Перечисленные платежные системы функционируют на базе технологий, разработанных в 70-х годах. Основу систем составляют пластиковые карты с тиснением и магнитной полосой, выполненные в соответствии с требованиями международных стандартов ISO. Как правило, магнитная полоса используется только в банкоматах при получении наличных денег, а при оплате товаров и услуг чаще используется тиснение (механический перенос информации с карт на чеки при помощи прокаток импринтеров). Электронные платежные терминалы в торговле и сервисе используются редко. Авторизация, как правило, голосовая, при помощи телефона. Данная технология обеспечивает относительно невысокую защиту от подделок и обманного получения полномочий, сохраняет поток бумажных платежных документов, а также предъявляет высокие требования к сети передачи информации [4, с.25].
В настоящее время компания Visa и другие гиганты карточного бизнеса ведут работы по переходу на новый, более защищенный и практичный носитель - карту с микропроцессором, и, соответственно, на современную, более надежную и дешевую технологию обработки карт. Этот переход произойдет не быстро (по оценкам специалистов, не менее чем в течение десяти лет), т.к. затрачено много средств на развитие систем до сегодняшних масштабов, на поиски средств и способов защиты от мошенничества, на полную стандартизацию всех компонентов.
В Республике Беларусь банки осуществляют операции с использованием банковских пластиковых карт на основании соответствующего разрешения Национального банка [10, с.38]:
ОАО «Белвнешэкномбанк» и ОАО «Приорбанк» - карт международных банковских ассоциаций;
-        АСБ «Беларусбанк», ОАО «БПС-Банк», ОАО «Приорбанк», ОАО «Белинвестбанк», ОАО «Белгазпромбанк», - карт национальной системы «БелКарт»;
-        ОАО «Белгазпромбанк», ОАО «Белвнешэконобанк» - частных банковских карт;
-        ОАО «Приорбанк», ОАО «Белгазпромбанк» - банковских карт банков-резидентов.
Таким образом, банковские карточки – это не только сервис для населения, но и эффективный инструмент денежно-кредитной политики государства. Массовое использование безналичных расчетов на основе пластиковых карточек обеспечивает:
1) дополнительное привлечение средств населения в банки, что способствуют увеличению ресурсов банковской системы, является источником дополнительной прибыли и инвестиционного потенциала экономики государства;
2) обслуживание потребительских сделок в безналичной форме, что, в свою очередь, ускоряет движение стоимости, облегчает учет, а следовательно, возможность контроля и способствует росту налогооблагаемой базы, уменьшению роли теневой экономики;
3) увеличение масштабов потребительского кредитования населения;
4) оптимальное сочетание функций обращения и сбережения;
5) ритмизацию спроса средств на потребление и в стабильном во времени росте остатков средств на карт-счетах;
6) оптимизацию обращения наличных денег и вкладов, делая структуру денежных агрегатов более стабильной. Поскольку отношение наличных средств к депозитам уменьшается, денежный мультипликатор увеличивается, но при этом наличной эмиссии денег не осуществляется. Снижается спрос и затраты на наличные деньги и, в определенной степени, снижается потребность в дополнительной денежной эмиссии.
Исходя из вышеизложенного, можно сделать вывод, что расширение безналичных расчетов на основе пластиковых карточек обеспечивает дополнительную устойчивость национальной денежной единицы и экономическую стабильность государства в целом.

1.2 История возникновения банковских пластиковых карточек

Время появления банковских пластиковых карточек является в определенной степени спорным вопросом. Все зависит от того, о каких карточках идет речь. Некоторые говорят о кредитных карточках, другие называют их банковскими, третьи - пластиковыми. Понятия эти хоть и пересекающиеся, но не совпадающие. Действительно, говоря о пластиковых карточках, мы имеем в виду лишь материал, из которого они изготовлены. Называя их банковскими, мы уточняем, кто их эмитирует (выпускает). Ведя же речь о кредитных картах, мы подразумеваем схему расчетов между держателем карточки и эмитентом, который может быть не банком, а, например, магазином или страховой компанией [11, с.46].
Первыми возникли именно кредитные карточки, которые еще не были ни банковскими, ни пластиковыми. Смысл их состоял в том, чтобы подтверждать кредитоспособность владельца вне его банка. Такое средство кредитования возникло в США, где потребительский кредит частных лиц бурно развивался еще с конца ХIХ века. Уже в 1914 году некоторые магазины начали выдавать своим наиболее состоятельным постоянным клиентам специальные карточки, чтобы привязать их к себе. В 1928 году Бостонской компанией Farrington Manufacturing были выпущены первые металлические пластинки, на которых выдавливался (эмбоссировался) адрес и которые выдавались кредитоспособным клиентам. Продавец вкладывал такую пластинку в специальную машинку, называемую импринтером, и буквы, выдавленные на ней, отпечатывались на торговом чеке. В последующие годы были придуманы документы финансовой кредитной схемы, как минимальное ежемесячное погашение долга, период отсрочки, т.е. беспроцентного кредитования, и многое другое.
Большинство специалистов утверждает, что начало банковских кредитных карточек было положено Джоном С. Биггинсом, специалистом по потребительскому кредиту из Национального банка Флэтбуш в нью-йоркском районе Бруклин. В 1946 году Биггинс организовал работу по кредитной схеме под названием «Charge-it». Эта схема предусматривала собой расписки, которые принимались от клиентов местными магазинами за мелкие покупки. После того, как покупка состоялась, магазин сдавал расписки в банк, и банк оплачивал их со счетов покупателей. Во Флэтбуше была впервые опробована классическая цепочка расчетов, используемая сейчас в банковском бизнесе повсеместно.
Однако считается, что первой массовой платежной карточной системой стала Diners Club (Дайнерс клаб), созданная в 1949 году. Одним из главных отличий от предшествующих систем было то, что между клиентами и коммерческими компаниями, предлагающими не только товары, но и услуги, существует посредническая организация, которая берет на себя проведение расчетов. Именно эта особенность позволила стать Diners Club первой массовой универсальной (в отличие от магазинных, «бензиновых» и т.п.) картой. Уже через год работы Diners Club имела договоры с 285 коммерческими точками и 35 тысячами держателей карточек, с которых взималось за пользование карточкой 3 доллара в год. В последующие годы система продолжала расширяться как географически - в Европу, так и увеличивая коммерческую сеть, В начале коммерческие и сервисные предприятия не очень жаловали карты «Diners Club», поскольку, во-первых, это подрывало позиции их собственных фирменных карт, во-вторых, из-за необходимости платить комиссию компании.
Однако главные трудности начались, когда на рынок начали выходить конкуренты. Самым знаменательным для универсальных карточек в этом отношении, несомненно, стал 1958 год. В этом году была создана система Карт Бланш, которая первоначально была частной карточкой корпорации отелей «Хилтон». В 1965 году Карт Бланш была продана First National City Bank (впоследствии City Bank).
1 октября 1958 года бала выпущена первая карта American Exdivss (Американ Экспресс). Уже через год эта компания насчитывала 32 тысячи предприятий и более 475 тысяч держателей карточек. Такой успех American Exdivss объясняется, во-первых, тем, что компания приобрела Universal Travel Card (Юниверсал Трэвэл Кард), выпускавшуюся Ассоциацией американских отелей. Но главной причиной была уже существовавшая разветвленная международная сеть обслуживания дорожных чеков “American Exdivss” и огромные финансовые средства, позволившие кредитовать клиентов.
В 50-тые годы свыше 100 американских банков начали свои программы кредитных карточек. Но, пожалуй, принципиально новый период в развитии карточного бизнеса начался, когда в него вступили первый и второй по величине американские банки: Bank of America и Chase Manhattan Bank. Это произошло также в 1958 году.
Chase Manhattan Bank к концу первого года карточной программы имел 350 тысяч держателей карточек и привлек 5300 предприятий розничной торговли. Но одновременно число держателей карточек уменьшилось до 160 тысяч, операционные расходы и невозврат кредитов увеличивались, и программа в целом стала убыточной. В январе 1962 года банк продал ее за 9 миллионов долларов компании Юни-Серв, которая начала выпускать на ее основе карточку «Юни-Кард». Судьба этой программы необычна: на некоторое время она стала частью American Exdivss, затем в 1969 году ее вновь выкупил уже за 50 миллионов долларов ее инициатор- Chase Manhattan Bank. Но и вторая попытка этого банка оказалась неудачной: программа приносила ежегодный убыток в 1 миллион долларов и в январе 1972 года опять была продана ассоциации National Bank Americard (БэнкАмерикард).
По мере роста карточных программ большинство банков столкнулось с главным препятствием - локальностью сети обслуживания своих карточек. И вот в 1966 году Bank of America начал выдавать лицензии на выпуск карточек Bank Americard другим банкам. В ответ на это несколько крупных банков-конкурентов Bank of America создали свою Межбанковскую карточную ассоциацию - МКА (Interbank Card Association). В 1969 году эта ассоциация купила права на карты «Master Charge» («Мастер Чарж»), выпускавшиеся карточной ассоциацией банков западных штатов. И большинство банков-членов МКА перешли на выпуск «Master Charge». В свою очередь банки, выпускавшие «Bank Americard», настояли, чтобы карточная программа бала выведена из-под контроля Bank of America. Так в июле 1970 года бала создана National BankAmericard Incorporated (НБИ).
Таким образом, к началу семидесятых годов в США сформировались два основных конкурента на рынке универсальных банковских карточек: НБИ и МКА. Среди небанковских универсальных карточек выделялась «American Exdivss» [17, с.24].
Первоначально банки, начинавшие выпуск карточек, присоединялись либо к НБИ, либо к МКА.
Параллельно с развитием американского рынка шла и интернационализация карточных операций. Она началась еще в 1951 году, когда Diners Club выдала первую лицензию на использование своего имени и схемы в Великобритании.
Примерно в это же время Британская ассоциация отелей и ресторанов начала выпускать кредитную карту BHR, которая, не являясь банковской, была все же универсальной карточкой. В 1965 году эта система, объединившись со своим шведским конкурентом Rikskort, учредила компанию Eurocard International (Еврокард Интернэшнл) со штаб-квартирой в Швеции.
Продолжалась конкуренция американских карточных ассоциаций в Европе. В 1974 году МКА совершила значительный рывок в конкурентной гонке с BankAmericard, подписав соглашение с британской системой AccessCard (ЭксессКард), которая входила в Ассоциацию Eurocard International. Так началось сотрудничество Eurocard International и американской МКА, выпускающей «Master Charge».
Это стало одной из причин, по которой в 1976 году НБИ переименовала свою карточку «BankAmericard» на известную теперь всем «Visa» («Виза»). Аналогичный шаг предприняла в 1980 году и МКА, дав своей карточке более международное название «MasterCard» («МастерКард»).
Eurocard International также не стояла на месте. Расширяя свое сотрудничество с MasterCard, эта ассоциация по мере появления новых технологий заключила соглашения с компаниями Cirrus и Maestro (Циррус/Маэстро), что позволило расширить спектр предлагаемых клиентам видов услуг за счет карточек для получения наличных в банкоматах. В конце 1992 года произошло слияние Eurocard International с платежной системой Eurocheque (Еврочек).
Конкурентная борьба между платежными системами разворачивалась не только в Европе. В Японии, например, несмотря на активные попытки завоевания этого рынка «Визой» и «МастерКард», они проигрывали карточкам JCB («Джей-Си-Би»). Общее количество держателей этих карточек в 1980 году было почти в два раза больше, чем выпущенных в Японии «Visa» и «MasterCard» вместе взятых.
Сейчас в обороте находится более 130 миллионов карточек American Exdivss, которые принимают к оплате около 3,5 миллионов торговых заведений в 136 странах мира. На обладателей карточки автоматически распространяется программа страхования покупателей. Срок гарантии, которую предоставляет изготовитель товара, в этом случае увеличивается на год. Отличительной чертой American Exdivss является то, что фирма не устанавливает заранее оговоренного «потолка» кредита для владельцев карточки. Однако компания внимательно следит за расходами владельцев карточек, и определенный лимит кредита для них все же существует. American Exdivss взимает с каждой операции платежа по карточке более высокий процент, чем другие фирмы, сейчас он достигает 5 % и представляет собой один из основных источников дохода фирмы. Торговые фирмы соглашаются на уплату такого процента, т.к. расчет с помощью кредитной карточки считается более надежной формой оплаты, чем банковский чек, кредитная компания гарантирует выплату кредита вне зависимости от платежеспособности клиента. В обороте бывают обычные «зеленые», золотые, платиновые карточки American Exdivss, а также карточка Optima.
 Международная система Visa International объединяет более 22500 коммерческих банков в 154 странах мира, выпускающих банковские карточки и дорожные чеки Visa и осуществляющих расчеты по платежам с их применением. Организационно система Visa разбита на 6 регионов - Юго-Восточная Азия и Тихоокеанский регион (Asia Pacific); Европейский Союз (European Union), Центральная Европа, Ближний Восток и Африка (Central Europe, Middle East and Africa - CEMEA) - в этот регион входят и страны СНГ; Канада; США; Латинская Америка (Latin America).
Подобное организационное разделение объясняется разными задачами, стоящими в различных географических регионах. Так, например, регион CEMEA является одним из самых ненасыщенных и быстрорастущих рынков, в то же время, являясь наиболее рискованным.
По сообщению международной платежной системы VISA, впервые в мировой индустрии пластиковых карточек в мае 2000 года была выпущена ее миллиардная карточка. Кроме того, за последние пять лет VISA увеличила свою долю на мировом карточном рынке более чем в два раза (с 3,7 % до 8 %). При этом результаты исследования американской компании WEFA показали, что объем средств, потраченных с использованием карточек VISA, к 2004 году достигла 11 % от общего числа всех израсходованных потребителями денежных средств.
Планируя будущее, VISA ожидает, что основными факторами, способствующими ее дальнейшему росту, станут [4, с.25]:
1) увеличение числа платежей через Интернет, где транзакции по карточкам VISA уже составляют 50 % общего числа операций;
2) широкое распространение платежей в секторе business-to-business (в настоящее время увеличение платежей по карточкам, используемых в коммерческом секторе, составляет 40 % в год, и ожидается, что в ближайшие несколько лет эта цифра значительно возрастет);
3) значительное увеличение выпуска дебетовых карточек (объем продаж соответствующих карточек VISA ежегодно увеличивается на 30 %);
4) значительное увеличение числа карточек VISA по всему миру.
Основные карточные продукты, предлагаемые банками-участниками системы Visa:
Visa Classic - наиболее популярная карточка, может быть дебетной и кредитной. Принимается в более чем 10,4 млн. ОТС во всех странах мира, более 260000 пунктах выдачи наличной валюты и более 130000 банкоматах всемирной сети Visa.
Дополнительные услуги держателям карточек [23, с. 17]:
- различные виды страховок;
- привилегированное бронирование гостиниц;
- получение наличных или новой карточки в случае ее утери в любой стране мира.
Visa Gold (в некоторых странах - Visa Premier) - более привилегированная карточка, как правило, золотого цвета, предоставляет держателям дополнительные преимущества (вместе с теми, что предоставляются держателям Visa Classic):
- срочная медицинская помощь в любой стране мира;
- более широкий выбор страховок.
Visa Business - как правило, серебряного цвета. Аналогична Visa Gold(Premier) но выдается только сотрудникам компаний.
Visa PLUS - карточка, принимаемая только банкоматами системы Visa. Она не несет на себе эмбоссированной информации, а только магнитную полоску.
Visa Electron, как и Visa PLUS, может обслуживаться только в банкоматах и POS-терминалах с авторизацией в режиме on-line. Введение продукта Visa Electron позволяет банкам охватить даже такие рискованные с точки зрения платежеспособности сегменты рынка как студенты и школьники.
MasterCard/Europay International. Данные карторганизации рассматриваются вместе, поскольку они имеют несколько подразделений в совместной собственности и сотрудничают между собой. MasterCard International объединяет преимущественно американских эмитентов. Банки, имеющие членство в MasterCard International необязательно имеют членство в Europay International, объединяющей европейских эмитентов. Основой сотрудничества обеих ассоциаций является общий стандарт выпуска карточек. Европейские банки выпускают Eurocard/MasterCard, большинство американских - MasterCard. Таким образом достигается прием карточек MastetCard по всему миру, что и является наиболее важным для клиентов банков.
Как и карточки VISA, карточки EuroCard/MasterCard бывают нескольких видов – Mass (Standart), Gold и Business. Преимущества, получаемые держателями этих карточек, аналогичны VISA.
Помимо карточек VISA, EuroCard/ MasterCard и American Exdivss в мире существует еще несколько довольно крупных карторганизаций – JCB и Diners Club. Это мы можем наблюдать из таблице 1.2. В данной работе они упомянуты лишь для полноты картины, так как на территории Республики Беларусь операции по ним практически никто не проводит.
JCB – японская межбанковская ассоциация. Карточки системы JCB распространены в Японии и некоторых странах Юго-Восточной Азии.
Diners Club – это американская небанковская ассоциация. Так же, как и American Exdivss, выпускают только кредитные одноименные карточки.

