Бизнес-план Открытие пункта общественного питания
Работа добавлена на сайт bukvasha.net: 2015-10-25Поможем написать учебную работу
Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
от 25%
Подписываем
договор
Резюме
Бизнес-план посвящен открытию пункта общественного питания, а именно нового кафе-бара, в красносельском районе г. Санкт-Петербург.
Планируемый объем выручки в месяц при достижении производственной мощности будет составлять около 350 тысяч рублей. Производственная мощность по проекту будет достигнута в течение 3-х месяцев.
Для реализации проекта планируется взять кредит в Сбербанке России в размере 1 200 000 руб. сроком на 2 года под 20% годовых.
Проведенный анализ рынка сбыта показал, что в этом микрорайоне при существующих точках общественного питания (бильярдная и ночной бар) спрос превышает предложение, и на сегодня эта ниша рынка еще не занята, а следовательно жесткой конкурентной борьбы не ожидается.
Конкурентоспособность фирмы обеспечивается: удобством расположения, высокими вкусовыми качествами блюд, уровнем качества сервиса и обслуживания. Наш ассортимент поначалу будет не особенно широк, однако это ни в коем случае отрицательно не отразится на качестве изделия. Все блюда приготавливаются только из натуральных продуктов.
В будние дни основными посетителями нашего кафе будут студенты, школьники, работники различных организаций. В выходные и праздничные дни наше кафе прекрасно подходит для отдыха всей семьей. Уютный интерьер, приветливый персонал и вкуснейшие блюда создадут прекрасную, незабываемую атмосферу, и вам захочется еще не однажды посетить наше кафе.
Также в нашем кафе вы сможете отметить памятные вам и вашим друзьям и знакомым даты и праздники.
Персонал фирмы комплектуется из высококвалифицированных работников (особенно это касается повара, а также официантов). Общая численность наемного персонала – 13 человек.
Срок окупаемости проекта 24 месяца.
Ведение
Помещение в 72 кв.м. будет арендовано у ОАО «Комбинат социального питания Красносельского района СПб». По согласованию сторон на договорной основе стоимость аренды за каждый месяц будет равна 65000 руб. Данное помещение сейчас пустует. Раньше в нем располагался магазин. Само помещение находится в отличном состоянии и не требует ремонта.
Кафе будет расположено в спальном районе Санкт-Петербурга на улице Партизана Германа д.5 Это обусловлено тем, что в данном районе существует нехватка подобных заведений. Аренда помещений в данном районе невысокая. В непосредственной близости расположена Администрация Красносельского района Спб и Медицинский колледж, поэтому ожидается большой спрос. Целью создания кафе является удовлетворение данного спроса.
Учредителями являются:
1.Иванов А.В.
2.Медведева Л.Н.
3.Шаров М.Ю.
Данный проект планируется реализовать с образованием юридического
лица в форме общества с ограниченной ответственностью.
Главным преимуществом нового проекта считается удобное расположение, быстрое обслуживание, качество продукции и невысокие цены.
Товары и услуги
Наше предприятие будет заниматься производством и реализацией следующих товаров приведенных в таблице 1.
Таблица 1
| | Наименование продукта | Единицы измерения продуктов. | Цены (в рублях) | |
| 1. | Кофе | Чашка | 45,00 | |
| 2. | Кофе из свежемолотых зерен | Чашка | 75,00 | |
| 3. | Кофе капуччино | Чашка | 75,00 | |
| 4. | Мороженное | Порция | От 75,00 | |
| 5. | Коктейли молочные | 250г | От 50,00 | |
| 6. | Пирожное | шт. | От 55,00 | |
| 7. | Бутерброды | шт. | От 50,00 | |
| 8. | Горячие блюда | порция | От 100,00 | |
| 9. | Десертные блюда | порция | От 75,00 | |
| 10. | Вино | бутылка | От 350,00 | |
| 11. | Пиво | бутылка | От 65,00 | |
| 12. | Окорочка гриль | порция | 180,00 | |
| 13. | Салаты | порция | От 100,00 | |
| 14. | Фрукты | 250г. | От 100.00 | |
| 15. | Пельмени | Порция | От 150.00 | |
| 16. | Блины | Порция (2 шт.) | 75,00 | |
| 17. | Пицца | порция | От 125.00 | |
| 18. | Суп | 250г. | От 80.00 | |
| 19. | Борщ | 250г. | 90.00 | |
| 20. | Шампанское | бутылка | От 300,00 |
Первое время ассортимент и объемы производства будут невелики. Но впоследствии, по мере завоевания потребителя мы будем расширяться. И только на втором этапе развития производства будет развиваться такой вид услуг, как заказ и доставка продукции на дом или в офис. Планируется также проведение праздников, банкетов, юбилеев, торжеств.
