 600,00

ООО "Тройка Диалог"
Обороты счета 60
Период: 1 квартал 2011 г.
Детализация по субконто: Контрагенты, Договоры
Выводимые данные: сумма
Субконто		Нач. сальдо деб.			Нач. сальдо кред.			Деб. оборот			51		Кред. оборот			Кон. сальдо деб.			Кон. сальдо кред.
					40 600,00			24 600,00			24 600,00								16 000,00
					40 600,00			24 600,00			24 600,00								16 000,00
Итого					40 600,00			24 600,00			24 600,00								16 000,00

ООО "Тройка Диалог"



Обороты счета 62

 

 

 

 

 

Период: 1 квартал 2011 г.

 

 

 

 

 

Детализация по субконто: Контрагенты, Договоры

 

 

 

 

 

Выводимые данные: сумма

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Субконто

Нач. сальдо деб.

Нач. сальдо кред.

Деб. оборот

90

Кред. оборот

51

Кон. сальдо деб.

Кон. сальдо кред.

 

 

 

 

 

 

46 600,00

 

206 156,00

206 156,00

206 156,00

206 156,00

46 600,00

 

 

 

 

 

 

 

46 600,00

 

206 156,00

206 156,00

206 156,00

206 156,00

46 600,00

 

 

 

 

 

 

Итого

46 600,00

 

206 156,00

206 156,00

206 156,00

206 156,00

46 600,00

 

 

 

 

 

 

ООО "Тройка Диалог"

Обороты счета 67

Период: 1 квартал 2011 г.

Детализация по субконто: Контрагенты, Договоры

Выводимые данные: сумма

Субконто

Нач. сальдо деб.

Нач. сальдо кред.

Деб. оборот

Кред. оборот

Кон. сальдо деб.

Кон. сальдо кред.

4 482 400,00

4 482 400,00

4 482 400,00

4 482 400,00

Итого

4 482 400,00

4 482 400,00

ООО "Тройка Диалог"

Обороты счета 68

 

 

 

 

 



Период: 1 квартал 2011 г.

 

 

 

 

 

Детализация по субконто: Виды платежей в бюджет (фонды)

 

 

 

 

 

Выводимые данные: сумма

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Субконто

Нач. сальдо деб.

Нач. сальдо кред.

Деб. оборот

51

Кред. оборот

75

90

Кон. сальдо деб.

Кон. сальдо кред.

 

 

 

 

 

 

19 800,00

18 600,00

18 600,00

44 028,00

12 072,00

31 956,00

 

45 228,00

 

 

 

 

Итого

 

19 800,00

18 600,00

18 600,00

44 028,00

12 072,00

31 956,00

 

45 228,00

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ООО "Тройка Диалог"
Обороты счета 70
Период: 1 квартал 2011 г.
Детализация по субконто: Работники организаций
Выводимые данные: сумма
Субконто		Нач. сальдо деб.			Нач. сальдо кред.			Деб. оборот			50		Кред. Оборот			Кон. сальдо деб.			Кон. сальдо кред.
					2 920 000,00			540 600,00			540 600,00								2 379 400,00
Итого					2 920 000,00			540 600,00			540 600,00								2 379 400,00

ООО "Тройка Диалог"

Обороты счета 71

 

 

 

 

 

Период: 1 квартал 2011 г.

 

 

 

 

 

Детализация по субконто: Работники организаций

 

 

 

 

 



Выводимые данные: сумма

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Субконто

Нач. сальдо деб.

Нач. сальдо кред.

Деб. оборот

50

Кред. оборот

Кон. сальдо деб.

Кон. сальдо кред.

 

 

 

 

 

 

 

 

46 800,00

5 600,00

5 600,00

 

 

41 200,00

 

 

 

 

 

 

Итого

 

46 800,00

5 600,00

5 600,00

 

 

41 200,00

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ООО "Тройка Диалог"
Обороты счета 75
Период: 1 квартал 2011 г.
Детализация по субконто: Контрагенты
Выводимые данные: сумма
Субконто		Нач. сальдо деб.			Нач. сальдо кред.			Деб. оборот		51		68		Кред. Оборот			Кон. сальдо деб.			Кон. сальдо кред.
					103 000,00			100 600,00		88 528,00		12 072,00								2 400,00
Итого					103 000,00			100 600,00		88 528,00		12 072,00								2 400,00



ООО "Тройка Диалог"

Обороты счета 80

 

 

 

 

 

Период: 1 квартал 2011 г.

