Банк России представляет интересы РФ во взаимоотношениях с центральными банками иностранных государств, а также в международных банках и иных международных валютно-финансовых организациях. Банк России сотрудничает с МВФ, БМР, ВБ, ЕБРР, ЕЦБ и др. С МВФ, ВБ, Лондонским клубом взаимодействует Банк России в целях решения проблемы внешнего долга. Сотрудничество Банка России с зарубежными центральными банками и ЕЦБ осуществляется с целью создания благоприятных условий для проведения международных операций. Взаимодействие Банка России с Координация действий центральных банков государств – участников Евразийского экономического сообщества (ЕврАзЭС) проводится Банком России по вопросам, связанным с инвестициями в экономику, осуществлением валютно-финансовых, расчетных и межбанковских отношений.
Можно выделить 4 направления внешнего заимствования России:Парижский клуб ( задолженность перед так называемыми официальными кредиторами, т.е. перед коммерческими банками западных стран, предоставляющими средства взаймы под гарантии соответствующих правительств). В 2005 г. долги Парижскому клубу погашены.Лондонский клуб (кредиты, предоставленные коммерческими банками западных стран самостоятельно, без государственных гарантий) Задолженность различным западным коммерческим структурам по фирменным кредитам, связанным с поставкой товаров и оказанием услуг.
Долги международным валютно-финансовым организациям: МБРР, ЕБРР.

Кредитоспособность заемщика и подходы к ее оценке.
Процесс кредит-я связан с действиями многочис-х и многообра-х факторов риска, способных повлечь за собой непогашение ссуды в установ-й срок. Поэтому необходимо изу­чение кредитос-ти заемщиков, т.е. изучение факторов,кот. могут повлечь непогашение.Цели и задачи анализа кредитоспособности заключ.в определении способности заемщика своевременно и в полнен объеме погасить задолж-ть по ссуде, степени риска, кот.банк готв взять на себя; размера кредита, который может быть предоставлен в дан. обстояте-вах и условий его предоставления.Под кредит-стью заемщика понимается его способной погасить долговые обяз-ва перед комм. банком по ссуде и % по ней в полном объеме и в срок по кред. дого­вору. Оценка кредитосп-ти осущ-ся на основе целого ряда критериев:Анализ кредитос-сти заемщика вкл. целый ряд методов (сбор инфо.о клиенте; оценка кредитного риска; оценка фин-вой устойчивости клиента на основе системы фин-х коэфф-тов; анализ ден-х средств).Наибольшее распространение в практике росс.банков получило использ-е метода оценки фин-й устойчивости клиента на основе системы фин-х коэфф-в, которые объединяются,в 4 группы: 1.коэфф.ликвидности;2.коэфф.финан-й независимости; 3. коэфф. оборачиваемости;4.коэфф.рентабельности.В качестве дополнительных харак-тик при анализе кредито-ти используются следующие показатели: уровень делового риска; длительность и размер просроч. задолж-ти различным комм.банкам.Анализ кредит-сти предполагает использование метода рейтингово оценки. Применение этого метода позволяет охарак-вать фин-ое состояние заемщика в баллах, а также определить границы интервала колебания этого показателя, при кот. возможна выдача ссуды. Система рейтинга утверж-ся кред. комитетом на основе выбранной банком стратегии развития, причем каждому показателю присваивается индивид-й рейтинг с учетом отраслевой принадлежности клиента и т.д.

Определение валютного рынка и его видов. Участие Банка России в процессе курсообразования в целях ограничения курсовых колебаний. Валютный курс.
Валютный рынок - это совокупность различных экономических агентов (субъектов), осуществляющих валютные операции. Виды валютных рынков: биржевой, межбанковский, рынок наличных валютных сделок, рынок срочных операций. В России в качестве механизма курсообразования сохраняется использование режима плавающего валютного курса при активных интервенциях ЦБ на валютных рынках. При этом важными задачами Банка России остаются сглаживание резких колебаний валютного курса, обусловленных объективными экономическими причинами, а также поддержание официальных валютных резервов на уровне, необходимом для обеспечения макроэкономической стабильности. Банк России каждый рабочий день не позднее 13 часов по московскому времени устанавливает официальные курсы основных валют, используемых в РФ при осуществлении внешнеэкономических расчетов, и СДР к российскому рублю. 1. Официальный курс доллара США к российскому рублю устанавливается ЦБ на основе котировок текущего рабочего дня биржевого и внебиржевого сегментов внутреннего валютного рынка по операциям "доллар США - российский рубль".2. Официальный курс других валют и СДР к российскому рублю рассчитываются как кросс-курсы на основе данных об их курсе к доллару США. Валютный (обменный) курс - цена одной национальной денежной единицы, выраженная в денежных единицах других стран. Факторы, влияющие на уровень валютного курса: валютная политика, темп инфляции, уровень процентных ставок, деятельность валютных рынков, валютная спекуляция, объем экспорта-импорта, состояние платежного баланса, ускорение или задержка международных расчетов.ЦБ может устанавливать: плавающие, фиксированные и двойные валютные курсы. Современную систему лучше назвать системой управляемых плавающих валютных курсов.
Роль БР как финансового агента правительства.
Основные методы финансирования дефицита госбюджета. Участие БР в выпуске гос. займов.В статье 155 Бюджетного кодекса РФ определены бюджетные полномочия БР: 1. Банк России совместно с Правительством РФ разрабатывает и представляет на рассмотрение Государственной Думы основные направления ДКП. 2. БР обслуживает счета бюджетов. 3. БР осуществляет функции генерального агента по гос. ценным бумагам РФ. До создания в России рынка ГКО-ОФЗ дефицит бюджета покрывался в основном за счет кредитов, предоставляемых Правительству Банком России. Развитие внутреннего российского финансового рынка, в том числе сегмента ценных бумаг, позволило внести в 1995 г. в ФЗ «О ЦБ» положе­ние, в соответствии с которым Банк России не может предоставлять прямые кредиты Правительству (за исключением отдельных случаев — в самых критических ситуациях нестабильности финансового рынка). Банк России на рынке облигаций государства выполняет следующие функции: 1. Агента Министерства финансов РФ по обслуживанию выпусков облигаций; 2. Дилера; 3. Контролирующего органа; 4. Организатора денежных расчетов по сделкам с облигациями. Банк России является основным организатором денежных расчетов по операциям с облигациями, их непосредственным участником и «сердцевиной» расчетной системы рынка. Как агент Минфина по обслуживанию выпусков, Банк России: Устанавливает требования к Торговой системе, Расчетным цен­трам ОРЦБ, Депозитарной системе. Устанавливает требования к Дилерам, а также критерии отбора Дилеров и их количественный состав., Заключает договоры с организациями на выполнение функций Дилеров., Устанавливает правила проведения и проводит аукцион по про­даже облигаций на первичном рынке, Хранит глобальные сертификаты о каждом выпуске, присваивая ему государственный регистрационный номер., Осуществляет по поручению Минфина РФ дополнительную продажу на вторичном рынке не проданных в период размеще­ния облигаций., Осуществляет погашение облигаций по поручению Минфина РФ в день погашения, Передает по требованию Минфина информацию о состоянии счетов депо Дилеров и Инвесторов, полученную на основании соответствующей отчетности. Выполняя функции Дилера, Банк России: Обладает правами Дилера и может заключать соответствующие договоры через ГУ (НБ). Осуществляет сбор заявок инвесторов на покупку или продажу облигаций, исполняет эти заявки через торговую систему. Выполняя функции контролирующего органа, БР: Осуществляет контроль за размещением и обращением Облига­ций.Получает информацию о ходе торгов облигациями, имеющуюся в Торговой системе, об остатках на счетах депо Дилеров в Депозитарии, о движении средств по счетам в торговой системе. Приостанавливает операции любого Дилера при обнаружении в них нарушений действующего законодательства
Базельские принципы эффек-го банк-го надзора.
В сентябре 1997г. Базельским комитетом были разработаны принципы эффек-го надзора (Базель I), ктр-ые были одобрены м/у народным фин. сообществом. Эти принципы представляют собой важнейшие минимальные требования к орг-ции банк-го надзора. Сущ-ет 25 принципов, ктр-ые можно разделить на 7 гр.: 1) предпосылок эффек-го банк-го надзора -1; 2) лицензирования и структуры – 2-5; 3) пруденциальных норм и требований – 6-15; 4) методов постоянного банк-го надзора – 16-20; 5) информац-х требований – 21;
6) полномочий надзорных органов – 22; 7) заруб. банк-кой деят-ти – 23-25. 1-й – создание предпосылок для успешной деят-ти надзор-х органов (наличие соответ-щей нормативно-правовой базы, ктр-ая гарантирует правовую защиту тех, кто осущ-ет надзор).