Наше кафе «Кулинария» отличают следующие важные особенности:
· высокое качество
· традиционная рецептура
· прекрасные вкусовые качества
· низкая цена
Исследование рынка
Кафе «Кулинария» будет осуществлять выпуск и реализацию кулинарных изделий высокого качества. По мере роста предприятия мы будем существенно расширять ассортимент, и увеличивать объемы производства и продаж.
Анализ конкурентов
В данном месте расположения находятся только два основных конкурента: кафе-бильярд «Карамболь» и бар «QuisQualis»
Таблица 2
Таблица: Факторы конкурентоспособности
| Факторы | Кафе «Кулинария» | Конкуренты | ||
| кафе-бильярд «Карамболь | бар « QuisQualis» | |||
| Качество | Всегда теплые, свежие, вкусные изделия | Еда не всегда свежая и качественная. | Еда привозная, полуфабрикаты | |
| Местонахождение | Вблизи от остановки, оживленное место. Есть место для парковки. | Не очень оживленное место | Вблизи от остановки, оживленное место. Есть место для парковки. | |
| Уровень цены | Средняя | Выше средней | Выше средней | |
| Исключительность товаров | Распространенный | Распространенный | Распространенный | |
| Ассортимент | Широкий ассортимент | Не очень широкий ассортимент | Широкий ассортимент | |
| Репутация фирмы | Фирма новая | Известная, постоянные клиенты. | Сомнительная | |
| Время работы | 8.00 – 21.00 | 12.00 – 24.00 | 15.00 – 06.00 | |
Так как внешняя и внутренняя среда изменяются под воздействием деятельности предприятия, так и других факторов, то необходимо выявить ограничения, сильные и слабые стороны предприятия в изменяющейся среде. И на основе полученных результатов предприятие должно внести изменения в выбранную стратегию. Выявить и соотнести между собой ограничения и возможности, сильные и слабые стороны предприятия поможет SWOT- анализ, приведенный в таблице 3.
Таблица 3
| Кафе-бильярд «Карамболь» | Бар « QuisQualis » | Своя компания | |
| Сильные стороны | Постоянные клиенты, Хорошая реклама | Наличие финансовых ресурсов, широкая известность, эффективность менеджмента. | Хорошая репутация у покупателей, эффективность сбытовой политики, широкий ассортимент, удобное географическое положение. |
| Слабые стороны | Высокие цены, устаревшее оборудование, среднее качество продукции. | Высокие цены, ухудшающаяся конкурентная позиция, | Отсутствие квалифицированных работников, ухудшающаяся конкурентная позиция, довольно высокие цены. |
| Возможности | Улучшить качество продукции, замена оборудования. | Расширение ассортимента. | Переход к более эффективным стратегиям, льготное налогообложение. |
| Угрозы | Возможность появления новых конкурентов, неудовлетворенность клиентов качеством продукции, снижение общего уровня покупательной способности, неблагоприятная политика государства. | Возрастающее конкурентное давление, неблагоприятные демографические изменения, снижение общего уровня покупательной способности, неблагоприятная политика государства. | Изменение потребительских предпочтений, неудовлетворенность клиентов качеством продукции, неудовлетворенность клиентов качеством продукции, снижение общего уровня покупательной способности, неблагоприятная политика государства. |
Итак, из таблицы видно, что главными конкурентными преимуществами данного проекта являются открытие кафе, которое будет представлять широкий ассортимент продукции, ведение дополнительных услуг, индивидуального подхода к потребностям каждого клиента.
