Содержание

1.Система SWIFT. Цели и задачи создания, этапы развития.

Перспективы использования SWIFT на Российском фондовом рынке……………2

Задача………………………………………………………………………………..14

Литература…………………………………………………………………………..26
1.Система
SWIFT
. Цели и задачи создания, этапы развития.

Перспективы использования
SWIFT

на Российском фондовом рынке

SWIFT
(
Society

for

World
-
Wide

Interbank

Financial

Telecommuni
­
cations
) — Сообщество всемирных межбанковских финансовых телекоммуникаций — является ведущей международной организа­цией в сфере финансовых телекоммуникаций. Основными направ­лениями деятельности SWIFT являются предоставление оператив­ного, надежного, эффективного, конфиденциального и защищен­ного от несанкционированного доступа телекоммуникационного обслуживания для банков и проведение работ по стандартизации форм и методов обмена финансовой информацией.

       В конце 1950-х годов в результате бурного роста международной торговли произошло увеличение количества банковских операций. Традиционные формы связи между банками (почта, телеграф) уже не могли справиться с объемами банковской информации. Значи­тельное время тратилось на устранение неувязок в документах из-за различий банковских процедур в разных банках, ошибок, воз­никающих при осуществлении межбанковских операций, и необ­ходимости многократных перепроверок. Естественной реакцией на лавинообразный рост объемов информации на бумажных но­сителях явилась автоматизация. Однако по мере развития систем банковской автоматизации появлялась необходимость безбумаж­ного обмена финансовой информацией между банковскими сис­темами, в то время как различия в их построении и особенностях протоколов взаимодействия не позволяли создать достаточно на­дежно работающую интегральную систему связи и обработки ин­формации. Кроме того, в области межбанковских отношений пол­ностью отсутствовала стандартизация.

      В 1972 г. были проведены расчеты и выработаны рекомендации по со­зданию рентабельной системы обмена банковской информацией. Они сводились к следующему:

       • система должна основываться на создании международной
 сети и сетевой службы сервиса, на стандартизации процесс сов, форматов      сообщений, способов и оборудования под­ключения банков к сети;

•    для обеспечения рентабельности при стоимости передачи одного сообщения 0,15 долл. система должна обрабатывать не менее 100 тыс. сообщений в день с участием примерно 70 банков;

•    система должна содержать два независимых и связанных друг с другом распределительных центра и концентраторы связи в каждой из стран-участниц.

В мае 1973 г. 239 банков из 15 стран в соответствии с бельгийс­ким законодательством учредили SWIFT
с целью разработки фор­мализованных методов обмена финансовой информацией и созда­ния международной сети передачи данных с использованием стан­дартизованных сообщений. Последующие четыре года были посвящены решению организационных и технических вопросов, и 9 мая 1977 г. состоялось официальное открытие сети. К концу года число банков-членов увеличилось до 586 (против 513). Они обеспечивали ежедневный трафик до 500 тыс. сообщений.

SWIFT
не выполняет клиринговых функций, являясь лишь бан­-
ковской коммуникационной сетью, ориентированной на будущее.
Передаваемые поручения учитываются в виде перевода по соответ­
ствующим счетам «ностро» и «лоро», так же как и при использова­
нии традиционных платежных документов.            

SWIFT
— это акционерное общество, владельцами которого яв­ляются банки-члены. Зарегистрировано общество в Бельгии (штаб-квартира и постоянно действующие органы находятся в г. Ла-Ульп недалеко от Брюсселя) и действуют по бельгийским законам. SWIFT
действует на основании двух основополагающих документов: Устава и Основных соглашений и условий. Высший орган — общее собра­ние банков-членов или их представителей (Генеральная ассамблея). Общее собрание в соответствии с Уставом проводится ежегодно во вторую среду июня, обсуждает и утверждает бюджет, рассматрива­ет и принимает стандарты. Функции текущего управления системой между сессиями Генеральной ассамблеи выполняет Совет дирек­торов. Все решения принимаются большинством голосов участни­ков ассамблеи в соответствии с принципом одна акция — один голос. Главенствующее положение в совете директоров занимают представители банков стран Западной Европы и США. Количество акций распределяется пропорционально трафику передаваемых сообщений. Наибольшее количество акций имеют США, Германия, Швейцария, Франция, Великобритания.