2 и 3-й – м/у народно признанные требования к процедурам лицензирования банк-кой деят-ти. 4 и 5-й – предполагает, что банк обязательно должен уведомлять надзорные органы или предварительно получать их согласие на определенные изменения в собственности кредит-х орг-ций или участие в др. структурах. 6-й – предполагает необх-ть установления органами банк-го надзора минимал-х требований по достаточности капитала кредит. орг-ций. Эти нормы должны отражать риски, принимаемые на себя банками.7 и 8-й – предполагают, что органы банк-го надзора д.б.убеждены в том, что б-ки устанавливают адекватные правила, нормы и процедуры предоставления ссуд и инвестиций, а также контроль за качеством их управления. 9-й – контроль со стороны уполномоч-х органов за наличием у б-ка систем, ктр-е правильно оценивают риски их деят-ти, а также введение пруденциальных ограничений риска на 1-го или гр. заемщиков.10-й – разработка требований в отношении предоставления кредит. орг-циями связанных кредитов и принятия мер для эффек-го управления ими. 11-й – предполагает, что органы банк-го надзора д.б.убеждены в том, что б-ки располагают адекватными политикой и процедурами для определения, оценки и управления рисками; 12-й – контроль органов банк. надзора за управлением рыноч.рисками, ктр-е принимают на себя кредит.орг-ции. 13-й – орг. банк. надзора д.б.уверены в том, что б-ки располагают процедурами всестороннего (надзор со стороны правления и высшего руководства б-ка) управления рисками для выявления, оценки, контроля и управления иными существенными рисками и там, где это необх-мо, для резервирования капитала на покрытие этих рисков. 14-й – орг. банк-го надзора д.требовать от б-ков наличия систем внутр. контроля. Эти системы вкл.четкие положения о распределении прав и обязанностей; разделение ф-ций по совершенствованию б-ких опер.; а также независим. внутр. или внеш. аудит и службу внутр. контроля, для проверки строго установл-х правил, как самими банк-ми, так и законом. 15-й – орг.банк-го надзора д. активно участвовать в разработке норм и приемов профилактики отмывания денег и контролировать их применение на практике кредит. орг-циями. 16-й – эффек-ная система банк-го надзора д. представлять собой определенное сочетание дистанционного надзора и проверок на местах. 17-20-й – орг.банк-го надзора д.поддерживать регулярные контакты с руководством кредит. орг-ции. Они д. располагать средствами сбора, проверки и анализа стат.и фин.отчетности б-ков и др. 21-й – орг. банк.надзора д.б.убеждены в том, что б-ки ведут адекват. отчетность, составляемую в соот-вии с постоянной политикой и практикой бух. уч., ктр-я позволяет получить орг.банк-го надзора правдивую и четкую инфор-цию о фин.положении б-ка. 22-й – предполагает своевременное вмешательство орг.банк-го надзора в деят-ти кред.орг-ций. 23-25-й – орг.банк. надзора д.предъявлять к нерезидентам столь же строгие требования, что и к резидентам и обладать полномочиями передавать инфор-цию надзорным органам стран регистр-ции нерезидентов инфор-цию по этим иностр. б-кам. Позднее был разработан и Базель II. Сегодня миссия состоит в создании нормативной и правовой среды для оптимизации качества и повышения эффек-ти управления банк. рисками с целью обеспечения устойчивости и надежности б-кой системы и ее субъектов. Ключевыми моментами при оценке б-ка явл. Структура собственности, состояние внутр. контроля и системы управления рисками, а также размер СК б-ка.
Методы, инструменты, конечные и промежуточные цели денежно-кредитной политики Банка России.
Денежно-кредитная политика (ДКП) – это политика государства, воздействующая на количество денег в обращении с целью обеспечения стабильности цен, полной занятости населения и роста реального объема производства. Согласно ФЗ «О ЦБ», одна из функций ЦБ – во взаимодействии с Правительством разрабатывать и проводить единую гос. ДКП. Основными инструментами и методами ДКП Банка России (БР) являются (ст. 35): 1. Процентные ставки по операциям банка России. 2. Нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России (резервные требования). 3. Операции на открытом рынке.4. Рефинансирование кредитных организаций. 5. Валютные интервенции.6. Установление ориентиров роста денежной массы. 7. Прямые количественные ограничения.8. Эмиссия облигаций от своего имени. Инструменты ДКП - разнообразные способы влияния на финансовый рынок, используемые БР для достижения промежуточных и конечных целей. Инструменты ДКП могут быть разделены на два вида: административные (прямые) инструменты и рыночные (косвенные).1. Административные (прямые) инструменты - прямые количественные ограничения размеров кредитов, пределов банковских вкладов, максимальных ссудных и депозитных ставок. Эти ограничения используются при недостаточности развития отдельных сегментов эк-ки и в состоянии кризиса.2. Рыночные (косвенные): операции на открытом рынке; рефинансирование КБ. Использование этих инструментов более эффективно при макроэкономическом равновесии и стабильной экономической ситуации. Конечная цель ДКП – снижение инфляции, обеспечение стабильности цен при обеспечении роста ВВП. Промежуточная цель - поддержание темпов роста денежной массы М2 адекватно достижению конечной цели – снижение инфляции. Индикаторы ДКП: ВВП, инфляция – прирост потребительских цен, прирост ден. массы М2.Уровень инфляции = М2*Скорость обращения денег / ВВП
Проблемы внешнего долга и его реструктуризация. Платежный баланс России.
Управление госдолгом - совокупность мероприятий государства по выплате доходов кредиторам и погашению займов, изменению условий уже выпущенных займов, определение условий по выпуску новых государственных ценных бумаг. Цикл управления госдолгом включает 3 стадии: привлечение, размещение и погашение. Управление погашением госдолга производится из трех основных источников: из бюджета, за счет золотовалютных резервов и новых заимствований. В российской практике новые заимствования играют существенную роль в обслуживании задолженности. Золотовалютные резервы направлялись на погашение задолженности только в период долгового кризиса в 1991-92 годах. Большая часть внешнего долга была погашена из Стабфонда. В мае 1993 г. правительством было принято решение о запрещении прямого кредитования и создан рынок краткосрочных государственных облигаций.
Способы реструктуризации госдолга: Сокращение "короткого" и дорогого внутреннего долга за счет увеличения внешнего - значи­тельно менее дорогого и "длинного". Конвертация задолженности в другие ценные бумаги (корпоративные, еврооблигации)Платежный баланс (ПБ) – это соотношение между суммой всех валютных платежей данной страны другим странам и суммой всех валютных поступлений от других стран за определенный период. ПБ охватывает, прежде всего, экспорт и импорт товаров, по которым в данный период произведены платежи. Элементы ПБ: Торговый баланс (ТБ). Но в ПБ входит не весь ТБ данного периода, лишь фактические платежи по эскортированным и импортированным товарам. Когда существует дефицит ТБ, это означает, что расходы по оплате импорта превосходят доходы, полученные от экспорта. Баланс услуг и некоммерческих платежей (транспортные услуги, телефонные, почтово-телеграфные, туризм и т.п.). Баланс движения капитала, в котором отражаются доходы и платежи по иностранным кредитам и займам. Если имеется дефицит баланса движения капитала, то это означает отток капитала (вывоз капитала). Дефицит ПБ финансируется с помощью зарубежных займов, что порождает проблему урегулирования внешней задолженности. Окончательным методом покрытия дефицита ПБ служат золотовалютные резервы.

Виды кредитов ЦБ, представляемых Ко
Виды кредитов: Внутридневные кредиты. Однодневные кредиты (овернайт). Ломбардные кредиты. В настоящее время к инструментам рефинансирования относятся также краткосрочные двухсторонние сделки на валютном и фондовом рынках (операции СВОП и операции РЕПО). Внутридневной. Предоставляется на основе соглашения м/у КО и ЦБ в пределах лимита рефинансирования в течение дня в момент образования дебетового сальдо по корсчету КО. Проводок нет. Овернайт. Предоставляется на завершение расчетов в конце операционного дня на 1 рабочий день в пределах лимита рефин-я при наличии дебетового сальдо по корсчету КО. Ломбардные кредиты предоставляются двумя способами: 1) по заявкам (на 7 дней); 2)по результатам проведенного ломбардного аукциона (14 дней).КО подают конкурентные (могут удовлетворяться частично) и неконкурентные заявки (по средневзвешенной ставке по итогам аукциона = ∑(Сумма i-ой удовлетворенной конкурентной заявки*Ставку данной заявки) / Сумма всех удовлетворенных конкурентных заявок) Американский способ: конкурентные заявки удовлетворяются по ставке = или > ставки отсечения (минимальная из максимальных предложенных ставок). Голландский – все заявки удовлетворяются по ставке отсечения. Обеспечение – ценные бумаги, входящие в ломбардный список ЦБ (гос. цен. бумаги, облигации БР и субъектов федерации, корпоративные ц.б. юрлиц-разидентов, например простые векселя, выпущенные добывающей, энергетической отраслями, строительством, транспортом, связью, отнесенные к I и II категории качества, срок векселя больше срока кредита не менее, чем на 30 дней, банк-заемщик должен быть отнесен к финансово стабильным КО)Штраф за просрочку = ставка рефинансирования за каждый день просрочки. Счета:
• в КО – 31201П – кредиты, полученные КО-ей от ЦБ
• в РКЦ – 32002А – кредиты, выданные КО

Депозитные операции Банка России как источник рефинансирования кредитных организаций. Правовая основа операций, их сущность, виды и порядок проведения.
ЦБ проводит депозитные операции (ДО) в соответствии с ФЗ «О ЦБ» с целью регулирования ликвидности банковской системы (изъятия излишней ликвидности).