 

 

 

 

 

Детализация по субконто: Контрагенты, Ценные бумаги

 

 

 

 

 

Выводимые данные: сумма

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Субконто

Нач. сальдо деб.

Нач. сальдо кред.

Деб. оборот

Кред. оборот

Кон. сальдо деб.

Кон. сальдо кред.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

20 000 600,00

 

 

 

20 000 600,00

 

 

 

 

 

 

 

Количество

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого

 

20 000 600,00

 

 

 

20 000 600,00

 

 

 

 

 

 

 

ООО "Тройка Диалог"

Обороты счета 82

Период: 1 квартал 2011 г.

Выводимые данные: сумма

Нач. сальдо деб.

Нач. сальдо кред.

Деб. оборот

Кред. оборот

Кон. сальдо деб.

Кон. сальдо кред.

Итого

6 660 600,00

6 660 600,00

ООО "Тройка Диалог"

Обороты счета 86

 

 

 

 

 



Период: 1 квартал 2011 г.

 

 

 

 

 

Детализация по субконто: Назначение целевых средств, Договоры, Движения целевых средств

 

 

 

 

 

Выводимые данные: сумма

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Субконто

Нач. сальдо деб.

Нач. сальдо кред.

Деб. оборот

Кред. оборот

Кон. сальдо деб.

Кон. сальдо кред.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

551 800,00

 

 

 

551 800,00

 

 

 

 

 

 

 

 

 

551 800,00

 

 

 

551 800,00

 

 

 

 

 

 

 

Итого

 

551 800,00

 

 

 

551 800,00

 

 

 

 

 

 

 

ООО "Тройка Диалог"
Обороты счета 90
Период: 1 квартал 2011 г.
Детализация по субконто: Номенклатурные группы
Выводимые данные: сумма
Субконто	Нач. сальдо деб.			Нач. сальдо кред.		Деб. оборот		43	68		99		Кред. Оборот		62		Кон. сальдо деб.			Кон. сальдо кред.
						206 156,00		134 600,00	31 956,00		39 600,00		206 156,00		206 156,00
Итого						206 156,00		134 600,00	31 956,00		39 600,00		206 156,00		206 156,00

ООО "Тройка Диалог"



Обороты счета 91

 

 

 

Период: 1 квартал 2011 г.

 

 

 

Детализация по субконто: Прочие доходы и расходы

 

 

 

Выводимые данные: сумма

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Субконто

Нач. сальдо деб.

Нач. сальдо кред.

Деб. оборот

58

99

Кред. оборот

51

Кон. сальдо деб.

Кон. сальдо кред.

 

 

 

 

 

751 200,00

400 600,00

350 600,00

750 600,00

750 600,00

 

 

 

 

Итого

 

 

751 200,00

400 600,00

350 600,00

750 600,00

750 600,00

600,00

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ООО "Тройка Диалог"

Обороты счета 99

Период: 1 квартал 2011 г.

Выводимые данные: сумма

Нач. сальдо деб.

Нач. сальдо кред.

Деб. оборот

Кред. оборот

90

91

Кон. сальдо деб.

Кон. сальдо кред.

Итого

390 200,00

39 600,00

350 600,00

390 200,00



2 задача

По валютному счету предприятия в уполномоченном банке за период (март 2011 года) были произведены следующие операции. Выполнить операции по счету (отразить записями на счете 52), сформировать остаток, выявить курсовые разницы, если известно:

Доллар:

Сн-2 240

Курс- 30,02

Счет-52.1,1

В пересчете на рубли-67244,80


Евро:

Сн-12 460

Курс-39,15

Счет-52.2,1

В пересчете на рубли-487809,00

Журнал хозяйственных операций

 

 

№п/п

Дата

Содержание операции

Сумма

Курс

Д.С.

К.С.

$

€

$

€

 

 

 

01.03.2011

Остаток

$2 240,00

12 460,00 €

30,02

39,15

 

 

 

 

в пересчете на рубли

67 244,80р.

487 809,00р.

 

 

 

 

1

07.03.2011

Поступило(покупка на внутреннем рынке)

$10 660,00

 

30,09

 

52,2,1

91,1

 

 

в пересчете на рубли

320 759,40р.