Таблица 1.2 -Крупнейшие мировые платежные системы

Таким образом, история банковских пластиковых карточек насчитывает уже более шестидесяти лет. В настоящее время в мире в обращении находятся несколько миллионов платежных карточек, постоянно расширяется сеть банкоматов.

1.3 Особенности функционирования банковских пластиковых карточек на современном этапе развития безналичных расчетов в Республике Беларусь

Одной из основных задач, решаемых при создании платежной системы, является выработка, и соблюдение общих правил обслуживания, проведения платежей и взаиморасчетов. Эти правила охватывают как чисто технические аспекты операций - стандарты данных, сообщений, протоколы передачи данных, процедуры авторизации (для карт), спецификации на используемое оборудование, программное обеспечение и пр., так и финансовые стороны обслуживания - процедуры расчетов, правила взаиморасчетов между банками, тарифы и т.д. Решение всего комплекса задач поддерживается определенной законодательной базой, структуру которой можно представить следующим образом (таблица 1.3).

Таблица 1.3 -Структура законодательной базы платежной системы

В настоящее время выпуск и обращение пластиковых карточек в Республике Беларусь регламентируются Банковским кодексом Республики Беларусь (статьи 215, 281—282), Инструкцией о порядке совершения операций с банковскими пластиковыми карточками, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 апреля 2004 года № 74, Постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь «О минимальных требованиях к осуществлению операций с банковскими пластиковыми карточками электронных денег» от 27 июня 2001 года№ 146.
Банковским кодексом определено, что выпуск карточек в обращение осуществляется банками. Операции проводятся в пределах полномочий, предоставленных имеющимися у них лицензиями Национального банка Республики Беларусь, которому необходимо представлять в Национальный банк уведомление о начале (завершении) операций с пластиковыми карточками.
Национальный банк четко проводит разделение всего спектра пластиковых карточек на традиционные банковские карточки, которые являются инструментом доступа к счету, и карточки электронных денег, которые сами являются носителем определенной денежной стоимости. Данное разделение нашло свое отражение в нормативных правовых актах Национального банка Республики Беларусь.
Порядок осуществления операций с использованием пластиковых карточек, которые являются средством доступа к счету, регламентирует Инструкция о порядке совершения операций с банковскими пластиковыми карточками, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 апреля 2004 года № 74.
В данном документе даются основные термины, классификация пластиковых карточек, порядок эмиссии карточек и проведения операций с их использованием, расчеты по осуществленным операциям.
Хотелось бы отметить основные положения Инструкции [2].
1) помимо эмиссии пластиковых карточек, банки (иные юридические лица) имеют право осуществлять и распространение карточек. Под распространением понимается деятельность банка (иного юридического лица) по выдаче карточек держателям, по операциям с которыми банк (иное юридическое лицо) не несет обязательств по платежу.
2) также необходимо обратить внимание на термин «эквайринг». Это понятие означает деятельность банка по сбору и обработке информации, поступающей от предприятий торговли и сервиса, банкоматов, пунктов выдачи наличных денежных средств, передаче обработанной информации, расчетному обслуживанию предприятий торговли и сервиса, кассовому обслуживанию держателей карточек, в отношении которых банк не является банком-эмитентом.
Деятельность по сбору и обработке информации, поступающей от предприятий торговли и сервиса, банкоматов, пунктов выдачи наличных денежных средств, передаче обработанной информации может осуществляться юридическими лицами (кроме банков) в соответствии с договором, заключенным с банком эквайером.
3) банки имеют возможность открывать физическим лицам карт-счета на соответствующих балансовых счетах группы счетов «Вклады (депозиты) клиентов» для учета средств и отражения в бухгалтерском учете операций с использованием личных дебетовых карточек. То есть при внесении физическим лицом денежных средств на вкладной счет банк выдаст к данному счету карточку, посредством которой ее держатель сможет распоряжаться денежными средствами на вкладном счете в любое время без непосредственного обращения в банк в соответствии с заключенным договором карт-счета.
4) банки имеют возможность организовывать пункты выдачи наличных в почтовых отделениях РО «Белпочта». Операции по выдаче наличных денежных средств с использованием карточки через почтовые отделения РО «Белпочта» могут производиться на основании договора поручения, заключенного между банком и РО «Белпочта».
5) в Инструкции о порядке совершения операций с банковскими пластиковыми карточками, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 апреля 2004 года № 74 приведен перечень систем расчетов с использованием банковских пластиковых карточек, действующих на территории Республики Беларусь, с владельцами которых банки вправе заключать договоры на осуществление операций.
Банки, имеющие намерение осуществлять операции с карточками систем, не указанных в перечне, представляют в Национальный банк определенный пакет документов. Национальный банк рассматривает представленные документы и принимает решение о включении или невключении данной системы в перечень. Банк-заявитель вправе совершать операции с карточками системы только после включения ее в перечень в установленном порядке.
Порядок осуществления операций с использованием пластиковых карточек электронных денег регламентируется постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь «О минимальных требованиях к осуществлению операций с банковскими пластиковыми карточками электронных денег» от 27 июня 2001 года № 146 (далее — постановление).
Постановление было разработано в связи с необходимостью внесения изменений в классификацию пластиковых карточек с учетом последних исследований в области электронных денег.
В последнее время Национальным банком Республики Беларусь очень внимательно отслеживаются тенденции в области продуктов электронных денег и их возможное влияние на вопросы политики, проводимой центральными банками государств. Несмотря на то, что до сих пор использование электронных денег в мире достаточно ограничено, в дальнейшем они могут стать очень привлекательным и популярным платежным инструментом [27, с. 13].
До недавнего времени весь спектр платежных карт, предусматривавших возможность записи и хранения на носителе информации (микрочипе) определенной суммы (сведений о сумме) в денежном выражении, был объединен одним понятием «предоплаченная карточка». Но в соответствии с последним докладом для Европейской комиссии по нормативно-правовым аспектам эмиссии и использования предоплаченных карточек, который был составлен на основе анализа соответствующих национальных законодательств и нормативно-правовых актов стран Евросоюза, понятие «предоплаченная карточка» несколько изменилось. Произошло разделение предоплаченных платежных инструментов на карточки электронных денег и карточки с полным учетом операций. Вызвано это существенными различиями между данными карточками при осуществлении операций с их использованием на всех стадиях, начиная от выдачи карточки и заканчивая перечислением денежных средств продавцу товаров (услуг).
Системы, построенные на предоплаченных карточках с полным учетом операций, позволяют вести полный учет движения средств.
Этим занимаются эмитенты карточек, которые посредством терминалов имеют возможность отслеживать каждую трансакцию. Данные карточки аналогичны дебетным или кредитным карточкам, и порядок их выпуска и обращения регламентируется Правилами.
В постановлении Правления Национального банка Республики Беларусь «О минимальных требованиях к осуществлению операций с банковскими пластиковыми карточками электронных денег» от 27 июня 2001 года № 146 электронные деньги определены как обязательства эмитента перед держателем в денежном выражении, хранящиеся в электронном виде на техническом устройстве. Электронные деньги являются неперсонифицированными [3].
Операции с карточками электронных денег осуществляют банки. Они подразделены на эмиссию и распространение. При осуществлении эмиссии банк (банк-эмитент) несет обязательства по погашению электронных денег предъявителю, при распространении банк (банк-агент) не несет данных обязательств, а является только посредником между эмитентом и держателем карточки.
Денежные средства, поступающие от клиентов при эмиссии карточек электронных денег, учитываются на счете 3350 «Счета предоплаченных банковских пластиковых карточек». На нем отражается сумма обязательств банка-эмитента, которые он должен погасить при предъявлении электронных денег. Поскольку электронные деньги являются неперсонифицированными, то и обязательства банка, которые отражаются на счете 3350, тоже являются неперсонифицированными. Поэтому на денежные средства, учитываемые на счете 3350, проценты не начисляются.
Национальный банк осуществляет надзор за деятельностью банков — эмитентов карточек электронных денег. Банки-эмитенты должны соблюдать экономические нормативы и выполнять резервные требования, установленные Национальным банком. Национальный банк вправе увеличивать размер средств, вносимых в фонд обязательных резервов для банков — эмитентов карточек электронных денег, а также устанавливать максимальную сумму средств и вид валюты, которые могут быть записаны на карточку электронных денег.
Ко всем банковским карточкам, изготовленным на иных носителях, применяются нормы законодательства Республики Беларусь.
Кроме вышеперечисленных нормативных актов банки в своей деятельности с банковскими пластиковыми карточками руководствуется и множеством других документов разработанных руководством данного банка в соответствии с вышеперечисленной нормативной базой и рекомендациями по обслуживания держателей банковских пластиковых карточек разработанных внутренними и международными системами, а так же внутренними частными системами [27, с.15].
На основе вышеизложенного можно сделать вывод, что в законодательной и нормативной базе функционирования безналичных расчетов с помощью банковских пластиковых карточек отражены:
1) создание и совершенствование правового пространства для организации обращения на территории Беларуси карточек различных систем и типов, включая карточки международных и внутренних систем, карточки кредитные и дебетовые, используемые как для физических, так и для юридических лиц;
2) создание предпосылок для массового выпуска карточек в обращение, включая обслуживание населения по заработной плате;
3) создание единого информационного пространства безналичных расчётов за товары и услуги, включая оплату коммунальных услуг (единой сети банкоматов, предприятий торговли и сферы услуг, принимающих карточки международных и внутренних платёжных систем);
4) совершенствование механизмов расчётов с целью оптимизации ликвидности и сокращения всех видов рисков.
Необходимо отметить, что существующая нормативная база охватывает основные аспекты функционирования банков в рамках карточных систем. Но, как нам кажется, требуется доработка существующих и разработка новых документов, регламентирующие следующие сферы карточного бизнеса:
1) разработка программы экономической поддержки предприятиям
страны, работающим в рамках карточных программ;
2) разработка нормативных документов по хранению документов,
формирующихся в процессе работы с пластиковыми карточками;
3) разработка нормативных документов, регламентирующих порядок работы с небанковскими и комбинированными пластиковыми карточками и др.