Виды депозитных операций: 1)депозитные аукционы, 2) депозитные операции по фиксированной процентной ставке, 3) депозитные операции с использованием системы «Рейтерс-дилинг», 4) депозитные операции на основе отдельного соглашения. Банки, с которыми ЦБ вправе осуществлять депозитные операции, должны отвечать следующим критериям: 1) должны быть отнесены не ниже чем к I-ой категории фин. состояния; 2) выполнять обязательные резервные требования ЦБ; 3) не иметь просроченной задолженности по кредитам ЦБ и процентам по ним. Депозитные операции осуществляют уполномоченные учреждения ЦБ (ГУ и НБ) и их подразделения (ГРКЦ и РКЦ).Депозитный аукцион проводится ЦБ на основании решения Кредитного комитета, когда большая ликвидность банковской системы. Определяется сумма, ставка и дата проведения. КБ делают заявки. Ставка отсечения устанавливается ЦБ по итогам аукциона как максимальная из минимальных предложенных банками.
ДО по системе «рейтерс-дилинг» бывают: 1) по фиксированным процентным ставка, 2) по ставкам, определенным на аукционной основе. По фиксированным процентным ставкам делятся на: а) овернайт (1 рабочий день, поступление на этот же день, возврат – на след.); б) том- некст (1 день, поступление – на след., возврат – ч/з день); в) 1 неделя (поступление –в этот же день); г) 2 недели; д) спот-некст (1 день, поступление – на второй рабочий день после заключения договора, т.е. ч/з день, возврат – на след. рабочий день после посупления ); е) спот-неделя (поступление – на второй день, возврат – ч/з нед. после поступления)Штраф за несвоевременное внесение КБ денег = 2 ставки рефинансирования от суммы депозита по каждому дню просрочки.
Рефинансирование кредитных организаций.
Согласно ст. 40 ФЗ «О ЦБ» под рефинансированием понимается кредитования ЦБ-ом КБ-ов под залог, в том числе учет и переучет векселей. Рефинансирование также как и обязательные резервы и операции на открытом рынке является важным инструментом регулирования кредитного потенциала и уровня ликвидности КБ, а также рыночных процентных ставок.
Система рефинансирования состоит из 2 этапов: 1) аукционы, 2) заявки. Согласно ФЗ «О ЦБ» БР является кредитором последней инстанции и предоставляет, в порядке рефинансирования КО-резидентам кредиты в рублях в целях поддержания и регулирования ликвидности банковской системы. ЦБ предоставляет кредиты банкам в пределах общего объема выдаваемых кредитов, определенного Банком России в соответствии с принятыми ориентирами единой государственной ДКП. Обеспечением для кредитов могут выступать: гос. ценные бумаги, драгметаллы, иностранная валюта, корпоративные ценные бумаги, определенные Советом директоров ЦБ. Обеспечение должно быть больше основного долга и процентов
Установление лимитов оборотных касс учреждениями Цб. Перечисление сверхлимитных остатков денег из оборотной кассы в резервные фонды. Порядок подкрепления оборотных касс.
Совр механизм эмиссии денег Цб имеет кредитный и бюджетный характер. Выпуск денег в обращение должен осуществляться в порядке кредитования хозяйства, т.е. носить кредитный характер. Если же деньги выпускаются под дефицит государственного бюджета то эмиссия носит бюджетный характер. Если ссуда Банка России государству или кредитной системе связана с выпуском банкнот, то это налично-денежная эмиссия - банкнотная эмиссия. Если связана с зачислением кредитов на счета кб или казначейства (Министерства финансов), то это депозитная эмиссия Цб Выпуск наличных денег в пределах сумм, изымаемых из обращения происходит постоянно в любой стране. Эмиссия наличных денег от выпуска денег отличается тем, что осуществляется сверх сумм денежных средств, изъятых из обращения. В этом смысле эмиссия денег является объектом эмиссионного регулирования со стороны Центрального банка. миссия денег в обращение состоит из следующих этапов:1.Составление прогноза потребности в наличной денежной массе для бесперебойного проведения расчетов. 2.Изготовление денежных знаков и их защита от фальсификации 3.Организация резервных фондов денежной наличности 4.Транспортировка денежной наличности в регионы Российской Федерации. 5.Эмиссия денег в обращение.1 этап. Процессу изготовления денежных знаков и их эмиссии предшествуют работы Банка России по определению потребности экономики Российской Федерации в наличной денежной массе на предстоящий период и составлению соответствующего прогноза банкнотной эмиссии. При этом схема построения прогноза в общем виде такова:1. На основе прогнозных расчетов кассовых оборотов учреждений Банка России определяется предполагаемый объем прихода и расхода наличных денег по банковской системе в целом. 2. Определяется предполагаемая разница между приходом и расходом В соответствии с расчетом предполагаемой эмиссии производится выпуск денег в обращение, который заключается в их передаче из резервных фондов Банка России в оборотные кассы расчетно-кассовых центров. Выдача денежной наличности из оборотных касс кредитным организациям производится в пределах их остатков на корреспондентских счетах, открытых в расчетно-кассовых центрах. Составление прогнозов кассовых оборотов осуществляется по вертикальному принципу, начиная от каждой кредитной организации ® РКЦ ® ГУ или НБ ® ДЭКО.2этап. Основанием для отпуска продукции является распоряжение Банка России и доверенность отдела перевозки ценностей Центрального хранилища Банка России. Распоряжение представляет собой разрешение Департамента эмиссионно-кассовых операций учреждению Банка России или предприятию ГПО «Гознак» выдать ценности, а другому учреждению Банка России (получателю) принять их. ЦБ обязан не позднее, чем через 40 дней до начала квартала, сообщить программу производства на квартал. «Гознак» ежемесячно предоставляет ЦБ отчет об изготовлении продукции и план поступления на склад денег. 3этап. Национальном банке, в расчетно-кассовых центрах имеются оборотные кассы по приему и выдаче наличных денег, а также резервные фонды денежных билетов и монет. Резервные фонды - это запас денежных билетов и монеты, для выпуска их в обращение. БР утверждает лимит оборотной кассы территориальным учреждениям (ГУ или НБ). Руководитель территориального учреждения Банка России осуществляет распоряжение резервными фондами в подчиненных РКЦ. 4этап. распоряжение на доставку наличности в соответствующие регионы страны. Доставка наличности с ГПО «Гознак» может осуществляться тремя способами: • через филиал Центрального хранилища Банка России; через региональные резервные фонды, находящиеся в ведении Банка России; непосредственно в территориальные учреждения Банка России. Основными задачами РКЦ в деле организации денежного оборота и кассового обслуживания клиентов являются: безусловная сохранность ценностей в резервных фондах и оборотной кассе; своевременное и полное зачисление на счета клиентов наличных денег, поступивших в кассы;своевременное удовлетворение законных требований клиентов на получение наличных денег; организация наиболее рационального оборота наличных денег и сокращение издержек на его осуществление; контроль за соответствием купюрного состава банкнот и монеты в обращении потребностям налично – денежного оборота; контроль за качеством денежной массы, находящейся в обращении. 5этап. Выпуск денег в обращение происходит путем их перечисления из резервных фондов в оборотную кассу РКЦ. Деньги выпущены в обращение, если они находятся в оборотной кассе. Деньги в оборотной кассе в течение операционного дня находятся в постоянном движении: поступают в кассу и выдаются из кассы. Деньги считаются изъятыми из обращения, если они находятся в резервных фондах.
Процентная политика. Экономическое значение ставки рефинансирования.
Важную роль в эффективном применении инструментов ден-кред регулировании играет процентная политика ЦБ. ЦБки оказывают опосредованное влияние на процентные ставки, формируемые на денежном рынке и рынке капитала, с помощью регулирования процентных ставок по своим операциям. Основным назначением процентной ставки является регулирование кредита (а через него – инфляции). При этом Банк России регулирует общий объем выдаваемых кредитным организациям кредитов в соот с принятыми ориентирами единой гос ден-кред политики. Ставка рефинансирования – процентная ставка, по которой ЦБ предоставляет кредит коммерческим банкам с целью дать им возможность кредитовать предприятия, коммерческие фирмы, предпринимателей, использовать денежные средства для закупки гос цен бумаг и в иных целях.
Развитие расчетной сети Банка России. Порядок проведения расчетов через расчетно-кассовые центры.
