ВСЕРОССИЙСКИЙ ЗАОЧНЫЙ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ

КАФЕДРА «ДЕНЬГИ, КРЕДИТ И ЦЕННЫЕ БУМАГИ»
КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

по дисциплине «Деньги, кредит, банки»»

на тему «Принципы организации и формы безналичных расчетов РФ»

Исполнитель: специальность курс группа № зачетной книжки Руководитель:

Пенза-2008



Содержание

Введение.

Понятие безналичных расчетов, принципы их организации в РФ.

Расчеты платежными поручениями, по аккредитиву и по инкассо.

Расчеты с использованием чеков, векселей и банковских карт.

Заключение.

Список используемой литературы.



Введение.

В современных условиях деньги являются неотъемлемым атрибутом хозяйственной жизни. Поэтому все сделки, связанные с поставками материальных ценностей и оказанием услуг, завершаются денежными расчетами. Последние могут принимать как наличную, так и безналичную форму. Организация денежных расчетов с использованием безналичных денег гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами, поскольку в первом случае достигается значительная экономия на издержках обращения. Широкому применению безналичных расчетов способствует разветвленная сеть банков, а также заинтересованность государства в их развитии, как по вышеотмеченной причине, так и с целью изучения и регулирования макроэкономических процессов.



Понятие безналичных расчетов, принципы их организации в РФ.

Безналичный оборот составляет значительную часть денежного оборота страны. В безналичных расчетах, осуществляемых посредством перечисленных средств по счетам в кредитных организациях и зачетов взаимных требований, находит выражение безналичный денежный оборот. Чем шире применяются безна

личные расчеты, тем меньше требуется наличных денег, уменьшаются издержки обращения по хозяйству в целом и в сфере денежного обращения.

Безналичные расчеты между субъектами хозяйствования как бы завершают последний этап кругооборота средств в хозяйст

ве. Поступление денег на счет в банке свидетельствует о том, что продукт производства реализован, т. е. получил обществен

ное признание, затраты на его создание возмещены, а прибыль сосредоточенную на счете предприятий в банке, можно исполь

зовать по назначению, продолжить процесс производства.

Такие расчеты способствуют концентрации денежных ресур

сов в банках. Временно свободные денежные средства пред

приятий и организаций, хранящиеся в банках, являются одним из источников кредитования, позволяют развивать кредитные отношения. От правильной организации системы безналичных расчетов в целом зависят своевременность и быстрота осущест

вления расчетов между хозорганами, их финансовое положе

ние, а также состояние платежной дисциплины в стране.

В условиях развития рыночных отношений можно выделить следующие основные принципы организации безналичных рас

четов.

Первый принцип - осуществление безналичных расчетов по счетам, которые открываются банками клиентам для хранения и перевода средств. Проведение расчетов через банк должно сочетаться с экономической самостоятельностью клиентов и их материальной ответственностью за свои действия.

Второй принцип - при всем многообразии форм собственно

сти и характера деятельности предприятий за ними остается право свободного 

выбора форм расчетов и закрепления их в хо

зяйственных договорах. Ограничение свободы выбора со сто

роны банка не допускается.

Третий принцип - перечисление средств по счетам предпри

ятий производится по поручению плательщика или с его согла

сия (акцепта). Это дает возможность предприятию-покупателю контролировать выполнение поставщиком основных условий договора, нарушение которых может вызвать полный или час

тичный отказ от акцепта платежа.