2. Организация расчетов банковскими пластиковыми карточками в Республике Беларусь на современном этапе

2.1 Анализ рынка банковских пластиковых карточек Республики Беларусь

В последние годы в Республике Беларусь идет активный процесс внедрения в платежный оборот банковских пластиковых карточек. Поэтому время от времени в периодических изданиях пишут об этом платежном инструменте, но в некоторых случаях дается не совсем правильное определение понятию банковской пластиковой карточки и ее экономической сущности, видам банковских пластиковых карточек, понятию и правовой природе электронных денег [13, с.12].
Пластиковая карточка — это платежный инструмент, посредством которого ее держатели могут осуществлять безналичные расчеты за товары, работы и услуги или получать наличные денежные средства.
В данном определении хотелось бы отметить три основных момента.
Во-первых, пластиковая карточка является только средством доступа к денежным средствам на счете держателя, за счет которых он осуществляет вышеуказанные операции (исключение — карточки электронных денег). На ней содержится определенная информация, с помощью которой, а также индивидуального кода (ПИН-кода) и происходит доступ держателя к денежным средствам на своем счете.
Во-вторых, пластиковая карточка является средством проведения платежей, а не самим средством платежа. Другими словами, карточка не заменяет сами деньги (законные платежные средства), а также не подменяет и не дублирует такую функцию денег, как средство платежа. Она является лишь инструментом, посредством которого деньги выполняют данную функцию.
В-третьих, карточка не является денежным суррогатом. Как уже было отмечено выше, на карточке содержится только определенная информация о счете, а не денежные средства. Сама по себе она не имеет никакой стоимости (за исключением стоимости пластика).
Весь спектр пластиковых карточек можно разбить на виды в зависимости от выбранного критерия, но хотелось бы выделить, на наш взгляд, основные из них [14, с.12]:
1) в зависимости от осуществляемых операций при выпуске и обращении пластиковые карточки подразделяются на банковские и небанковские (торговые).
Банковские карточки предполагают, что при их выпуске и в процессе обращения будут осуществляться банковские операции: открытие счетов, расчетное и кассовое обслуживание участников расчетов, валютно-обменные и другие операции.
Небанковскими (торговыми) являются карточки, выпускаемые в обращение юридическими лицами для расчетов за товары (работы, услуги), которые принадлежат им на правах собственности. В Беларуси это карты «Белтелекома», метрополитена, Интернет-карты.
2) существуют различные механизмы расчетов по операциям, совершенным с использованием карточек. Однако в общих чертах различают два основных вида карточек — дебетовая и кредитная.
При использовании дебетовой карточки клиенту необходимо обеспечить наличие денежных средств на счете, размер которых определяет лимит средств, доступных при осуществлении расчетов. При совершении операции с использованием карточки уменьшается и сумма средств на счете. Если все средства на счете расходовались, то для возобновления осуществления операций клиенту необходимо вновь обеспечить пополнение своего счета. В некоторых случаях допускается превышение лимита средств, доступных для осуществления операций, на определенную сумму, которая должна быть погашена в определенный срок (так называемые дебетно-кредитные карточки, или карточки с возможностью овердрафта).
При использовании кредитной карточки держатель не вносит предварительно денежные средства на счет. Осуществление расчетов по операциям держателя производится за счет кредита, предоставляемого ему банком. В данном случае лимит средств, доступных при осуществлении расчетов, связан с величиной предоставляемого кредита. В течение определенного периода держатель должен погасить образовавшуюся задолженность перед банком, после чего происходит возобновление кредита.
3) в зависимости от того, кто является владельцем счета, различают корпоративные и личные карточки.
Владельцами счетов корпоративных карточек являются юридические лица. Такие карточки выдаются работникам юридического лица для оплаты расходов, связанных с его хозяйственной деятельностью и со служебными командировками.
Владельцами счетов личных карточек являются физические лица. К личной карточке могут быть дополнительно выданы карточки членам семьи владельца счета (так называемые семейные карточки).
4) в зависимости от используемого носителя идентификационной информации существуют карточки с магнитной полосой и смарт-карты.
На карточках с магнитной полосой в качестве носителя идентификационной информации используется магнитная полоса. Она состоит из магнитных дорожек, на которых записывается информация. Слабая защищенность данных на карточках с магнитной полосой делает их достаточно уязвимыми для мошеннических действий (копирования или прочтения).
В смарт-картах носителем идентификационной информации является микросхема. Как правило, память микросхемы устроена таким образом, чтобы допускались многократное считывание и запись информации. Карты с микросхемой представляют собой, по сути, микрокомпьютеры и содержат все соответствующие основные аппаратные компоненты. Уровень защиты данных в смарт-картах достаточно высокий, поэтому их подделка затруднена.
5) в зависимости от сведений, записанных на носителе информации, можно выделить следующие виды карточек.
Карточки, содержащие сведения, позволяющие эмитенту идентифицировать держателя. Вышеуказанные сведения, как правило, включают в себя номер карточки, имя владельца, срок действия карточки, сведения о ПИН-коде. В некоторых случаях может быть записана и дополнительная информация. Идентификационные данные позволяют определить, куда необходимо обратиться для получения подтверждения о том, что владелец счета данной карточки имеет возможность совершить определенную операцию. К данному виду карточек относятся карточки с магнитной полосой.
Карточки с полным учетом операций. Данные карточки содержат сведения, позволяющие идентифицировать как держателя, так и сумму денежных средств, доступных ему при осуществлении операции.
Карточка с полным учетом операций позволяет держателю осуществлять операции без обращения в процессинговый центр непосредственно в момент их совершения, но обязательно необходимо наличие электронных средств обработки информации (платежного терминала, банкомата). После осуществления операции посредством платежного терминала эмитент отслеживает каждую трансакцию, осуществленную держателем карточки, и ведет полный учет движения средств по счету. Как правило, это смарт-карточки или чиповые карточки.
6) в системах расчетов с использованием пластиковых карточек могут использоваться два операционных режима: on-line и off-line, причем в данных режимах функционируют как карточки с магнитной полосой, так и смарт-карты.
Off-line — операционный режим, при котором платежные терминалы и банкоматы не находятся во взаимодействии с источником центрального компьютера системы в момент совершения операции. При данном режиме авторизацию осуществляют установки внутри терминалов или поддерживающих устройств. Доступ к информации о держателе карточки осуществляется не в реальной среде (то есть текущая информация не просматривается в течение того времени, пока осуществляется операция).
On-line — операционный режим, при котором платежные терминалы и банкоматы находятся во взаимодействии с центральной компьютерной системой и имеют доступ к базе данных для авторизации, запроса или изменений информации о держателе карточки. К текущей информации о держателе карточки идет обращение при совершении каждой операции.
В Республике Беларусь в настоящий момент динамично расширяется рынок услуг с применением банковских пластиковых карт. В нем можно выделить три направления - карты международных платежных систем Europay Int., Visa Int.; национальные карты системы «Бел-Карт» и частные карты локальных систем отдельных банков [27, с.16].
Международное направление представлено широким спектром продуктов различного назначения, основанных на картах с магнитной полосой (Cirrus/Maestro, Visa Electron и др.).
Кроме чисто технологических отличий карт с магнитной полосой от микропроцессорных карт, принципиально отличаются механизмы расчетов и наборы правил, регулирующие отношения между участниками.
До определенного времени международные карты и микропроцессорные карты «БелКарт» непосредственной конкуренции друг другу не составляли. Это было связано с тем, что международные карты ориентированы, в основном, на обслуживание валютных счетов, карты «БелКарт» - рублевых. Некоторые белорусские банки («Приорбанк», «Белвнешэкономбанк», «Беларусбанк») выводят на белорусский рынок карты Cirrus/Maestro системы Europay Int., Visa Electron (Visa Int.) для их применения в пределах республики. Это означает, что появляются новые карты для обслуживания рублевых расчетов в области розничных банковских услуг. В сочетании с технологиями и правилами международных систем и невысокой стоимостью они могут составить серьезную конкуренцию картам «БелКарт» [26, с.13].
Показатели эмиссии банковских пластиковых карточек можем проанализировать за 2004-2008 гг. исходя из данных таблицы 2.1.
Таблица 2.1 -Динамика количества банковских пластиковых карточек, находящихся в обращении на территории Республики Беларусь, шт.
Из таблицы 2.1 следует, что за анализируемый период количество карточек увеличилось в 5,3 раза, в том числе: международных систем расчетов – в 6 раз, внутренних систем расчетов – в 1,2 раза, в то время внутренних частных систем уменьшилось в 3,4 раза, поэтому можно смело утверждать, что предпочтение отдается международным системам расчетов.
Международные карты традиционно приобретаются тогда, когда держателю карты необходим оперативный доступ к средствам на своем счете, например, если нужно оплатить товары и услуги за границей. Дело еще и в том, что по карте значительно облегчается возврат НДС с товаров, вывозимых из стран Европейского Сообщества, при этом экономия составляет 10 - 14 % от стоимости товаров. Кроме того, скидки до 20 % предоставляют держателям карт отели, магазины, фирмы по прокату автомобилей.
Белорусские банки конца 90-ых годов прошлого столетия стали использовать пластиковые карты. Показатели количества выпущенных пластиковых карт, операций с ними и оборотов в торговых точках вряд ли окажут впечатление на западных эмитентов. Однако в условиях Беларуси это значительный вклад в решение проблемы безналичных платежей. Следует учитывать, что такие результаты достигнуты при неразвитых сетях телекоммуникаций и все еще недостаточном количестве компьютерной техники [7, с.24].
Формирование и развитие отечественного рынка банковских пластиковых карточек, по сути, наиболее активно началось в 1998 году и происходило одновременно с проведением ряда экономических преобразований в республике. Карточный рынок в Беларуси развивается с учетом мирового опыта и национальных особенностей становления экономики. Причем это развитие происходит как в количественном, так и в качественном плане. Постоянно увеличивается число держателей карточек, банкоматов и торговых точек, принимающих карточки к оплате. Появляются новые карточные продукты, изменяются технологии хранения данных на карточке.
Таблица 2.2 -Показатели, характеризующие развитие рынка банковских пластиковых карточек в регионах за 1 квартал 2008г.

Из таблицы 2.2 видно, что за 1 квартал 2008г. прирост эмиссии составил более 302 тысяч карточек (6,3 %), терминалов в ОТС – 833 единицы (9,1 %), инфокиосков – 158 (11,6 %), банкоматов – 59 единиц (2,9 %).
 Вместе с тем показатели развития сети объектов программно-технической инфраструктуры, позволяющих использовать карточку для безналичной оплаты товаров и услуг, пока еще далеки от международных.
Статистические данные подтверждают этот тезис. Если на 1 января 2008г. в Беларуси на 1 млн. жителей приходилось 1 073,9 платежного терминала в ОТС, то на начало 2006г. в Венгрии – 4 078,9; в Чехии – 6 122,8; в Германии – 6 906,4; в Великобритании – 16 183,3; во Франции – 17 463,4 платежного терминала. Очевидно, что по данному показателю мы значительно отстаем от стран Европы.
Уровень оснащения банкоматным оборудованием в областях отстает от количества банкоматов в г. Минске. Из областей же по данному показателю первое место занимает Гомельская область, второе место Брестская область, третье – Витебская (рисунок 2.1).

Рисунок 2.1 –Объем оснащения банкоматным оборудованием Республики Беларусь на 01.01.2009 г.
Финансирование платежного оборудования для безналичных расчетов на 87 процентов произведено за счет средств банков. Наиболее высокие темпы развития сети платежного оборудования у АСБ «Беларусбанк» (35%), «Приорбанк» ОАО (11%); ОАО «Белагропромбанк» (11%); ОАО «Белинвестбанк» (9%). Среди небанковских источников необходимо отметить РУП “Белпочта", (15%) Предприятиями торговли оснащено 2% объектов, РУП «Белоруснефть» 2% объектов, другими юридическими лицами — 4% .(рисунок 2.2).