Расчетная сеть Банка России. Под расчетной сетью Банка России понимается совокупность подразделений Банка России, имеющих самостоятельный баланс, банковский идентификационный код, осуществляющих расчетное и кассовое обслуживание клиентов и проводящих расчетные и кассовые операции от своего имени и расчетной сети Банка России. Функции и операции расчетно-кассовых центров (РКЦ) определены Типовым положением о РКЦ, утвержденных Приказом Банка России от 7.10.1996 № 02-373, функции по автоматизации и защите информации возложены на подразделения информатизации Банка России (РЦИ). В Банке России организация и проведения расчетов осуществляется следующим образом: - система межбанковских расчетов с применением авизо, - система расчетов между подразделениями Банка России, обслуживаемая одним вычислительным центром (система нетто-расчетов), -система внутрирегиональных электронных платежей, -система межрегиональных электронных платежей,- система расчетов в пределах одного подразделения Банка России, - система межрегиональных расчетов по государственным ценным бумагам, - современная автоматизированная валовая система расчетов, работающая в режиме реального времени. Порядок открытия корреспондентских счетов (субсчетов) кредитными организациями. Для проведения межбанковских расчетов между кредитными организациями через расчетную сеть Банка России им открываются корреспондентские счета. При проведении расчетов по корсчетам применяются правовой режим осуществления расчетов и платежей. При открытии корреспондентских счетов (субсчетов) по месту нахождения кредитной организации в РКЦ (ГРКЦ) между РКЦ и кредитной организацией заключается договор о расчетном обслуживании. Для открытия корсчета кредитная организация предоставляет пакет документов. На основании представленных документов начальник РКЦ выписывает распоряжение об открытии корсчета кредитной организации. Корсчета кредитной организации имеют двадцатизначный номер. РКЦ производит списание денежных средств с корсчета кредитной организации на основании распоряжения владельца счета и в порядке календарной очередности поступления распоряжений владельца счета. Без распоряжения кредитной организации списание денежных средств допускается по решению суда и в случаях, установленных законом. Исполняются документы, предъявленные к корреспондентскому счету в течение операционного дня. При недостаточности денежных средств на корреспондентском счете кредитной организации списание денежных средств производится согласно ст.855 ГК РФ в строго установленной очередности, делящейся на шесть групп. Ограничение прав кредитной организации на распоряжение денежными средствами, находящимся на корсчете не допускается, за исключением наложения ареста на денежные средства или приостановления операций по счету в случаях, установленных законом. Кредитные организации обязаны проводить выверку операций по расчетам, проведенным по корсчетам в РКЦ на основании ведомостей проверки состояния расчетов по корсчету. Основными задачами РКЦ в деле организации денежного оборота и кассового обслуживания клиентов являются:• безусловная сохранность ценностей в резервных фондах и оборотной кассе;• своевременное и полное зачисление на счета клиентов наличных денег, поступивших в кассы;•своевременное удовлетворение законных требований клиентов на получение наличных денег;• организация наиболее рационального оборота наличных денег и сокращение издержек на его осуществление;•контроль за соответствием купюрного состава банкнот и монеты в обращении потребностям налично–денежного оборота;• контроль за качеством денежной массы, находящейся в обращении
Роль БР как кредитора последней инстанции
Банк России, являясь кредитором последней инстанции, в соответствии с «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» предоставляет, в порядке рефинансирования, кредитным организациям - резидентам Российской Федерации кредиты в валюте Российской Федерации в целях поддержания и регулирования ликвидности банковской системы.Кредиты Банка России, обеспеченные залогом и поручительствами выдаются кредитным организациям в соответствии с Положением Банка России от 03.10.2000г.122-П «О порядке предоставления Банком России кредитов банкам, обеспеченных залогом и поручительствами» (далее Положение от 03.10.2000г. № 122-П) банкам - резидентам Российской Федерации в валюте Российской Федерации в целях поддержания и регулирования ликвидности банковской системы. Виды кредитов:1) Внутридневные кредиты.2)Однодневные кредиты (кредиты овернайт). 3)Ломбардные кредиты. Кредиты овернайт - предоставляются кредитным организациям тех регионов, где расчетная сеть позволяет проводить расчеты с учетом поступлений текущего операционного дня путем оплаты платежных документов с корреспондентских счетов кредитных организаций при недостатке либо отсутствии средств на счетах банков в расчетных подразделениях Банка России. Кредит предоставляется на завершение расчетов в конце операционного дня при наличии дебетового сальдо по корреспондентскому счету кредитной организации путем зачисления его суммы на корреспондентский счет и проведения списания средств с его корреспондентского счета по не исполненному платежному поручению. Кредиты предоставляются кредитным организациям в пределах установленного лимита рефинансирования. Внутридневные кредиты предоставляются в пределах лимитов рефинансирования тем кредитным организациям, которые расположены в регионах с валовой или порейсовой обработкой платежных документов в течение операционного дня, путем списания средств с корреспондентских счетов кредитных организаций при отсутствии или недостатке средств на их. Моментом предоставления кредита является момент образования дебетового сальдо по корреспондентскому счету кредитной организации. По-гашается кредит за счет текущих поступлений на корреспондентский счет анка, покрывающих разрешенное внутридневное дебетовое сальдо. Ломбардные кредиты – предоставляются двумя способами:1) по заявлению кредитных организаций;2)по результатам проведенного ломбардного аукциона.

Управление золотовалютными резервами Банка России.
Золотовалютные резервы – это государственные запасы золота и иностранной валюты, хранящиеся в центральном банке страны или в его финансовых органах, а также принадлежащие государству золото и иностранная валюта в международных валютно-кредитных организациях. Именно за счет этого резерва производятся государственные выплаты при неблагоприятном стечении обстоятельств. Золотовалютные резервы позволяют центральному банку государства контролировать курс национальной валюты и обеспечивать ее стабильность. Вместе с тем, излишнее и быстрое увеличение золотовалютных запасов неизбежно приводит к росту денежной массы в экономике, что в конечном итоге ведет к ускорению инфляционных процессов. Золотовалютные резервы России включают в себя: монетарное золото, специальные права заимствования (СДР), резервную позицию в МВФ, наличную иностранную валюту, краткосрочные депозиты в банках, ценные бумаги иностранных государств, другие ликвидные валютные активы. 
Золотовалютные резервы находятся в совместном ведении Центрального Банка РФ и Министерства финансов. Валютные активы пересчитываются в доллары США, исходя из кросс-курсов иностранных валют, рассчитанным на основе официальных курсов валют, установленных Центральным Банком и действующих на отчетную дату. Если на 1 января 2005г. объем резервов Российской Федерации составил $124,5 млрд., то на 01.02.2006г. золотовалютные резервы Банка России составили 188,451 млрд. долл. По этому показателю Россия вошла в число стран с крупнейшим объемом золотовалютных резервов. Достигнутая величина является историческим максимумом за весь период регулярной публикации этого показателя Банком России. Управление золотовалютными резервами. Основная цель управления золотовалютными резервами - обеспечение оптимального сочетания сохранности, ликвидности и доходности резервных активов. При размещении резервов в краткосрочные иностранные ценные бумаги, например, в ценные бумаги США реальная доходность их с учетом инфляции оказывается отрицательной. Только приобретая облигации со сроком 5 лет и более, можно рассчитывать на получение дохода в 1-2%. годовых. Однако при этом снижается ликвидность золотовалютных резервов, что противоречит их основной функции – проведению валютных интервенций с целью противодействия спекулятивным атакам на курс национальной валюты. Остается актуальной проблема оптимизации структуры по видам валют, в которых номинированы международные резервы. При этом должны быть исключены потери от переоценки валютных активов Банка России из-за взаимных колебаний курсов валют. Для устранения подобных рисков структура резервов должна соответствовать валютной структуре внешнего госдолга. Эффективное управление международными резервами может увеличить прибыль Банка России и размер ее отчислений в федеральный бюджет.
Контроль Банка России за соблюдением правил и сроков исполнения платежей.
Контроль за проведением операций подразделяется на предварительный, текущий и последующий. Имеются определенные особенности в проведении контроля со стороны предприятий и банков. В частности, банки, выступая посредниками между продавцами и покупателями, налоговыми органами, населением, бюджетом, внебюджетными органами, контролируют соблюдение ими установленных правил расчетов.
При недостаточности денежных средств на счёте для удовлетворения всех предъявленных к нему требований списание денежных осуществляется в следующей очерёдности:1 –о возмещении вреда, причинённого жизни и здоровью, а также требований о взыскании алиментов;2 –по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, в том числе по контракту, по выплате вознаграждений по авторскому договору;3 –по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, а также по отчислениям в Пенсионный фонд РФ, ФСС РФ и Государственный фонд занятости населения РФ;4 –платежи в бюджет и внебюджетные фонды, отчисления в которые не предусмотрены в третьей очереди. 5 –удовлетворение других денежных требований;6 –в порядке календарной очерёдности. Списание средств со счёта по требованиям, относящимся к одной очереди, производится в порядке календарной очерёдности поступления документов.2 дня – по субъектам РФ и 5 дней – по РФ. Правила: принципы безналичных расчётов:1. Обязательно законодательство2. р лица должны открывать счета3. Банк своевременно перечисляет денежные средства внутри и по корсчетам (своевременность платежа за счёт средств на р/сч или кредита КБ).Если не соблюдаются, то происходит отмывание денег.
Режим функционирования корреспондентского и субкорреспондентских счетов и их выверка. Расчеты с участием межфилиальных оборотов (МФО) и минуя их.
Порядок открытия корсчетов (субсчетов) кред. орг. Для проведения МБРасчётов м/у КО ч/з расч. сеть БР им открываются корсчета или субсчета. Для открытия этих счетов КО предоставляет в РКЦ след. документы: заявление на открытие корсчёта, нотариально заверенную копию учредительного договора, справки о постановке на учёт в налог. органе, нотариально заверенную копию лицензии, нотар. завер. карточку с образцами подписей должност. лиц, доверенности. На основании этих документов выписывают распоряжение об открытии корсчёта (20 знаков). При проведении межбанк. операций применяется совокупность кодов участников расчетов по системе БИК (9 разрядов).
