Бизнес-план Бизнес-план Организация цеха железобетонных изделий
Работа добавлена на сайт bukvasha.net: 2015-10-25Поможем написать учебную работу
Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
от 25%
Подписываем
договор
БИЗНЕС-ПЛАН
Организация цеха железобетонных изделий
г. Нижний Тагил
2008г.
БИЗНЕС-ПЛАН
Организация цеха железобетонных изделий
Суть проекта: организация производства преднапряженных железобетонных изделий на базе готовых производственных мощностей с использованием новой технологии (армирование высокопрочной проволокой и термообработка без применения острого пара)
Сметная стоимость проекта: 103 млн. рублей
Сроки строительства 2 квартал 2007 – 3 квартал 2008
Дисконтированный срок окупаемости : 2,8 года
Проектно-сметная документация, охрана окружающей среды разработаны ОАО Уральский научно –исследовательский институт архитектуры и строительства (ОАО институт «УралНИИАС», г. Екатеринбург)
Технологический проект разработан ООО Промышленные технологии строительства.
Заявление о коммерческой тайне:
Каждый, кто ознакомился с данным бизнес-планом несет ответственность и гарантирует нераспространение содержащейся в нем информации без предварительного согласия автора. Запрещается копирование всего бизнес-плана или отдельных его частей, а так же передача третьим лицам
СОДЕРЖАНИЕ
| Резюме | 4 |
| 1 Инициатор проекта | 5 |
| 2 Существо предлагаемого проекта | 8 |
| 3 Анализ положения дел в отрасли | 8 |
| 4 Маркетинговый план | 9 |
| 5 Производственный план | 16 |
| 6 Финансовый план | 17 |
| 6.1 Условия и допущения принятые для расчета | 17 |
| 6.2 Стоимость капиталовложений | 17 |
| 6.3 Номенклатура и цены на продукцию | 18 |
| 6.4 Номенклатура и цены на сырье и материалы | 18 |
| 6.5 Численность персонала и заработная плата | 19 |
| 6.6 Накладные расходы | 19 |
| 6.7 Нормозапас сырья | 19 |
| 6.8 Остаток готовой продукции | 19 |
| 6.9 Потребность в первоначальных оборотных средствах | 19 |
| 6.10 Себестоимость | 19 |
| 6.11 Расчет прибылей и убытков | 20 |
| 6.12 Бюджет движения денежных средств | 21 |
| 6.13 Расчет точки безубыточности | 22 |
| 6.14 Экономическая эффективность | 22 |
| 7 Анализ рисков | 22 |
| ПРИЛОЖЕНИЕ 1 История развития предприятия | 25 |
| ПРИЛОЖЕНИЕ 2 Исходные данные | 28 |
| ПРИЛОЖЕНИЕ 3 Основные показатели производства | 30 |
| ПРИЛОЖЕНИЕ 4 Основные расходы | 31 |
| ПРИЛОЖЕНИЕ 5 Отчет о прибылях и убытках | 32 |
| ПРИЛОЖЕНИЕ 6 Баланс | 33 |
| ПРИЛОЖЕНИЕ 7 Основные показатели рентабельности | 34 |
| ПРИЛОЖЕНИЕ 8 Период окупаемости | 35 |
| ПРИЛОЖЕНИЕ 9 Финансовый профиль | 36 |
| ПРИЛОЖЕНИЕ 10 Анализ чувствительности | 37 |
| ПРИЛОЖЕНИЕ 11 Технологическая линия для производства ЖБИ | |
| ПРИЛОЖЕНИЕ 12 Договор с ОАО Институт УралНИИАС № 86-491Д-07 | |
| ПРИЛОЖЕНИЕ 13 Договор с ООО Промышленные технологии строительства № 86-5Д-07 | |
| ПРИЛОЖЕНИЕ 14 Договор с ООО Промышленные технологии строительства № 86-16Д-07 | |
| ПРИЛОЖЕНИЕ 15 Договор с ООО УралНИИАС № 86-510Д-07 | |
| ПРИЛОЖЕНИЕ 16 Договор с ООО ВСУ –Ремстрой-Д № 86-477Д-07 | |
| ПРИЛОЖЕНИЕ 17 Договор с ООО Промтехресурс № 86-56Д-08 | |
| ПРИЛОЖЕНИЕ 18 Договор с ООО РусАвтоМаз № 86-133Д -08 | |
| ПРИЛОЖЕНИЕ 19 Договор с ООО Автотехтрейд № 86 – 93Д-08 | |
| ПРИЛОЖЕНИЕ 20 Заявка на плиты | |
| ПРИЛОЖЕНИЕ 21 Договоры на поставку бетона и плит | |
| ПРИЛОЖЕНИЕ 22 Реестр расходов за последние 2 года | |
| ПРИЛОЖЕНИЕ 23 Выдержка из отчета об исследовании свойств клинкера | |
Резюме
Суть проекта: организация производства преднапряженных железобетонных изделий на базе готовых производственных мощностей с использованием новой технологии (армирование высокопрочной проволокой и термообработка без применения острого пара)
Вид выпускаемой продукции: многопустотные плиты перекрытия различной высоты, ширины, длины, и несущей способности
В перспективе развития производство по существующей технологии опор ЛЭП, сваи, шпал, дорожных плит
Продукция имеет широкий спектр применения гражданском в строительстве, энергетике, нефтяной промышленности и в строительстве железных дорог. Для нашей области характерны позитивные прогнозы развития строительной отрасли в ближайшие 10 лет, запланировано удвоение темпов строительства, что в свою очередь приведет к повышению потребления цемента и изделий ЖБИ.
По сравнению с агрегатно-поточной технологией при безопалубочном формовании себестоимость изделий снижена в среднем на 25% при безупречном качестве изделий.
Выгодное географическое положение, отсутствие подобной технологии у существующих заводов на территории г. Н.Тагил дают возможность конкуренции с существующими поставщиками на Север Тюменской области.
Для реализации проекта необходимо 103 млн.рублей.
Оценка экономической эффективности
· Чистая приведенная стоимость проекта составит 52,5 млн.руб.
· Внутренняя норма доходности, IRR -49%
· Индекс доходности проекта в целом,
PI - 1,61
· Дисконтированный срок окупаемости,
DPBP
– 2,8 года
· Срок возврата заемных средств 3 квартал 2010 года, сумма кредита и процентов погашается с 3 квартала 2008г.
По всем показателям проект является эффективным и финансово реализуемым
1. Инициатор проекта
1.1. Общие данные
Организационно-правовая форма, наименование, адрес и дата регистрации (начала работы).
Общество с ограниченной ответственностью «Никомогнеупор» Адрес: 622005, Россия, Свердловская область, г. Нижний Тагил, ул. Попова, д.1
Дата регистрации – 30 декабря 1996 года, регистрирующий орган – Администрация Тагилстроевского района г. Нижний Тагил
Перерегистрация: 10.09.2002 года, регистрирующий орган – Инспекция МНС России по г. Нижнему Тагилу Свердловской области
Сфера деятельности и отраслевая принадлежность.
Производство огнеупорных материалов, производство строительных материалов
ОКВЭД 26.26, 14.22, 26.40, 29.24.9
Отраслевая принадлежность: предприятие относится к предприятиям стройиндустрии и предприятиям металлургического комплекса
Филиалы и дочерние предприятия (основные виды их деятельности).
Филиалы – нет
Дочерние общества:
ООО «Морская флотилия» доля участия ООО «Никомогнеупор» - 100 %
ООО «Сервисный центр Уралремонт» доля участия ООО «Никомогнеупор» - 100 %
История развития предприятия: события, которые повлияли на развитие предприятия, главные успехи и достижения компании в период до настоящего времени. Важные изменения в структуре компании, управлении или собственности в Приложение №1
Опыт работы в сфере деятельности, связанной с предлагаемым проектом.
С 2007 года ООО «Никомогнеупор» изготавливает кирпич керамический лицевой марок КЛУ высотой
Основные потребители: строительные организации: ООО ТКФ «Стройтрейд», ООО «Спецпромкомплект», ООО «Роса», ООО «Спектр», ООО УПТК, ООО «Строительный двор», ЗАО Трансагентсво
1.2. Учредители (акционеры)
Размер уставного (акционерного) капитала. Количество и номинал выпущенных акций, в том числе обыкновенных и привилегированных.
Размер уставного капитала – 374 212 423,00 руб.
Доля оплаченного капитала – 374 212 423,00 руб.
Уставный капитал состоит из доли номинальной стоимостью 374 212 423,00 руб.
Перечень основных учредителей (акционеров), с указанием их долей в капитале (имеющие долю свыше 2%).
Единственным участником ООО «Никомогнеупор» является ООО «Уралогнеупор»
1.3. Виды и объемы деятельности
Основные виды выпускаемой продукции или оказываемых услуг.
Производство ответственных изделий для металлургического комплекса: алюмосиликатные, магнезиальные, форстеритовые изделия
Основные потребители.
Предприятия металлургического комплекса
ОАО «НТМК» (в т.ч. специальные заказы НТМК по оригинальным размерам)
ОАО Западно-Сибирский металлургический комбинат
ОАО Новокузнецкий металлургический комбинат
Металлургический завод им. Серова
ОАО «Чусовской металлургический завод»;
ОАО «Русская алюминиевая компания»
ОАО «Северсталь»
Уфалейский завод металлургического машиностроения
Омутнинский металлургический завод
ОАО Сибирско –Уральская металлургическая компания
Кировградский завод твердых сплавов
Пашийский металлургический завод
Волжский трубный завод и др.