Членом SWIFT
может стать любой банк, имеющий в соответ­ствии с национальным законодательством право на осуществле­ние международных банковских операций. Наряду с банками-членами имеются и две другие категории пользователей сети SWIFT
— ассоциированные члены и участники. В качестве пер­вых выступают филиалы и отделения банков-членов. Ассоции­рованные члены не являются акционерами и лишены права учас­тия в управлении делами общества. Так называемые участники SWIFT
— это всевозможные финансовые институты (не банки), а именно, брокерские и дилерские конторы, клиринговые и стра­ховые компании, инвестиционные компании, получившие доступ к сети с 1987 г.

В настоящее время SWIFT
объединяет более 8000 крупнейших пользователей (кредитных и финансовых организаций), централь­ные банки, ведущие промышленные компании из 208 стран (табл. 4.2). Все они независимо от их географического положения имеют возможность взаимодействовать друг с другом круглосуточ­но 365 дней в году. Ежедневно по сети SWIFT
передается более 10 млн сообщений суммарной стоимостью более 2 трлн долл. США.

На базе сети SWIFT
построены более 50 национальных платеж­ных систем, помимо этого SWIFT является основой расчетной сис­темы Ассоциации европейских банков и европейской системы TARGET
.

В настоящее время платежные системы, построенные на базе сети SWIFT
, обеспечивают более 60% общего мирового объема клиринговых расчетов. Принципиально важно, что из входящих в «Большую семерку» промышленно развитых стран мира пять го­сударств — Великобритания, Германия, Италия, Канада и Фран­ция — построили национальные платежные системы на основе SWIFT
. В то же время среди стран, выбравших SWIFT
в качестве инфраструктуры для реализации платежной системы, есть и такие, которые совсем недавно приступили к созданию собственной рас­четной сети: Босния и Герцеговина, Латвия, Хорватия. Отдельно следует отметить Азербайджан — первую страну СНГ, создавшую национальную платежную систему на основе SWIFT
.

Необходимо отметить активное использование сети SWIFT
для внутригосударственных платежей и расчетов не только странами, применившими ее в качестве инфраструктуры для национальных пла­тежных систем. В США, например, несмотря на наличие нескольких национальных платежных систем, через сеть SWIFT
внутри страны ежегодно передается около четверти суммарного трафика США.

Согласно Уставу SWIFT
, в каждой стране, представленной в Сообществе, создаются Национальная группа членов SWIFT
и Группа пользователей SWIFT
, объединяющая всех пользователей сети.
1.2 Преимущества и недостатки сети
SWIFT


Работа в сети SWIFT
дает пользователям следующие преимуще­ства:

•      надежность передачи сообщений, обеспечиваемая постро­ением сети, специальным порядком передачи и приема со­общений, за счет «горячего» резервирования каждого из элементов сети;

•      гарантия абсолютной безопасности за счет многоуровневой комбинации физических, технических и организационных методов защиты, обеспечение полной сохранности и сек­ретности передаваемых сведений;

•      сокращение операционных расходов по сравнению с теле­ксной связью. Например, стоимость одного стандартного сообщения (до 325 байт) не зависит от расстояния, а высо­кая интенсивность обменов снижает стоимость настолько, что она оказывается ниже стоимости аналогичных передач по телексу и телеграфу;

•     П редложенные и реализованные концепция, форматы и правила передачи финансовой информации приобрели статус общепринятого международного стандарта, причем не только де-факто, но во многих случаях де-юре. Напри­мер, стандарты ISO
9362 (Банковские идентификационные коды ВI
С),
ISO
15022 (Стандарты сообщений по ценным бумагам) и ISO
20022 (Финансовые услуги. Универсальная схема сообщений для финансовой индустрии);

•     быстрый доступ и доставка сообщений в любую точку мира; время доставки сообщения составляет 20 мин, но его можно сократить до 1—5 мин (срочное сообщение), что пе­рекрывает показатели отдельных каналов связи. Сообще­ние достигает адресата значительно быстрее за счет сокра­щения промежуточных этапов в сети. Так, аналогичная пе­редача по телеграфу занимает около 90 мин. В случае, когда отправитель скоммутирован с получателем (режим on
-
line
), передача данных происходит менее чем за 20 сек;