Без распоряжения КО списание ден. средств, находящихся на корсчёте, допускается только по решении суда. КО обязаны проводить выверку операций, проведённых по корсчетам. Они могут предъявить требования БР о восстановлении или списании суммы в письменной форме. МБР с применением АВИЗО – расчёты основаны на бумажной технологии. Поручителем является межбанковский документ – АВИЗО. Операции по расчётам учитываются на специальных открытых в РКЦ счетах начальных и ответных оборотов м/у учредителями БР.Расчёты м/у учредителями делятся на внутрикустовые и межкустовые. РКЦ, начавшее операцию по расчётам (начальный провод) – условно называется филиал А. РКЦ, принявшее АВИЗО – филиал В.В зависимости от способа отсылки АВИЗО бывают: почтовые и телеграф. АВИЗО составляются в филиале А на основании денежно-расчётных документов КО. Если в адрес филиала В отправляются платежи для разных КО, то в филиале А составляется сводное почтовое АВИЗО на общую сумму платежа с перечнем суммы по конкретным отправителям и приложением денежных расчётных документов клиентов. Регистрационный центр автоматизации на основании полученных отчётностей составляет табулиграммы для филиала В. Филиал В в течении операционного дня все поступления от филиала А АВИЗО проверяет и регистрирует в журнале описей и проводит по счетам ответного провода. Затем эти суммы отражаются по корсчетам КО. Одновременно в филиале В программным путём проводится операция квитовки, т.е. сличения данных АВИЗО с данными табулиграмм. Если данные совпадают, то процесс расчётов между филиалами завершён.Также применяется система с применением электронных платежей. Электронный платёжный документ передаётся по телекоммуникационным сетям из одного РКЦ в другое. Указанные документы подписываются электронной цифровой подписью. Электронные расчёты делятся на внутрирегиональные и межрегиональные. Участники должны применять порядок учёта и технологию расчётов согласно положению БР и обеспечить безопасность технологий, гарантировать обработку и передачу платёжных документов. Система ЛОРО-НОСТРО – система прямых расчётов КО ч/з взаимные корсчета (минуя РКЦ). НОСТРО – наши деньги в другой КО. ЛОРО – их деньги у нас. Основанием для закрытия ЛОРО является расторжение договора. ЛОРО закрывается только при отсутствии картотеки по неоплаченным документам. Отражение операций по счетам ЛОРО и НОСТРО проводится в 1 календарный день. Обязательна сверка остатков. Система расчётов ч/з небанковские КО1. открытие и ведение банковских счетов юр. лиц;2. осуществление расчётов по поручению клиентов. НБК не могут осуществлять привлечение средств во вклады. БР устанавливает нормы для деятельности НКО (минимальный размер капитала и обязательный экономические нормативы). НКО может осуществлять клиринговые платежи (зачёт взаимных требований). Участники клиринга: БР, клиринг. учреждение, банки-участники клиринговых расчётов.
Контроль банка России за созданием коммерческих банков.
Регистрация и лицензирование деятельности кредитных организаций. Процесс регулирования деятельности кредитных организаций начинается с регистрации и лицензирования. Процесс создания кредитной организации разбит на несколько этапов: принятие решения о ее создании учредителями КО и подписание ими учредительных документов; процедура государственной регистрации; выдача лицензии. Для государственной регистрации КО представляется заявление с ходатайством о государственной регистрации, учредительный договор, устав, прокол собрания учредителей о принятии устава и об утверждении кандидатур руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера, свидетельство о уплате государственной пошлины, копии свидетельств о государственной регистрации учредителей, аудиторские заключения о достоверности их финансовой отчетности, декларации о доходах учредителей - физических лиц, анкеты кандидатов на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера, список учредителей кредитной организации. На момент государственной регистрации должно быть оплачено не менее 50% уставного капитала. Однако для того, чтобы зарегистрированная кредитная организация имела право совершать банковские операции, факта государственной регистрации недостаточно, необходимо получение лицензии. Именно с момента получения лицензии возникает право на совершение операций. Условия для получения лицензии: государственная регистрация и оплата учредителями 100% УК в течении месяца.
Виды лицензий:1. для небанковских КО2. для КБ:
- лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюты без права привлечения во вклады средств физ. Лиц,-ч/з 2 года: лицензия на привлечение во вклады средств физ.лиц в рублях,- -//- и в иностранной валюте-открытие и ведение банковских счетов физ. и юр.лиц и осуществление расчётов по поручению их. Одним из ключевых условий стабильности будущей кредитной организации является наличие у нее уставного капитала. Следующее направление, касается требований надзорных органов к учредителям кредитных организаций. На первый взгляд предъявление требований к учредителям не имеет смысла, ведь важен факт внесения денежных средств в уставный капитал кредитной организации. Однако не надо забывать, что учредитель, т. е. будущий собственник кредитной организации, — это лицо, которое будет впоследствии оказывать влияние на деятельность кредитной организации, управлять ею. Результаты такого влияния в случае, если собственник кредитной организации — лицо недобросовестное и с сомнительной репутацией, трудно предсказуемы. Учредители банка проводят учредительное собрание с обязательным ведением протокола, в котором фиксируется: регистрация о создании КО, утверждается наименование, устав, утверждаются кандидатуры на должности руководителей, обсуждается бизнес-план.По результатам проверки соответствия претендента на должность руководителя кредитной организации всем предъявляемым требованиям принимается решение о согласовании его кандидатуры на должность главы исполнительного органа банка и пре­доставляется право подписи расчетных документов кредитной организации. Только после получения письменного разрешения надзорного органа лицо может быть назначено на должность ру­ководителя кредитной организации. Результатом проверки соблюдения всех требований становится отказ или положительное решение о выдаче организации лицензии на право совершения банковских операций.
Операции банка России и уполномоченных банков на внутреннем рынке.
Операции м/у резидентом и уполномоченным банком: приобретение и продажа иностранной валюты. выпуск векселей в иностранной валюте,контроль по экспортно-импортым поставкам Главная задача ЦБ на внутреннем рынке – курсообразование. Запрещены валютные операции м/у резидентами…за исключением:- расчётов с магазинами без пошлинной торговли- при реализации товаров и услуг пассажирам пути следования при международных перевозках- при расчётах между комиссионерами о передаче товаров- по договорам транспортной экспедиции- валютные операции с внешними цен бумагами, выпущенными от имени РФ - уплата налогов, сборов в иностранной валюте в федер бюджет, местн. Бюджеты Без ограничений резиденты могут осуществлять с КБ все банковские операции (вал):
- могут получить и возвратить кредит в иностранной валюте- внести иностр валюту на банковский счёт- уплатить коммисионерам в иностранной валюте- получить вексель, выписанный КБ в иностр валюте-продать вексель.

Задачи и функции Банка России как органа банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций.
В соответствии со ст. 56 ФЗ "О Центральном Банке Российской Федерации" главная цель банковского регулирования и надзора - поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов. Можно выделить следующие цели регулирования и надзора:1. Защита вкладчиков, как потребителей банковских услуг, от риска возможного краха каждого конкретного банка.2. Защита банковской системы в целом от риска «цепной реакции» в виде краха большого количества банков.3.Антимонопольный надзор (предотвращение сосредоточения экономической мощи в банковской сфере в немногих руках, создание условий для «здоровой» конкуренции). К актуальным задачам банковского регулирования и надзора, которые решает Банк России, относятся;1. Разработка и внедрение системы раннего реагирования. 2. Разработка и осуществление особой системы контроля за крупными банками. З.Разработка действенного механизма предупреждения банкротства кредитных организаций и их ликвидации в рамках банкротства. Это одно из требований, выдвинутых Международным валютным фондом в качестве условия предоставления России международного кредита. 4.Надзор за банковскими группами - консолидированный надзор. В соответствии с Базельскими принципами важным элементом банковского надзора является способность надзорных органов осуществлять контроль за банковскими организациями на консолидированной основе. Выделяются следующие формы осуществления функции банковского регулирования методом административно-правового регулирования:1. Нормотворчество, в процессе которого Банком России устанавливается порядок регистрации, порядок лицензирования и осуществление банковской деятельности, и порядок осуществления банковского надзора и контроля.2. Регистрация и лицензирование деятельности конкретных кредитных организаций, выдача разрешений на использование иностранного капитала при создании банков в Российской Федерации, открытие филиалов и представительств иностранных кредитных организаций. 3. Осуществление денежно-кредитного регулирования путем установления в нормативных актах обязательных экономических нормативов.
Цели, задачи и методы валютного контроля со стороны Банка России.
Валютное регулирование и валютный контроль представляют собой комплекс экономических и правовых мер воздействия органов и агентов валютного регулирования и валютного контроля на внутренние валютные потоки и внешние платежи и переводы в рамках государственной валютной политики.Основная цель валютного регулирования в России состоит в обеспечении реализации единой государственной валютной политики, устойчивости национальной валюты и стабильности внутреннего валютного рынка.