Заводы по производству огнеупорной продукции:
Кыштымский огнеупорный завод
Сухоложский огнеупорный завод
Богдановический огнеупорный завод
Трехгорный керамический завод
Численность персонала (общая, административный персонал, инженерно-технический персонал, рабочие, специалисты службы маркетинга и сбыта).
Общая фактическая численность – 1290 чел.
Административный персонал, в том числе инженерно-технический – 243 чел.
Рабочие – 1047 чел.
Численность службы сбыта – 9 чел.
Численность службы маркетинга – 1 чел.
1.4. Информация о руководителях
Управляющий директор – Иванов Виталий Константинович Исполнительный директор – Щетинин Анатолий Петрович, Директор по производству – Николаев Сергей Альбертович, Коммерческий директор – Ожиганов Валерий Викторович, Директор по финансам и экономике – Харитонова Ирина Павловна, Главный инженер – Лысцова Людмила Юрьевна.
2.Существо предлагаемого проекта
На данный момент реализуя бизнес стратегию диверсификации производства ООО «Никомогнеупор» для увеличения рыночной доли в строительной отрасли, принимает решение об организации производства железобетонных изделий: многопустотные плиты различной высоты, ширины, длины и несущей способности, дорожные плиты, сваи, опоры ЛЭП, железобетонные шпалы. Для организации данного производства ООО Никомогнеупор имеет соответствующую производственную площадку, инфраструктуру, подъездные пути, что уменьшает стоимость капиталовложений и сроки реализации проекта.
Генеральным поставщиком технологической линии является ООО Промышленные технологии строительства г. Москва
Номенклатура выпускаемых изделий: многопустотные плиты различной длины. Стоимость капиталовложений составит 103 млн. рублей (c НДС), первоначальное финансирование оборотных активов 4,6 млн. рублей.
Количество рабочих дней в году 250, рабочих смен в сутки -3 по 8 часов в смене, суточная мощность 921,6 кв.метр, соответственно в год – 230 тыс. кв.метров, в период пуска во 2 квартале -30% от проектной мощности, 3,4 квартал 2008 года – 50% от проектной мощности, с 2009 года -100% проектной мощности, среднесписочная численность персонала в 2008 году 16 человек, при выходе на полную проектную мощность 33 человека.
Проект выполнен ОАО Институт УралНИАС г. Екатеринбург, в стадии согласования с соответствующими надзорными органами:
- экологические требования выполнены
- требования архитектурного надзора не нарушены: реконструкция выполнена без вмешательства конструктивных элементов, влияющих на безопасность здания
-обследование зданий на безопасность проведено, заключение получено.
3.Анализ положения дел в отрасли
Для строительной отрасли сборный железобетон является географически универсальным материалом: предприятия по выпуску железобетонных изделий и конструкций имеются практически в каждом крупном городе на территории Российской Федерации. И хотя за годы реформ резко изменилась структура строительного производства, кардинально уменьшились объемы промышленного, энергетического и других видов специального строительства, что и привело к значительному снижению загруженности предприятий сборного ЖБИ. Однако сегодня рынок ЖБИ активен. Год от года он растет, меняется и отличается довольно интенсивной конкуренцией.
Раньше из железобетона изготавливали множество готовых элементов, и их доля в общем объеме использования железобетона была достаточна велика. Теперь готовых изделий выпускается значительно меньше. Строители в основном заказывают и покупают плиты перекрытий, лестничные марши и фонарные столбы. По-прежнему востребованы (хотя и в меньшем количестве) фундаментные блоки, подушки, бетонные заборы и ряд других изделий.
В то же время все больше и больше железобетона изготавливают на строительной площадке при возведении конкретного здания. Это связано с изменением самого подхода к строительству, начиная со стадии проектирования.
Конечно, доля готовых железобетонных изделий несильно уменьшилась в суммарном потреблении железобетона Просто изготовление железобетона непосредственно на стройплощадке получило более широкий размах. Если тенденция роста производства и потребления цемента сохранится, то достичь уровня 1990 года (83 млн. тонн в год) Россия сможет в 2017–18 годах, а может быть (учитывая нарастание объемов) и раньше.
Кроме железобетона стали больше производить мелкоформатных изделий, основой которых является цементно-песчаная смесь, в которую иногда добавляются красители. Из нее делают стеновые блоки, бордюрные камни, элементы ограды, а также изготавливают декоративные плиты для отделки фасадов, чему во многом способствовало появление новых материалов для изготовления формной опалубки. Изделия можно сделать как с гладкой, так и с фактурной поверхностью, а добавленные красители позволяют сочетать архитектурные элементы строений. Использование щебня, песка разной степени крупности и красителей делает поверхность бетона почти неотличимой от фактур гранита, известняка и других типов камней. Особой популярностью формованные фактурные изделия пользуются при сооружении оград и цоколей. Даже промышленные полы стали изготавливать с помощью тротуарных плиток и с последующим их полимерным покрытием.
4. Маркетинговый план
Последние годы строительный комплекс Уральского региона устойчиво растет, набирает темпы, увеличивает объемы. Естественно, эта ситуация благоприятно сказалась и на развитии рынка сборного железобетона, что способствовало привлечению инвестиций, техническому перевооружению и модернизации предприятий, переживших не лучшие времена в первой половине 90-х годов.
Анализ использования производственных мощностей, определение новых направлений и разработок в области производства строительных материалов и прогноз покрытия потребностей строительного комплекса Среднего Урала в основных строительных материалах до 2010 года представлен в областной инвестиционной программе «Развитие производственной базы строительного комплекса». Это уже вторая программа целевой поддержки предприятий строительной индустрии региона. Прогнозируемые показатели программы разработаны на основании анализа текущего состояния и использования производственных мощностей, определения и согласования с исполнителями планов реализации до 2010 года новых перспективных направлений и разработок в области производства строительных материалов. Так вот, что касается сборного железобетона и изделий крупнопанельного домостроения, то по состоянию на 1 января 2005 года в Свердловской области действовало 28 крупных и средних предприятий по производству сборных железобетонных изделий, на 4 из которых производились изделия крупнопанельного домостроения.
По объему производства сборного железобетона и использованию производственных мощностей крупные и средние предприятия делятся на три группы.
Первая группа определяет состояние данного направления. В нее входят устойчиво работающие предприятия с долей производства около 62% и уровнем использования мощностей в среднем на 80-90 %.:
- ОАО Завод ЖБИ «Бетфор»;
- Уральское АО по производству строительных материалов (пос. Колчедан);
- ЗАО «Березовский завод строительных конструкций»;
- ОАО «Каменск- Уральский завод ЖБИ»;
- ООО «ДорСтройГрад» п.Исеть (ООО «Академ-Град);
Ко второй группе с долей производства 36,1% и уровнем использования производственных мощностей 50-60% отнесены предприятия, влияющие на состояние данного сегмента. Эта группа более представительна и включает несколько предприятий:
- ЗАО «Нижнеисетский завод ЖБИ»;
- ЗАО «Сухоложский завод мостовых дорожных конструкций»;
-ОАО «Ревдинский кирпичный завод»;
-ООО «Северский завод ЖБИ»;
-ООО «Завод №1» (Нижний Тагил);
-ООО «Бетам» (Новоуральск);
-ООО «Красноуфимский завод строительных материалов»;
-ООО «ЖБИ-сервис» (Екатеринбург);
-ООО «Первоуральский завод ЖБИ»;
-ООО «Невьянский завод ЖБИ»;
-ООО «Верхнетагильский КСК»;
-ООО «Железобетон» (Нижний Тагил).
К группе слабо влияющих отнесены 10 предприятий с долей производства 2 процента и уровнем использования производственных мощностей 6,9%.
Новыми собственниками заводов заявлены и реализуются перспективные инвестиционные проекты. К примеру, на площадях обанкротившегося ОАО «Исетский завод мостовых железобетонных конструкций» компания «Академ-Град» освоило линию модели «Тэнсилэнд» для безопалубочного формования плит перекрытия мощностью
Активно ведется работа по техперевооружению и на Асбестовском заводе ЖБИ.
За период 2006–2010 годов для реализации областных строительных программ и сохранения сложившихся связей по поставкам продукции прогнозируется рост объемов производства сборного железобетона на 45% и рост использования мощностей предприятий на 29,7% при сохранении достигнутого уровня мощностей в 2004 году.
Средняя загруженность производственных мощностей предприятий ЖБИ Свердловской области составляет примерно 80%. Этот показатель невысок ввиду того, что достаточно большие мощности изношены.
Сегодня на большинстве предприятий строительной индустрии осваивается производство изделий для зданий комбинированных архитектурно-строительных систем, ориентированное как на выпуск новых типов конструкций, так и на рациональное использование изделий полносборного домостроения. Активно внедряются технологии производства мелкоштучных изделий.
Поскольку собственных средств отдельного предприятия недостаточно для реализации программ модернизации, в последнее время наметилась тенденция создания многопрофильных строительных объединений. Так, в собственность одной компании Нова-групп перешли ОАО «Завод ЖБИ «Бетфор», ОАО «Каменск-Уральский завод ЖБИ - Уральский ДСК», ЗАО «Сухоложский завод мостовых дорожных конструкций». На правах одного из цехов существует сегодня завод крупнопанельного домостроения, традиционно специализировавшийся на 137 серии. В составе Нова-групп сосредоточено, таким образом, около 30% мощностей по производству сборных железобетонных изделий и фактически монополизированы мощности по производству изделий КПД. Единственный завод КПД на территории Свердловской области, продукция которого соответствует требованиям СНиПа по теплозащите зданий, Верхнетагильский КСК, оставшийся за пределами Нова-групп,
По данным областного министерства, за период 2006–2010 годов прогнозируется рост объемов производства изделий крупнопанельного домостроения на 31,6%. Прогнозируемый в результате реализации мероприятий областной инвестиционной программы уровень загрузки мощностей по производству изделий КПД (крупнопанельное домостроение) до 37,5% направлен на увеличение объемов строительства жилья в 2010 году в 1,5 раза.