Четвертый принцип - очередность списания денежные средств со счета клиента. С 1996 г. при недостаточности де

нежных средств на счете списание средств осуществляется в следующей последовательности:

• в первую очередь - списание по исполнительным доку

ментам, предусматривающим перечисление или выдачу денеж

ных средств со счета для удовлетворения требований о возме

щении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требо

ваний о взыскании алиментов;

• во вторую очередь - списание по исполнительным докумен

там, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих по трудовому договору, в том числе по контрак

ту, по выплате вознаграждений по авторскому договору;

• в третью очередь - списание по платежным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по оплате труда лиц, работающих по тру

довому договору (контракту), а также по отчислениям в Пенси

онный фонд РФ, Фонд социального страхования и Государст

венный фонд занятости населения РФ;

• в четвертую очередь - списание по платежным докумен

там, предусматривающим платежи в бюджет и во внебюджет

ные фонды - отчисления, которые не предусмотрены в треть

ей очереди;

• в пятую очередь - списание по исполнительным докумен

там, предусматривающим удовлетворение других денежных требований;



• в шестую очередь - списание по другим платежным документам в порядке календарной очередности.

Открытие банком счета клиенту и предоставление ему услуг расчетно-кассовому обслуживанию осуществляются на основе заключения между банком и клиентом договора банковского счета. По этому договору банк обязуется принимать и зачислять на счет, открытый клиенту, денежные средства, а также выполнять его поручения о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета, проводить другие операции по счету.

Клиент вправе открывать в банках необходимое ему количе

ство расчетных, депозитных и иных счетов в любой валюте. В соответствии с договором банковского счета клиент обязуется соблюдать требования действующих нормативных актов, регу

лирующих порядок осуществления расчетных и кассовых опе

раций; предоставлять в банк в установленные сроки бухгалтер

скую, статистическую отчетность, другие документы, необхо

димые для организации расчетно-кассового обслуживания.

Права лиц, осуществляющих от имени клиента распоряже

ния о перечислении и выдаче средств со счета, удостоверяются клиентом путем предоставления банку документов, предусмот

ренных законом, в соответствии с банковскими правилами и договором банковского счета. В договоре может быть опреде

лено, что распоряжение денежными средствами, находящимися на счете, будет осуществляться путем представления расчетных документов в электронной форме, а также с использованием иных видов связи, например факса.

Важным является выделение в договоре ответственности обеих сторон за невыполнение взятых обязательств.



Расчеты платежными поручениями, по аккредитиву и по инкассо.

Формы расчетов - это урегулированные законодательством способы исполнения через банк денежных обязательств предприятий и организаций. Безналичные расчеты осуществляются в различных формах, каждая из которых имеет специфические особенности в характере и движении расчетных документов. В соответствии с действующим законодательством в современных условиях при

меняются следующие формы безналичных расчетов:

• платежными поручениями;

• платежными требованиями-поручениями;

• аккредитивами;

• чеками;

• инкассо;

• векселями.

Формы расчетов между плательщиком и получателем опре

деляются ими самими в хозяйственных договорах.

Расчеты платежными поручениями - это форма безналичных расчетов, при которой плательщик представляет в обслужи

вающее его учреждение банка расчетный документ, содержа

щий поручение о перечислении определенной суммы со своего счета на счет получателя в срок, предусмотренный законода

тельством или установленный в соответствии с ним в этом или ином банке. Поручение плательщика исполняется банком при наличии средств на его счете. Для совершения платежа может быть также использована ссуда банка при наличии у хозоргана права на ее получение.

В расчетах за товары и услуги платежные поручения могут использоваться в следующих случаях: за полученные товары и оказанные услуги при условии ссылки в поручении на номер и дату документа, подтверждающего получение товара или услуг плательщиком; для платежей в порядке предварительной опла

ты товаров и услуг; для осуществления плановых платежей, ис

пользуемых при постоянных хозяйственных связях 

покупателей с сельскохозяйственными товаропроизводителями, предпри

ятиями пищевой и перерабатывающей промышленности; для погашения кредиторской задолженности по товарным операциям; при расчетах за товары и услуги по решениям суда и арбитража. Все нетоварные операции совершаются исключительно платеж

ными поручениями. Кроме того, платежные поручения применя

ются при платежах в бюджет и органы государственного и соци

ального страхования, перечислениях средств органам государст

венного и социального страхования; погашении банковских ссуд и процентов по ссудам, уплате пени, штрафов и т. д.

По договоренности сторон платежные поручения могут быть, срочными, досрочными, отсроченными.