Центральный банк РФ является основным органом валютного регулирования в Российской Федерации и:1. В отношении валютных операций движения капитала ЦБ может устанавливать 2 ограничения: режим спец. счёта и требования о резервировании. Вал. операции движения капитала – операции, связанные с предоставлением займов и операции с внешними ценными бумагами. Резервирование – перевод определённой суммы денег в рублях на отдельный счёт в уполномоченном банке, ч/з который осуществляются вал. операции. Спец. счета – счета на проведение операций по предоставлению вал. займов. 2. ЦБ издаёт нормативные акты, обязательные к исполнению резидентами и нерезидентами. 3. Ц, устанавливает правила выдачи лицензии на валютные операции 4. Устанавливает форму учёта и отчётности5. Готовит и публикует статистику валютных операций6. Проводит все виды валютных операций.Банк России как орган валютного контроля осуществляет контроль: за совершением валютных операций кредитными организациями и валютными биржами. Инструментами валютного контроля являются: паспорт сделки, карточка платежа, учётная карточка, грузовая таможенная декларация, отчёт об операциях, ведомость банковского контроля. Методы валютного контроля - это приемы и способы его осуществления. Методами валютного контроля являются наблюдение, проверка, обследование, анализ, ревизия. Наблюдение - ознакомление с деятельностью объекта контроля без применения сложных приемов получения и оценки информации. Обследование затрагивает отдельные стороны финансовой деятельности с привлечением широкого круга источников информации документального характера, опросов, анкетирования и т.д.Анализ характеризуется обработкой документальной информации с использованием специальных аналитических математических приемов. Метод может применяться как дополнительный. Проверка касается, как правило, специальных вопросов деятельности объекта, исследуемых на основе документов на предмет выявления нарушений законодательства. Ревизия - изучение любых сторон финансово-хозяйственной деятельности на основе проверки документальных и фактических данных.
Задачи и направления деятельности Банка России в регулировании рынка ценных бумаг. Контроль Банка России за участниками рынка.
Исторически КБ – основные участники РЦБ. Первоначально они не имели лицензии. К концу 90-х годов стали получать лицензии. Контроль:ЦБ осуществляет контроль через достоверность отчётности, при комплексных и тематических проверках выясняет правильно ли осуществляются операции с ценными бумагами (по соблюдению норм и фед законов). Проверяет все операции по депозитарному учёту. ЦБ – агент правительства на РЦБ – является дилером и т.д.ТУ ЦБ и РКЦ осуществляет расчёты в режиме реального времени с биржи. В РКЦ люди сидят до завершения операций на ММВБ – расчёты осуществляются сразу после проведения операций. БР не только контролёр, но и дилер, брокер и т.д.
1. Совет управляющих – гл. руководящий орган. В него входят все члены исполнительной дирекции и управляющие нац ЦБ.2. Исполнительная дирекция включает президента, вицепризидента и 4 членов, имеющих большой профессиональный опыт. Они назначаются из граждан ЕВС. Этот орган проводит денежно-кредитную политику.3. Генеральный совет – президент НЦБ, вицепрезидент, управляющие нац ЦБ. Занимается отчётами,
Стандарты банковского надзора в России.
Международные стандарты надзора за кредитными организациями изложены в документах Базельского комитета по банковскому надзору. Базельский комитет был создан в 1975 году управляющими центральных банков стран "большой десятки". Он состоит из представителей высших должностных лиц органов банковского надзора и центральных банков Бельгии, Канады, Франции, Германии, Италии, Японии, Люксембурга, Нидерландов, Швеции, Швейцарии, Великобритании и США.Принципы представляют собой важнейшие минимальные требования к организации банковского надзора в любой стране с рыночной экономикой. 25 основополагающих принципов эффективного банковского надзора можно условно объединить в 7 групп, касающихся:1. предпосылок эффективного банковского надзора - принцип 1; 2. лицензирования и структуры - принципы 2-5; 3. пруденциальных норм и требований - принципы 6-15;
4. методов постоянного банковского надзора - принципы 16-20; 5. информационных требований - принцип 21; 6. полномочий надзорных органов - принцип 22; 7. зарубежной банковской деятельности - принципы 23-25.
Базой стандарта банковского надзора являютмя принципы банк менеджмента:1. Нормативно-правовая база 2. международные признанные таребования к процедурам лицензирования банк деят-ти3. надзор по отчётности (ежемес): норматив достаточности капитала
Капитал должен состоять из двух уровней: акционерный капитал и дополнительный капитал (резервы, переоценка…)Объединенная Европа создает новый экономический порядок. В банковской сфере он определяется Базельскими принципами эффективного банковского надзора (Базель I) и Соглашением по капиталу (Базель II). Базельский комитет разработал принципы банковского надзора с целью гармонизации надзора.В 1993-2003 годах Базельский комитет учёл требования и подготовил 3 редакции соглашения по Базелю. Уже в 1993 году Базельский комитет рекомендовал определить достат капитала с учётом рыночного риска. Было расширено определение капитала – добавили 3-й уровень:1. УК+фонды, нераспр прибыль2. Эмиссионный доход, переоценка, имущество, переданное банку безвозмездно3. субардинированный кредит (который нельзя трогать 5 лет)Рыночный риск КБ – возможность потери КБ, возникшего в связи с колебание %-х ставок, рыночных цен, курса валют.В качестве осноывы изменения рыночного риска Базельский комитет предположил показатели оценки риска (Var). Это абсолютный максимальный размер потерь от рыночных колебаний %-х ставок, валютных курсов и рыночных цен, которые можно ожидать от фин инструмента на протяжении времени прохождения его в портфеле (рекомендовали 10 дней с амплидудой колебания 95%).Послед вариант соглашения Базеля (26.06.04) предполагает, что платёжеспособность и стабильность КБ и банк системы должны базировать на:
1. минимальных требованиях к капиталу: кредитный, операционный, рыночный риски.2. Надзорный процесс – требования: прозрачность и подотчётность, усовершенствованные принципы надзора, проверка %-го риска вне торгового портфеля цен бумаг.3. Рыночная дисциплина: определение типов рисков, уровни применения положений.В стандартном подходе применяется Базель 2 на основе оценки международного рейтинга агенств.
Банковский надзор
Главная цель проверки КО и их филиалов – определить непосредственно на месте реальное фин. сост-ие, выявить ситуации, угрожающие интересам кредиторов и вкладчиков, проверить соблюдение КО и их филиалами действующего банковского, валютного законодательства и нор­мативных актов Банка России, достоверность отчетности. Проверки кредитных организаций могут быть:- комплексными (проверке подвергаются все стороны ее деятельности);- тематическими (рассматриваются те вопросы, которые наиболее важны в данный период времени).Проверки проводятся силами управления инспектирования кредитных организаций с привлечением работников других структурных подразделений надзорного блока и куратора данной кредитной организации. По результатам проверки каждой КО (филиалу) составляется акт проверки. В этом акте отражаются все основные выявленные в ходе проверки нарушения и недостатки. Результаты проверки, как правило, рассматриваются на совместном совещании с руководством КО в Главном управлении БР. На данных совещаниях заслушивается отчет руководителя КО об устранения выявленных нарушений и принимается решение по мерам воздействия. По результатам рассмотрения материалов проверки с учетом разработанных КО мероприятий в ее адрес направляются письма с оценкой ее работы и необходимыми рекомендациями либо предписания по устранению выявленных недостатков. Контроль за выполнением предписаний и рекомендаций, направленных КО, осуществляется управлением надзора за деятельностью КО. Проверки КО могут осуществляться и аудиторскими организациями, имеющими специальные лицензии БР. Объектом проверки являются годовой отчет КО, а также публикуемая отчетность.КО по результатам проверки аудиторская фирма (аудитор) представляет детализированный отчет. В том случае, если аудитор выявил существенные замечания в детализированном отчете должны содержаться оценка и анализ исправлений, внесенных КО в порядке выполнения требований аудитора.Не позднее 1 июня года, следующего за отчетным, КО представляет территориальному учреждению БР два экземпляра копии аудиторского заключения и два экземпляра копии издания, в котором опубликован годовой отчет.
Роль Центрального банка в платежных системах
На ЦБ возложены задачи по обеспечению бесперебойности, безопасности и эффективности функ­ционирования национальной платежной системы. В современных платежных системах центральный банк любой страны играет ключевую роль, выполняя следующие функции: организует систему перевода средств; производит лицензирование, контроль и надзор за платежными системами; предоставляет услуги по клиринговым системам многосторонних зачетов взаимных требований, оплачивая по открытым в них счетам чистые обязательства и требования, выявленные в конце определенного расчетного цикла; принимает активное участие в регулировании платежей, предоставляя кредит для завершения расчетов; инспектирует коммерческие банки - конкретных участников платежей.Любой центральный банк, регулируя организацию платежной системы в целом и межбанковских расчетов в частности, ограждает финансовую и банковскую системы от возможных потрясений. В России общее руководство платежной системой обеспечивает БР, который уста­навливает правила, формы, сроки, операционные стандарты безналичных расчетов. Банк России регулирует, координирует, лицензирует организацию платежных систем, обеспечивает защиту банковской информации и является участником платежной системы, осуществляя межбанковские расчеты через свои подразделения (РКЦ, ГРКЦ).
Пруденциальный надзор со стороны Банка России за выполнением норм и нормативов кредитными организациями.