•    так как все платежные документы поступают в систему в стандартизированном виде, это позволяет автоматизировать обработку данных и повысить в конечном итоге эффектив­ность работы банка; фиксация выполненных транзакций дает возможность полного контроля (аудита) всех проходя­щих распоряжений и ежедневного автоматизированного формирования отчета по ним; кроме этого преодолеваются языковые барьеры и уменьшаются различия в практике про­ведения банковских операций Кроме того, финансовые ор­ганизации могут использовать один и тот  же аппаратно-про­граммный комплекс SWIFTдля обмена внутренними и меж­дународными сообщениями, таким образом создавая «единое окно» для всех потоков сообщений;

•    копии всех переданных по сети сообщений хранятся в ар­хиве как минимум четыре месяца (сообщение SWIFT
обла­дает юридической силой). В случае судебного или арбит­ражного разбирательства SWIFT
может предоставить заве­ренную своей подписью и штампом распечатку сообщения из своего архива, отослав ее курьерской почтой;

помимо расчетов с иностранными банками технологии SWIFT
позволяют российским кредитным и финансовым организациям осуществлять автоматизированную и безо­пасную связь, использующую все возможности сети SWIFT
, для своих филиалов и дочерних банков. В итоге снижаются расходы за передачу сообщений вне пределов России (стои­мость одного международного сообщения составляет при­мерно 0,23 евро). SWIFT
также позволяет использовать сеть для передачи сообщений между российскими банками-корреспондентами внутри страны (стоимость одного сооб­щения составляет примерно 0,07 евро). Для этого разрабо таны специальные рекомендации для осуществления рас­четов в рублях (SWIFT
-
RUR
) и в ценных бумагах (SWIFT
-
RUS
) по SWIFT
;

•     в связи с тем, что международный и кредитный оборот все более концентрируется на пользователях SWIFT
, повыша­ется конкурентоспособность банков — членов SWIFT
;

•     SWIFT
гарантирует своим членам финансовую защиту, т.е. если по вине сообщества в течение суток сообщение не достигло адресата, то SWIFT
берет на себя все прямые и косвенные расходы, которые понес клиент из-за этого опоздания.


 Главным недостатком SWIFT
с точки зрения пользователей яв­ляется дороговизна вступления. Расходы банка по вступлению в SWIFT
составляют 160—200 тыс. долл. США, что создает опреде­ленные проблемы для крупных и мелких банков. В качестве недо­статков можно назвать также в определенной степени сильную зависимость внутренней организации от очень сложной техниче­ской системы (опасность сбоев и другие технические проблемы). В качестве еще одного недостатка можно назвать сокращение воз­можностей по пользованию платежным кредитом (на время про­бега документа), т.е. сокращается период между дебетом и креди­том счетов, на которых отражается данный перевод.

1.3
Перспективы использования
SWIFT

на Российском фондовом рынке

В 2006 г. было подписано Соглашение между Федеральной службой по финансовым рынкам России и SWIFT
о сотрудниче­стве в области использования международных стандартов финан­совых сообщений участниками для достижения прозрачности рос­сийского финансового рынка и интеграции его в мировую инфра­структуру.

   
SWIFT
предоставляет уникальную комбинацию — возмож­ность обмена сообщениями, основанными на общепринятых стандартах ISO
, в сочетании с безопасной и высоконадежной се тью передачи финансовой информации. Стандартизированные сообщения позволяют обеспечить реализацию принципов сквоз­ной обработки, что чрезвычайно важно для повышения эффек­тивности бизнеса.

Высокотехнологичная сеть предоставляет готовую технологи­ческую инфраструктуру, объединяющую пользователей в режиме реального времени.

Среди пользователей SWIFT
в России практически нет профес­сиональных участников рынка ценных бумаг, кроме того, на рос­сийском фондовом рынке не существует единых стандартов сооб­щений.

Предложенные и реализованные SWIFT
концепция, форматы и правила формирования сообщений, а также передачи финансо­вой информации приобрели в настоящее время статус общепри­нятых международных стандартов.