 

 

 

 

 



2

10.03.2011

Переоценка остатка

 

498,40р.

 

 

91,2

52,1,2

3

10.03.2011

Поступило (экспорт)

 

3 260,00 €

 

39,11

52,1,2

62,2

 

 

в пересчете на рубли

 

127 498,60р.

 

 

 

 

4

17.03.2011

Переоценка остатка

 

314,40р.

 

 

91,2

52,1,2

5

17.03.2011

Перевод по импортному контракту

 

5 600,00 €

 

39,09

60

52,1,2

 

 

в пересчете на рубли

 

218 904,00р.

 

 

 

 

6

17.03.2011

Удержана комиссия за перевод

 

100,00 €

 

39,03

91,2

52,1,2

 

 

в пересчете на рубли

 

3 903,00р.

 

 

 

 

7

21.03.2011

Переоценка остатка

746,20р.

 

 

 

52,2,1

91,1

8

21.03.2011

Оплата по импорту

$5 060,00

 

30,16

 

60

52,2,1

 

 

в пересчете на рубли

152 609,60р.

 

 

 

 

 

9

21.03.2011

Принудительная продажа иностранной валюты

$5 600,00

 

 

 

57

52,2,1

 

 

в пересчете на рубли

168 896,00р.

 

 

 

 

 

10

21.03.2011

Удержана комиссия

$80,00

 

30,16

 

91,2

52,1,1

 

 

в пересчете на рубли

2 412,80р.

 

 

 

 

 

11

28.03.2011

Переоценка остатка

43,20р.

 

 

 

91,2

51,1,1



12

28.03.2011

Списано на продажу

$1 560,00

 

30,14

 

57

52,1,1

 

 

в пересчете на рубли

47 018,40р.

 

 

 

 

 

13

31.03.2011

Переоценка остатка

30,00р.

0,00р.

 

 

91,2

52,1

14

31.03.2011

Удержана комиссия за банковское обслуживание по валютным счетам

$80,00

80,00 €

30,09

39,03

91,2

52,1

 

 

в пересчете на рубли

2 407,20р.

3 122,40р.

 

 

 

 

 

 

Конечное сальдо

$520,00

9 940,00 €

 

 

 

 

 

 

в пересчете на рубли

15 646,80р.

387 958,20р.

 

 

 

 

Приходный кассовый ордер


Приходный кассовый ордер (ПКО). Документ «Приходный кассовый ордер» предназначен для автоматического оформления операций по поступлению наличных денежных средств в кассу организации. В реквизите «Касса» установить тип кассы: рублевая или валютная. Этот реквизит определяет дебетуемый счет (50.1 или 50.11).

Если выбран тип кассы «валютная», то следует также выбрать валюту, в которой будет сформирован кассовый ордер. В группе реквизитов «Корреспондирующий счет, аналитика» выбором из Плана счетов следует указать счет и объекты аналитического учета (субконто), по кредиту которого будет корреспондировать счет 50. Заполнение реквизита «Движение денежных средств» производится выбором из соответствующего справочника. В реквизите «Принято от» указываются реквизиты лица, от которого принимаются денежные средства. Если денежные средства вносит сотрудник организации, то с помощью кнопки выбора "..." в правой части поля ввода его можно выбрать из справочника «Сотрудники». В текстовом реквизите «Основание» указывается основание для внесения денежных средств в кассу, например «оплата за отгруженные товары по накладной №23».Если к приходному кассовому ордеру прилагаются какие-либо документы, то они перечисляются в текстовом реквизите «Приложение». В реквизите «Сумма» указывается сумма вносимых в кассу денежных средств. В тех случаях, когда получение денежных средств связано с оплатой продукции, товаров, работ и услуг, облагаемых налогом на добавленную стоимость, в форме ввода следует включить режим «Указать в тексте НДС» и указать ставку налога (реквизит «Ставка НДС»). Сумма налога рассчитывается автоматически, исходя из 

контекста оплаты от суммы за вычетом налога с продаж. В тех случаях, когда получение денежных средств связано с оплатой продукции, товаров, работ и услуг, облагаемых налогом с продаж, в форме ввода следует включить режим «Учитывать налог с продаж» и указать ставку налога (реквизит «Ставка НП»). Сумма налога рассчитывается автоматически от общей суммы обратным пересчетом. Дополнительно можно установить вывод суммы налога в печатной форме ордера. С помощью флажка «Формировать проводки» можно задать режим проведения документа при записи. Если он установлен, то при проведении формируются проводки, а если снят, то документ проводится без формирования проводок. При проведении документа автоматически формируется операция с проводкой по дебету субсчета 50.1 «Касса организации в рублях» или 50.2 «Касса организации в валюте», и кредиту счета, выбранного в форме документа.