Рисунок 2.2 Размещение картридеров отраслями народного хозяйства на 01.01.2009 г.
В процессах оптимизации налично-денежного обращения заметно повысилась роль безналичных расчетов с использованием пластиковых карточек. Их удельный вес в объеме безналичных платежей за 2008 год увеличился с 5,7 до 19,1 процента. Возрос интерес владельцев карточек к оплате услуг связи, коммунальных и других платежей.
Объем операций с пластиковыми карточками за 2008 год составил 1077,4 миллиарда рублей, что в 1,9 раза превысило объем за 2007 год и в 34 раза — объем за 2006 год. Доля безналичных расчетов в общем объеме составляет 1,9 процента, или 20,3 миллиарда рублей. С одной стороны, это немного, но с другой — это больше, чем в 2006 году, в 200 раз.
Отсутствие баланса экономических интересов участников расчетов, в частности банков и предприятий торговли, сказалось на низких объемах платежей, на объектах торговли и сервиса. Расчеты за товары и услуги посредством карточек составили только 5,1 миллиарда рублей, или четвертую часть в безналичных платежах с использованием карточек. Вместе с тем увеличение суммы платежей на объектах торговли и сервиса в 3,4 раза по сравнению с объемом за 2007 год свидетельствует о позитивной динамике и огромном потенциале развития платежных функций системы, в чем на сегодняшний день и состоит основная задача банков и иных заинтересованных.
В целях урегулирования экономических интересов предприятий торговли и банков постановлением от 24.10.2007 № 152 Национальный банк Республики Беларусь рекомендовал банкам установить тарифы на инкассацию и по операциям с пластиковыми карточками в размере 0,33 процента от суммы. Однако выполнение рекомендаций в регионе обеспечило только ОАО "Белагропромбанк". Средние тарифы на эквайринг по-прежнему составляют около 2 процентов.
По инициативе Главного управления городскими и районными исполкомами утверждены составы комиссий по проверке качества обслуживания держателей карточек, установлен контроль, постоянно вносятся предложения для принятия мер реагирования. По-прежнему сохраняются вопросы обеспеченности платежных терминалов отдельными телефонными номерами, повышения уровня навыков работы персонала при обслуживании держателей карточек, расширения информационной поддержки возможности расчетов посредством карточек.
Существенно расширился спектр услуг, предлагаемых держателям пластиковых карточек. Практически все оборудование производит прием безналичных платежей (за исключением 8 банкоматов, 3 инфокиосков, 110 пунктов выдачи наличных). Наиболее популярна оплата в безналичном порядке услуг операторов сотовой связи. В декабре 2008 года база данных по услугам городской телефонной сети передана АСБ "Беларусбанк" для организации приема платежей через инфокиоски. Рост объемов снятия наличной иностранной валюты по карточкам со счетом в белорусских рублях говорит о растущем спросе населения на данную услугу. Оценивается, что за 2008 год посредством пластиковых карточек через банкоматы и пункты выдачи наличных населением приобретено около 14 миллионов долларов США в эквиваленте [29, с.24].
Обладателями призов наиболее значимых маркетинговых акций международной платежной системы Visa перед проведением Олимпийских игр в Турине и Пекине стали жители городов Белоозерск и Барановичи Брестской области. Рост безналичных расчетов посредством карточек в значительной степени зависит от объемов выпуска кредитных карточек. Объем выданных кредитов населению посредством пластиковых карточек превысил 83 миллиарда рублей за 2008 год, задолженность по состоянию на 01.01.2006 составила 10,6 миллиарда рублей, что в 1,8 раза превысило показатель на 01.01.2008.
Таким образом, современный этап развития безналичных расчетов характеризуется перерастанием количественных задач в качественные. Первостепенным становится обеспечение синхронности в развитии системы, приближение ее к международным стандартам нагрузки на оборудование (не более 2600 карточек на банкомат и 160 карточек на платежный терминал). Спектр услуг и доступность должны и далее расширяться. Способствовать успешному развитию должно обеспечение баланса экономических интересов всех участников системы, выработка и проведение банками согласованной и экономически обоснованной процентной и тарифной политики.
Важным аспектом роста безналичных платежей является расширение объема выпуска и применения кредитных карточек. Овердрафтное кредитование должно быть доступно и привлекательно.
Предстоит значительная работа по созданию единого расчетного и информационного пространства для повсеместного и единообразного предоставления услуг, модификации оказываемых и внедрению новых информационных технологий, активному продвижению на рынок новых карточных продуктов, эффективному использованию рекламы.
Большое значение на увеличение безналичных расчетов оказывают проекты по поощрению производимых покупок. Многое в дальнейшем развитии будет зависеть от постоянного характера и массовости данных акций.
Проведенные международной платежной системой Visa исследования выявили, что расходы любой страны на изготовление и обслуживание денежной наличности составляют до 7 процентов ВВП. Расширяя возможности проведения электронных безналичных платежей, любая страна может экономить как минимум 1 процент ВВП в год. С учетом мировых тенденций система расчетов с использованием пластиковых карточек должна стать базой для функционирования национальной системы расчетов по розничным платежам.
На территории Республики Беларусь функционирует 4568 предприятий торговли и сервиса, обслуживающих держателей банковских пластиковых карточек.
Получение наличных денежных средств по карточкам возможно в 1345 банкоматах и 2094 пунктах выдачи наличных. Проведение безналичных платежей возможно в 590 платежно–справочных терминалах самообслуживания (инфокиосках). На всех объектах инфраструктуры установлено 10730 терминалов (в ОТС – 5317, в ПВН – 4002, вне ОТС и вне ПВН – 340, в РО "БелПочта" – 1071) и 1197 импринтеров.
За 2008 год на территории Республики Беларусь осуществлено 66287546 операций с использованием банковских пластиковых карточек в белорусских рублях на сумму 6240986,12 млн. рублей. Удельный вес безналичных операций в общем количестве операций с использованием банковских пластиковых карточек составил 26.4%, а в суммарном выражении – 4.6%.
Общее количество операций в иностранной валюте за 2008 года составило 470759 операций на сумму 107723.82 тысяч долларов США. Удельный вес безналичных операций в общем количестве операций с использованием карточек в иностранной валюте составил 5.2%, а в суммарном выражении – 9.8%.
Общее количество находящихся в обращении банковских пластиковых карточек в Беларуси увеличилось в январе-апреле на 13% и составило около 2 млн. 482,45 тыс. штук. Из них 2 млн. 195,4 тыс. штук, или 88,4% - карточки международных платежных систем, 265,5 тыс. (10,7%) - национальной платежной системы "Белкарт", 21,6 тыс. штук (0,9%) - карточки внутренних частных систем расчетов.
По данным Национального банка Республики Беларусь, в республике насчитывалось 944 банкоматов и 1782 пунктов выдачи наличных денежных средств, что, соответственно, на 6,4% и 7,6% больше, чем на начало 2007 года. В настоящее время более 3342 предприятий торговли и сервиса Беларуси готовы к обслуживанию клиентов с использованием пластиковых карточек (год назад их было 2264).
В соответствии со средними международными показателями на 1 банкомат приходится 2600 карточек, на 1 платежный терминал - 160 карточек. Кроме того, банкоматная сеть пока сосредоточена в наиболее крупных городах и не является должным образом разветвленной [27, с.12].
Недостаточно развитая сеть платежных терминалов является одним из главных негативных факторов, влияющих на показатель доли безналичных расчетов с использованием карточек в Беларуси (таблица 2.3).
Таблица 2.3 -Показатели характеризующие соотношение наличных и безналичных операций в рублях с использованием банковских пластиковых карточек.
Так по состоянию на 1 января 2008г. доля безналичных операций в общем объеме операций с использованием карточек в белорусских рублях составила 36,9% по количеству операций и 6,9% - по сумме операций. Пять лет назад эти данные показатели составляли 12,6 и 3,2% соответственно.
Конечно, рост есть, но он недостаточен для выполнения нормативов Государственной программы. В 2006 г. Советом Министров Республики Беларусь и Национальным банком были утверждены Государственная программа развития технической инфраструктуры, обеспечивающей использование банковских пластиковых карточек, на 2006 - 2010 годы и План мероприятий по переходу сферы торговли и услуг на безналичный расчет с организацией системы стимулирования установления терминального оборудования и безналичных расчетов с помощью пластиковых карточек. Эти документы содержат комплекс мер по доведению к 2011 г. доли безналичных расчетов в сфере розничных платежей не менее чем 30%.
Активная работа банков позволила улучшить показатель обеспеченности карточек необходимым числом технических устройств по их обслуживанию. Так, на 1 апреля 2008г. банками Республики Беларусь установлено 2085 банкоматов, 1518 инфокиосков, 7015 ОТС оснащены 10038 платежными терминалами [27 с.12].
Однако банковские пластиковые карточки не сразу получили признание у населения. Между тем анализ зарубежного опыта показывает, что банковские пластиковые карточки очень популярны, а платежные системы на их основе имеют высокую эффективность и доходность. Общепризнанным является и то, что пластиковые карточки являются самым прогрессирующим продуктом на рынке банковских услуг.
На сегодняшний день 22 банка Республики Беларусь эмитируют банковские пластиковые карточки внутренних, международных и внутренних частных и международных частных систем расчетов: ОАО «Белагропромбанк», ОАО «БПС-Банк», ОАО «АСБ Беларусбанк», ОАО Белинвестбанк», ОАО «Приорбанк», ОАО «Белвнешэкономбанк», ОАО «Паритетбанк», ОАО «БНБ-Банк», ОАО «Белгазпромбанк», ЗАО «РРБ-Банк», ЗАО «МТБанк», ОАО «Технобанк», ОАО «Франсабанк», ЗАО «Трастбанк», ЗАО Банк ВТБ (Беларусь), ЗАО «Альфа-Банк», ОАО «Банк Москва-Минск», ОАО «ХКБанк», ЗАО «БТА Банк», ЗАО «БелСвиссБанк», ЗАО «АКБ БЕЛРОСБАНК», Национальный банк Республики Беларусь (только для работников системы Национального банка Республики Беларусь).
По состоянию на 01.01.2009 г. эмитировано более 6 млн. 083 тыс. карточек, из них международных систем расчетов – более 5 млн. 603 тыс., внутренней системы «Белкарт» - более 458 тыс., внутренних частных систем расчетов – более 21 тыс.
Межбанковские расчеты в белорусских рублях по результатам клиринга по операциям с использованием банковских пластиковых карточек, проводимого на чистой основе процессинговыми центрами международных и внутренних систем расчетов с использованием банковских пластиковых карточек, осуществляются в системе межбанковских расчетов по крупным и срочным денежным переводам на валовой основе в режиме реального времени (BISS - Belarus Interbank Settlement System).
За 2008 год на территории Республики Беларусь осуществлено 333 541 466 операций с использованием банковских пластиковых карточек в белорусских рублях на сумму 32 867 388,84 млн. рублей. Удельный вес безналичных операций в общем количестве операций с использованием банковских пластиковых карточек составил 40,9%, а в суммарном выражении – 9,1%. Общее количество операций в иностранной валюте за этот же период составило 2 131 093 операций на сумму 605 693 тысяч долларов США. Удельный вес безналичных операций в общем количестве операций с использованием карточек в иностранной валюте составил 6,7%, а в суммарном выражении – 3,3% (таблица 2.4).
Таблица 2.4 - Объемы операций с использованием банковских пластиковых карточек на 01.01.2009г.
Недостаточным на сегодняшний день является уровень развития инфраструктуры так называемого «двойного применения», позволяющей обслуживать карточки различных систем расчетов.
Количество объектов программно-технической инфраструктуры, обеспечивающей проведение операций с использованием карточек, показано в таблице 2.5.
Таблица 2.5 -Объекты программно-технической инфраструктуры на 01.01.2009г.
Таким образом, рынок банковских пластиковых карточек находиться на этапе становления по сравнению с экономически развитыми странами.
Что же необходимо сделать, чтобы ускорить процесс развития рынка банковских пластиковых карточек? Разработать региональные программы перехода предприятий на выдачу заработной платы посредством пластиковых карточек. Эта программа уже осуществлена во многих городах нашей республики. Но для достижения успеха необходим комплексный подход, т. е. когда в проекте одновременно участвуют:
- все крупнейшие предприятия города со своими зарплатными проектами;
- все системы и пункты выплат пенсий и пособий;
- все крупные предприятия торговли и сервиса.
Для того чтобы ускорить процесс развития рынка банковских пластиковых карточек необходимо:
1) при реализации зарплатных проектов выдавать физическим лицам банковские пластиковые карточки бесплатно, то есть за счет средств предприятий (бюджетных средств) или за счет средств предприятия (бюджетных средств) и банков (50 % + 50 %). На практике при реализации зарплатных проектов этот пункт выполняется.
2) повысить качество бизнес-планирования. Более широко использовать систему поощрительных мер для владельцев банковских пластиковых карточек (предоставление скидок, розыгрыши призов, бонусные программы поощрения и т.д.).
3) льготировать систему налогообложения для торговых предприятий с направлением высвобождающихся средств на приобретение, установку и обслуживание платежных терминалов. Отменить таможенные пошлины на оборудование, необходимое для внедрения системы безналичных расчетов с использованием пластиковых карточек, производство которого пока в республике не налажено. Вернуться к рассмотрению программы по разработке и производству специализированных устройств для системы расчетов банковскими пластиковыми карточками, соответствующих международным стандартам.
5) повысить уровень рекламы по использованию банковских пластиковых карточек в платежном обороте.
Таким образом, в настоящее время в Республике Беларусь наблюдается значительная активизация процессов, связанных с развитием рынка банковских пластиковых карточек.
Для дальнейшего развития рынка банковских пластиковых карточек необходимо создать следующие условия:
- большинство операций, проводимых с наличными деньгами, должны быть возможны и с пластиковыми карточками;
- банковские пластиковые карточки должны иметь, как минимум, одно преимущество перед наличными деньгами.
Правительство, осознавая важность указанных выше процессов, оказывает всемерную поддержку, а также применяет протекционистские меры по расширению системы расчетов банковскими пластиковыми карточками в Республике Беларусь.
В заключение следует отметить, что в силу значительного влияния ряда негативных факторов на процесс распространения банковских пластиковых карточек (экономические проблемы в республике, низкий уровень доходов населения и, как следствие, его низкая сберегательная способность, высокая цена оборудования по обслуживанию банковских пластиковых карточек и т.д.) развитие рынка банковских пластиковых карточек может оказаться затруднительным. Тем не менее следует помнить, что проект развития рынка банковских пластиковых карточек имеет долгосрочный характер и основной эффект от его реализации будет получен не сразу. Тем более, что опыт развития платежных систем на основе банковских карточек в европейских государствах показал, что наибольший эффект в рамках отдельного государства достигается за счет создания единой национальной платежной системы, ориентированной на массового потребителя и использующей как внутренние, так и международные карточные продукты, что в настоящий момент и осуществляется и реализуется в Республике Беларусь.
2.2 Механизм осуществления расчетов банковскими пластиковыми карточками в ОАО «Белвнешэкономбанк»
ОАО «Белвнешэкономбанк» был первым банком, эмитирующим банковские пластиковые карточки международных систем в банковской системе Республики Беларусь.
Система пластиковых карт в ОАО «Белвнешэкономбанк» функционирует с 1995 года. Банк является членом международных платежных систем, и создал национальный продукт по международным стандартам, освоил весь комплекс услуг и расчетов, от простейших импринтеров до платежных терминалов и банкоматов. Реализованы и успешно развиваются «зарплатные» проекты на базе карточек Cirrus/Maestro с предприятиями и организациями МакДональдс – 1489, Центр банковских технологий – 150, Белтрансгаз – 166, Кока – Кола Аматил Белоруссия – 335, Мобильные ТелеСистемы – 255, ООО «Громин» - 160, ООО «Пакопласт» - 154, ОАО Минский часовой завод «Луч» - 2435, ОАО Бобруйский машиностроительный завод – 1494 и другими.
ОАО «Белвнешэкономбанк» выпускает карточки международных систем VISA и Eurocard/MasterCard. После АСБ «Беларусбанк» и ОАО «Приорбанк» занимает третье место с долей участия: по количеству операций – 10,8 %, по объему операций – 17,0 %.
В начале своей деятельности банк столкнулся с непониманием и негативным отношением со стороны клиентов к внедряемому продукту. Важно было убедить людей в преимуществах расчетов пластиковыми карточками, показать сферу их применения. Для этого необходимо было проведение активной рекламной кампании, а также расширение и обновление обслуживания карточек.
Основные процедуры, связанные с эмиссией и эквайрингом банковских карточек, и порядок взаимодействия служб ОАО «Белвнешэкономбанк» регламентируются Правилами ОАО «Белвнешэкономбанк» по осуществлению операций с использованием банковских пластиковых карточек утвержденными Постановлением Правления ОАО «Белвнешэкономбанк» 28.08.2006 №124.
Производство заготовок карточек Систем расчетов осуществляется по заказу ОАО «Белвнешэкономбанк» у производителей, уполномоченных соответствующими Системами и с их согласия.
По предоставлении клиентом полного пакета документов, необходимых для приобретения карточки, заявления на приобретение карточек, класса MasterCard и Visa Classic регистрируются в книге регистрации заявлений клиентов. После одобрения заявления клиента банк заключает с ним договор.
Банком в обязательном порядке дается разъяснение об области применения карточки, условиях использования карточки, тарифах по операциям, произведенным посредством карточек, правах и обязанностях клиента, порядке аннулирования и изъятия карточки, технологии проведения операций с карточкой, порядке разрешения взаимных претензий, распределении ответственности между банком и держателем. При положительном решении уполномоченными лицами подписывается договор.
 Информация, содержащаяся в заявлении, передается в отдел эмиссии банковских карточек. Отдел эмиссии банковских карточек осуществляет контроль и ввод полученной информации в систему обслуживания карточек банка и формирует отчет о производстве, который передается в отдел программно-технического обеспечения системы пластиковых карт. На основании данных заявления и отчета о производстве, производится персонификация карточек генерация ПИН-кодов. После чего изготовленные карточки и конверты с ПИН-кодами передаются под расписку на копии отчета о производстве ответственному исполнителю отдела эмиссии банковских карточек.
Выдача карточки и ПИН-кода клиенту осуществляется под роспись в получении на заявлении. Если в течение 45 календарных дней с момента производства карточка клиентом не получена, то карточка и ПИН-код подлежат уничтожению. Повторное изготовление карточки взамен уничтоженной банком осуществляется по письменному заявлению держателя карточки.
Параллельно с выпуском карточек, ОАО «Белвнешэкономбанк» активно проводил деятельность по созданию и расширению инфраструктуры обслуживания выпущенных им карточек. На протяжении последних 6-ти лет банк проводил и проводит в настоящее время эффективную работу по увеличению количества ОТС и заключению с ними договоров на принятие в качестве средства платежа карточек ОАО «Белвнешэкономбанк».