Существует девять категорий сообщений SWIFT
, каждая из ко­торых охватывает определенный сегмент операций на финансовом рынке. Пятая категория — это сообщения, предназначенные для использования на фондовом рынке, основанные на международ­ном стандарте ISO
15022. Указанные сообщения охватывают все основные этапы сделки с ценными бумагами: обращение клиента к брокеру с целью купли/продажи определенной ценной бумаги, согласование деталей сделки, последующие расчеты по сделке и кастодиальные услуги.

       Более 20 бирж и 40 центральных и международных депозитари­ев используют SWIFT
для обмена стандартными сообщениями со своими участниками и клиентами. SWIFT
и стандарт ISO
15022 лежат в основе коммуникационных моделей многих ведущих кли­ринговых и расчетных систем по всему миру, среди которых Clearstream
,
Crest
,
DTCC
,
Euroclear
,
LCH
,
STRATEnnp
. Преимуще­ства использования SWIFT
указанными и другими подобными инфраструктурами заключаются в высокой производительности и операционной эффективности, снижении рисков и издержек на внутренние и международные транзакции. Необходимость выработки стандарта ISO
15022 была связана, в первую очередь, с неэффективностью сложившейся практики об­мена финансовой информацией на фондовых рынках как на меж-дународном, так и на национальном уровнях. Введенные отдель­ными участниками рынка за последнее десятилетие многочислен­ные собственные стандарты и форматы электронных сообщений требовали использования различных программ для обмена с раз­личными контрагентами и неоднократного переформатирования передаваемых данных. Это не только затрудняло автоматизацию обработки информации, но также зачастую приводило к пробле­мам, вызванным неоднозначностью ее трактовки.

В основе ISO
15022 лежит концепция создания единой базы так называемого «Словаря данных» (Data

Field

Dictionary
), включаю­щего в себя все возможные элементы информации, которые в принципе могут быть использованы в сообщениях. Принятие еди­ного обозначения и единой трактовки для всех элементов данных на практике является введением единого языка для использования в различных электронных системах передачи информации в целях достижения совместимости различных технических решений. Эта концепция предполагает также, что основной словарь может быть дополнен новыми элементами и понятиями по требованию отдель­ных участников рынка, давая возможность учесть как националь­ные особенности операций, так и специфические потребности отдельных торговых и расчетных систем.

Обеспечение однозначности передаваемой информации на ос­нове четкого определения всех ее базовых элементов позволяет отказаться от заключения многочисленных двусторонних согла­шений, содержащих специфическую интерпретацию полей и ин­струкции по их заполнению.

Особенностью ISO
15022 является также изменение самого принципа формирования электронных сообщений. Вместо от­дельных жестко структурированных сообщений, выполняющих определенные функции, этот стандарт позволяет комбинировать различные блоки и элементы данных («принцип конструктора») для передачи практически любой информации или инструк­ций.

В использовании SWIFT
на российском фондовом рынке в пер­вую очередь заинтересованы мировые кастодиальные банки (ABN

AMRO
,
CITI
,
ING
и др.), крупные российские банки, торговые сис­темы (ММВБ, РТС и другие биржи) и ассоциированные с ними организации (НДЦ, ДКК, расчетные палаты и т.п.). Кроме того, в этом заинтересованы ведущие профессиональные участники фон­дового рынка, такие, как инвестиционные группы АТОН, «Трой­ка-Диалог» и пр., а также другие компании, расчетные депозитарии и регистраторы.

Для повышения эффективности использования SWIFT'на рос­сийском фондовом рынке была создана Рабочая группа. В ее состав вошли: «Альфа-банк», «Брансвик ЮБиЭс Номиниз», Внешторг­банк, Внешэкономбанк, Газпромбанк, Депозитарно-клиринговая компания, Дойче-банк, ИНГ Банк (Евразия), Национальный депо­зитарный центр, Росбанк, а также представители ФСФР России.