В целом для эффективного использования созданного на Среднем Урале потенциала предприятий по производству сборного железобетона и изделий крупнопанельного домостроения в 2006–2010 годах планируется продолжить их перевод на выпуск изделий для комбинированных архитектурно-строительных систем, применяемых как в многоквартирном, многоэтажном, так и в малоэтажном, коттеджном строительстве и обеспечивающих свободу архитектурно-планировочных решений. Приветствуются новые энергосберегающие технологии, обеспечивающие надежную теплозащиту зданий и сооружений, решения, уменьшающие материалоемкость строящихся зданий без снижения их эксплуатационных характеристик. Например, в план мероприятий по реализации областной инвестиционной программы «Развитие производственной базы строительного комплекса Свердловской области» вошли организация выпуска большепролетных балок на заводе ЖБИ «Бетфор», производство железобетонных труб и колец диаметром 300–2000 мм ЗАО «Атомстройкомплекс», производство ЖБИ для домов с универсальным сборно-монолитным каркасом на ООО «ЖБИ-Сервис», расширение производства железобетонных изделий на Северском заводе ЖБИ, ЗАО «ЖБИ-Моноблок» в Полевском, Артемовском комбинате строительных конструкций.
В качестве организационных форм перспективным признано создание на региональном уровне многопрофильных строительных объединений, осуществляющих полный цикл строительства зданий, сооружений и инфраструктуры, что позволит им самостоятельно инвестировать реконструкцию и перепрофилировать предприятия индустриального домостроения.
Основные потребители продукции ЖБИ Свердловской области сегодня – это строительные организации Екатеринбурга, а также Север Тюменской области.
Сегодня в Свердловской области работают уже 7 заводов с линиями аналогичными «Тэнисленд», по производству плит перекрытия методом вибропрессования, это:
-«Северский ЖБИ», (быв. «СТКС-ЖБИ») (п.Полевской);
-«Ревдинский кирпичный завод»;
-«Бетфор» (2 линии);
-«Баженовский з-д ЖБК (Трест №10 РЖД);
-«Дорстрой-Град»;
-«Первоуральский завод ЖБИ»
Средний уровень потребления Екатеринбурга и области можно оценить примерно 600-700 тыс. кубометров плит перекрытий в год. Основные потребители производителей плит перекрытия Свердловской области примерно 80 % сосредоточены в Екатеринбурге, Первоуральске, Нижнем Тагиле, Каменск-Уральском и других городах. Примерно 20% идет на Север Тюменской области – Когалым, Сургут, Нижневартовск, Новый Уренгой. Доля потребления продукции строителями Тюменского Севера возрастает летом и зимой, когда это позволяет состояние дорожной сети и снижается в межсезонье. Данную структуру потребления плит ЖБИ подтверждает также структура потребления цемента, произведенного на территории Свердловской области. Это ориентировочно 80 % потребляется внутри области и 20 % потребляется Тюменской и близлежащими областями.
В целом следует отметить, что поставки на Север в последние два года растут. Так как в аналогичные линии по производству плит сосредоточены вокруг г.Екатеринбург, а в г. Нижний Тагил такой технологии у существующих ЖБИ нет, плюс выгодное географической положение, все это указывает на то, что потенциальным и приоритетным рынком может стать Север Тюменской области. Перечисленные выше преимущества дают возможность конкуренции с существующими поставщиками плит перекрытия на Север Тюменской области.
Мнение производителей данных плит по безопалубочной технологии, показывает, что другой альтернативы техническому перевооружению сегодня у существующих заводов ЖБИ сегодня просто нет.
Перечень марок изделий, планируемых к производству.
В соответствии с проектом к производству запланированы следующие марки изделий: ПБ 90-12; ПБ 84-12; ПБ 78-12; ПБ 72-12; ПБ 66-12; ПБ 60-12; ПБ 54-12; ПБ 48-12; ПБ 42-12; ПБ 36-12; ПБ 30-12; ПБ 24-12 с различными нагрузками.
Следует отметить, что при изучении спроса выявлено, что основными пользующимися спросом являются следующие марки изделий: ПБ 24-12; ПБ 30-12; ПБ 36-12; ПБ 54-12; ПБ 60-12; ПБ 66-12 с различными нагрузками, то есть длиной 2,4-
В перспективе развития запланировано производство дорожных плит, сваи, опор ЛЭП, железобетонных шпал, основными потребителями которых является железная дорога, энергетическая отрасль и нефтяная промышленность.
Себестоимость изделий по сравнению с агрегатно-поточной технологией при безопалубочном формовании снижена в среднем на 25% при безупречном качестве изделий. Уменьшение себестоимости достигается тем, что не требуется пар, линию обслуживают 6-8 человек и втрое снижена металлоемкость изделий. Цемент изготавливается на производственной площадке ООО «Никомогнеупор» помолом клинкера на имеющемся оборудовании. Данные факторы в результате сказываются на конкурентоспособности цен на данные изделия.
Также важным преимуществом является возможность изготовления плит повышенной огнестойкости в связи с возрастающими требованиями пожарной безопасности, а также высокое качество поверхности плиты.
Неприхотливость технологии также является преимуществом.
Исходя из себестоимости изготовления плит (в условиях ООО «Никомогнеупор») и сравнения цен на аналогичную продукцию конкурентов с аналогичной технологией ориентировочный уровень рентабельности на изготовление плит составляет порядка 30-40%, что является достаточно высоким показателем и позволяет устанавливать конкурентоспособные цены. При этом цены на продукцию конкурентов производящих плиты по агрегатно-поточной технологии выше на 5-10%.
По оценкам аналитиков Тюменские предприятия стройиндустрии пока не могут обеспечить всей потребности отрасли, хотя объемы производства растут каждый год. Так в 2005 году было выпущено 172 млн. шт. кирпича, конструкций и изделий из ЖБИ - 494,5 тыс. куб.м соответственно. В 2006 и 2007 годах эти показатели практически удвоились. Однако до 25 % объемов кирпича ввозится из Свердловской и других близлежащих областей, до 15 % сборного железобетона – из Свердловской и Омской областей. Также следует отметить, что полностью привозным является также цемент.
Кроме того, для Свердловской области также характерны и позитивные прогнозы развития строительной отрасли в ближайшие 10 лет. В частности, для обеспечения заданных объемов строительства жилья строительными материалами и деталями домостроения в Свердловской области реализована инвестиционная программа "Структурная перестройка производственной базы предприятий строительной индустрии Свердловской области на 2001-2005 годы", которая являлась первым среднесрочным этапом "Схемы развития и размещения производительных сил Свердловской области на период до 2015 года". Общий объем инвестиций по программе составил к концу 2005 года около 5,5 млрд. рублей. Дальнейшее развитие строительной базы в Свердловской области будет осуществляться на основании программы "Развитие производственной базы строительного комплекса", принятой на 2006-2010 годы. Программа содержит в себе обширный перечень того, что предстоит сделать предприятиям стройиндустрии для увеличения объемов производства, ввода в эксплуатацию жилья, повышения занятости в строительной отрасли (планируется создать не менее 1,5 тыс. новых рабочих мест), а также для привлечения средств для реализации перспективных проектов. Реализация программы станет вторым среднесрочным этапом "Схемы развития производительных сил Свердловской области до 2015 года". Ожидается, что объем инвестиций в реализацию этой программы составит порядка 7,5 млрд. рублей.
Таким образом:
- анализ рынка производства ЖБИ изделий в Свердловской области показал, что в целом сборного железобетона в области производится на сегодняшний день примерно 945 тыс. кубометров, из них примерно 60-70% это плиты перекрытия;
- в соответствии с программой развития строительной базы Свердловской области до 2010 года, запланировано удвоение темпов строительства, что в свою очередь приведет к повышению потребления цемента и изделий ЖБИ соответственно;
- плиты, произведенные по технологии безопалубочного формования, более востребованы, чем произведенные по обычной агрегатно-поточной, на это повлияют в свою очередь все более возрастающие требования пожарной безопасности;
- география поставок плит перекрытия следующая, порядка 20 % плит производимых в Свердловской области поставляется на рынок севера Тюменской области в такие города как Когалым, Сургут, Нижневартовск, Новый Уренгой, причем это потребление возрастает летом и зимой и падает в межсезонье, что связано состоянием дорожной сети, данные поставки ежегодно возрастают.
-цены ООО «Никомогнеупор» конкурентоспособны.
ООО Никомогнеупор сосредоточится на Северном регионе Тюменской области, как потенциальном рынке сбыта продукции, ввиду того, что возрастает спрос на поставки в этот регион. Продукция в этом направлении поставляется с Екатеринбурга и Челябинска, Благоприятное географическое положение Нижнего Тагила, позволит снизить транспортные затраты потребителям этого региона.
Рынок Екатеринбурга следует также рассматривать ввиду того, что к 2010 году объемы строительства планируется удвоить, поэтому существующие мощности будут испытывать дефицит.
Проанализировав рыночные цены (Таблица 1) при высоком качестве изделий ООО Никомогнеупор принимает решение о выходе на рынок по среднерыночной цене.