Рисунок 2.3 -Динамика технической инфраструктуры в ОТС обслуживающих карточки, выпущенные ОАО «Белвнешэкономбанк»
По данным рисунка 2.3, видно, что банк на протяжении указанного периода заключал договора с ОТС, причем рост числа этих договоров происходил с переменным успехом. За период с 2002 по 2008 год число ОТС, принимающих карточки «Белвнешэкономбанка», увеличилось со 100 до 847.
Это обусловлено недостаточностью собственных финансовых источников и отсутствия финансовой помощи со стороны государства, а так же в связи с ростом конкуренции со стороны других банков Республики Беларусь.
На начальном этапе своей деятельности с пластиковыми карточками, ОАО «Белвнешэкономбанк» активно организовывал пункты выдачи наличных денежных средств.
Можно отметить, что за период с 2002 по 2008 год количество ПВН постоянно растет одновременно для карточек всех систем. На 01.01.2003 года их количество составляло 82, в то время как на 01.01.2009 года их число увеличилось в 4,5 раза и составило 376.
Следует также отметить, что создать ПВН относительно легко. В качестве ПВН могут быть использованы касса головного банка, кассы его филиалов, расчетно-кассовые центры, обменные пункты, где установлен телефонный аппарат, и сотрудник банка обучен действиям по операциям с карточкой. Этим и объясняется неуклонный рост числа ПВН ОАО «Белвнешэкономбанка».
Держатели банковских карточек могут осуществлять операции связанные с получением наличных денежных средств в ПВН, банкоматах, безналичной оплатой товаров (услуг) в ОТС, а также пользоваться дополнительными услугами банка, то есть:
- получать оперативную информацию о состоянии счета (банкомат, платежный терминал);
- осуществлять коммунальные и приравненные к ним платежи с использованием банкомата или специализированного терминала;
- пополнять счета наличными денежными средствами с использованием карточки;
- осуществлять платежи (оплата неустойки, членских взносов, обязательных и иных платежей).
Клиент, придя в ОТС, будь то магазин или отделение банка, и предъявив карточку, получает товар или услугу в обмен на первый экземпляр квитанции, обычно называемой слипом (от английского slip - бланк, регистрационная карточка). На слипе фиксируется номер карточки, код и координаты пункта обслуживания, сумма товара (услуги), дата операции, после чего слип подписывается как держателем карточки, так и продавцом (кассиром). Подпись клиента на слипе означает то, что он уполномочивает списать с его карт-счета сумму, обозначенную на слипе, после чего слипы отправляются в банк для клиринга.
ОТС представляет второй экземпляр слипа в банк и на основании него получает денежное возмещение в безналичной форме за вычетом комиссии банка. ОАО «Белвнешэкономбанк» выставляет счет держателю карточки и кредитует его, впоследствии получая от него плату. В случае дебетовой карточки банк автоматически списывает сумму операции со счета держателя карточки.
Обслуживание пользователей карточек в ОТС и ПВН осуществляется согласно договора и руководства по приему карточек к оплате, выполнение требований которых является обязательным. Руководство должно содержать виды карточек, принимаемых к оплате, порядок проверки годности карточки, а также принадлежности ее клиенту, действия персонала ОТС при возникновении нештатных ситуаций, порядок проведения авторизации, лимиты авторизации, образцы и порядок оформления отчетных документов по результатам операций с карточкой.
Обслуживание держателей карточек осуществляется с использованием:
- электронного терминала, который программно формирует карт-чеки по каждой операции и реестр (отчет) операций по итогам дня в виде электронного документа и его бумажной копии;
- импринтера, при использовании, которого карт-чеки (слипы) заполняются вручную, и оформляется отчет;
- специализированного автоматизированного рабочего места (аппаратно-программного комплекса), функции которого и документооборот по проведенным операциям аналогичны функциям и документообороту по операциям с использованием электронного терминала;
- без использования специального оборудования в случаях, оговоренных в правилах систем и договоре банка с ОТС, ПВН, когда держатель карточки и сама карточка не представлены. В этом случае платежный документ оформляется кассиром вручную на основании заявления (поручения) держателя карточки и включается в общий отчет ОТС, ПВН. Очень важным вопросом в развитии инфраструктуры является установка банкоматов для обслуживания карточек.
Следует заметить, что ОАО «Белвнешэкономбанк» устанавливает банкоматы для обслуживания карточек только международных систем VISA и Eurocard/MasterCard. Увеличение количества предприятий торговли, принимающих карточки к оплате, не ведет к росту количества счетов в банках. В связи с этим для банка приоритетом является создание заинтересованности для граждан страны в открытии счета банковской карточки, а они более охотно идут на сотрудничество с банком, если имеется гарантия круглосуточного доступа к счету. За последние 6 лет отношение ОАО «Белвнешэкономбанк» к развитию сети банкоматов изменилось, что привело к потери значительной доли рынка по установленным банкоматам. За этот период доля установленных банкоматов с 23% понизилась до 4%, в то время когда доля других банков напротив возросла. Широкая сеть банкоматов обеспечена главным образом учреждениями АСБ «Беларусбанк». Однако активное участие приняли и другие банки. Динамика распределения устройств самообслуживания между учреждениями банков в г. Минске наглядно видно на рисунке 2.4 и рисунке 2.5.

Рисунок 2.4 -Доля ОАО «Белвнешэкономбанк» по установленным банкоматам на 01.01.2000 г


Рисунок 2.5 -Доля ОАО «Белвнешэкономбанк» в сети банкоматов между банками на 01.01.2009 г
Банкоматы используются для предоставления банковских услуг пользователям карточек в режиме самообслуживания. Банкомат (Automated Teller Machine, ATM) - автоматическое устройство, активируемое карточкой и ПИН-кодом, выдающее наличные деньги.
При выполнении операции снятия наличных денег, запроса остатка счета, совершения безналичных перечислений со счета карточки пользователь карточки использует ПИН-код, который в данном случае заменяет подпись клиента. Для предоставления этой возможности клиенту в договоре на использование карточки в обязательном порядке должна присутствовать соответствующая запись.
В ПВН при использовании электронного терминала - по каждой операции выдачи наличных программно распечатывается два карт-чека, в которых указывается сумма операции с учетом комиссии, валюта операции, код авторизации, реквизиты карточки и другая информация, предусмотренная правилами систем, дата и время операции. Кассир и клиент подписывает оба экземпляра карт-чека. При выдаче наличных в иностранной валюте на первом экземпляре карт-чека вписываются паспортные данные держателя: серия, номер, место и дата выдачи. Второй экземпляр карт-чека вместе с деньгами выдается клиенту, первый остается в кассе (см. приложение 1). По результатам операции за день кассиром формируется электронный и бумажный реестр операций в разрезе типов карточек и видов валют. Электронный реестр по окончанию дня автоматически передается в ОАО «Белвнешэкономбанк», На основании информации, содержащейся в электронном реестре, в срок не позднее следующего за получением электронного реестра дня банк производит расчеты с ПВН. Бумажный реестр передается в бухгалтерию для совершения проводок, а затем в установленном порядке вместе с карт-чеками - для формирования кассовых документов.
В ПВН при использовании импринтера - по каждой операции выдачи наличных оформляется тройной слип, в котором указывается сумма операции с учетом комиссии, валюта операции, код авторизации, реквизиты карточки и другая информация, предусмотренная правилами систем, дата операции, а также паспортные данные держателя карточки. Кассир, и клиент подписывает слип. Второй экземпляр слипа вместе с деньгами выдается клиенту, первый и третий остаются в кассе. Первые экземпляры слипов передаются в бухгалтерию для совершения проводок, а затем в установленном порядке поступают в кассовые документы дня и хранятся согласно требованиям к хранению кассовых документов.
По итогу дня кассир заполняет реестр (отчет) в двух экземплярах по установленной форме на основании информации, отраженной в слипах. Оба экземпляра отчета, подписанные уполномоченным лицом вместе с третьими экземплярами слипов не позднее десяти дней передаются в банк. Эти документы принимаются сотрудником банка, проверяются на соответствие сумм в отчетах и слипах, а также на правильность оформления. Вторые экземпляры отчетов с отметкой банка возвращаются в ПВН. Первый экземпляр отчета является основанием для расчетов с ПВН. Срок расчетов - не позднее следующего за получением отчетов и слипов дня.
Информация об операциях, совершенных с использованием банковских карточек, поступает из двух основных источников [25, с.35]:
1) системы расчетов.
2) системы обслуживания банка.
От Системы расчетов в электронном виде поступает информация обо всех операциях держателей карточек банка, а также информация о взаиморасчетах Систем расчетов с банком.
От Системы обслуживания банка поступает информация об операциях, совершенных держателями карточек банка и других банков-членов Систем расчетов в ОТС и ПВН банка, банков-агентов и банков-ПВН. В зависимости от технологии обработки операций в точке обслуживания держателей карточек информация о совершенной операции попадает в банк в виде бумажного карт-чека, либо в виде электронного файла карт-чеков.
Обработка всей информации об операциях с использованием банковских карточек в ОАО «Белвнешэкономбанк» производится централизованно Департаментом банковских карточек с использованием Системы обслуживания.
Чтобы предотвратить случаи оплаты клиентами сумм больших, чем остаток на карт-счете или размер открытого для них эмитентом кредита, а также для случаев, когда карточка была утеряна или украдена в ОАО «Белвнешэкономбанк» предусмотрена такая процедура как авторизации. Авторизация - процесс получения разрешения банка-эмитента на проведение операции по данной карточке на данную сумму.
Авторизация может осуществляться двумя способами:
1) голосовая авторизация - применяется теми ОТС и кассами банков, где установлены импринтеры - механические устройства, с помощью которых информация о номере счета, держателе и сроке действия карточки, эмбоссированная на карточке переносится путем прокатки на слип. При проведении голосовой авторизации кассир или работник авторизационный центр и диктует сумму операции, номер и срок действия карточки. Оператор авторизационного центра, принявший звонок, по специальной линии связи вводит полученные данные в платежную систему и в течении 3-8 секунд получает ответ - разрешить ли проведение операции, не проводить операцию или совершить другие действия.
2) авторизация в режиме on-line имеет место в случае, когда ОТС звонит в оборудовано POS-терминалом или держатель получает деньги через банкомат. По своей сути, банкомат - это сейф, подключенный постоянно линией связи к авторизационному центру, который по команде встроенной ЭВМ выдает деньги. Хотя помимо выдачи наличных хороший современный банкомат может производить практически все операции, которые выполняет обычно кассир банка: сообщить остаток средств на счете держателя карточки, принять наличные деньги, перевести указанную держателем карточки безналичную сумму на другой счет.
Клиент вставляет карточку в банкомат и вводит сумму, которую он хочет получить, и свой ПИН. Банкомат считывает данные о карточке с магнитной полоски и проводит авторизацию в режиме on-line – то есть передает в авторизационный центр данные о карточке и сумме по постоянно действующей линии связи, к которой он подключен. Авторизационный запрос автоматически передается по каналам связи банку-эмитенту и в случае положительного ответа выдаются деньги.
POS-терминал - электронное устройство, считывающее информацию с магнитной полоски или чипа. POS-терминалы бывают двух видов - работающие в режиме on-line и в режиме off-line. принцип действия POS-терминалов в режиме on-line аналогичен банкомату - клиент вводит свой ПИН-код и по линии связи отправляется авторизационный запрос. В off-line POS-терминалы загружены стоп-листы - списки карточек, запрещенных к приему, рассылаемые банком ОТС, и такие терминалы лишь собирают в памяти информацию о прокатанных карточках и периодически эта информация отправляется в банк ОТС для клиринга.
В случаях, когда сумма операции с использованием пластиковой карточки невелика, авторизация может не производиться. В таких случаях кассир ОТС сверяется со стоп-листом .
Описанная выше система расчетов схематично представлена на рисунке 2.6
 SHAPE  \* MERGEFORMAT

Эмитент

ОТС

Держатель карточки

Слип (товары, услуги)

счет

оплата

слип

оплата

Рисунок 2.6 -Схема расчетов посредством пластиковых карточек

Но проанализируем схему, когда банк выпускает собственные карточки, то есть ОАО «Белвнешэкономбанк» выступает эмитентом. Как же в этом случае происходит движение средств и документов?
Держатель карточки расплачивается ею за совершенную покупку или полученную услугу. Магазин, представив слип, получает от своего банка денежное возмещение покупки. Банк магазина непосредственно или через расчетный банк платежной системы получает эту же сумму от банка-эмитента данной карточки. Наконец, банк-эмитент рассчитывается с клиентом через его карт-счет. Это происходит в случае так называемых “on-us” транзакций, когда банк ОТС является одновременно и эмитентом карточек, по которым совершены покупки в этом магазине.