В результате деятельности Рабочей группы был подготовлен документ SWIFT
-
RUS
, представляющий собой рекомендации по формированию сообщений SWIFT
, а также правила и таблицы транслитерации, которые позволяют производить однозначное кодирование и декодирование символов русского алфавита в тек­сте сообщений SWIFT
. Рекомендации позволяют учитывать рос­сийскую специфику осуществления операций с ценными бумагами и дают возможность использовать единые технологии для автома­тизации обработки финансовых сообщений.

    В рекомендациях реализована возможность указания данных о документах — основаниях операции в соответствии с требованиями российского законодательства (договор купли-продажи, дого­вор мены, дарения и др.), разработаны кодировки для типов реги­страционных документов юридических и физических лиц, преду­смотрены правила указания количества акций в простых дробях и т.д.

В настоящее время участники российского фондового рынка используют в своей деятельности вторую версию рекомендаций SWIFT
-
RUS
, которая охватывает инструкции по расчетам, а также выписки и подтверждения. Ведется работа по дополнению реко­мендаций сообщениями по корпоративным действиям.

Вторая версия рекомендации SWIFT
-
RUS
охватывает следу­ющие типы сообщений SWIFT
пятой категории:

МТ 540 — Инструкция о получений без платежа;

МТ 541 — Инструкция о получении против платежа;

МТ 542 — Инструкция о поставке без платежа;

МТ 543 -  Инструкция о поставке против платежа;

МТ 544 — Подтверждение получения без платежа;

МТ 545 — Подтверждение получения против платежа;

МТ 546 — Подтверждение поставки без платежа;

МТ 547 — Подтверждение поставки против платежа;

МТ 548 — Извещение о статусе и обработке расчетных инструк­ций;

МТ 549 — Запрос выписки/извещения о статусе;

МТ535 — Выписка об остатках ценных бумаг;

МТ 536 — Выписка об операциях;

МТ 537 — Выписка о незавершенных операциях.

Сообщения по ценным бумагам являются самой активно раз­вивающейся категорией сообщений SWIFT
. Трафик этой катего­рии сообщений в России растет и составил около 1 млн сообще­ний. Однако доля сообщений SWIFT
в общем трафике России по-прежнему достаточно мала — всего 7%, в то время как в мире эта цифра составляет 34%.

Основными пользователями SWIFT
на российском фондовом рынке являются кастодиальные банки, но в последнее время к SWIFT
подключаются и другие категории участников, например брокеры/дилеры.

    Таким образом, SWIFT
для участника рынка ценных бумаг яв­ляется единым окном для осуществления операций с ценными бумагами, осуществления расчетов по сделкам, получения и от­правки информации по корпоративным действиям. Использование стандартов SWIFT
позволяет существенно повысить уровень STP
. как организации, так и фондового рынка в целом, сделать его про­зрачным для иностранного инвестора, а также повысить надеж­ность совершения сделок.

Для пользователей SWIFT
  на российском рынке ценных бумаг необходимо:

•     внедрение стандартов сообщений по ценным бумагам ISO
15022;

•     сокращение затрат на подключение и работу в сети путем применения схемы подключения в разделенном режиме (shared

connection
), в том числе на базе создания сервис-бюро;

•     внедрение инфраструктурных проектов, позволяющих учесть интересы различных участников фондового рынка.

Обеспечить внедрение международных стандартов ISO
15022 на российском фондовом рынке и расширить круг участников SWIFT
могут регуляторы рынка — прежде всего ФСФР, а также саморегу­лируемые организации, такие как НАУФОР, ПАРТАД, НФА, по­этому требуется более активно сотрудничать с данными организа­циями по указанным выше направлениям.

Задача

Оцените прибыльность операций с кредитными картами двух банков А и В, если известно, что банк А эмитировал  150 карт с кредитным лимитом 6.000$ и 50 “золотых” карт с лимитом 20.000$. Годовая плата за карты составляет 25$ и 50$ соответственно. Процент за пользование кредитом составляет 25% в год. Льготный период – 30 дней . В среднем  каждый клиент пользовался кредитом в течении 330 дней, при этом  сумма кредита составляла 5.000$ по обычной карте и 10.000$ по “золотой”. Оборот по картам составил 12.000.000$. Плата за кредитные ресурсы составляет 7%, это 32% всех расходов банка, связанных с карточным бизнесом. Для банка В эти же показатели следующие: 300 карт по 5.000$ и 40 с лимитом 15.000$. Годовая плата 20$ и 50$. Процент за пользование кредитом составляет 24% в год. Льготный период – 25 дней . В среднем  каждый клиент пользовался кредитом в течении 325 дней, при этом  сумма кредита составляла 4.000$ по обычной карте и 10.000$ по “золотой”. Оборот по картам составил 16.000.000$. Плата за кредитные ресурсы составляет 7,5%, это 35% всех расходов банка, связанных с карточным бизнесом. Плату за информационный обмен  рассчитывать исходя из 1.5%