Таблица 1
| Отклонения по ценам на плиты перекрытия от минимальных и максимальных рыночных цен (цены указаны без НДС) | |||||||
| | миним. рыноч. цена руб. | макс. рыноч.цена руб. | средне рыноч. цена руб. | цена ОГП руб. | отклон-ние от мин.цены | отклон-ние от макс.цены | отклон-ние от ср.рын.цен |
| ПБ 24-12-8 | 2331 | 3184 | 2665 | 2648 | 13,6% | -16,8% | -0,6% |
| ПБ 30-12-8 | 2942 | 3986 | 3296 | 3269 | 11,1% | -18,0% | -0,8% |
| ПБ 36-12-8 | 3418 | 4598 | 3887 | 3923 | 14,8% | -14,7% | 0,9% |
| ПБ 42-12-8 | 4081 | 5543 | 4636 | 4577 | 12,1% | -17,4% | -1,3% |
| ПБ 48-12-8 | 4517 | 5946 | 5169 | 5263 | 16,5% | -11,5% | 1,8% |
| ПБ 54-12-8 | 5148 | 6635 | 5925 | 5917 | 14,9% | -10,8% | -0,1% |
| ПБ 60-12-8 | 5735 | 7370 | 6596 | 6571 | 14,6% | -10,8% | -0,4% |
| ПБ 66-12-8 | 6865 | 8850 | 7916 | 7224 | 5,2% | -18,4% | -8,7% |
| ПБ 72-12-8 | 7780 | 10222 | 8994 | 7878 | 1,3% | -22,9% | -12,4% |
| ПБ 78-12-8 | 9397 | 13335 | 10745 | 10745 | 14,3% | -19,4% | 0,0% |
| ПБ 84-12-8 | 10160 | 14587 | 11835 | 11835 | 16,5% | -18,9% | 0,0% |
| ПБ 90-12-8 | 11258 | 15873 | 13418 | 13418 | 19,2% | -15,5% | 0,0% |
5. Производственный план
Вид выпускаемой продукции многопустотные плиты перекрытия различной длины и несущей способности
Технологическая схема производства:
1. чистка одной из формовочных дорожек и напыление смазки - длительность 50 мин
2. раскладка и натяжение проволоки – 90 мин
3. установка формовочной машины на рельсы дорожки
4. подача мостовым краном бетона в бункер формовочной машины
5. формование (1
6. укрытие защитным покрытием – 10 мин
7. мойка формующей машины-20 мин
8. термообработка: 4 часа подъем температуры,10 выдержка,6 часов остывание
9. обследование на наличие дефектов и разметка длины плит
10. передача напряжения на бетон10 мин
11. резка и съем изделий 70 мин
12. перенос плит специальным захватом на склад
13. маркировка работниками отк
14. погрузка на автотранспорт и жд транспорт
· Количество рабочих дней в году 250
· Количество рабочих смен в сутки 3, количество часов в смене 8
· Количество рабочих дорожек 8 по
· Съем готовых изделий с одной дорожки 115,2 кв.метра
При этом достигается следующий выпуск продукции:
· Суточная мощность – 921,6 кв.метров
· Месячная 19200 кв.метров
· Годовая 230400 кв.метров
· В период запуска линии планируется от 30 до 50 % от проектной мощности
Среднесписочная численность в 2008 году составит 16 человек, в 2009 году при выходе на полную проектную мощность - 33 человека.
Основные поставщики сырья и материалов
- песок - ООО Махневский карьер
- щебень – ООО Промтехресурс
- проволока ВР 2 – ОАО ММК
- добавки и смазки - ООО СТМ Строительные технологии и машины
- клинкер – Китайская компания Цинхуа, компания Caнни (помол на собственных производственных мощностях ООО «Никомогнеупор» для получения цемента, разработано совместно с институтом УГТУ –УПИ, кафедрой «Технология вяжущих материалов и строительных изделий»
6.Финансовый план
6.1 Условия и допущения, принятые для расчета
· Финансово – экономическая оценка выполнена в Excel
· Расчет выполнялся в постоянных ценах
· На этапе осуществления инвестиций и освоения производственных мощностей расчеты выполнены поквартально
· Значения всех исходных и расчетных данных приводятся в валюте РФ – рубль
· Остаточная стоимость активов проекта на конец расчетного периода не учитывается при анализе показателей его эффективности (не предполагается их продажа и закрытие предприятия)
6.2. Стоимость капиталовложений, перечень оборудования и работ тыс.рублей в таблицах 2, 3.
Таблица 2
| Статья | Стоимость без НДС | НДС | Стоимость с НДС |
| Предпроектные и проектные работы | 2578,39 | 464,11 | 3042,50 |
| Строительно -монтажные работы | 7152,71 | 1287,49 | 8440,20 |
| Сооружения | 14406,78 | 2593,22 | 17000,00 |
| Оборудование | 55735,82 | 10032,45 | 65768,27 |
| транспортные средства | 7627,12 | 1372,88 | 9000,00 |
всего | 87500,82 | 15750,15 | 103250,97 |
Таблица 3
| | тыс.рублей |
| Оборудование | |
| ООО Газкомплект урал (котельная, лучистое отпление) | 6596,92 |
| ООО Промышленные технологии строительства - генеральный подрядчик (бетоносмесительный узел) | 7181,95 |
| ООО Промышленные технологии строительства (технологическое оборудование) | 24748,67 |
| ООО Промышленные технологии строительства (технологическое оборудование) | 13547,7 |
| НИКЦИМ (лабораторное оборудование) | 1169,03 |
| Лабораторное оборудование | 354 |
| оборудование прочее НОГП | 4670 |
| ОАО Уралхиммаш (модернизация аспирации и реконструкция мельниц) | 7500 |
| итого оборудование | 65768,27 |
| Проектные работы | |
| ООО Газкомплект урал | 500 |
| ОАО Институт Уралниас | 1500 |
| ОАО Институт Уралниас | 750 |
| ООО Промышленные технологии строительства | 292,5 |
| Итого проектные | 3042,5 |
| Строительно - монтажные работы | |
| ООО Газкомплектурал | 1000 |
| ООО ВСУ Ремстрой | 550,2 |
| ООО Промышленные технологии строительства | 300 |
| ООО Промышленные технологии строительства | 790 |
| НОГП (хозспособ) | 5800 |
| Итого смр | 8440,2 |
| Автотранспортные средства | |
| Камаз (IVEKO) | 4000 |
| Погрузчики | 5000 |
| Итого автотранспортные средства | 9000 |
| Сооружения | |
| оборудование складов для хранения, подачи сырья и готовой продукции | 10000 |
| Итого сооружения | 10000 |
| Непредвиденные расходы | 7000 |
| Всего капиталовложений | 103250,97 |
6.3 Номенклатура и цены на продукцию:
Плита ПБ 60-12-8 (7,2 кв.метра) Цена без НДС 912 руб. за 1 кв.метр
6.4 Номенклатура и цены на сырье, материалы, энергоресурсы на производство 1 кв.метра плиты представлены в таблице 4
Таблица 4
| всего расход сырья на производство 1 кв.метра плиты | в среднем | цена | сумма | структура |
| цемент ПЦ 400 Д0, тонн | 0,0678 | 3500,00 | 237,44 | 54,23% |
| песок, тонн | 0,1152 | 370,00 | 42,624 | 9,74% |
| щебень, тонн | 0,1152 | 355,00 | 40,896 | 9,34% |
| вода, куб.метр | 0,0147 | 14,20 | 0,209024 | 0,05% |
| добавка, TENSEM, кг | 0,1344 | 100,00 | 13,44 | 3,07% |
| проволока, Вр 2, тонн | 0,0030 | 24800,00 | 74,4 | 16,99% |
| смазка , PRIMUS, литр | 0,1600 | 110,00 | 17,6 | 4,02% |
| вода для мойки куб.метр | 0,0185 | 14,20 | 0,2627 | 0,06% |
| теплоэнергия на подогрев дорожек, Гкал | 0,0020 | 1000,00 | 2 | 0,46% |
| электроэнергия, тыс.квт | 0,0069 | 1300,00 | 8,97 | 2,05% |
| Всего прямые затраты на 1 кв.метр | | | 437,84 | 1 |
Прямые затраты на производство 1 кв.метра плиты - 437,84 руб.
Себестоимость полученного цемента на ООО «Никомогнеупор» 3500 рублей за 1 тонну.