Прогноз объема продаж
Таблица 4
| Наименование статьи | 1 месяц | 2 месяц | 3 месяц | II кв. | III кв. | IV кв. | ГОД |
| Кофе | 3734 | 4000 | 4000 | 12000 | 12000 | 12000 | 47734 |
| Мороженное | 2800 | 3000 | 3000 | 9000 | 9000 | 9000 | 35800 |
| Коктейли | 1867 | 2000 | 2000 | 6000 | 6000 | 6000 | 23867 |
| Пирожное | 7467 | 8000 | 8000 | 24000 | 24000 | 24000 | 95467 |
| Бутерброды | 6534 | 7000 | 7000 | 21000 | 21000 | 21000 | 83534 |
| Горячие блюда | 2800 | 3000 | 3000 | 9000 | 9000 | 9000 | 35800 |
| Десертные блюда | 1400 | 1500 | 1500 | 4500 | 4500 | 4500 | 17900 |
| Спиртные напитки | 140 | 150 | 150 | 450 | 450 | 450 | 1790 |
| Пиво | 4667 | 5000 | 5000 | 15000 | 15000 | 15000 | 59667 |
| Окорочка гриль | 2800 | 3000 | 3000 | 9000 | 9000 | 9000 | 35800 |
| Салаты | 7467 | 8000 | 8000 | 24000 | 24000 | 24000 | 95467 |
| Шампанское | 187 | 200 | 200 | 600 | 600 | 600 | 2387 |
Значительных сезонных колебаний спроса не предполагается, так как в рабочие дни основными потребителями будут люди работающие в близлежащих зданиях и студенты, а в вечернее время и выходные дни - люди приезжающие из других районов для культурного отдыха.
Ценовая политика ориентирована на потребителей со средним уровнем дохода (согласно статистических данных средняя заработная плата по городу Санкт-Петербургу составляет 24000 рублей).
Производственный план
В подготовительный период необходимо выполнить следующий объем работ:
1. получить кредит в “Сбербанке” в размере 1 200 000 руб;
2. заключить договор на аренду помещения;
3. закупить необходимое для организации производственного процесса оборудование;
4. закупить мебель;
5. произвести подбор персонала;
6. заключить договора на поставку сырья и расходных материалов;
7. получить лицензии на продажу продуктов питания, спиртных напитков и оказание услуг в сфере общественного питания.
Необходимое основное и
вспомогательное оборудование
Таблица 5
| Наименование оборудования | Количество единиц, шт. | Цена за единицу, руб. |
| Основное оборудование | ||
| Холодильник | 2 | 70000 |
| Кондиционер | 1 | 30000 |
| Кофейный аппарат | 1 | 5400 |
| Миксер | 2 | 3500 |
| Чайник | 2 | 1800 |
| Микроволновая печь | 1 | 7000 |
| Плита | 1 | 35000 |
| Вспомогательное оборудование | ||
| Кассовый аппарат | 1 | 9000 |
| Компьютер | 1 | 35000 |
| Барная стойка | 1 | 55000 |
| Мебель | - | 60000 |
| Муз. Центр (телевизор) | 1 | 12000 |
| ИТОГО: | - | 323 700 руб. |
Дополнительные расходы на обустройство кафе
Таблица 6
| № | Наименование | Количество, шт. | Стоимость, руб. | Общая Стоимость, руб. |
| 1 | Кондиционер «LG E-056» | 1 | 26000 | 26000 |
| 2 | Огнетушитель | 1 | 1150 | 1150 |
| 3 | Настенные часы | 1 | 350 | 350 |
| 4 | Туалетные аксессуары | 1 | 200 | 200 |
| 5 | Осветительные лампы | 3 | 1200 | 3600 |
| 6 | Телефон «Samsung» | 1 | 1500 | 1500 |
| | ИТОГО: | 32800 | ||
Планируемы затраты времени на реализацию следующих стадий проекта:
1. Регистрация ООО – 2 недели
2. Найм работников – 1 неделя
3. Закупка и сборка мебели – 2 дня
4. Закупка и установка оборудования – 3 дня
После окончания подготовительного периода открывается кафе. Срок выхода на проектную мощность определен в 2-3 месяца, в зависимости от стратегии «рекламного наступления». Ввиду выгодного месторасположения проведение крупной рекламной кампании не планируется, но на первоначальном этапе возможно проведение небольших рекламных мероприятий направленных на информирование потенциальных клиентов об открытии нового кафе быстрого обслуживания в этом районе. Основное требование к этим мероприятиям - целевое направление рекламы при минимуме затрат. Этого можно достичь путем размещения рекламных объявлений в холлах офисных и административных зданий, расположенных в этом районе. Стоимость изготовления одной брошюры 3 руб. по 2000 шт. Оформим вывеску на фасаде здания (10 000 руб.), в котором будет размещаться кафе. Такого рода мероприятия обеспечат целенаправленность и не требуют значительных финансовых вложений. Итого стоимость рекламной компании составит 16 000 руб.