 SHAPE  \* MERGEFORMAT

Банк ПТС

нформация о принятых к оплате карточках (клиринговые файлы)

Платежная система

Держатель карточки

Предприятие торговли/сервиса

Банк-эмитент карточки

Товар / услуга

Карточка

Информация о принятых к оплате карточках (слипы)

Деньги

Деньги

Деньги

Выписка

Деньги

Рисунок 2.7 -Движение информации и денежных средств между участниками платежной системы
Поток информации и средств между участниками платежной системы схематически представлен на рисунке 2.7
Прежде чем проследить движение средств и документов по приведенной выше цепочке, необходимо дать определения некоторым понятиям, которые будут использованы ниже. Клиринг – процесс ввода информации о транзакциях в клиринговую систему.
Клиринговая система – компьютерная система карторганизации, направляющая информацию о транзакциях от банков ОТС банкам-эмитентам для последующих расчетов.
Итак, магазин, отпуская клиенту товар, оформляет слипы на соответствующую сумму. Банк магазина возмещает последнему сумму товаров, проданных держателям карточек, строго в соответствии с представленными слипами.
Переведя данные слипов (операций) в электронную форму, банк создает из них файл, отправляет его в клиринг. В клиринговой компании в процессе обработки всех принятых файлов происходит сортировка операций, представленных к оплате в систему за этот день, и формируется файлы для банков-эмитентов. Такой файл является документом, на основании которого банки-эквайеры получают от банка-эмитента средства, соответствующие сумме всех операций, проведенных держателями карточек данного банка. Банк-эмитент на основании данных файла производит дебетование или кредитование карточных счетов клиентов. Как правило, в конце месяца держатели карточек получают выписку по карт-счету, где содержится информация о дате транзакции, наименовании ОТС, сумме в валюте страны транзакции и сумма в валюте счета, комиссии банка по данной операции.
Для осуществления расчетов каждый член платежной системы имеет специальный корреспондентский расчетный счет в банке, определяемом карторганизацией, причем карторганизация наделяется правом безакцептного списания средств с этого счета. На основании клиринговой информации ежедневно определяется "чистая позиция по счету. Она определяется как разница между суммой, потраченной держателями карточек других банков в ОТС данного банка (клиринговая информация, представленная данным банком) и суммой, потраченной держателями карточек данного банка в ОТС других банков (клиринговая информация по карточкам данного банка, представленная другими банками).
Если банк ОТС является также и эмитентом карточек, то в процессе ввода информации о транзакциях в клиринг такого рода транзакции не включаются в клиринговый файл, отправляемый в клиринговую систему. В таких случаях деньги просто списываются со счетов держателей в пользу ОТС.
Специалисты АСБ «Беларусбанка» и ОАО «Белвнешэкономбанка» в кратчайшие сроки смогли решить все проблемы по созданию принципиально нового для Беларуси продукта, и нашим банкам нет необходимости обращаться к российским или прибалтийским партнерам за данной услугой. Возможность вести весь цикл операций по международным и внутренним карточкам на базе программно-технических комплексов, которые установлены в ОАО «Белвнешэкономбанке» и Национальном процессинговом центре, открывает двери для работы на рынке пластиковых карточек, как крупным банкам, так и средним. ОАО «Белвнешэкономбанк» первым в стране к концу октября 2002 года отработал практические методики процессирования и ведения расчетов в долларах США и белорусских рублях аффилированных с ним банков в платежных системах VISA и MasterCard International.
2.3 Анализ результатов проведения безналичных расчетов банковскими пластиковыми карточками ОАО «Белвнешэкономбанк»
На протяжении всего периода времени, когда ОАО «Белвнешэкономбанк» вел активную политику эмитирования банковских пластиковых карточек в платежную систему Республики Беларусь, происходит рост количества и объема операций с использованием карточек (таблица 2.6).
Таблица 2.6 -Количество операций по пластиковым карточкам эмитируемым ОАО «Белвнешэкономбанк»
 
В связи с увеличением количества операций, происходит и увеличение их объема. Так на 01.01.2008г. объем операций в белорусских рублях был равен 377 117 557,04 тыс.руб., а на 01.01.2009г. эта цифра выросла в 1,5 раза и составила 567 803 011,96 тыс.руб., по объему операций в долларах США наблюдается та же тенденция, по сравнению с 2007г. объем вырос в 1,03 раза, что составило 429,98 тыс. долларов США (таблица 2.7).

Таблица 2.7 -Объем операций по пластиковым карточкам эмитируемым ОАО «Белвнешэкономбанк»

Объем операций	На 01.01.2008г	На 01.01.2009г
1	2	3
Белорусские рубли, тыс.	377 117 557,04	567 803 011,96
Доллары США, тыс.	16 092,18	16 522,16

Анализируя данные рисунков, можно отметить следующее. За исследуемый период происходит рост количества и объема операций с использованием карточек. Если на 01.01.2008г. общее количество операций составило 3 697 279, то на 01.01.2009г. этот показатель увеличился в 1,3 раза и составил 4 898 425.

Доллары США

Белорусские рубли

2008

2007

600 000 000,00

500 000 000,00

400 000 000,00

300 000 000,00

200 000 000,00

100 000 000,00

0,00

16 522,16

567 803 011,96

16 092,18

377 117 557,04

 SHAPE  \* MERGEFORMAT
Рисунок 2.9 -Динамика объема операций совершаемых в ОАО «Белвнешэкономбанк» с использованием банковских пластиковых карточек
На основании таблиц 2.6 и 2.7 можно сделать вывод, что количество и объем операций по белорусским рублям во много раз превышает количество и объем операций по долларам США.
Видно, что удельный вес объемов операций в долларах США в 2007г был равен 49%, а в 2008г. этот показатель увеличился до 51%, прирост составил 2%. Удельный вес объемов операций в белорусских рублях в 2007г был равен 40%, в 2008г прирост составил 20% и этот показатель стал равен 60%, это подтверждает, что темпы роста объемов операций по пластиковым карточкам превышают темпы роста объемов операций в долларах США.
Исходя из таблицы 2.8 можно сказать, что рост количества активных карт физических и юридических лиц имеет положительную тенденцию. Темп роста за анализируемый период составил по карточкам физических лиц 127%, по карточкам юридических лиц 117%.
Таблица 2.8 -Количество активных карточек физических и юридических лиц клиентов ОАО «Белвнешэкономбанка»

Категория	На 01.01.2008 г.		На 01.01.2009 г.		Изменение (+,-)
	Шт.	Уд.вес, %	Шт.	Уд.вес, %	Шт.	Темп роста %
1	2	3	4	5	6	7
Физические лица	96 586	99,6	122 602	99,63	+26 016	127
Юридические лица	388	0,4	455	0,37	+67	117
Всего	96 974	100,0	123 057	100,0	+26 083	127

Для более полного анализа на основании таблицы 2.8 построим диаграмму динамики роста активных пластиковых карточек используемых физическими и юридическими лицами, клиентами ОАО «Белвнешэкономбанк».

Рис. 2.10 -Диаграмма динамики роста активных пластиковых карточек используемых физическими и юридическими лицами, клиентами ОАО «Белвнешэкономбанк».
На основании рисунка 2.10 можно сделать вывод, что за анализируемый период количество активных пластиковых карточек, которыми пользовались физические лица, в 248 раз превышали количество карточек используемых юридическими лицами в 2007 году, и в 269 раз в 2008 году. Общее же количество активных карточек за исследуемый период увеличилось с 96 974 штук до 123 057 к началу 2009 года, что составляет темп роста по сравнению с началом 2008 года 127%.
Таблица 2.9 -Виды пластиковых карточек эмитируемых ОАО «Белвнешэкономбанком»

Период	MasterCard,шт.	VISA Classic,шт.	Visa Electron,шт.	Maestro,шт
1	2	3	4	5
На 01.01.2008г	857	385	21245	47487
На 01.01.2009г	865	1062	27130	94385

Для более полного анализа, на основании таблицы 2.9, построим рисунок 2.11 и рисунок 2.12.     

Рисунок. 2.11 -Виды карт эмитируемые ОАО «Белвнешэкономбанк» в 2008

Рисунок.2.12 -Виды карт эмитируемые ОАО «Белвнешэкономбанк» в 2007

На основании рисунков 2.11 и 2.12 можно сделать вывод, что пластиковые карты Maestro и Visa Electron являются более популярными. Количество карточек Maestro по сравнению с началом 2008г увеличилось почти в 2 раза, карточек Visa Electron в 1,3раза. Это связано с тем, что пластиковые карточки Maestro и Visa Electron используются в зарплатных проектах и эмитируются с целью начисления на них заработной платы. Дебетовые карточки ОАО "Белвнешэкономбанк" Maestro и Visa Electron к текущему (расчетному) счету в белорусских рублях ("зарплатные") выдаются работникам предприятий и организаций заключивших с банком договора на расчетно-кассовое обслуживание сотрудников по выплате заработной платы. Тенденция прироста объема пластиковых карточек свидетельствует о постоянно увеличивающемся разрыве между карточками, выпущенными по индивидуальным заказам и зарплатным проектам. Банк постоянно проводит работу по заключению новых договоров по выплате заработной платы с субъектами хозяйствования.
Таблица 2.10
Количество активных пластиковых карточек по видам валют.

Наименование	На 01.01.2008г		На 01.01.2009г		Темп роста, %
	шт.	Уд.вес, %	шт.	Уд.вес, %
1	2	3	4	5	6
MasterCard USD	857	1,2	865	0,7	100,9
VISA Classic USD	236	0,3	330	0,3	139,8
VISA Classic BYB	149	0,2	347	0,3	232,8
Продолжение
Visa Electron USD	4159	5,9	4371	3,6	105,1
Visa Electron BYB	17086	24,4	22759	18,4	133,2
Maestro USD	432	0,6	434	0,4	100,5
Maestro BYB	47055	67,3	93951	76,3	199,7
Итого:	69974	100	123057	100	126,9

Из данных таблицы 2.10 видно, что самыми активными пластиковыми карточками в анализируемом периоде являются карточки Visa Electron и карточки Maestro эмитируемые в белорусских рублях. Их удельный вес от общего количества активных карт составил 24,4% на 01.01.2008 г. и 18,4% на 01.01.2009 г. по карточкам Visa Electron, а также 67,3% и 76,3 % по карточкам Maestro. Если говорить о динамике роста, то количество карточек Visa Electron увеличилось на 5 673 шт, т.е темп роста составил 133,2% , а количество карточек Maestro увеличилось на 46 896 шт. и темп роста составил 199,7% . В долларах США самыми активными являются карточки Visa Electron. Их удельный вес от общего количества активных карточек составляет 5,9% на 01.01.2008г и 3,6% на 01.01.2009г. Количество карточек Visa Electron в долларах США за год увеличилось на 212 шт. и темп роста составил 105,1%.
Развивается сотрудничество ОАО Белвнешэкономбанк» в области эмиссии и обслуживания банковских карточек с банками – партнерами ОАО "Технобанк", ЗАО «Альфа-Банк», ОАО "Москва-Минск", ЗАО "БелСвиссБанк", ЗАО «РРБ-Банк».
Очень важным вопросом в развитии инфраструктуры банка является установка банкоматов для обслуживания карточек.
Банкоматы и платежно-справочные терминалы самообслуживания банков-партнеров и ОАО «Белвнешэкономбанка» предоставляют держателям карточек весь спектр дополнительных услуг, доступных в банкоматах и информационных киосках:
-        получение наличных белорусских рублей или долларов США;
-        оплата услуг, предоставляемых различными предприятиями: Белтелеком, УЖХ, VELCOM, MTC, diallog, Космос ТВ;
-        открытие и управление доступом к услуге "Мобильный Банк": открыть услугу "Мобильный банк", закрыть услугу, зарегистрировать карточку, отменить регистрацию карточки, изменить номер телефона, изменить Пароль;
-        перевод средств между счетами, открытыми в ОАО "Белвнешэкономбанк": пополнение/отзыв средств депозитов до востребования в белорусских рублях и долларах США, погашение кредита, полученного с использованием кредитной карточки ОАО "Белвнешэкономбанк";
-        получение информации о состоянии счетов клиента (остаток, выписка).
Следует заметить, что ОАО «Белвнешэкономбанк» устанавливает банкоматы для обслуживания карточек только международных систем VISA и Eurocard/MasterCard. Банком используется совместная сеть с банками-партнерами из 181 банкомата, 24 из которых принадлежат ОАО «Белвнешэкономбанк», из которых все выдают наличность в белорусских рублях, а 5 из них в иностранной валюте и белорусских рублях.
Таблица 2.11 -Количество банкоматов ОАО «Белвнешэкономбанк» и банков-партнеров

Наименование	На 01.01.2008г.,шт.	На 01.01.2009г., шт.
1	2	3
ОАО «Белвнешэкономбанк»	22	24
Банки партнеры	149	157
Всего	171	181

Из таблицы 2.11 следует, что происходит постоянное увеличение количества банкоматов совместной сети ОАО «Белвнешэкономбанк» и банков-партнеров. Их общее количество увеличилось в 2008 г на 10 шт., т.е темп роста составил 105% по отношению к 2007г.. Количество банкоматов принадлежащих ОАО «Белвнешэкономбанк» также увеличилось и данный показатель составил 109%. Создание заинтересованности граждан в открытии банковской пластиковой карточки является для банка приоритетом, и клиенты более охотно идут на сотрудничество с банком, если имеется гарантия круглосуточного доступа к счету. Параллельно с выпуском карточек, установкой банкоматов, ОАО «Белвнешэкономбанк» активно проводит деятельность по созданию и расширению инфраструктуры обслуживания выпущенных им карточек. Банк проводил и проводит в настоящее время эффективную работу по увеличению количества ОТС (организации торговли и сервиса) и заключению с ними договоров на принятие в качестве средства платежа карточек ОАО «Белвнешэкономбанка».
Таблица 2.12 -Количество ОТС обслуживающих карточки ОАО «Белвнешэкономбанк»

Наименование	На 01.01.2008г., шт.	На 01.01.2009г., шт.
1	2	3
Организация торговли и сервиса (ОТС)	690	847

По данным таблицы 2.12 видно, что число ОТС принимающих карточки ОАО «Белвнешэкономбанка» в 2008 г. увеличилось на 157 шт. (в 1,2 раза) и на 01.01.2009 года их количество достигло 847 шт.
Проводя дальнейший анализ по операциям банка с пластиковыми карточками, обратимся к таблице 2.13, в которой представлена информация по доходам от работы с пластиковыми карточками.
Таблица 2.13 -Доходы ОАО «Белвнешэкономбанкбанк» по операциям с пластиковыми карточками

Доходы банка	На 01.01.2008г.	На 01.01.2009г.	Темп роста %
1	2	3	4
Тыс.$	179,29	284,59	159
Тыс.руб.	1 497 363,40	2 683 203,06	179

Как видно из таблицы 2.13 доходы банка, от операций с пластиковыми карточками за анализируемый период, увеличились. На 01.01.2008г доходы в эквиваленте долларов США были равны 179,29 тыс., за год эта цифра выросла в 1,6 раза и составила 284,59 тыс. Темп роста дохода банка за 2008г. в долларах США равен 159%. Доходы банка в белорусских рублях также увеличились: на 01.01.2008г этот показатель был равен 1 497 363,40 тыс.руб., а к концу года он вырос в 1,8 раза, темп роста дохода банка в белорусских рублях равен 179%
Таким образом, исходя из вышеизложенного, можно сделать вывод, что эмиссия банковских карточек осуществляется пропорционально росту сети банкоматов и платежных терминалов, что позволяет обеспечить высокое качество обслуживания клиентов.
Соотношение количества эмитированных банком карточек к количеству установленных банком платежных терминалов на предприятиях торговли и сервиса соответствует мировым стандартам, рекомендациям Национального банка Республики Беларусь и не превышает 145 карточек на один платежный терминал.