6.5 Численность персонала и заработная плата
Таблица 5
| Персонал | Кол-во | Средняя заработная плата |
| основной производственный | 16 | 13000 |
| вспомогательный | 4 | 13000 |
| руководители специалисты | 6 | 24000 |
| прочие | 7 | 11000 |
| всего | 33 | |
6.6 Накладные расходы
Таблица 6
| Статья затрат | тыс.руб.в квартал |
| ремонтный фонд | 90,00 |
| содержание основных средств | 30,00 |
| охрана труда | 20,00 |
| подготовка персонала | 30,00 |
| прочие цеховые расходы (сертификаты лаборатория ) | 60,00 |
| общецеховые расходы | 105,00 |
| коммерческие расходы | 70,00 |
| | |
| Постоянные расходы, нормативы | |
| непредвиденные | 5,00% |
| общехозяйственные | 10,00% |
6.7 Нормозапас сырья – 10 суток
6.8 Остаток готовой продукции – 6 дней
6.9 Потребность в первоначальных оборотных средствах
Таблица 7
| расходы на приобретение сырья, тыс. руб | цемент ПЦ 400 Д0 | 2188,25 |
| песок | 392,82 | |
| щебень | 376,90 | |
| добавка, TENSEN | 123,86 | |
| проволока, Вр 2 | 685,67 | |
| смазка , PRIMUS | 162,20 | |
| Всего без НДС | 3929,70 |
Всего с НДС 4637,04
6.10 Себестоимость, полная структура готовых изделий представлена в таблице 8
Таблица 8
| переменные расходы | | 2008 | 2009 | 2010 | 2011 | 2012 |
| сырье | 29956,12 | 99028,50 | 99028,50 | 99028,50 | 99028,50 | |
| вода | 33,14 | 109,55 | 109,55 | 109,55 | 109,55 | |
| электроэнергия | 630,17 | 2083,22 | 2083,22 | 2083,22 | 2083,22 | |
| теплоэнергия | 140,51 | 464,49 | 464,49 | 464,49 | 464,49 | |
| всего | 30759,94 | 101685,76 | 101685,76 | 101685,76 | 101685,76 | |
| руб.на 1 кв.метр | 437,84 | 437,84 | 437,84 | 437,84 | 437,84 | |
| условно-постоянные расходы | заработная плата | 1938,60 | 5772,00 | 5772,00 | 5772,00 | 5772,00 |
| ЕСН | 536,99 | 1598,84 | 1598,84 | 1598,84 | 1598,84 | |
| амортизация | 4776,82 | 6369,09 | 6369,09 | 6369,09 | 6369,09 | |
| ремонтный фонд | 270,00 | 360,00 | 360,00 | 360,00 | 360,00 | |
| содержание основных средств | 90,00 | 120,00 | 120,00 | 120,00 | 120,00 | |
| охрана труда | 60,00 | 80,00 | 80,00 | 80,00 | 80,00 | |
| подготовка персонала | 90,00 | 120,00 | 120,00 | 120,00 | 120,00 | |
| прочие расходы | 180,00 | 240,00 | 240,00 | 240,00 | 240,00 | |
| непредвиденные расходы | 1935,12 | 5817,28 | 5817,28 | 5817,28 | 5817,28 | |
| всего | 9877,53 | 20477,22 | 20477,22 | 20477,22 | 20477,22 | |
| | | | | | | |
| Производственная себестоимость | 40637,47 | 122162,98 | 122162,98 | 122162,98 | 122162,98 | |
| | | | | | | |
| полная себестоимость | коммерческие расходы | 210,00 | 280,00 | 280,00 | 280,00 | 280,00 |
| общехозяйственные расходы | 4084,75 | 12244,30 | 12244,30 | 12244,30 | 12244,30 | |
| налог на имущество | 1417,12 | 1766,89 | 1626,77 | 1486,65 | 1346,53 | |
| Полная себестоимость | 46349,34 | 136454,17 | 136314,05 | 136173,93 | 136033,81 | |
| себестоимость 1 кв.метра в руб | 659,74 | 587,55 | 586,95 | 586,34 | 585,74 | |
| Средняя цена 1 кв.метра плиты, руб | 912,5 | 912,5 | 912,5 | 912,5 | 912,5 | |
| Структура себестоимости | сырье | 64,63% | 72,57% | 72,65% | 72,72% | 72,80% |
| вода | 0,07% | 0,08% | 0,08% | 0,08% | 0,08% | |
| электроэнергия | 1,36% | 1,53% | 1,53% | 1,53% | 1,53% | |
| теплоэнергия | 0,30% | 0,34% | 0,34% | 0,34% | 0,34% | |
| заработная плата с ЕСН | 5,34% | 5,40% | 5,41% | 5,41% | 5,42% | |
| Амортизация | 10,31% | 4,67% | 4,67% | 4,68% | 4,68% | |
| Прочие условно -постоянные | 5,66% | 4,94% | 4,94% | 4,95% | 4,95% | |
| коммерческие | 0,45% | 0,21% | 0,21% | 0,21% | 0,21% | |
| налог на имущество | 3,06% | 1,29% | 1,19% | 1,09% | 0,99% | |
| общехозяйственные | 8,81% | 8,97% | 8,98% | 8,99% | 9,00% | |
6.11 Расчет прибылей и убытков в агрегированном виде (по годам) приведен в таблице 9
Таблица 9
| ТЫС.РУБ. | 2008 | 2009 | 2010 | 2011 | 2012 |
| Выручка от продажи продукции | 58 808,33 | 211 921,92 | 211 921,92 | 211 921,92 | 211 921,92 |
| Себестоимость | -40 637,47 | -122 162,98 | -122 162,98 | -122 162,98 | -122 162,98 |
| Валовая прибыль | 18 170,86 | 89 758,94 | 89 758,94 | 89 758,94 | 89 758,94 |
| Коммерческие расходы | -210,00 | -280,00 | -280,00 | -280,00 | -280,00 |
| Управленческие расходы | -4 084,75 | -12 244,30 | -12 244,30 | -12 244,30 | -12 244,30 |
| Прибыль (убыток) от продаж | 13 876,11 | 77 234,64 | 77 234,64 | 77 234,64 | 77 234,64 |
| Проценты к уплате | -8 425,37 | -8 458,97 | -1 591,64 | 0,00 | 0,00 |
| Прочие доходы | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Прочие расходы | -1 417,12 | -1 766,89 | -1 626,77 | -1 486,65 | -1 346,53 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения | 4 033,62 | 67 008,79 | 74 016,23 | 75 747,99 | 75 888,11 |
| Налог на прибыль | -2 414,89 | -16 082,11 | -17 763,90 | -18 179,52 | -18 213,15 |
| Чистая прибыль (убыток) отчетного периода | 1 618,74 | 50 926,68 | 56 252,34 | 57 568,47 | 57 674,97 |
| | | | | | |
| EBITDA | 17 235,81 | 81 836,84 | 81 976,96 | 82 117,08 | 82 257,20 |
| EBIT | 12 459,00 | 75 467,75 | 75 607,87 | 75 747,99 | 75 888,11 |
| Рентабельность EBITDA (EBITDA margin) | 29,31% | 38,62% | 38,68% | 38,75% | 38,81% |
| Рентабельность EBIT (EBIT margin) | 21,19% | 35,61% | 35,68% | 35,74% | 35,81% |
| Net profit margin | 2,75% | 24,03% | 26,54% | 27,16% | 27,22% |
6.12 Бюджет движения денежных средств
Таблица 10
| Поток от текущей деятельности | 2007 | 2008 | 2009 | 2010 | 2011 | 2012 |
| Чистая прибыль (убыток) отчетного периода | 0,00 | 1 618,74 | 50 926,68 | 56 252,34 | 57 568,47 | 57 674,97 |
| Амортизация | 0,00 | 4 776,82 | 6 369,09 | 6 369,09 | 6 369,09 | 6 369,09 |
| Поток от изменения оборотного капитала | 0,00 | -9 245,81 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Итого Денежный поток от текущей деятельности | 0,00 | -2 850,25 | 57 295,77 | 62 621,43 | 63 937,57 | 64 044,06 |
| Итого Денежный поток от текущей деятельности нарастающим итогом | 0,00 | -2 850,25 | 54 445,52 | 117 066,95 | 181 004,51 | 245 048,57 |
| | | | | | | |
| Поток от инвестиционной деятельности | | | | | | |
| Строительство цеха | -38 016,99 | -65 233,99 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Финансирование капитализируемых стартовых расходов | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Возврат НДС с капитальных вложений | 0,00 | 3 734,10 | 12 016,05 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Итого Денежный поток от инвестиционной деятельности | -38 016,99 | -61 499,89 | 12 016,05 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Итого Денежный поток от инвестиционной деятельности нарастающим итогом | -38 016,99 | -99 516,87 | -87 500,82 | -87 500,82 | -87 500,82 | -87 500,82 |
| | | | | | | |
| Поток от финансовой деятельности | | | | | | |
| Оплата уставного капитала | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Поступление кредитных ресурсов | 38 527,17 | 79 975,42 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Уплата процентов | -510,18 | -1 059,50 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Возврат основного долга | 0,00 | -14 565,78 | -69 311,82 | -34 624,98 | 0,00 | 0,00 |
| Итого Денежный поток от финансовой деятельности | 38 016,99 | 64 350,14 | -69 311,82 | -34 624,98 | 0,00 | 0,00 |
| Итого Денежный поток от финансовой деятельности нарастающим итогом | 38 016,99 | 102 367,12 | 33 055,30 | -1 569,68 | -1 569,68 | -1 569,68 |
| | | | | | | |
| Чистый денежный поток | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 27 996,44 | 63 937,57 | 64 044,06 |
| Чистый денежный поток нарастающим итогом | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 27 996,44 | 91 934,01 | 155 978,07 |
| себестоимость к выручке | | 69,10% | 57,65% | 57,65% | 57,65% | 57,65% |
| выручка к себестоимости | | 144,71% | 173,47% | 173,47% | 173,47% | 173,47% |
6.13 Расчет точки безубыточности представлен в таблице 11
| Расчет точки безубыточности (простой директ-костинг) | 2008 | 2009 | 2010 | 2011 | 2012 |
| условно -постоянные расходы | 15589,39 | 34768,40 | 34628,28 | 34488,16 | 34348,04 |
| переменные затраты на единицу продукции | 437,84 | 437,84 | 437,84 | 437,84 | 437,84 |
| Безубыточный объем производства, тыс.кв.метров | 32,84 | 73,25 | 72,95 | 72,66 | 72,36 |
| план производства тыс.кв.метров | 70,25 | 232,24 | 232,24 | 232,24 | 232,24 |
| маржа безопасности % | 113,90% | 217,06% | 218,34% | 219,63% | 220,94% |
Таким образом безубыточный объем производства ниже во всех планируемых периодах и имеется запас прочности.