РЕШЕНИЕ


Чтобы определить прибыльность операций, надо сначала определить прибыль от операций. Прибыль есть разница между доходами и расходами. Доходы складываются из платы за информационный обмен, ежегодной платы за карты и процентов, получаемых за предоставленный по картам кредит. Расходы - это процент за кредитные ресурсы, который нам предстоит определить и прочие расходы, выраженные в определенной пропорции к плате за кредитные ресурсы.

Определим доходы.

Плата за информационный обмен исчисляется от оборота по карточкам, т.е. равна обороту по карточкам умноженному на процент комиссионных за информационный обмен.

Плата за информационный обмен банка А = 12000000*1,5% = 180000$

Плата за информационный обмен банка В = 16000000*1,5% = 240000$

Ежегодная плата равна количеству эмитированных карточек, умноженному на годовую плату за соответствующую карточку. Исчисляется для каждого вида карточек отдельно, поскольку годовая плата по ним разная.

Годовая плата за обычные карты банка А = 150*25 = 3750$

Годовая плата за обычные карты банка B = 300*20 = 6000$

Годовая плата за "золотые" карты банка А = 50*50 = 2500$

Годовая плата за "золотые" карты банка В = 40*50 = 2000$

Процентный доход по предоставленным кредитам исчисляется по формуле:


,        где

II
– процентный доход;

CP
– средний объем кредитного портфеля, вычисляется как сумма кредитов, предоставленных по обычным и золотым карточкам;


MC
– % по кредиту;


T
_с
 - время пользования кредитом. Время пользования кредитом для целей исчисления процентов равно времени, которое клиент пользовался кредитом за вычетом льготного периода, поскольку в льготный период проценты не начисляются;

T_B
– базовый год.

Средний объем кредитного портфеля получается как сумма кредитов, предоставленных по обычным и золотым карточкам, т.е.:

 ,    где

CP – средний объем кредитного портфеля;

N_G –  количество золотых карт;

N_S   -  количество обычных карт;

C_G   - средний кредит по «золотой» карте;

C_S
 -  средний кредит по обычной карте.












  Время пользования кредита для целей исчисления процентов равно времени, которое клиент пользовался кредитом за вычетом льготного периода, поскольку в льготный период проценты не начисляются.

Дни, за которые начисляются проценты  по кредиту (А) = 330-30 = 300 дн.

Дни, за которые начисляются проценты  по кредиту (B) = 325-25 = 300 дн.

Базовый год равен 360 дням.

Теперь перейдем к расходам. Точнее к плате за кредитные ресурсы. Рассмотрим несколько вариантов.

Вариант А (перестраховочный). Предполагается, что банк эмитировал все свои карточки утром 1 января и тут же привлекся на сумму лимита по эмитированным карточкам на целый год. В этом случае проценты за пользование будут исчисляться по формуле:

, где

CL – общий лимит по картам;

MF - % по кредитным ресурсам;

T_B
– базовый год

При этом


, где

CL – общий лимит по картам;

N_G –  количество золотых карт;

N_S   -  количество обычных карт;

CL_G   - кредитный лимит по «золотой» карте;

CL_S
 -  кредитный лимит по обычной карте. 