3. Направления развития и совершенствования системы расчетов банковскими пластиковыми карточками

3.1 Преимущества и недостатки расчетов банковскими пластиковыми карточками

Сегодня расчеты посредством карточек стали наиболее распространенной (после расчетов банковскими чеками) формой безналичных расчетов. Благодаря своему главному предназначению – служить платежным инструментом – банковские карточки превратились в чрезвычайно рентабельный, если не самый прибыльный вид услуг, предлагаемый финансовой сферой. Вдобавок банковские карточки сильно упростили доступность кредита.
Рынку страны необходимы новые банковские продукты, способные стимулировать заинтересованность населения и предприятий торговли в использовании банковских пластиковых карточек для безналичных расчетов. Один из них – кредитная карта. Несмотря на богатый опыт международных платежных систем в области эмиссии «чистых» кредитных продуктов, банки страны не торопятся с их внедрением. Причины просты – отсутствие кредитных историй физических лиц, отсутствие либо недостаток у банков опыта работы с банковскими карточками, недостаточно развитая инфраструктура обслуживания держателей банковских карточек.
Внедрение кредитных карточек в гораздо большей степени позволяет учесть экономические интересы всех участников расчетов с использованием банковских пластиковых карточек. За счет более длительных сроков предоставления кредита, простоты его получения и погашения, более высокого по сравнению с овердрафтом кредитного лимита клиент получает возможность реального увеличения своей покупательной способности. В свою очередь, предприятия торговли и сервиса, обслуживающие держателей кредитных карточек, кроме опосредованного кредитования своего оборота и увеличения числа покупок, приобретают постоянных покупателей, способных осуществлять расчеты только в безналичном порядке. С увеличением количества кредитных карточек в обращении государство получает рост безналичных операций с использованием банковских пластиковых карточек, что напрямую влияет на сокращение налично-денежного оборота в стране.
Быстрое распространение банковских пластиковых карточек, их превращение в массовый инструмент расчетов, неуклонный рост их популярности среди населения служит наилучшим свидетельством того, что эта форма расчетов выгодна основным категориям участников системы. Все заинтересованные в системе расчетов субъекты, участвуют в развитии рынка и получают соответствующие выгоды. Клиент размещает свои средства в банке на счете, получая премиальный процент за неиспользованный остаток средств на счете, при условии, что в любой момент сможет получить сумму наличных денег либо оплатить товар безналично в сети предприятий торговли и сервиса. Банк заинтересован в привлекаемых средствах, для чего готов обслуживать их на счетах, а также организовывать работу с карточками в своей филиальной сети и в торговле. Торговые предприятия в свою очередь готовы принимать карточки к оплате за товары и услуги, стремясь к привлечению наибольшего количества покупателей [22, с.235].
Карточка, представляющая собой кусочек пластика, на который занесены определенные данные об её владельце и его счете, является формой доступа к этому счету, освобождающей от необходимости рисковать, нося с собой большие суммы наличных денег, дающая возможность совершать запланированные покупки. В случае утери карточки достаточно лишь сообщить об этом в банк – все расчеты по ней будут заблокированы.
Значительным прорывом для держателей карточек стала возможность получения мини-кредитов в виде овердрафта без предоставления залога и большого числа документов, обычно сопровождающих процедуру кредитования, а также появление кредитных карточек.
Вместе с тем масштабная эмиссия пластиковых карточек, развитие сети предприятий торговли и сервиса, принимающих банковские каточки при оплате товаров/услуг, не влечет за собой столь же значительного расширения безналичных расчетов около 5% оборота. Остальные 95% в силу целого ряда объективных и субъективных причин приходится на операции получения наличных.
Незначительная доля безналичного оборота оказывает крайне негативное влияние не только и не, сколько на держателей карточек, сколько на банки, финансирующие развитие сети терминалов в торговле, на торговые предприятия, не получающие увеличения выручки за счет внедрения данного вида расчетов, а также на государство, не имеющее реального сокращения налично-денежного оборота.
Финансирование платежного оборудования для безналичных расчетов на 87% производится за счет средств банков, но следует отметить и другие – небанковские источники (рисунок.2.4)
Удаленный доступ к счету привел к появлению новых типов операций по банковскому счету, которые можно выполнять на банкоматах или иных терминалах (плата за коммунальные услуги, пользование мобильной телефонной связью).
В отличие от эмиссии карточек развитие технической инфраструктуры обслуживания держателей карточек идет более медленными темпами. При этом такие показатели, как количество карточек на один банкомат, пункт выдачи наличных на одно предприятие торговли и сервиса, растут из года в год. Таким образом, темпы роста эмиссии карточек превосходят темпы роста инфраструктуры системы расчетов с использованием карточек, то есть банки, осуществляя эмиссию, не обеспечивают ее необходимыми средствами использования карточек.
Трудности банков, связанные с развитием инфраструктуры, обусловлены следующими факторами:
- необходимостью крупных финансовых вложений, которыми на сегодняшний день банки не располагают. Денежные средства, прежде всего, необходимы для закупки и поддержания в работоспособном состоянии дорогостоящих аппаратно программных комплексов (банкоматы, платежные терминалы, программное обеспечение и другие), организации каналов связи, закупки заготовок пластиковых карточек;
- выполнением банками не свойственных им функций (процессинг), что влечет за собой существенное увеличение штата сотрудников, работающих с пластиковыми карточками;
- дублированием затрат на развитие параллельных сетей банкоматов (сети банкоматов для проведения операций с карточками международных систем и системы «БелКарт»).
Решение банками данных проблем самостоятельно и обособленно приводило к распылению ресурсов и дополнительным затратам каждого банка в отдельности на создание и обслуживание соответствующей инфраструктуры.
В августе 2002 года было зарегистрировано ОАО «Национальный процессинговый центр», основной целью которого является содействие развитию в Республике Беларусь безналичных расчетов с использованием карточек, создание масштабной сети платежных терминалов и банкоматов, снижение затрат на внедрение этого вида услуг.
Учредителями предприятия являются Национальный банк Республики Беларусь, АСБ «Беларусбанк», ОАО «Белинвестбанк», ОАО «БПС-Банк», ОАО «Белвнешэкономбанк», РУП «Белорусский межбанковский расчетный центр», УП «МПООВТ», НПО «Центр-систем».
Пользователями услуг центра являются АСБ «Беларусбанк», ОАО «Белинвестбанк», ЗАО «Трастбанк».
«Национальный процессинговый центр» обеспечивает ведение авторизационной базы данных для более чем 2000 тыс. держателей карточек, функционирование 800 банкоматов, подключение более чем 6000 электронных терминалов, включая информационно-справочные, установленных в филиалах банков и на предприятиях торговли и сервиса, круглосуточную службу сервиса, обработку и ежедневную подготовку расчетной информации по более чем 6,3 млн. финансовых транзакций в месяц.
Доля рынка пластиковых карт банков, работающих через ОАО «Национальный процессинговый центр», на 01.01.2009 г. составила:
- по обслуживаемому рублевому обороту – 75%, в том числе по безналичному – 46, 8 %;
- по количеству карточек – 70 %;
- по количеству операций – 71 %.
ОАО «Национальный процессинговый центр» оказывает такую услугу, как управление рисками, предоставление которой особенно эффективно с точки зрения предотвращения попыток совершения мошеннических операций с карточками и в сети [31].
Таким образом, ОАО «Национальный процесинговый центр» способствует созданию и развитию совместно с банками и торговыми предприятиями собственной сети терминалов и банкоматов. Наличие такой сети обслуживания привлекательно для различных эмитентов карточек, которым выгодно использовать готовую действующую сеть для реализации своих продуктов.

3.2 Рекомендации и перспективы развития применения банковских пластиковых карт в платежной системе Республики Беларусь