Срочные платежи применяются: при авансовых платежах (т. е. до отгрузки товара); платежах после отгрузки товара (т. е. путем прямого акцепта товара); частичных платежах при крупных сделках.

Досрочный и отсроченный платежи имеют место в рамках договорных отношений сторон без ущерба для их финансового положения.

Преимущество расчетов платежными поручениями заключа

ется в том, что они обеспечивают относительно простой и бы

стрый документооборот, максимальное сближение моментов получения покупателями товаров и совершения платежа, воз

можность для плательщика предварительной проверки качества оплачиваемых товаров или услуг. В общем безналичном оборо

те эта форма расчетов составляет свыше 80%.

В последнее время получила распространение еще одна форма расчетов - расчеты платежными требованиями-поручениями. Платежное требование-поручение представляет собой требова

ние поставщика (получателя денег) к покупателю (плательщику) оплатить на основании направленных в обслуживающий банк плательщика расчетных и отгрузочных документов стои

мость поставленной по договору продукции, выполненных ра

бот, оказанных услуг.



Особенности реквизитов платежного требования-поручения состоят в том, что они отражают и сумму требования получате

ля денег, заверенную подписями должностных лиц и оттиском печати, и сумму, которую плательщик поручил банку списать со своего счета.

Платежное требование-поручение выписывается поставщи

ком и вместе с отгрузочными и другими предусмотренными договором документами направляется в банк покупателя.

Поступившее в банк плательщика платежное требование-поручение оплачивается покупателем только в порядке предва

рительного акцепта. Заявленный плательщиком отказ от акцепта может быть полным или частичным, но обязательно мотивиро

ванным. Срок акцепта (полного или частичного) устанавливается в три рабочих дня, не считая дня поступления в банк расчетных документов. В случае неполучения банком акцепта плательщика по платежному требованию-поручению оно возвращается в банк поставщика с указанием, что расчетный документ не акцептован. Ответственность за обоснованность отказа от оплаты платеж

ных требований-поручений несут плательщики.

Платежное требование-поручение принимается банком только при наличии средств на счете плательщика.

Расчеты платежными требованиями-поручениями, как и платежными поручениями, не требуют больших затрат на их проведение, однако скорость расчетов по ним несколько ниже. Такая форма расчета способствует укреплению договорных от

ношений в хозяйстве, поскольку их оформление осуществляет сам получатель платежа - поставщик - сразу же после отгруз

ки продукции или оказания услуг. Платеж совершается с согла

сия плательщика после предварительной проверки им расчет

ных и товарно-транспортных документов поставщика.

Аккредитивная форма расчетов. При расчетах по аккредитиву банк, действующий по поручению плательщика об открытии аккредитива, обязуется осуществить по указанию клиента одно из следующих действий: а) 

произвести платеж третьему лицу; б) оп

латить переводной вексель; в) акцептовать его; г) учесть вексель против представления получателем документов, опреде

ленных условиями аккредитива.

Поручение клиента банку выставить аккредитив оформляет

ся в виде заявления на него, в котором предусмотрены рекви

зиты, установленные законодательством.

Банк, обязанный выставить аккредитив по заявлению клиента, называется банком-эмитентом. В том случае, когда получатель средств обслуживается тем же банком, что и плательщик, банк ис

полняет выставленный им аккредитив самостоятельно.

Если же получатель средств обслуживается другим банком, то банк-эмитент выставляет аккредитив в банке получателя, который производит его исполнение, т. е. является исполняю

щим банком.

Существуют следующие виды аккредитивов:

• покрытые или непокрытые (гарантированные);

• отзывные или безотзывные.

Покрытыми (депонированными) считаются аккредитивы, при открытии которых банк-эмитент перечисляет собственные средства плательщика или предоставленный ему кредит в рас

поряжение исполняющего банка. В случае открытия непокры

того (гарантированного) аккредитива исполняющему банку пре

доставляется право списывать всю сумму аккредитива с ведущегося у него счета банка-эмитента.