6.14 Экономическая эффективность проекта
Принятая ставка дисконтирования -20% (обоснование - минимальная требуемая норма доходности)
Чистая приведенная стоимость (NPV) проекта в целом (за 5 лет) 52,9 млн.рублей
Внутренняя норма доходности (IRR) для проекта в целом 49%
Индекс доходности PI для проекта в целом 1,61
Дисконтированный срок окупаемости, DPBP 2,8 года
7. Анализ рисков
Проведен анализ чувствительности (Таблица 12) при изменении следующих параметров:
Ø Разработано дополнительно 2 сценария:
- пессимистический при цене реализации 800 рублей за 1 кв.метр, что является самым нижним порогом рыночных цен
- оптимистический при цене реализации 1023 рубля за 1 кв.метр
Ø Для каждого сценария выполнен анализ эффективности в текущих (прогнозных) ценах с учетом темпа инфляции, темпа роста заработной платы, повышения тарифов на энергоресурсы:
-темп роста цены на плиту 5% в год (с учетом сезонности, повышение во 2,3 квартале, снижение в 4 квартале)
-темп роста заработной платы - 15% в год
-темп роста накладных расходов и цен на прочее сырье и материалы на уровне инфляции 11-12% в год
- темп роста цен на энергоресурсы - 15%
Таблица 12
| показатели | Средний, цена НОГП | Оптимистический прогноз макс.цена | Пессимистический прогноз, миним.цена | |||
| | Базовый | прогнозные цены | Базовый | прогнозные цены | Базовый | прогнозные цены |
| NPV, тыс. руб | 52599 | 35696,81 | 91253 | 79018,36 | 13580 | 4261,81 |
| IRR,% | 49 | 42 | 69 | 65 | 28 | 23 |
| PI | 1,61 | 1,39 | 2,15 | 1,99 | 1,08 | 0,96 |
| DPBP | 2,8 | 3 | 2,3 | 2,5 | 3,9 | 4,1 |
Как видно, из анализа темп роста цен на плиту ниже, чем темпы роста на сырье, энергоресурсы, при этом проект эффективен и является финансово реализуемым.
На рис. 1 представлен анализ чувствительности проекта в зависимости от цены реализации, даже при самом нижнем пороге цены проект имеет положительную текущую стоимость.
Рис. 1
В таблице 12 проведена оценка основных проектных рисков
Таблица 13
| Риск | Вероятность | Источник | Метод управления | Возможные решения в случае реализации |
| Увеличение сроков строительства | Низкая, менее 50% (существующие здания, подъездные пути, инфраструктура) | Слабая организация работ | Добавление ресурсов времени, ужесточение контроля, передача риска | Применение штрафных санкций |
| Риск увеличения капитальных затрат | Низкая, менее 50% (проект разработан, отсутствие капитального строительства | Отсутствие проекта, нарушение контрактных соглашений | Добавление финансовых ресурсов | Применение штрафных санкций |
| Технологический риск | Низкий менее 50% (подобные линии уже внедрены) | Технология производства | Освоение новой технологии | Применение штрафных санкций, альтернативное использование оборудования |
В таблице 14 оценка факторов риска в производстве железобетонных изделий
Таблица 14
| Наименование фактора | Вероятность наступления |
| 1.ВНЕШНИЕ | |
| 1.1Социально –экономические | |
| Корректировка правил ведения внешнеэкономической деятельности | Незначительная |
| Падение платежеспособного спроса на рынке ЖБИ | Низкая |
| Повышение темпа инфляции | Средняя |
| Немотивированное нарушение условий контракта – повышение цен на сырье, комплектующие, полуфабрикаты после заключения контракта | Средняя |
| Колебание курса рубля сверх запланированного уровня | Средняя |
| 1.2 Экологические факторы | |
| Ужесточение экологических требований | Незначительная |
| 1.3 Научно – технические факторы | |
| Появление новых производителей | Средняя |
| Появление у конкурентов новой технологии производства с меньшими издержками | Средняя |
| РИСКИ, связанные с эксплуатацией | |
| Факторы риска основной производственной деятельности | |
| Не выход на проектную мощность (отсутствие дополнительного оборудования) | Низкая |
| Остановки оборудования и прерывание технологического цикла | Низкая |
| Нарушения персоналом технологической дисциплины | Низкая |
| Недостаточная проработка технологии раскроя плит | Низкая |
| Факторы риска в сфере обращения | |
| Неверная оценка уровня цен на производимую продукцию | Средняя |
| Ошибочный выбор целевого сегмента рынка | Низкая |
| Повышение издержек из – за непредвиденных затрат сбытовой сети | Средняя |
| Продукция не находит сбыта в нужном стоимостном выражении и в сроки, недооценка конкуренции | Средняя |
Анализ рисков проведен методом экспертных оценок
Приложение №1
История развития предприятия
ООО «Никомогнеупор» - одно из ведущих предприятий металлургической отрасли, а также крупнейший поставщик высококачественной огнеупорной продукции на российский и зарубежный рынки.
Завод имеет богатую историю, которая складывалась на протяжении долгих лет.
1929г. - началась подготовка к строительству завода: вырубка леса, прокладывание железнодорожных путей и линий электропередач.
1 сентября 1930г. - постановление Совнаркома СССР о форсированном развитии металлургии на Урале. ВСНХ и Госплан СССР обеспечили начало строительства нового металлургического завода.
1934г. - закончено строительство основных отделений цеха шамотных изделий (ЦШИ).
Завод строился в труднейших условиях дефицита строительных материалов и механизмов, трудностей с жильем и питанием.
25 марта 1934г. - пуск первого блока периодических печей, в которых обжигали только брикет, приготовленный на временной установке. Сушка производилась под навесом на шпилярах. Брикеты подвозили к печам на вагонетках конной тягой. В этом же году летом приступили к обжигу изделий.
Всего за первый год истории завода получили 5691т, в том числе 4000т кирпича, 1691 простых фасонных изделий.
В годы Великой Отечественной войны перед огнеупорщиками встали новые сложные задачи: требовалось расширить выпуск изделий, установить в цехах эвакуированное с Украины оборудование, освоить изготовление новых видов огнеупорной продукции, организовать бесперебойное снабжение металлургии и других отраслей оборонной промышленности огнеупорами.
1941 - 1945гг - освоено производство сталеразливочных изделий, огнеупоров для коксовых печей. Утверждено проектное задание по достройке и расширению завода. В шамотном цехе вошли в строй третья и четвертая кольцевые печи, брикетоизготовительное отделение. Пущена в эксплуатацию газогенераторная станция. Гофманские печи № 1, 2 переведены на газ.
1949 - 1952гг. - цех шамотных изделий был оснащен туннельными сушилами.
Продолжение прил. №1
50-е гг. - впервые в нашей стране изготовлены прессы "Тагилец" для прессования полусухим способом таких сложных изделий, как стопор, звездочка, воронка, литниковые трубки, стаканы и пробки.
1957г. - Нижнетагильский огнеупорный завод вошел в состав Нижнетагильского металлургического комбината на правах подразделения.
60-е гг. - реконструкция пробочного отделения, а также внутризаводского транспорта. Сооружено дробильное отделение, примыкающее к корпусу обжиговых печей шамота.
1964г. - пущена в эксплуатацию первая очередь цеха магнезиальных изделий (ЦМИ) с гидравлическими 1500-т прессами, туннельными высокотемпературными печами, автоматическим дозированием, пневматической подачей порошков из помольного отделения в прессовое.
1965г. - пуск второй очереди ЦМИ в составе вращающейся печи (ДОУ) по обжигу дунита Соловьевогорского месторождния. Освоено производство принципиально новых, не имеющих аналогов в мировой практике, форстеритовых изделий для насадок мартеновских печей из обожженного дунита, а также дунитового бетона для обмазки сталевыпускных желобов. Освоена технология изготовления периклазохромитовых изделий.
1972г. - пуск в эксплуатацию третьей очереди цеха магнезиальных изделий, которая дала возможность освоению новых видов огнеупоров магнезиально-силикатного состава. Разработана и внедрена технология безобжиговых стаканов и стаканов-коллекторов для разливки стали из ковшей с шиберным затвором, а также гнездовых и ковшевых изделий. Пуск в эксплуатацию шамотно-обжигового участка (ШОУ) в составе глинодробильного отделения и двух вращающихся 60-м печей.
80-е гг. - освоено производство новой продукции - сортовое стекло. Сдана в эксплуатацию первая очередь цеха шамотных изделий мощностью 75тыс. тонн в год. В пусковой комплект вошли смесительно-прессовое отделение с пятью прессами, сушильно-печное отделение с одной туннельной печью, склад готовой продукции и участок ремонта вагонеток туннельных печей.
Для обеспечения работы основных цехов ОГП НТМК организованы ремонтно-механический, транспортный, электро- и газомазутный цехи, паросиловой и ремонтно-строительный участки.
Продолжение прил. №1
Середина 90-х годов - руководство НТМК приняло решение о проведении модернизации огнеупорного производства с приобретением современного импортного оборудования. В цехе магнезиальных изделий ввели в строй новый современный комплекс. Он включил в себя четыре автоматизированные прессовые линии итальянской фирмы "САКМИ", два гидравлических пресса отечественного производства, туннельную печь для высокотемпературного обжига изделий, механизированный склад порошков. Улучшились условия труда, оздоровилась экологическая обстановка. С пуском комплекса остались в прошлом традиционные для цеха шум, пыль, тяжелый физический труд.
1997г. - образовано ООО "Никомогнеупор".
2003г. - создание на заводе инженерного центра. В настоящее время все новые виды продукции имеют полное инжиниринговое сопровождение. Внедрение системы менеджмента качества (СМК). Утверждена "Программа реконструкции огнеупорного производства на период 2003 - 2009годов".
2004г. - введена в эксплуатацию высокотемпературная печь для обжига магнезиальных изделий. Пуск этой печи гарантирует стабильность обжига продукции и ее качественные показатели. Сертифицирована система менеджмента качества производства магнезиальных, углеродсодержащих изделий и огнеупорных изделий неформованных материалов (TUV CERT).