Организационный план
Поскольку планируется арендовывать помещение бывшего магазина, понадобится сделать небольшой косметический ремонт. Будет произведена штукатурка всего помещения, побелка потолка, проведена проводка, сделаны помещения под кухню, гардероб, сан узел, будет сделана барная стойка. Для удобства некурящих и проветривания кафе планируется использовать вытягивающий вентилятор. Сумма всех материалов, включая ассигнования на ремонтные работы, составит 325000 рублей.
В качестве правового статуса мы выбрали общество с ограниченной ответственностью с уставным капиталом 1 200 000 тыс. рублей. У нас три учредителя: директор, бухгалтер, технолог с равной долей в уставном капитале. Форма собственности - частная.
Рисунок: Организационная схема управления кафе «Кулинария»
Таблица: Штатное расписание кафе «Кулинария»
Таблица 7
| Должность | Число рабочих | Оклад, руб. | Фонд оплаты, руб. |
| Директор | 1 | 25 000 | 25 000 |
| Бухгалтер | 1 | 20 000 | 20 000 |
| Администратор | 1 | 15 000 | 15 000 |
| Водитель | 1 | 9 000 | 9 000 |
| Бармен | 2 | 10 000 | 20 000 |
| Официант | 2 | 8 000 | 16 000 |
| Уборщица | 1 | 6 000 | 6 000 |
| Повара | 4 | 12 000 | 48 000 |
| ИТОГО | 13 | 105 000 | 159 000 |
Подбор персонала планируется осуществлять перед пуском производства с учетом следующих требований:
1. наличие профессиональной подготовки и квалификации по данной специальности;
2. наличие опыта работы на аналогичных предприятиях общественного питания;
3. коммуникабельность, умение работать с клиентами;
4. знание нормативных документов, регламентирующих работу в сфере торговли и общественного питания.
Финансовый раздел
Для осуществления проекта необходимо:
· Собственный капитал 1 200 000 руб.
План доходов и расходов
Таблица 8
| Доходы и расходы по обычным видам деятельности | 1 месяц | 2 месяц | 3 месяц | II кв. | III кв. | IV кв. | Год | |||||||
| Выручка от продажи товаров, продукции, услуг | А | 290 000 | 310 000 | 350 000 | 970 000 | 910 000 | 900 000 | 3 730 000 | ||||||
| Чистая выручка | В | 237 800 | 254 200 | 287 000 | 795 400 | 746 200 | 738 000 | 3 058 600 | ||||||
| Переменные затраты: | | | | | | | | |||||||
| Сырьевые материалы | | 12 000 | 8 000 | 10 000 | 35 000 | 30 000 | 40 000 | 135 000 | ||||||
| Электроэнергия | | 33 660 | 34 700 | 35 000 | 105 000 | 107 000 | 110 700 | 426 000 | ||||||
| Прочие переменные затраты | | 13 800 | 15 200 | 14 000 | 40 000 | 42 500 | 43 000 | 168 500 | ||||||
| Итого переменные затраты: | С | 59 460 | 57 900 | 59 000 | 180 000 | 179 500 | 193 700 | 729 500 | ||||||
| Постоянные затраты: | | | | | | | | |||||||
| Амортизация | | 2 200 | 2 200 | 2 200 | 6 600 | 6 600 | 6 600 | 26 400 | ||||||
| Заработная плата | | 100 000 | 100 000 | 100 000 | 300 000 | 300 000 | 300 000 | 1 200 000 | ||||||
| Аренда | | 65 000 | 65 000 | 65 000 | 195 000 | 195 000 | 195 000 | 780 000 | ||||||
| Прочие | | 4 500 | 4 500 | 4 500 | 13 500 | 13 500 | 13 500 | 54 000 | ||||||
| Итого постоянные затраты: | D | 169 000 | 169 000 | 169 000 | 508 500 | 508 500 | 508 500 | 2 034 000 | ||||||
| Итого издержки | Е | 228 460 | 226 000 | 228 000 | 688 500 | 688 000 | 702 200 | 2 761 160 | ||||||
| Балансовая прибыль | F=B-E | 9 340 | 28 200 | 59 000 | 106 900 | 58 200 | 35 800 | 296 840 | ||||||
| Налог на прибыль | G (20%) | 1 868 | 5 640 | 11 800 | 21 380 | 11 640 | 7 160 | 59 368 | ||||||
| Чистая прибыль | H=F-G | 7 472 | 22 560 | 47 200 | 85 520 | 46 560 | 28 640 | 237 472 | ||||||
Расчет денежных потоков
Таблица 9
| Операционная деятельность, руб. | |||||
| Наименование затрат | I кв. | II кв. | III кв. | IV кв. | ГОД |
| Выручка от реализации | 950 000 | 970 000 | 910 000 | 900 000 | 3 730 000 |
| НДС (18%) | 171 000 | 174 600 | 163 800 | 162 000 | 671 400 |
| Переменные затраты | 176 360 | 180 000 | 179 500 | 193 700 | 729 500 |
| Постоянные затраты | 508 500 | 508 500 | 508 500 | 508 500 | 2 034 000 |
| Балансовая прибыль | 96 540 | 106 900 | 58 200 | 35 800 | 296 840 |
| Налог на прибыль (20%) | 19 308 | 21 380 | 11 640 | 7 160 | 59 368 |
| Чистая прибыль | 77 232 | 85 520 | 46 560 | 28 640 | 237 472 |
| Суммарный денежный поток пол операционной деятельности | 77 232 | 85 520 | 46 560 | 28 640 | 237 472 |
Определение точки безубыточности
Сумма маржинального дохода = Чистая прибыль – переменные издержки обращения.