Расходный кассовый ордер

Расходный кассовый ордер (РКО). Документ «Расходный кассовый ордер» предназначен для автоматического оформления операций по расходу денежных средств из кассы организации. Для оформления расходного кассового ордера необходимо заполнить экранную форму документа в следующем порядке: В реквизите «Касса» установить тип кассы: рублевая или валютная. Этот реквизит определяет кредитуемый счет (50.1 или 50.11). Если выбран тип кассы «валютная», то следует также выбрать валюту, в которой будет сформирован кассовый ордер. В группе реквизитов «Корреспондирующий счет, аналитика» выбором из плана счетов следует указать счет и объекты аналитического учета (субконто), по дебету которого будет корреспондировать счет 50 при проведении документа. Реквизит «Движение денежных средств» заполняется выбором из одноименного справочника. Заполнить значение реквизита «Выдать». Если выдача денежных средств производится сотруднику организации, то с помощью кнопки выбора в правой части поля ввода его можно выбрать из справочника «Сотрудники». В текстовом реквизите «Основание» указать, на каком основании денежные средства выдаются из кассы. Если 

имеются дополнительные документы, то заполнить реквизит «Приложение». Заполнить реквизит «По документу». Если денежные средства выдаются сотруднику организации, то в этом поле выводятся паспортные данные сотрудника из справочника «Сотрудники». Для иных лиц в поле следует указать данные паспорта или иного документа, удостоверяющего личность получателя денежных средств. Указать сумму получаемых из кассы денежных средств. Как правило, при проведении документа «Расходный кассовый ордер» необходимо сформировать проводки. Вместе с тем, если проводки по выплатам из кассы были введены другими документами или вручную, то с помощью флажка «Формировать проводки» можно установить режим проведения документа: если он установлен, то при проведении формируются проводки, а если снят, то документ проводится без формирования проводок. Выплата заработной платы может производиться по платежной ведомости по форме Т-53 (код по ОКУД 0301011) с выпиской одного расходного кассового ордера на общую сумму после выдачи по ведомости денежных средств. Поскольку проводки по выплате заработной платы формируются при проведении документа «Выплата заработной платы из кассы», то при выписке расходного кассового ордера в этом случае в форме ввода следует снять флажок «Формировать проводки».При проведении документа автоматически формируется операция с проводкой по кредиту субсчета 50.1 «Касса организации в рублях» или 50.11 «Касса организации в валюте», и дебету субсчета, выбранного в экранной форме документа.



Платежные поручения

Платежное поручение. Документ "Платежное поручение" предназначен для печати платежных поручений по форме 0401060. Этот документ может использоваться, если организация-плательщик имеет только один счет (текущий, расчетный и т.п.) в кредитной организации (филиале) или подразделении расчетной сети Банка России (далее учреждении банка) или несколько счетов, но по всем счетам ведется единая нумерация платежных поручений. Номер документа. Заполняется автоматически - предлагается текущий номер. Его можно изменить. Проверка на уникальность номеров установлена в пределах года, так что с начала нового года можно опять начинать нумерацию с номера "1". Дата документа устанавливается в соответствии с рабочей датой программы. Может быть изменена. Формат вывода даты задается в карточке лицевого счета. Получатель - выбрать из предложенного программой справочника "Контрагенты" организацию - получателя средств. Если таковая в справочнике отсутствует, ее можно ввести в справочник в процессе выписки платежного поручения. Банковские реквизиты получателя подставляются в платежное поручение из справочника автоматически. Счет получателя - выбором из справочника "Расчетные счета" указать, по каким банковским реквизитам отправлять денежные средства. Справочник "Расчетные счета" подчинен справочнику "Контрагенты", поэтому в открывающемся окне выбора показываются только те расчетные счета, которые относятся к конкретному получателю. Основание - выбрать из справочника "Основание", подчиненного справочнику "Контрагенты", основание платежа. Для платежей без НДС (налоги, взносы, проценты за кредит, возврат ссуды и займа и т. д.) эти реквизиты должны быть равны нулю. В реквизите "НДС" автоматически формируется рассчитанная по заданному проценту сумма НДС с копейками. Назначение платежа - строкой текста вводится назначение платежа, 