16 января 2005г. - открытие на территории предприятия музея трудовой и боевой славы.
1 января 2006г. - ООО «Никомогнеупор» выделилось в самостоятельное предприятие с правом осуществления функций сбыта, снабжения и т.д.
Огнеупорное производство обеспечивает своей продукцией 500 предприятий страны, получают наши огнеупоры и крупнейшие комбинаты черной, цветной металлургии, и небольшие заводы других отраслей народного хозяйства не только в центре, но и на Дальнем Востоке и Крайнем Севере.
Приложение № 2
Исходные данные
| Валюта расчетов | тыс.руб. | |
| Дата начала проекта | 01.01.2007 | |
| длительность | 6 лет | |
| шаг расчетов | квартал | |
| | | |
| | | |
| Налоги | ставка | |
| Налог на прибыль | 24,00% | |
| НДС | 18,00% | |
| налог на имущество (в год) | 2,20% | |
| единый социальный налог | 27,70% | |
| | | |
| | | |
| Годовые нормы амортизации | срок использования | годовая норма |
| здания | 25 | 4,00% |
| сооружения | 16 | 6,25% |
| оборудование | 12 | 8,33% |
| транспортные средства | 8 | 12,50% |
| Расчет необходимого финансирования, в тыс. руб. | ||||||||
| | | | по кварталам | |||||
| статья | всего с НДС | в т.ч. НДС | 1кв 07 | 2кв 07 | 3кв 07 | 4кв 07 | 1кв 08 | 2кв 08 |
| предпроектные и проектные работы | 3042,50 | 464,11 | 0 | 0 | 0 | 912,75 | 912,75 | 1217 |
| строительно - монтажные работы | 8440,20 | 1287,49 | 0 | 0 | 2110,05 | 2110,05 | 2110,05 | 2110,05 |
| сооружения | 17000,00 | 2593,22 | 0 | 0 | 0 | 0 | 8500 | 8500 |
| оборудование | 65768,27 | 10032,45 | 0 | 0 | 16442,07 | 16442,07 | 16442,07 | 16442,07 |
| транспортные средства | 9000,00 | 1372,88 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4500 | 4500 |
| всего | 103250,97 | 15750,15 | 0 | 0 | 18552,12 | 19464,87 | 32464,87 | 32769,12 |
| ввод основных средств в эксплуатацию | в том числе по периодам без НДС | |||||
| группа | 1кв 07 | 2кв 07 | 3кв 07 | 4кв 07 | 1кв 08 | 2кв 08 |
| сооружения | | | | | | 20057,17 |
| оборудование | | | | | | 61386,21 |
| транспортные средства | | | | 0 | | 7627,12 |
| всего | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 89070,5 |
| Производственные мощности кв.метров в сутки | % от вала | с коэфф. 1 | максимум, кв.метров |
| плит всего | 100,00% | 921,60 | 921,6 |
| плита ПБ 30-12-8 | 0,00% | 0,00 | 0 |
| плита ПБ 60-12-8 | 100,00% | 921,60 | 921,6 |
| плита ПБ 90-12-8 | 0,00% | 0,00 | 0 |
| Емкость склада сырья | 1000,00% | | |
Продолжение прил. № 2
| всего расход сырья на производство 1 кв.метра плиты | в среднем | цена | стоимость на 1 кв.метр |
| цемент ПЦ 400 Д0, тонн | 0,0678 | 3500,00 | 237,44 |
| песок, тонн | 0,1152 | 370,00 | 42,624 |
| щебень, тонн | 0,1152 | 355,00 | 40,896 |
| вода, куб.метр | 0,0147 | 14,20 | 0,209024 |
| добавка, TENSEM, кг | 0,1344 | 100,00 | 13,44 |
| проволока, Вр 2, тонн | 0,0030 | 24800,00 | 74,4 |
| смазка , PRIMUS, литр | 0,1600 | 110,00 | 17,6 |
| вода для мойки куб.метр | 0,0185 | 14,20 | 0,2627 |
| теплоэнергия на подогрев дорожек, Гкал | 0,0020 | 1000,00 | 2 |
| электроэнергия, тыс.квт | 0,0069 | 1300,00 | 8,97 |
| Производство | В период пуска | Стандартный год | |||||||
| | всего, станд.год | 1кв 08 | 2кв 08 | 3кв 08 | 4кв 08 | 1кв 09 | 2кв 09 | 3кв 09 | 4кв 09 |
| количество рабочих дней | 252,00 | | 42 | 63 | 63 | 63 | 63 | 63 | 63 |
| ежедневная мощность % от максимума | | | 30,00% | 51,00% | 50,00% | 100,00% | 100,00% | 100,00% | 100,00% |
| производство плит тыс.кв.метров | 232,24 | | 11,61 | 29,61 | 29,03 | 58,06 | 58,06 | 58,06 | 58,06 |
| Цены, без НДС, за 1 кв.метр плиты | |
| плита ПБ 60-12-8 (7,2 кв.метр) стандартная | 912,5 |
| Срок поступления оплаты | по факту |
| Персонал | Всего | 1кв 08 | 2кв 08 | 3кв 08 | 4кв 08 | 1кв 09 | 2кв 09 | 3кв 09 | 4кв 09 |
| набор персонала, % | | 0,00% | 30% | 50% | 50% | 100% | 100% | 100% | 100% |
| основной производственный | 16 | 0 | 5 | 8 | 8 | 16 | 16 | 16 | 16 |
| вспомогательный | 4 | 0 | 1 | 2 | 2 | 4 | 4 | 4 | 4 |
| руководители специалисты | 6 | 0 | 2 | 3 | 3 | 6 | 6 | 6 | 6 |
| прочие | 7 | 0 | 3 | 4 | 4 | 7 | 7 | 7 | 7 |
| всего | 33 | 0 | 11 | 17 | 17 | 33 | 33 | 33 | 33 |
| Постоянные расходы | тыс.руб.в квартал |
| ремонтный фонд | 90,00 |
| содержание основных средств | 30,00 |
| охрана труда | 20,00 |
| подготовка персонала | 30,00 |
| прочие цеховые расходы (сертификаты лаборатория ) | 60,00 |
| общецеховые расходы | 105,00 |
| коммерческие расходы | 70,00 |
| | |
| Постоянные расходы, нормативы | |
| непредвиденные | 5,00% |
| общехозяйственные | 10,00% |
Приложение № 3
Основные показатели производства
| | | 2007 | 2008 | 2009 | 2010 | 2011 | 2012 |
| производственные запасы на начало периода | цемент ПЦ 400 Д0, тыс.тонн | 0 | 0,00 | 0,63 | 0,63 | 0,63 | 0,63 |
| песок, тыс.тонн | 0 | 0,00 | 1,06 | 1,06 | 1,06 | 1,06 | |
| щебень, тыс. тонн | 0 | 0,00 | 1,06 | 1,06 | 1,06 | 1,06 | |
| добавка, TENSEN, тонн | 0 | 0,00 | 1,24 | 1,24 | 1,24 | 1,24 | |
| проволока, Вр 2, тыс. тонн | 0 | 0,00 | 0,03 | 0,03 | 0,03 | 0,03 | |
| смазка , PRIMUS, тонн | 0 | 0,00 | 1,47 | 1,47 | 1,47 | 1,47 | |
| | | | | | | | |
| поступление сырья, | цемент ПЦ 400 Д0, тыс.тонн | 0 | 5,39 | 15,76 | 15,76 | 15,76 | 15,76 |
| песок, тыс.тонн | 0 | 9,15 | 26,75 | 26,75 | 26,75 | 26,75 | |
| щебень, тыс. тонн | 0 | 9,15 | 26,75 | 26,75 | 26,75 | 26,75 | |
| добавка, TENSEN, тонн | 0 | 10,68 | 31,21 | 31,21 | 31,21 | 31,21 | |
| проволока, Вр 2, тыс. тонн | 0 | 0,24 | 0,70 | 0,70 | 0,70 | 0,70 | |
| смазка , PRIMUS, тонн | 0 | 12,72 | 37,16 | 37,16 | 37,16 | 37,16 | |
| | | | | | | | |
| использование сырья | цемент ПЦ 400 Д0, тыс.тонн | 0 | 4,77 | 15,76 | 15,76 | 15,76 | 15,76 |
| песок, тыс.тонн | 0 | 8,09 | 26,75 | 26,75 | 26,75 | 26,75 | |
| щебень, тыс. тонн | 0 | 8,09 | 26,75 | 26,75 | 26,75 | 26,75 | |
| добавка, TENSEN, тонн | 0 | 9,44 | 31,21 | 31,21 | 31,21 | 31,21 | |
| проволока, Вр 2, тыс. тонн | 0 | 0,21 | 0,70 | 0,70 | 0,70 | 0,70 | |
| смазка , PRIMUS, тонн | 0 | 11,24 | 37,16 | 37,16 | 37,16 | 37,16 | |
| | | | | | | | |
| производственные запасы на конец периода | цемент ПЦ 400 Д0, тыс.тонн | 0 | 0,63 | 0,63 | 0,63 | 0,63 | 0,63 |
| песок, тыс. тонн | 0 | 1,06 | 1,06 | 1,06 | 1,06 | 1,06 | |
| щебень, тыс.тонн | 0 | 1,06 | 1,06 | 1,06 | 1,06 | 1,06 | |
| добавка, TENSEN, кг | 0 | 1,24 | 1,24 | 1,24 | 1,24 | 1,24 | |
| проволока, Вр 2, тонн | 0 | 0,03 | 0,03 | 0,03 | 0,03 | 0,03 | |
| смазка , PRIMUS, литр | 0 | 1,47 | 1,47 | 1,47 | 1,47 | 1,47 | |
| | | | | | | | |
| остаток готовой продукции на начало периода, тыс.м2 | | | | ||||
| | плита ПБ 60-12-8 | 0 | 0,00 | 5,81 | 5,81 | 5,81 | 5,81 |
| | | | | | | | |