Опыт экономически развитых стран в создании и совершенствовании систем расчетов по розничным платежам свидетельствует о следующих тенденциях в данной сфере, которые целесообразно учитывать при выработке стратегии развития в Республике Беларусь системы безналичных расчетов по розничным платежам:
- во-первых, системы расчетов по розничным платежам в значительной степени подверглись изменениям в результате совершенствования платежных инструментов и изменения среды осуществления безналичных операций. Эти новшества нашли отражение в правовом регулировании систем расчетов по розничным платежам. В настоящее время в зарубежных странах применение платежных инструментов регулируется путем заключения соответствующих соглашений между участниками расчетов в рамках определенной системы и в меньшей степени нормативными правовыми актами. Роль центрального банка заключается в определении стандартов платежных сообщений и порядка их применения;
- во-вторых, следует отметить расширение роли специализированных организаций, главная задача которых состоит в создании соответствующей инфраструктуры систем расчетов по розничным платежам, обеспечении клиринга и расчетов. К числу таких организаций относятся платежные ассоциации и автоматизированные клиринговые палаты, функционирующие при активном участии банковского сообщества. Автоматизированные клиринговые палаты, помимо основной задачи - предоставление услуг по клирингу и расчетам, регулируют отношения между участниками путем заключения соответствующих соглашений, обеспечивают участников коммуникационными каналами и программными средствами. В последнее время также прослеживается тенденция к объединению платежной инфраструктуры (создание сетей обслуживания пользователей различных систем расчетов по розничным платежам, включающих банкоматы, платежные терминалы и др.);
- в-третьих, несмотря на большой спектр платежных решений, наибольшие перспективы имеет развитие рынка платежных карточек (банковских пластиковых карточек, предоплаченных карточек на предъявителя - электронных денег) и распространение их на электронную торговлю. Данный вывод основывается на том, что именно на этом сегменте розничного рынка выработаны в определенной степени устоявшиеся стандарты, имеется правовое регулирование и создана соответствующая инфраструктура применения платежных карточек. Расширение каналов приема платежных карточек связано с развитием электронной торговли в сети Интернет и мобильной связи. К 2012 году международными экспертами ожидается, что одна из десяти операций с использованием платежных карточек будет операцией оплаты в электронной торговле;
- в-четвертых, все возрастающая роль в оказании розничных платежных услуг принадлежит телекоммуникационным провайдерам мобильной связи и услуг сети Интернет, которые в сотрудничестве с банками расширяют сферу применения систем электронных платежей.
Доминирующая роль на рынке розничных платежных услуг принадлежит банкам, которые вырабатывают стратегию по применению электронных платежных инструментов, направленную на достижение прибыльности и общей эффективности проектов.
Следует отметить, что в большинстве стран имеет тенденцию к росту доля прямых дебетовых переводов (так называемый "прямой дебет") в общем количестве безналичных расчетов по розничным платежам. Наибольший рост операций прямого дебетования наблюдается в тех государствах, где ранее данный инструмент имел незначительный удельный вес (Италия, Швеция, Швейцария, Канада, США). Кроме того, удельный вес таких операций растет и в странах, где традиционно прямые дебетовые переводы занимали значительную долю в общем объеме безналичных расчетов по розничным платежам (Германия, Франция, Голландия).
Для систем расчетов по розничным платежам, с учетом их специфики, применима часть Ключевых принципов для системно значимых платежных систем, разработанных Комитетом по платежным и расчетным системам Банка международных расчетов.
Совокупность Ключевых принципов, которые должны соблюдаться в подобных системах, включает в себя Ключевой принцип 1 (правовая основа), Ключевой принцип 2 (осведомленность о финансовых рисках), Ключевой принцип 7 (безопасность и операционная надежность), Ключевой принцип 8 (эффективность), Ключевой принцип 9 (критерии доступа) и Ключевой принцип 10(прозрачность процедур управления).
Кроме этого, весьма желательно в системе расчетов по розничным платежам обеспечить соблюдение Ключевого принципа 4 (быстрый окончательный расчет).
При определении перспектив развития в Республике Беларусь системы безналичных расчетов по розничным платежам следует учитывать современный уровень ее состояния, мировые тенденции в данной сфере, роль Национального банка, органов государственного управления, а также банков в процессе совершенствования системы безналичных расчетов по розничным платежам.
В расчетах по платежам, которые носят постоянный характер (платежи за коммунальные услуги, услуги электрической связи, услуги операторов мобильной связи и т.д.), целесообразно использование прямого дебета.
Как свидетельствует информация, изложенная выше, функционирующая в Республике Беларусь система безналичных расчетов по розничным платежам включает в себя компоненты, представленные международными и внутренними системами расчетов на основе использования банковских пластиковых карточек.
Для ускорения темпов внедрения в платежный оборот республики банковских пластиковых карточек необходимо осуществить следующие меры: обеспечить синхронность объемов эмиссии банковских пластиковых карточек и развития инфраструктуры их использования; на основе глубоко проработанных бизнес-планов обеспечивать баланс экономических интересов клиентов - держателей карточек, банков-эмитентов, банков-агентов, банков-эквайеров, процессинговых центров, предприятий торговли (сервиса); устанавливать экономически обоснованные тарифы на услуги; банкам проводить процентную политику, направленную на рост остатков денежных средств на счетах держателей карточек.
Развитие технической инфраструктуры применения карточек на предприятиях торговли (сервиса) как одного из наиболее важных направлений совершенствования системы безналичных расчетов по розничным платежам необходимо осуществлять следующими путями:
-                   использование различных методов финансирования закупок и установки платежных терминалов на предприятиях торговли (сервиса):
-                   приобретение банками и передача платежных терминалов в аренду, установление платежных терминалов предприятиями торговли (сервиса) за свой счет,
-                   выполнение работ по закупке и установке терминалов банками и предприятиями торговли (сервиса) на долевых началах;
-                   ускорение работ по организации в Республике Беларусь собственного производства заготовок микропроцессорных карт, а также необходимых технических средств (платежных терминалов, информационных киосков и т.д.);
-                    рост количества объектов инфраструктуры "двойного применения", позволяющей проводить на одном объекте инфраструктуры операции с карточками различных систем расчетов.
Кроме того, необходимо принять меры для льготирования ставки налога с продаж сроком на 2 года для торговых предприятий с направлением высвобождающихся средств на приобретение платежных терминалов; отменить (снизить) таможенные пошлины на оборудование, необходимое для осуществления операций с карточками, производство которого в республике пока не налажено; совершенствовать формы организации торговли с учетом потребностей оперативного обслуживания покупателей, рассчитывающихся за товары с использованием карточек; предусмотреть в законодательном порядке обязательную установку платежных терминалов во вновь открываемых предприятиях торговли (сервиса); предприятиям торговли (сервиса) совместно с банками разрабатывать и внедрять программы поощрения держателей карточек посредством различных скидок и вознаграждений в зависимости от объемов покупок с использованием карточек; банкам более активно продвигать на рынок новые карточные продукты, эффективно использовать их рекламу.
В Республике Беларусь возможно дальнейшее независимое развитие каждого из компонентов системы безналичных расчетов по розничным платежам - как международных, так и внутренних систем расчетов на основе использования банковских пластиковых карточек. Вместе с тем при участии Национального банка, органов государственного управления, заинтересованных банков и иных организаций - резидентов Республики Беларусь целесообразно приоритетное развитие в Республике Беларусь национальной системы расчетов по розничным платежам, позволяющей проводить расчеты по розничным платежам на территории республики в национальной валюте эффективно и с наибольшим уровнем безопасности.
В качестве дальнейшего развити национальной системы расчетов по розничным платежам должны стать системы расчетов с использованием банковских пластиковых карточек, а в последующем также - с использованием предоплаченных финансовых продуктов, удовлетворяющие требованиям отлаженного порядка. При этом целесообразно создание в Республике Беларусь на акционерной основе клиринговой организации для определения требований и обязательств участников системы безналичных расчетов по розничным платежам, включая как внутренние, так и международные системы на основе использования банковских пластиковых карточек и других прогрессивных платежных инструментов.
Для создания клиринговой организации в рамках законодательства Республики Беларусь требуется разработать правовые основы создания и функционирования такой организации в согласовании с международными системами.
Сегодня на рынке банковских пластиковых карточек формируется новая ситуация. Международные системы расчетов на основе использования банковских пластиковых карточек, осознав преимущества микропроцессорных карточек как более безопасного инструмента, к тому же предоставляющего возможность расширить спектр услуг, стремятся вывести из обращения морально устаревшие карточки с магнитной полосой. Разработаны и активно внедряются так называемые "спецификации EMV", позволяющие обеспечить прием в терминальном оборудовании EMV-совместимых карточек различных систем расчетов. Банки под влиянием правил международных систем вынуждены обеспечивать переход на EMV-совместимые микропроцессорные карточки, что нивелирует имеющееся на сегодняшний день преимущество в стоимости карточных продуктов международных систем расчетов на основе использования банковских пластиковых карточек.
Запланирован переход на EMV-совместимые карточки и в рамках платежной системы "БелКарт".
Мероприятия по миграции системы "БелКарт" на EMV-совместимые карточки включают определение перечня оборудования, подлежащего доработке до требований данной спецификации; разработку и согласование структуры EMV-совместимой карточки для банковских и других приложений; доработку имеющегося и разработку нового программного обеспечения для обработки EMV-совместимых карточек на периферийных устройствах и АТМ; разработку схем взаимодействия между участниками платежной системы "БелКарт" и участниками других платежных систем по взаимному приему карточек к обслуживанию; разработку соответствующих методик проведения испытаний; обучение держателей карточек и обслуживающего карточки персонала.
Переход на EMV-совместимые карточки позволяет повысить безопасность расчетов, функциональность карточки за счет размещения на ней нескольких приложений и не только банковских (социальные, идентификационные, транспортные, Loyalty и т.д.), увеличить количество безналичных платежей.
Таким образом, уже сегодня существует возможность изменить ситуацию на рынке банковских пластиковых карточек и создать единое на территории Республики Беларусь расчетное и информационное пространство для использования банковских пластиковых карточек.
Создание единого расчетного и информационного пространства позволит ввести государственные стандарты на техническое обеспечение, включая интерфейсы и внешние формы документов, единые требования к минимальному набору услуг, оказываемых с использованием банковских пластиковых карточек. В результате в терминальной сети на территории республики будет обеспечено единообразное и повсеместное предоставление услуг посредством банковских пластиковых карточек.
При этом спектр услуг, оказываемых клиентам, может быть значительно расширен за счет задействования всего потенциала микропроцессорной карточки, разработки и внедрения различных программ поощрения покупок, схем расчетов за услуги коммунальных служб, детских учреждений, транспорта и связи, по штрафам, сборам (пошлинам), за парковки и доступ к зрелищным мероприятиям, схем обслуживания льготных категорий граждан при оплате различных услуг.
Приоритетное развитие в Республике Беларусь национальной системы расчетов по розничным платежам позволит снизить степень влияния международных систем расчетов на надежность и безопасность функционирования в Республике Беларусь системы розничных платежей и сократить расходы банков по следующим направлениям:
-                   уменьшение величины страхового депозита, размещаемого по требованиям международных систем в иностранных банках за счет минимизации объемов эмиссии карточек, их категорий и типов;
-                   уменьшение регулярных платежей за счет уменьшения количества банковских идентификационных номеров, заказываемых в международных системах;
-                   уменьшение затрат при покупке и последующем лицензировании программного обеспечения иностранных поставщиков за счет минимизации объемов бизнеса в международных системах;
-                   уменьшение затрат на сопровождение программного обеспечения иностранных поставщиков за счет отказа от его адаптации к специфике расчетов на территории республики и доработок в части коммунальных и иных безналичных платежей, реализации социальных и других программ;
-                   уменьшение количества сертификационных испытаний в рамках международных систем за счет внедрения специфических карточных продуктов в рамках национальной системы расчетов по розничным платежам;
-                   минимизация рисков и, соответственно, штрафных санкций в рамках международных систем;
-                   уменьшение операционных платежей по тарифам международных систем.
Для изменения сложившейся в Республике Беларусь ситуации на рынке банковских пластиковых карточек, создания для населения единых, удобных и эффективных условий широкого применения банковских пластиковых карточек различных систем, повышения доли безналичных расчетов при использовании карточек со стороны Национального банка, органов государственного управления при участии иных заинтересованных предприятий и организаций должны быть предприняты необходимые меры по обеспечению развития национальной системы расчетов по розничным платежам. Со стороны Национального банка должен быть обеспечен эффективный постоянный надзор за функционированием системы безналичных расчетов по розничным платежам, направленный на формирование заинтересованности населения в предлагаемых банками розничных услугах и укрепление доверия к национальной валюте Республики Беларусь.

3.3 Основные направления развития и предложения по совершенствованию использования банковских пластиковых карточек в ОАО «Белвнешэкономбанк»
В целях повышения заинтересованности в использовании банковской пластиковой карточки при безналичных расчетах ОАО «Белвнешэкономбанк» проводит поэтапный перевод коммунальных и иных видов услуг на оплату с использованием карточек. В банкоматах и информационных киосках ОАО «Белвнешэкономбанк» с использованием пластиковой карточки уже можно осуществить оплату: коммунальных платежей; услуг связи ООО «Мобильные ТелеСистемы», VELCOM, Белсел, Бест, РО «Белтелеком»; кабельного телевидения; Интернет-провайдеров в пользу 29 поставщиков услуг.
С целью внедрения новых каналов доведения банковских услуг до населения банком в 2008 году развивалось направление предоставления физическим лицам через сеть Интернет таких услуг, как контроль баланса счетов, получение выписок по счетам, оплата услуг связи и коммунальных платежей, операции по депозитам "до востребования", погашение задолженности по кредитам, выданным банком.
В отличие от большинства белорусских банков, банкоматы и информационные киоски ОАО «Белвнешэкономбанк» открыты для приема платежей для держателей карточек любого банка страны и мира. Все виды безналичных платежей возможны с мобильного телефона клиента при использовании услуги «Мобильный банк», а также с помощью услуги «Интернет-банк». Все платежи совершаемые держателями карт банка бесплатны в стране и за рубежом. Продолжается работа по расширению перечня поставщиков услуг.
По состоянию на 01.01.2009 г. ОАО «Белвнешэкономбанк» заключено более 847 договоров с предприятиями торговли и сервиса на прием платежей от физических лиц с использованием банковских пластиковых карточек международных платежных систем Visa и MasterCard. Постоянно расширяется сеть банкоматов и инфокиосков банка. По состоянию на отчетную дату число банкоматов составило 94, инфокиосков – 37.
Для расширения перечня услуг, оказываемых населению, банком заключаются договора с предприятиями – поставщиками услуг, товаров, работ населению, по приему платежей с дальнейшим перечислением на счета предприятий. ОАО «Белвнешэкономбанк» осуществляет прием платежей в пользу третьих лиц и в свою пользу на основании учетной информации, предоставляемой поставщиками услуг с использованием различных платежных инструментов (в том числе и наличных денег) по 14 договорам и передачу поставщикам информации о принятых платежах в электронном виде в режиме реального времени, являясь, таким образом, активным участником единого расчетного и информационного пространства. Банк проводит активную работу по расширению этого вида деятельности на взаимовыгодных для банка и клиента условиях. Банк проводит активную работу по заключению договоров с юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями-поставщиками услуг населению, на прием платежей в их пользу от физических лиц. В 2008 году заключены договора с СП ООО «Деловая сеть» и с ООО «Современные технологии и связи» на прием платежей за услуги связи (Интернет). Общее их количество на 01.01.2009 составляет более 300.
В 2008 году в опытную эксплуатацию введена система программного обеспечения услуги «Интернет-банк». Это позволит держателям банковских пластиковых карточек производить безналичные расчеты за услуги связи, коммунальные и другие операции с использованием Интернет.
Подводя итог вышесказанному, можно сделать следующий вывод: новые банковские услуги приносят прибыль. Если относиться к этому, как к серьезному бизнесу, успех в котором зависит от постоянной, ежедневной работы, в котором необходимо постоянное продвижение вперед - и в количественном росте числа эмитированных карточек, и в качественном комплексном развитии систем, при котором на базе микропроцессорных технологий решается целый спектр бизнес-задач. В настоящее время можно с уверенностью сказать, что в предоставлении услуг по расчетам с использованием карточек ОАО «Белвнешэкономбанк» способен оказывать достойную конкуренцию другим банкам.
В этой связи необходимо продолжить работу по внедрению современных стратегий продаж, стандартизации оказываемых услуг, развитию информационных технологий, в том числе обеспечивающих расчётное обслуживание клиентов на безбумажной основе для повышения конкурентоспособности банка на рынке розничных услуг и, в частности, на рынке банковских пластиковых карточек Республики Беларусь.
По состоянию на 01.01.2009 тарифы банка:
- комиссия за открытие кредитной линии, анализ платёжеспособности – 50 000 белорусских рублей.
- выдача наличных средств – 3 %, минимум 3 000 бел. руб.
При открытии возобновляемой кредитной линии пользователю открывается ссудный счёт и выдаётся пластиковая карточка Maestro или Visa Eleсtron, дающая к нему круглосуточный доступ. Посредством кредитной карты можно расплачиваться в магазинах, АЗС, кафе, ресторанах, совершать коммунальные платежи, платежи за услуги связи всех мобильных операторов республики, получать наличные денежные средства в банкоматах и кассах банков страны.
С целью создания наиболее конкурентных предложений по услугам «Мобильный банк» и «Интернет банк» в период с 1 по 8 декабря 2008 года проведена акция, направленная на увеличение числа пользователей данными услугами. Во время акции клиентам были предоставлены скидки до 99% на ежегодный единовременный платеж за предоставление доступа к услугам «Мобильный банк» и «Интернет - Банк» и установлена символическая плата по данным услугам на период акции в размере 100 белорусских рублей. В продолжение данной акции в период с 8 по 15 января 2009 года клиентам предоставляются скидки в размере 33,3% от утвержденного тарифа вознаграждения банка за ежегодный единовременный платеж за предоставление доступа к услугам «Мобильный банк» и «Интернет - Банк», и вознаграждение банка с учетом скидки по данным услугам на период второй акции составляет соответственно 2 тыс. и 10 тыс. белорусских рублей. Предоставление вышеуказанных скидок позволило увеличить количество пользователей данными услугами. Рост количества пользователей услугами «Мобильный банк» и «Интернет - Банк» позволит в дальнейшем увеличить долю безналичных платежей в общем объеме операций, осуществляемых посредством пластиковых карточек, будет способствовать сокращению налично-денежного оборота, наращиванию доходности операций с банковскими карточками, в том числе за счет уплаты вознаграждения банку поставщиками услуг населению.