наименование товара, выполненных работ, оказанных услуг, номера и даты товарных документов, договоров, также может быть указана другая необходимая информация, в том числе срок уплаты налога или сбора, срок оплаты по договору. Здесь выводится текст, выбранный в реквизите "Основание". Кроме того, назначение платежа можно выбрать из справочника "Назначение платежа", вызываемого по кнопке выбора. После заполнения всех реквизитов следует сформировать платежное поручение для вывода на печать (нажать на кнопку "Печать"). При формировании платежного поручения реквизиты плательщика и получателя выбираются соответственно из справочников "Лицевые счета" и "Контрагенты". Для правильного отражения этих реквизитов в платежном поручении важно правильно заполнить их в соответствующих справочниках. В поле "Сумма прописью" указывается с начала строки с заглавной буквы сумма платежа прописью в рублях, при этом слово "рубль" (рублей, рубля) не сокращается, копейки указываются цифрами, слово "копейка" (копейки, копеек) также не сокращается. Если сумма платежа выражена в целых рублях, то копейки можно не указывать. Формат указания суммы без копеек задается в карточке лицевого счета. Указывается сумма платежа цифрами , рубли отделяются от копеек знаком тире -.Если сумма платежа прописью выражена в целых рублях , то в этом поле указываются сумма платежа цифрами в рублях и знак равенства =



Счет-фактуры

Документ «Счет-фактура полученный» предназначен для регистрации счетов-фактур, получаемых от поставщиков. Для ввода нового документа выберите пункт «Счет-фактура полученный» из подменю «Счета-фактуры» меню «Документы» главного меню программы. При регистрации документа в качестве его номера указывается номер счета-фактуры поставщика, а в качестве даты - дата его поступления в организацию. Следующей строкой вводится дата и номер счета-фактуры поставщика так, как они будут выведены в книгу покупок.Запишем счет фактуру. Ок. Выведем на печать. Печатный документ счет-фактура.



Реквизиты компании ООО «Тройка Диалог»

Общие сведения
Устанавливается в справочнике "Организации" (меню "Предприятие" - "Организации")
Наименование (краткое):	"Тройка Диалог"
Наименование (полное):	ООО "Тройка Диалог"
Юр. / физ. лицо:	Юр. лицо
Префикс:	РДМ
ИНН	7705592609
КПП	770501001

Основной банковский счет:

Устанавливается в справочнике "Банковские счета" (доступен из справочника "Организации" по кнопке "Перейти").

Наменование:

Расчетный в Сбербанк России

Номер счета:

40702810500005555

Банк:

Устанавливается в справочнике "Банки" (меню "Банк и касса" - "Банки")

Наименование

Сбербанк России г. Москва

Банк для непрямых расчетов

БИК

044525225

Корр. счет:

30101810400000000225

Контактная информация

Устанавливается в форме элемента справочника "Организации" на закладке "Контактная информация" (меню "Предприятие" - "Организации").

Вид контактной информации

Значение

Почтовый адрес организации

Россиия, Москва г, , Садовническая ул,14,СТР 1

Юридический адрес организации

Москва г, , Садовническая ул,14,СТР 1

Фактический адрес организации

Москва г, , Садовническая ул,14,СТР 1

Телефон организации

(496) 8782145

Факс организации

(496) 9658741

Телефон по юридическому адресу организации

(496) 7573326

Директор ООО «Тройка Диалог» Петров Б.П.

ИНН 771228741

Бухгалтер ООО «Тройка Диалог» Архангельская Л.Ю.

ИНН 775645652

Кассир ООО «Тройка Диалог» Горшкова Ю.М.