| производство готовой продукции ,тыс. м2 | | | | | |||
| | плита ПБ 60-12-8 | 0 | 70,25 | 232,24 | 232,24 | 232,24 | 232,24 |
| Итого производство тыс. кв.метров | 0 | 70,25 | 232,24 | 232,24 | 232,24 | 232,24 | |
| | | | | | | | |
| отгрузка готовой продукции, тыс.м2 | | | | | |||
| | плита ПБ 60-12-8 | 0 | 64,45 | 232,24 | 232,24 | 232,24 | 232,24 |
| Итого отгрузка | 0 | 64,45 | 232,24 | 232,24 | 232,24 | 232,24 | |
| | | | | | | | |
| остаток готовой продукции тыс.м2 | | | | | |||
| | плита ПБ 60-12-8 | 0 | 5,81 | 5,81 | 5,81 | 5,81 | 5,81 |
| | | | | | | | |
| расходы на приобретение сырья, тыс. руб | цемент ПЦ 400 Д0 | 0 | 18869,25 | 55143,83 | 55143,83 | 55143,83 | 55143,83 |
| песок | 0 | 3387,31 | 9899,13 | 9899,13 | 9899,13 | 9899,13 | |
| щебень | 0 | 3249,99 | 9497,82 | 9497,82 | 9497,82 | 9497,82 | |
| добавка, TENSEN | 0 | 1068,07 | 3121,35 | 3121,35 | 3121,35 | 3121,35 | |
| проволока, Вр 2 | 0 | 5912,54 | 17278,89 | 17278,89 | 17278,89 | 17278,89 | |
| смазка , PRIMUS | 0 | 1398,66 | 4087,48 | 4087,48 | 4087,48 | 4087,48 | |
| всего | 0 | 33885,82 | 99028,50 | 99028,50 | 99028,50 | 99028,50 | |
| Выручка от реализации без НДС, тыс. руб. | | | | ||||
| плита ПБ 60-12-8 | 0 | 58808,33 | 211921,92 | 211921,92 | 211921,92 | 211921,92 | |
| всего | 0 | 58808,33 | 211921,92 | 211921,92 | 211921,92 | 211921,92 | |
Приложение № 4
Основные расходы
| | | 2007 | 2008 | 2009 | 2010 | 2011 | 2012 |
| переменные расходы | сырье | 0,00 | 29956,12 | 99028,50 | 99028,50 | 99028,50 | 99028,50 |
| вода | 0,00 | 33,14 | 109,55 | 109,55 | 109,55 | 109,55 | |
| электроэнергия | 0,00 | 630,17 | 2083,22 | 2083,22 | 2083,22 | 2083,22 | |
| теплоэнергия | 0,00 | 140,51 | 464,49 | 464,49 | 464,49 | 464,49 | |
| всего | 0,00 | 30759,94 | 101685,76 | 101685,76 | 101685,76 | 101685,76 | |
| руб.на 1 кв.метр | | 437,84 | 437,84 | 437,84 | 437,84 | 437,84 | |
| | | | | | | | |
| условно-постоянные расходы | заработная плата | 0,00 | 1938,60 | 5772,00 | 5772,00 | 5772,00 | 5772,00 |
| ЕСН | 0,00 | 536,99 | 1598,84 | 1598,84 | 1598,84 | 1598,84 | |
| сменное оборудование | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| амортизация | 0,00 | 4776,82 | 6369,09 | 6369,09 | 6369,09 | 6369,09 | |
| ремонтный фонд | 0,00 | 270,00 | 360,00 | 360,00 | 360,00 | 360,00 | |
| содержание основных средств | 0,00 | 90,00 | 120,00 | 120,00 | 120,00 | 120,00 | |
| охрана труда | 0,00 | 60,00 | 80,00 | 80,00 | 80,00 | 80,00 | |
| подготовка персонала | 0,00 | 90,00 | 120,00 | 120,00 | 120,00 | 120,00 | |
| плата за загрязнение окр.среды | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| прочие расходы | 0,00 | 180,00 | 240,00 | 240,00 | 240,00 | 240,00 | |
| цеховые расходы | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| непредвиденные расходы | 0,00 | 1935,12 | 5817,28 | 5817,28 | 5817,28 | 5817,28 | |
| всего | 0,00 | 9877,53 | 20477,22 | 20477,22 | 20477,22 | 20477,22 | |
| | | | | | | | |
| Производственная себестоимость | 0,00 | 40637,47 | 122162,98 | 122162,98 | 122162,98 | 122162,98 | |
| | | | | | | | |
| полная себестоимость | коммерческие расходы | 0,00 | 210,00 | 280,00 | 280,00 | 280,00 | 280,00 |
| общехозяйственные расходы | 0,00 | 4084,75 | 12244,30 | 12244,30 | 12244,30 | 12244,30 | |
| налог на имущество | 0,00 | 1417,12 | 1766,89 | 1626,77 | 1486,65 | 1346,53 | |
| | | | | | | | |
| Полная себестоимость | 0,00 | 46349,34 | 136454,17 | 136314,05 | 136173,93 | 136033,81 | |
| | | | | | | | |
| себестоимость 1 кв.метра в руб | | 659,74 | 587,55 | 586,95 | 586,34 | 585,74 | |
Приложение № 5
Отчет о прибылях и убытках
| ТЫС.РУБ. | 2007 | 2008 | 2009 | 2010 | 2011 | 2012 |
| Выручка от продажи продукции | 0,00 | 58 808,33 | 211 921,92 | 211 921,92 | 211 921,92 | 211 921,92 |
| Себестоимость | 0,00 | -40 637,47 | -122 162,98 | -122 162,98 | -122 162,98 | -122 162,98 |
| Валовая прибыль | 0,00 | 18 170,86 | 89 758,94 | 89 758,94 | 89 758,94 | 89 758,94 |
| Коммерческие расходы | 0,00 | -210,00 | -280,00 | -280,00 | -280,00 | -280,00 |
| Управленческие расходы | 0,00 | -4 084,75 | -12 244,30 | -12 244,30 | -12 244,30 | -12 244,30 |
| Прибыль (убыток) от продаж | 0,00 | 13 876,11 | 77 234,64 | 77 234,64 | 77 234,64 | 77 234,64 |
| Проценты к уплате | 0,00 | -8 425,37 | -8 458,97 | -1 591,64 | 0,00 | 0,00 |
| Прочие доходы | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Прочие расходы | 0,00 | -1 417,12 | -1 766,89 | -1 626,77 | -1 486,65 | -1 346,53 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения | 0,00 | 4 033,62 | 67 008,79 | 74 016,23 | 75 747,99 | 75 888,11 |
| Налог на прибыль | 0,00 | -2 414,89 | -16 082,11 | -17 763,90 | -18 179,52 | -18 213,15 |
| Чистая прибыль (убыток) отчетного периода | 0,00 | 1 618,74 | 50 926,68 | 56 252,34 | 57 568,47 | 57 674,97 |
| | | | | | | |
| EBITDA | 0,00 | 17 235,81 | 81 836,84 | 81 976,96 | 82 117,08 | 82 257,20 |
| EBIT | 0,00 | 12 459,00 | 75 467,75 | 75 607,87 | 75 747,99 | 75 888,11 |
| Рентабельность EBITDA (EBITDA margin) | | 29,31% | 38,62% | 38,68% | 38,75% | 38,81% |
| Рентабельность EBIT (EBIT margin) | | 21,19% | 35,61% | 35,68% | 35,74% | 35,81% |
| Net profit margin | | 2,75% | 24,03% | 26,54% | 27,16% | 27,22% |
Приложение № 6
Баланс
| Актив | | | | | | |
| Внеоборотные ативы | 2007 | 2008 | 2009 | 2010 | 2011 | 2012 |
| Основные средства | 0 | 84294 | 77925 | 71556 | 65186 | 58817 |
| Незавершенные капитальные вложения | 32728 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Итого внеоборотные активы | 32728 | 84294 | 77925 | 71556 | 65186 | 58817 |
| Оборотные ативы | | | | | | |
| Запасы | 0 | 9246 | 9246 | 9246 | 9246 | 9246 |
| НДС по приобретеным ценностям | 5799 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Дебиторская задолженность | 0 | 12016 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Денежные средства | 0 | 0 | 0 | 27996 | 91934 | 155978 |
| Итого оборотные активы | 5799 | 21262 | 9246 | 37242 | 101180 | 165224 |
| Итого Актив | 38527 | 105556 | 87170 | 108798 | 166366 | 224041 |
| | | | | | | |
| Пассив | | | | | | |
| Капитал и резервы | | | | | | |
| Уставный капитал | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 0 | 1619 | 52545 | 108798 | 166366 | 224041 |
| Итого капитал и резервы | 0 | 1619 | 52545 | 108798 | 166366 | 224041 |
| Долгосрочные обязательства | 38527 | 103937 | 34625 | 0 | 0 | 0 |
| Итого Пассив | 38527 | 105556 | 87170 | 108798 | 166366 | 224041 |
Приложение № 7
Основные показатели рентабельности
Приложение № 8
Период окупаемости (простой и дисконтированный)
Приложение № 9
Финансовый профиль
Приложение № 10
Анализ чувствительности