Вариант Б (фантастический). Предполагается, что банк привлекся на сумму лимита по эмитированным карточкам, но не на весь год, а на время, которое клиенты пользовались кредитом (для банка А - это 330 дней). Льготный период здесь не вычитается, т.к. на рынке кредитных ресурсов не применяется. Фантастичность заключается в расчете времени, которое клиенты будут пользоваться кредитом. В этом случае проценты за пользование кредитом будут рассчитываться по формуле:

  , где

CL – общий лимит по картам;

MF - % по кредитным ресурсам;

T_K
 - среднее время пользования кредитом;

T_B
– базовый год





Вариант В (оптимальный). Предполагается, что банк привлекается не на сумму лимита эмитированных карт, а на сумму среднего кредитного портфеля по этим картам. Причем привлекается на время пользования клиентами кредитными ресурсами. Это означает, что банк ежедневно кредитуется на межбанковском рынке на сумму реально выбранного клиентами кредита. В условиях ликвидного рынка достаточно нормальный вариант. В этом случае проценты за пользование кредитом будут рассчитываться по формуле:

  , где

CP – средний объем кредитного портфеля;

MF - % по кредитным ресурсам;

T_K
 - среднее время пользования кредитом;

T_B
– базовый год





Вариант Г (рекомендуемый). Как и в предыдущем случае, банк привлекается на сумму среднего кредитного портфеля по эмитированным картам, но на весь год. При хорошо поставленной аналитической службе не составляет особого труда оценить средний объем кредитного портфеля по пластиковым карточкам. А для уменьшения риска банка целесообразно привлечь указанную сумму сразу на год, а небольшие «всплески» покрывать ежедневно на межбанковском рынке. В этом случае проценты за пользование кредитом будут рассчитываться по формуле:

  , где

CP – средний объем кредитного портфеля;

MF - % по кредитным ресурсам;

T_B
– базовый год





Общие расходы во всех четырех случаях будут рассчитываться исходя из расходов по кредитным ресурсам делением суммы расходов по кредитным ресурсам на их долю в общей сумме расходов.

Вариант А (перестраховочный)

Банк А = 133000/32% = 415625$

Банк В = 157500/35% = 450000$

Вариант Б (фантастический)

Банк А = 121917/32%= 380990$

Банк В = 142188/35% = 406250$

Вариант В (оптимальный)

Банк А = 80208/32% = 250651$

Банк В = 108333/35%  = 309524$

Вариант Г (рекомендуемый)

Банк А = 87500/32% = 273438$

Банк В = 120000/35% = 342857$

Доходы банка А = 180000+3750+2500+260417 = 446667$

Доходы банка В = 240000+6000+2000+320000 = 568000$

Прибыль = Доходы – Расходы

Вариант А (перестраховочный)

Банк А = 446667-415625 = 31042$

Банк В = 568000-45000 = 118000$

Вариант Б (фантастический)

Банк А = 446667-380990 = 65677$

Банк В = 568000-406250 = 161750$

Вариант В (оптимальный)

Банк А = 446667-250651 = 196016$

Банк В = 568000-309524 = 258476$

Вариант Г (рекомендуемый)

Банк А = 446667-273438 = 173229$

Банк В = 568000-342857 = 225143$

Прибыльность будем определять как отношение прибыли к общему лимиту по карточкам и к среднему кредитному портфелю (два варианта). Следует заметить, что для вариантов А и Б наиболее корректной будет прибыльность по отношению к лимиту по карточкам, а для вариантов В и Г - прибыльность по отношению к среднему кредитному портфелю, т.к. прибыльность обычно вычисляется по отношению к величине вложенных средств.

ПРИБЫЛЬНОСТЬ к лимиту по картам:

Вариант А (перестраховочный)

Банк А = 31042/1900000*100 = 1,63%

Банк В = 118000/2100000*100 = 5,62%

Вариант Б (фантастический)

Банк А = 656877/1900000*100 = 3,46%

Банк В = 161750/2100000*100 = 7,70%

Вариант В (оптимальный)

Банк А = 196016/1900000*100 = 10,32%

Банк В = 258476/2100000*100 = 12,31%

Вариант Г (рекомендуемый)

Банк А = 173229/1900000*100 = 9,12%

Банк В = 225143/2100000*100 = 10,72%

ПРИБЫЛЬНОСТЬ к кредитному портфелю:

Вариант А (перестраховочный)

Банк А = 31042/1250000*100 = 2,48%

Банк В = 118000/1600000*100 = 7,38%

Вариант Б (фантастический)

Банк А = 656877/1250000*100 = 5,25%

Банк В = 161750/1600000*100 = 10,11%

Вариант В (оптимальный)

Банк А = 196016/1250000*100 = 15,68%

Банк В = 258476/1600000*100 = 16,15%

Вариант Г (рекомендуемый)

Банк А = 173229/1250000*100 = 13,86%

Банк В = 225143/1600000*100 = 14,07%

Результаты расчетов приведены в таблице 1.