ИНН 778945874

Контрагенты

ООО «Компани-Торг»

ИНН: 7709405909

КПП:770901001

Адрес:,город Москва Берников пер. 2

ООО «Тайминг»

ИНН:7719167308



КПП: 774401001

Адрес: Город Москва,Парковая 13-ая ул.,27 к.1

Поставщики

ООО «ВДВ-Снаб»

ИНН: 7720600340

КПП:772001001

Адрес: город Москва,Зеленый пр-кт 6,1

ООО «ЭКО ТУСТ 2000»

ИНН: 7725109537

КПП:772501001

Адрес: город Москва,Коломенская ул., 9,4




Заключение
Развитие информационных технологий бухгалтерского учета за последние годы идет все возрастающими темпами. Любой практикующий бухгалтер работает на компьютере и не мыслит без последнего своей профессиональной деятельности.

Модернизация и смена поколений вычислительной техники, переход на новые операционные системы, обновление версий прикладных программ и т.п. является характерной особенностью современной компьютеризации. в настоящее время повсеместно внедряются компьютерные сети (локальные, региональные, глобальные ), благодаря которым обеспечен удаленный доступ к общесетевым ресурсам ( базам данных, компьютерам, принтерам, факс-модемам и др. )

«1С: Бухгалтерия предприятия 8.0» помогает вести учет различных видов коммерческой деятельности . Каким бы бизнесом ни занималась ваша организация - оптовой или розничной торговлей, комиссионной торговлей, оказанием услуг, производством или строительством - вы можете вести учет в «1С:Бухгалтерии предприятия 8.0». В одной информационной базе можно вести учет деятельности нескольких организаций и индивидуальных предпринимателей. При этом используются общие справочники контрагентов, сотрудников и номенклатуры, а отчетность формируется раздельно.

Большинство российских компаний уже оптимизировало работу своей бухгалтерии с помощью «1С» и почувствовали преимущества, которые дает эта программа. Это гибкие возможности учета, автоматизация всех участков бухгалтерии.

«1С: Бухгалтерия предприятия 8.0» облегчает работу бухгалтера, автоматизируя самые трудоемкие и рутинные процессы;

существенно упрощает подготовку бухгалтерской и налоговой отчетности;

обеспечивает прозрачный и понятный учет в строгом соответствии с законодательством и потребностями реального бизнеса;
может использоваться в любой организации: как в небольших фирмах, так и в холдингах со сложной организационной структурой, охватывая все сферы их деятельности;

выпускается в двух вариантах — файловом и «клиент-сервер» . Файловая версия эффективно работает в многопользовательском режиме на небольших предприятиях, клиент-серверная версия обеспечивает эффективную работу на десятках и сотнях компьютеров одновременно.

"1С: Бухгалтерия предприятия 8.0" предназначена для бухгалтеров, однако позволяет сделать более эффективной работу не только бухгалтерии, 

но других Руководитель получает возможность регулярного анализа и контроля финансовой информации, благодаря прозрачности учета на всех его этапах. При этом программа предоставляет возможность ограничения доступа к данным в соответствии с должностными обязанностями сотрудников. Использование такой возможности способствует сохранению коммерческой тайны. Руководитель может быть уверен в соответствии всех отчетных документов законодательным нормам. Система легко развивается вместе с бизнесом, ее настройка под вновь возникающие требования не требует крупных затрат времени и денег.

"1С: Бухгалтерия предприятия 8.0» поможет работать всем сотрудникам предприятия единой командой, организовать четкое взаимодействие в едином информационном пространстве.

Кроме того программа всегда актуальна, так как при изменении законодательства и методологии учета выпускаются обновления конфигурации, которые бесплатно распространяются среди зарегистрированных пользователей. Режим обновления позволяет загрузить новые возможности без потери введенных пользователем данных.

«1С: Бухгалтерия предприятия 8.0» является готовым решением, позволяющим вести учет без дополнительных доработок и настроек. При этом система может быть адаптирована к любым особенностям учета на конкретном предприятии. Для этого в программе есть специальный конфигуратор, который поможет усовершенствовать работу «1С» специально под специфику учета предприятия.

Практическое ознакомление помогло мне узнать о различных возможностях программы «1С: Бухгалтерия предприятия 8.0», в частности о банковских операциях, видах документов, способах их оформления и заполнения. В “1С: Бухгалтерии предприятия 8” реализован учёт движения наличных и безналичных денежных средств. Места хранения безналичных денежных средств предприятия — расчетные счета в банках — отображаются в информационной базе как элементы списка банковских счетов предприятия. Поддерживается ввод и печать платёжных поручений, приходных и расходных кассовых ордеров.