Отзывным признается аккредитив, который может быть из

менен или отменен банком-эмитентом без предварительного уведомления получателя средств. Аккредитив является отзыв

ным, если в нем не указано иное.

Безотзывным считается аккредитив, который не может быть изменен или аннулирован без согласия получателя средств. Разновидностью безотзывного аккредитива является подтвержден

ный аккредитив. Исполняющий банк подтверждает безотзывный аккредитив по просьбе 

банка-эмитента, т. е. он принимает на се

бя наряду с эмитентом обязательства по аккредитиву.

Получив извещение об открытии аккредитива, поставщик отгружает продукцию в адрес покупателя. Для получения средств по аккредитиву он представляет в исполняющий банк товарно-транспортные документы и реестр счетов-фактур на отгруженную продукцию, на основании которых банк проверя

ет выполнение поставщиком всех условий аккредитива и только после этого производит по нему выплаты. Выплата с аккре

дитива наличных денег не допускается.

Извещение о произведенном платеже и соответствующие то

варно-транспортные документы отсылаются банку-эмитенту для вручения плательщику.

Преимущество аккредитивной формы расчетов состоит в га

рантии платежа и возможности получить его в кратчайший срок после отгрузки товаров.

Недостаток расчетов аккредитивами - отвлечение из оборо

та покупателя средств, так как он резервирует их для оплаты счетов поставщика до отгрузки товаров.

Расчеты по инкассо. Статьи 874, 875 Гражданского кодекса РФ предусматривают расчеты по инкассо, исполнение инкас

сового поручения. При расчетах по инкассо банк обязуется по поручению своего клиента и за его счет получить от должника (плательщика) причитающиеся клиенту денежные средства и (или) акцепт платежа. Эти расчеты осуществляются на основе инкассового поручения получателя платежа. Инкассовое пору

чение может быть оформлено с помощью различных расчетных документов, а также иным способом (чеком, векселем).

Платежи в порядке инкассо могут осуществляться как с акцеп

том, так и без акцепта плательщика в случаях, предусмотренных законодательством или договором между банком и клиентом.



Бесспорное списание средств со счетов предприятий осуще

ствляется государственными налоговыми инспекциями при взыскании недоимок по налогам и другим обязательным пла

тежам в бюджет, сумм штрафов и при иных санкциях, преду

смотренных законодательными актами, а также по исполни

тельным и приравненным к ним документам.

При взыскании средств на основании исполнительных и приравненных к ним документов взыскатели представляют в банк инкассовое поручение со ссылкой на дату и номер испол

нительного или приравненного к нему документа.

Банк, получивший от клиента инкассовое поручение, назы

вается банком-эмитентом. Если этот банк осуществляет расчетно-кассовое обслуживание плательщика и получателя средств, он одновременно является исполняющим банком. Банк-эмитент, получивший поручение клиента, вправе привлекать для его вы

полнения иной банк (исполняющий банк), направив ему при этом соответствующие документы.

Средства, списанные исполняющим банком со счета пла

тельщика (инкассированные суммы), должны быть немедленно переданы в распоряжение банку-эмитенту, который обязан за

числить их на счет клиента. В том случае, если платеж и (или) акцепт не были получены, исполняющий банк обязан известить банк-эмитент о причинах неплатежа или отказа от акцепта, а банк-эмитент в свою очередь известить об этом клиента, за

просив у него указания относительно дальнейших действий.



Расчеты с использованием чеков, векселей и банковских карт.

Расчеты чеками. Участниками отношений по чеку являются чекодатель, чекодержатель и плательщик. Чекодателем считает

ся лицо, выписавшее чек; чекодержатель - любое физическое или юридическое лицо, являющееся законным владельцем вы

писанного чека; плательщик - банк или иная кредитная орга

низация, получившие лицензию на совершение банковских операций, где чекодатель имеет средства, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков.

Форма чека, его реквизиты, порядок заполнения определя

ются законодательством и установленными в соответствии с ним банковскими правилами.