Под нормами дистанционного наблюдения (пруденциальными нормами) за деят-тью кред организаций понимаются:1предельные величины рисков, принимаемые КО при осуществлении банковских операций2нормы по созданию резервов, обеспечивающих ликвидность кред орг-ий и покрытие возможных потерь3своевременное предоставление отчетности, выполнение требований по ведению бух учета. Основное звено правового регулирования банковской деятельности – обязательные нормативы для КО. В целях обеспечения экономич условий устойчивого функционир-ия банк системы России, защиты интересов кредиторов и вкладчиков Банк России устанавливает обязательные экономические нормативы деятельности КО. Экономические нормативы устанавливаются, как правило, в виде пропорций между группами активов, пассивов и капитала банка. Эк нормативы рассчитываются на основе отчетных балансов банков и базируются на прочной законодат основе (ФЗ о ЦБ и положение об обязат нормативах).
Меры воздействия к кредитным организациям, нарушающим требования Банка России.
Основной задачей является регулирование деятельности КО в целях приведения ее в соответствие с нормами и требованиями, предъявляемыми действующим банковским законодательством и БР. Выбор мер воздействия, применяемых к кредитным организациям в рамках, установленных действующим законодательством и Инструкцией Банка России № 59«О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушение пруденциальных норм деятельности», должен определяться наиболее эффективным решением указанной задачи. К КО могут применяться след. меры:- предупредительные(корректирующие);Предупредительные меры воздействия (доведение до органов управления КО письменной информации о недостатках в ее деятельности, предложения о мероприятиях по устра­нению недостатков, проведение деловой встречи с обсуждением имеющихся проблем) применяются в основном в тех случаях, когда недостатки в деятельности кредитной организации непосредственно не угрожают интересам кредиторов и вкладчиков. Предупредительные меры воздействия могут применяться главным образом на ранних стадиях возникновения недостатков в деятельности кредитных организаций. В частности, предупредительные меры воздействия могут применяться:1) при ухудшении деятельности КО, если установленные Банком России экономические нормативы деятельности (иные требования, определяющие предельные уровни рисков) выполняются либо имеют место незначительные нарушения этих требований, не свидетельствующие о развитии процессов, угрожающих финансовому состоянию КО, интересам ее кредиторов и вкладчиков; если по данным отчетности кредитной организации и другой информации о ее деятельности имеются признаки, свидетельствующие об опасности ухудшения финансового состояния кредитной организации; при несоблюдении требований законодательства и нормативных актов.- принудительные вплоть до процедуры ликвидации. Принудительные меры воздействия (штрафы; требования об осуществлении кредитной орга­низацией мероприятий по ее финансовому оздоровлению; ограничение проведения кредитными организациями отдельных банковских операций на срок до шести месяцев; запрет на осуществление кредитными организациями банковских операций, предусмотренных выданной лицензией на срок до одного года; запрет на открытие филиалов на срок до одного года; требование о замене руководителей кредитной организации; введение временной администрации по управлению кредитной организацией; отзыв лицензии на осуществление банковских операций) применяются, когда одних только предупредительных мер воздействия не приносит или не может обеспечить надлежащую корректировку деятельности КО. Если, несмотря на предпринимаемые меры по разрешению проблемной ситуации, банк оказался нежизнеспособным, орган надзора должен быть вовлечен в проведение процедуры реорганизации (поглощения банка или его слияния с жизнеспособным институтом). Когда все принятые меры не приносят результата, орган надзора должен иметь право закрыть нежизнеспособный банк, чтобы защитить общую стабильность банковской системы. Конкретный состав применяемых мер воздействия может включать как меры воздействия только одного типа (предупредительного или принудительного), так и сочетание меры воздействия разных типов. Выбор мер воздействия производится надзорными органами самостоятельно, исходя из норма­тивных актов и инструкций БР.
Особенности организации банковского надзора в отдельных странах
Цели и функции банковского надзора во многих зарубежных странах совпадают. Проверка финансовой надежности кредитных организаций везде ставится на первое место. Надзор создается для обеспечения стабильности кредитно-денежной системы, бесперебойного, эффективного и надежного функционирования кредитно-финансовых рынков, а также для осуществления мер, призванных защитить интересы кредиторов и вкладчиков, помещающих свои средства в кредитно-финансовые организации. Выделяются три группы стран по организации регулирования банковской деятельности: банковская деятельность регулируется центральным банком государства; банковская деятельность регулируется как центральным банком государства, так и другими органами, наделенными соответствующими полномочиями; регулирование банковской системы осуществляют специальные органы.
Банковский надзор во Франции. Во Франции регулирование деятельности банков и осуществление банковского надзора входят в компетенцию Банка Франции, Комитета по регламентации банковской деятельности, Комитета кредитных учреждений и Банковской комиссии. Управляющий Банком Франции руководит работой этих институтов. Одновременно он является президентом Комитета кредитных учреждений и Банковской комиссии и занимает пост вице-президента в Комитете по регламентации банковской деятельности.
Комитет по регламентации БД устанавливает правила функционирования кредитных учреждений: определяет объем и структуру их капитала, условия участия в кредитовании других учреждений, методы проведения операций, правила бухгалтерского учета и управления, устанавливает нормативы кредитования одного клиента, ликвидности и т.д.Комитет кредитных учреждений занимается проведением аттестации банков и финансовых компаний и выдачей лицензии. Он наделен правом осуществления небанковских операций и предоставляет предусмотренные законодательством и нормативными актами льготы. Банковская комиссия - независимый по отношению к Банку Франции институт, но работает она в тесном взаимодействии с ним. Сотрудниками ее рабочего органа - Генерального секретариата являются исключительно служащие Банка Франции. На Банковскую комиссию возложены функции надзора. В обязанности комиссии входит изучение условий деятельности кредитных учреждений, контроль за их финансовым положением, а также за соблюдением работниками банков профессиональной этики, она проверяет законность операций всех кредитных учреждений страны. Банковский надзор в Германии. В Германии надзор за банковской деятельностью осуществляется Федеральным ведомством по осуществлению надзора за кредитными организациями совместно с Федеральным Немецким банком. Структурным звеньями Немецкого Федерального банка являются Совет национальных банков и Совет директоров, девять центральных банков земель на правах главных управлений и подчиненные им филиалы в наиболее крупных населенных пунктах страны. Роль и статус Федерального банка в германском обществе очень высоки: по закону Совет центральных банков и Совет директоров Бундесбанка приравнены к верховным федеральным ведомствам, а центральные банки земель - к уровню федеральных ведомств. Центральные банки земель осуществляют постоянный надзор за кредитными организациями, анализируя поступающую оттуда информацию, обязательную отчетность, а также другую документацию банков, и со своими заклю­чениями направляют Федеральному ведомству по надзору за кредитной системой, так как только оно имеет право применять в случае необходимости соответствующие санкции против нарушителей. Банковский надзор в США. В США все банки, условно говоря, делятся на три группы, что определяет надзор за ними. Первая группа - национальные банки. Они получают лицензии у федеральных органов власти - в Министерстве финансов. Ко второй группе банков относятся те из них, которые получили лицензии, у властей штатов и присоединились к ФРС на добровольных началах. Третья группа банков - банки штатов, не являющиеся членами ФРС. Но тем не менее эти банки охвачены системой страхования депозитов через феде­ральную корпорацию по страхованию депозитов (ФКСД).Национальные банки регулируются и контролируются Департаментом контроля денежного обращениям, а также контрольными подразделениями Центрального банка США (ФРС) и ФКСД. Таким образом, эти банки контролируются сразу тремя ведомствами. Банки штатов, которые являются членами ФРС с застрахованными в ФКСД депозитами, контролируются органами банковского контроля при правительстве штатов (отдел комиссионера по банкам или управляющий по банкам при правительстве штата).
Банки штатов, не относящиеся к членам ФРС и депозиты которых застрахованы, контролируются банковскими органами штатов и ФКСД. Банки, депозиты которых не застрахованы в ФКСД и которые не являются членами ФРС, контролируются только властями штатов. Однако таких банков крайне мало, и они занимают незначительное место в денежно-кредитной системе страны.
Задачи, принципы и объекты аналитической работы в Банке России.
В соответствии с гл.5 Положения Банка России от 05.012.1998 № 14-П ежеквартально территориальные учреждения Банка России анализируют состояния наличного денежного обращения в регионах.