Таблица 1
ПОКАЗАТЕЛЬ	Банк А	Банк В
ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ
Количество обычных карт , шт.	150	300
Лимит обычной карты, $	6000	5000
Годовая плата за обычную карту, $	25	20
Средняя сумма кредита по обычной карте, $	5000	4000
Количество "золотых" карт, шт.	50	40
Лимит "золотой" карты, $	20000	15000
Годовая плата за "золотую" карту, $	50	50
Средняя сумма кредита по "золотой" карте, $	10000	10000
Процент за пользование кредитом	25%	24%
Льготный период(дней)	30	25
Среднее время пользования кредитом (дней)	330	325
База, дней	360	360
Оборот по картам, $	12000000	16000000
Плата за информационный обмен	1,5%	1,5%
Плата за кредитные ресурсы	7,0%	7,5%
Доля платы за кредитные ресурсы в общей сумме расходов по картам	32,0%	35,0%
ПРОМЕЖУТОЧНЫЕ ДАННЫЕ
Общий лимит по эмитированным картам, $	1900000	2100000
Общий кредитный портфель по картам, $	1250000	1600000
Дни, за которые начисляются %% по кредиту	300	300
ДОХОДЫ
Плата за информационный обмен, $	180000	240000
Годовая плата за обычные карты, $	3750	6000
Годовая плата за "золотые" карты, $	2500	2000
%% по кредиту	260417	320000
ИТОГО ДОХОДЫ, $	446667	568000
ПЛАТА ЗА КРЕДИТНЫЕ РЕСУРСЫ, $
Вариант А(перестраховочный)	133000	157500
Вариант Б (фантастический)	121917	142188
Вариант В (оптимальный)	80208	108333
Вариант Г (рекомендуемый)	87500	120000
РАСХОДЫ, $
Вариант А (перестраховочный)	415625	450000
Вариант Б (фантастический)	380990	406250
Вариант В (оптимальный)	250651	309524
Вариант Г (рекомендуемый)	273438	342857
ПРИБЫЛЬ, $
Вариант А (перестраховочный)	31042	118000
Вариант Б (фантастический)	65677	161750
Вариант В (оптимальный)	196016	258476
Вариант Г (рекомендуемый)	173229	225143
ПРИБЫЛЬНОСТЬ к лимиту по картам (%)
Вариант А (перестраховочный)	1,63	5,62
Вариант Б (фантастический)	3,46	7,70
Вариант В (оптимальный)	10,32	12,31
Вариант Г (рекомендуемый)	9,12	10,72
ПРИБЫЛЬНОСТЬ к кредитному портфелю (%)
Вариант А (перестраховочный)	2,48	7,38
Вариант Б (фантастический)	5,25	10,11
Вариант В (оптимальный)	15,68	16,15
Вариант Г (рекомендуемый)	13,86	14,07

Таким образом, прибыльность банка Б выше, чем прибыльность банка А.

Литература

1.   Автоматизированные   информационные   технологии   в   банковской   деятельности: Учебное пособие / Под редакцией проф. Г.Л. Титоренко. – М: Финстатинформ, 2004.

2.   Банковские информационные системы: учеб. / Под ред.В.В.Дика.  М.: Маркет ДС, 2006.

3.   Информационные системы в экономике / Под ред. Г.А. Титоренк. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006.

4.                Иванов А.Н. Банковские услуги: зарубежный и российский опыт, М.: Финансы и статистика, 2005.

5.                Рудакова О.С. Банковские электронные услуги: Учебное пособие. – М.: Вузовский учебник, 2009.

6.                   Тедеев А.А. Электронные банковские услуги: учеб. пособие. М.: Эксмо, 2005.

7.                   Тютюнник А.В., Шевелев А.С. Информационные технологии в банке. – М.: БДЦ-пресс, 2003.