Коэффициент маржинального дохода в выручке – это соотношение между переменными издержками и товарооборотом.
Коэффициент маржинального дохода = Сумма маржинального дохода
Чистая прибыль
Предел безубыточности (бесприбыльный оборот) соответствует такому объему реализации, при котором величина прибыли предприятия равно нулю.
Предел безубыточности = постоянные издержки х 100%
Доля маржинального дохода
Запас финансовой устойчивости предприятия(ЗФУ):
ЗФУ = выручка – безубыточный объем продаж х 100%
Выручка
Определение предела безубыточности.
Таблица 10
| Наименование затрат | I кв. | II кв. | III кв. | IV кв. | ГОД |
| Чистая выручка | 779 000 | 795 400 | 746 200 | 738 000 | 3 058 600 |
| Балансовая прибыль | 96 540 | 106 900 | 58 200 | 35 800 | 296 840 |
| Постоянные издержки | 508 500 | 508 500 | 508 500 | 508 500 | 2 034 000 |
| Переменные издержки | 176 360 | 180 000 | 179 500 | 193 700 | 729 500 |
| Сумма маржинального дохода | 602 640 | 615 400 | 566 700 | 544 300 | 2 329 100 |
| Доля маржинального дохода в выручке | 0,77 | 0,77 | 0,76 | 0,74 | 0,76 |
| Предел безубыточности | 660 389 | 660 389 | 669 078 | 687 162 | 669 078 |
Рисунок безубыточности предприятия на конец года.
Из таблицы видно, что предел безубыточности наступает при объеме реализации равном руб., то есть уже на первом году работы предприятия.
Анализ рисков.
1 Возможные риски и источники их возникновения:
1 Коммерческие риски:
ü риск, связанный с реализацией товара
ü риск, связанный с доставкой товара
2 Политические риски:
ü риск, связанный с политической обстановкой в стране (забастовки, войны)
2 Источники возникновения рисков:
ü недостаточное изучение рынка сбыта
ü недооценка конкурентов
ü падение спроса на товар
3 меры по сокращению риска
ü детальное изучение рынка
ü анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия
ü страхование имущества
Вывод: в целом можно сказать, что данный проект инвестиционно- привлекательный, т.к. предполагается что год от года кафе будет расширятся, открывать филиалы, увеличивать ассортимент, вводить новые услуги, а следовательно увеличатся и объемы продаж и возрастет прибыль, что является главным для инвестора. Данный проект хорош тем, что в отличие от конкурентов кафе «Кулинария» предлагает низкие цены на свою продукцию, высокое качество и оригинальное меню, а также использует высокотехнологичное оборудование, которое позволяет ускорить процесс приготовления, что во многом экономит время занятых покупателей. Настоящий проект является еще и выгодным, т.к. объем затрат данной фирмы не большой и сумма результатов по проекту значительно больше, чем сумма вложенных средств.
Содержание
| 1. Резюме……………………………………………………………………. | 1 |
| 2. Введение…………………………………………………………………. | 2 |
| 3. Исследование рынка…………………………………………………….. | 4 |
| 4. Производственный план………………………………………………… | 7 |
| 5. Организационный план…………………………………………………. | 9 |
| 6. Финансовый раздел……………………………………………………... | 11 |
| 7. Определение точки безубыточности…………………………………... | 13 |
| 8. Анализ рисков…………………………………………………………… | 15 |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