Объектом анализа является:
-складывающиеся тенденции и наличном денежном обороте и его структуре;
- источники поступлений наличных денег в кассы учреждений банков и направления их выдач из касс учреждений банков;
- скорость возврата наличных денег в кассы учреждении банков;
- происходящие изменений и тенденции в экономике;
- изменение индекса потребительских цен;
- состояние и развитие безналичных расчетов между юридическими и физическими лицами
- уровень инкассации наличной денежной выручки (особенно торговой), образующейся и сфере потребительского рынка;
- территориальное размещение выпуска денег в обращение и изъятия денег из обращения, причины роста эмиссии (сокращения изъятия) наличных денег;
- неиспользованные возможности мобилизации учреждениями банков внутренних кассовых ресурсов для удовлетворения потребностей предприятий в наличных деньгах;
- результаты банковского контроля за соблюдением предприятиями порядка ведения кассовых операций и работы с денежной наличностью;
- изменения, происходящие в направлениях использования денежных доходов населения и источниках их формирования;
- состояние расходования юридическими лицами средств на заработную плату и выплаты социального характера;
- причины образования просроченной задолженности по выдаче средств на заработную плату и пенсии. При анализе состояния наличного денежного оборота используются:
- отчеты о кассовых оборотах учреждений Банка России и кредитных организации (формы NN 201, 202);
- информационно-аналитические материалы территориальных органов Государственного комитета Российской Федерации по статистике о социально-экономическом положении региона;
- государственная статистическая отчетность "Отчет об обороте кассы" (форма 11-торг);
- федеральное государственное статистическое наблюдение" Сведения о производстве и отгрузке товаров, услуг" (форма П-1(месячная);
- баланс денежных доходов и расходов населения, разрабатываемый территориальными органами Государственного комитета Российской Федерации по статистике;
- формы федерального государственного статистического наблюдения по труду: "Сведения о численности и заработной плате работников" (форма 1-т (квартальная, годовая), "Сведения о просроченной задолженности по выдаче средств на заработную плату" ( форм3 - ф (месячная);
- информация о произведенных проверках соблюдения порядка работы с денежной наличностью (приложения 18, 19).Результаты анализа состояния наличного денежного оборота используются территориальными учреждениями Банка России при составлении прогнозов кассовых оборотов, а также для разработки и осуществления совместно с учреждениями банков практических мер по улучшению организации оборота наличных денег, сокращению эмиссии в городах и районах.
Надзор Банка России за кредитными рисками.
Под нормами дистанционного наблюдения (пруденциальными нормами) за деятельностью кредитных организаций понимаются:1.предельные величины рисков, принимаемые КО при осуществлении банковских нормативы кредитного риска Н6, Н7, Н9.1 ,Н10.1, , рыночные риски, нормы обязательного резервирования и т.д.)2.нормы по созданию резервов, обеспечивающих ликвидность кредитных организаций и покрытие возможных потерь,3.своевременное предоставление отчетности, выполнение требований по ведению бухгалтерского учета. Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6)
Крз
Н6 = --- х 100% <= 25%, где
К
Крз - совокупная сумма кредитных требований банка к заемщику, имеющему перед банком обязательства по кредитным требованиям, или группе связанных заемщиков, за вычетом сформированного резерва на возможные потери Максимальный размер крупных
кредитных рисков (Н7)
SUM Кскр
i
Н7 = --------- х 100% <= 800%, где
К
Кскр - i-й крупный кредитный риск, за вычетом сформированного резерва на возможные потери по соответствующим кредитным требованиям
Максимальный размер кредитов, банковских
гарантий и поручительств, предоставленных банком
своим участникам (акционерам) (Н9.1)
SUM Kpa
Н9.1 = -------- х 100% <= 50%, где
К
Kpa - величина i-го кредитного требования банка, а также кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера и срочным сделкам в отношении участников (акционеров), которые имеют право распоряжаться 5 и более процентами долей (голосующих акций) банка, за вычетом сформированного резерва на возможные потери по указанным кредитным требованиям
Совокупная величина риска по инсайдерам банка (Н10.1)
SUM Крси
i
H10.1 = --------- х 100% <= 3%, где
К
Крси - величина i-го кредитного требования к инсайдеру банка, кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера и срочным сделкам, заключенным с инсайдером за вычетом сформированного резерва на возможные потери по указанным кредитным требованиям Основное звено правового регулирования банковской деятельности -обязательные нормативы для кредитных организаций. Любая кредитная организация, оперируя высоколиквидными активами, обладает ограниченной возможностью своевременного удовлетворения всех требований своих кредиторов (даже за счет собственных средств (капитала) и поскольку основными объектами банковских сделок являются высоколиквидные активы, неисполнение обязательств перед кредиторами приводит к недостатку у них ликвидных средств, что выражается в резком сокращении в первую очередь оборотных средств и может создать «цепочку» неплатежей. Неисполнение обязанностей одной кредитной организацией отражается на имущественном положении всех ее контрагентов, и при определенных обстоятельствах (если размер требований многократно превышает размер собственных средств) влечет для них такие же последствия. В целях обеспечения экономических условий устойчивого функционирования банковской системы России, защиты интересов кредиторов и вкладчиков Банк России устанавливает обязательные экономические нормативы деятельности кредитных организаций. Экономические нормативы устанавливаются, как правило, в виде пропорций между группами активов, пассивов и капитала банка. Экономические нормативы рассчитываются на основе отчетных балансов банков и базируются на прочной законодательной основе (ст. 62 ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» и Положения Банка России № 110-И от 16.01.2004г. «Об обязательных нормативах». Одним из способов управления кредитными рисками является создание кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам. Положение № 254-П позволяет каждой кредитной организации разработать собственный механизм анализа финансового состояния заемщика. Но в отсутствие единой для всех кредитных организаций методики анализа финансового положения заемщика ЦБ РФ вполне может потребовать реклассификации ссуд. «Профессиональное суждение» специалистов кредитной организации не может быть лишено субъективизма, и возврат к формальным показателям, в которых больше ясности и пруденциальности, не исключен. Кроме того, порядок создания кредитными организациями резервов на возможные потери регламентирован указаниями Банка России от12.04.2001 № 137-П «О порядке создания резервов на возможные потери». Резервы создаются под прочие активы, на которыен е распространяется действие Положение № 254-П.Одним из основных инструментов денежно-кредитной политики Банка России являются обязательные резервы.
Процедуры слияния и поглощения банков. Ликвидация банков и их филиалов. Роль банка России в этих процессах.
Ликвидация или реорганизация кредитной организации осуществляется в соответствии с федеральными законами с учетом требований настоящего Федерального закона. При этом государственная регистрация кредитной организации в связи с ее ликвидацией и государственная регистрация кредитной организации, создаваемой путем ее реорганизации, осуществляются в порядке, предусмотренном Федеральным законом "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей", с учетом особенностей, установленных настоящим Федеральным законом и принимаемыми в соответствии с ним нормативными актами Банка России. Сведения и документы, необходимые для осуществления государственной регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией и государственной регистрации кредитной организации, создаваемой путем реорганизации, представляются в Банк России. Перечень указанных сведений и документов, а также порядок их представления определяется Банком России. Банк России после принятия решения о государственной регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией или государственной регистрации кредитной организации, создаваемой путем ее реорганизации, направляет в уполномоченный регистрирующий орган сведения и документы, необходимые для осуществления данным органом функций по ведению единого государственного реестра юридических лиц. На основании указанного решения, принятого Банком России, и представленных им необходимых сведений и документов уполномоченный регистрирующий орган в течение пяти рабочих дней со дня получения необходимых сведений и документов вносит в единый государственный реестр юридических лиц соответствующую запись и не позднее рабочего дня, следующего за днем внесения соответствующей записи, сообщает об этом в БР. Взаимодействие Банка России и уполномоченного регистрирующего органа по вопросу о государственной регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией или о государственной регистрации кредитной организации, создаваемой путем реорганизации, осуществляется в порядке, согласованном Банком России с уполномоченным регистрирующим органом. Гос. регистрация кредитной организации в связи с ее ликвидацией осуществляется в течение 45 рабочих дней со дня представления в Банк России всех оформленных в установленном порядке документов. Государственная регистрация кредитной организации, создаваемой путем реорганизации, в случае, если не принято решение об отказе в такой регистрации, осуществляется в течение шести месяцев со дня представления в Банк России всех оформленных в установленном порядке документов. Банк России имеет право запретить реорганизацию кредитной организации, если в результате ее проведения возникнут основания для применения мер по предупреждению несостоятельности (банкротства), предусмотренные Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций".В случае прекращения деятельности кредитной организации на основании решения ее учредителей (участников) Банк России по ходатайству кредитной организации принимает решение об аннулировании лицензии на осуществление банковских операций. Порядок представления кредитной организацией указанного ходатайства регулируется нормативными актами Банка России. Если после принятия решения учредителями (участниками) кредитной организации о ее ликвидации Банк России на основании статьи 20 настоящего Федерального закона принимает решение об отзыве у нее лицензии на осуществление банковских операций, решение учредителей (участников) кредитной организации о ее ликвидации и иные связанные с ним решения учредителей (участников) кредитной организации или решения назначенной учредителями (участниками) кредитной организации ликвидационной комиссии (ликвидатора) утрачивают юридическую силу. Кредитная организация подлежит ликвидации в порядке, предусмотренном статьей 23.1 настоящего Федерального закона. В случае аннулирования или отзыва лицензии на осуществление банковских операций кредитная организация в течение 15 дней со дня принятия такого решения возвращает указанную лицензию в Банк России. Учредители (участники) кредитной организации, принявшие решение о ее ликвидации, назначают ликвидационную комиссию (ликвидатора), утверждают промежуточный ликвидационный баланс и ликвидационный баланс кредитной организации по согласованию с Банком России. Ликвидация кредитной организации считается завершенной, а кредитная организация прекратившей свою деятельность после внесения уполномоченным регистрирующим органом соответствующей записи в единый государственный реестр ЮЛ.