Различают чеки именные, предъявительские и ордерные.

Именной чек выписывается на определенное лицо и не под

лежит передаче. Чек на предъявителя (предъявительский чек) передается от одного лица другому путем простого вручения. Ордерный чек может передаваться посредством передаточной подписи (индоссамента). Индоссамент может быть именным, если в нем указано лицо, которому передается чек, и бланко

вым, если такое лицо не указано. Передача чека посредством индоссамента может быть совершена любому лицу. Число ин

доссаментов не ограничено.

Платеж по чеку может быть гарантирован полностью или частично посредством аваля, который проставляется на ли

цевой стороне чека с указанием, кем и на кого он дан. Аваль - это дополнительная гарантия того, что платеж будет осуществлен.

С точки зрения инкассации (получения денег), чеки подраз

деляются на денежные и расчетные.

Денежные чеки применяются для выплаты держателю чека наличных денег в банке, например, на заработную плату, хо

зяйственные нужды, командировочные расходы, закупку сель

хозпродуктов и т. д.

Расчетные чеки применяются для безналичных расчетов. В настоящее время при платежах за товары и оказанные услуги используются чеки, 

оплачиваемые за счет средств, которые предварительно депонированы клиентом-чекодателем на от

дельном банковском счете. Для получения чековой книжки предприятие должно подать в обслуживающий его банк заявле

ние по установленной форме, а также платежное поручение на перечисление средств с его расчетного счета на отдельный счет «Расчетные чеки». Клиент получает в банке чековую книжку с указанием суммы, депонированной банком, в пределах которой он может выписывать чеки. Данную сумму банк-плательщик выдает чекодержателю за счет средств, находящихся на счете чекодателя, или за счет средств, депонированных им на от

дельном счете. При временном отсутствии средств на счете че

кодателя банк по согласованию с ним может оплатить чек за счет собственных средств. Чек подлежит оплате по представле

нии соответствующему плательщику в течение 10 дней.

В Российской Федерации также развиваются расчеты векселями. Вексельная форма расчетов представляет собой расчеты между поставщиком и плательщиком за товары и услуги с от

срочкой платежа на основе специального документа - векселя.

Россия придерживается «Единообразного вексельного зако

на», принятого Женевской конвенцией 7 июля 1930 г. Все опе

рации с векселями регламентировались Постановлением ЦИК и СНК СССР «О введении в действие Положения о переводном и простом векселе» от 7 августа 1937 г., действие которого подтвер

ждено Федеральным законом РФ от 11 марта 1977 г. «О пере

водном и простом векселе».

Основными участниками вексельного правоотношения яв

ляются векселедатель, векселедержатель и плательщик. Вексе

ледатель - лицо, составляющее и выдающее вексель'. Векселе

держатель - владелец векселя, имеющий право на получение указанной в нем денежной суммы. В зависимости от того, кто выступает в качестве плательщика по векселю - сам векселеда

тель или третье лицо - различают два вида векселей: простой и переводной. Простой вексель - письменный документ, состав

ленный с 

учетом всех обязательных для него реквизитов, содержащий простое, ничем не обусловленное обязательство век

селедателя уплатить установленную в документе денежную сумму получателю платежа. Переводной вексель (тратта) - пись

менный документ, по которому кредитор (трассант) поручает своему дебитору (трассату) выплатить обозначенную в векселе сумму в установленный срок определенному лицу (ремитенту).

Обязательными реквизитами переводного и простого вексе

лей являются: наименование документа - «вексель»; указание срока платежа; указание места, где платеж по векселю должен быть произведен; наименование (имя) лица, которому или по распоряжению которого платеж по векселю должен быть про

изведен; указание даты и места составления векселя; наимено

вание (имя) и подпись векселедателя.

В переводном векселе, кроме того, должен присутствовать реквизит - «наименование плательщика», содержащий полное наименование и адрес места нахождения плательщика.

Вексельное законодательство предусматривает возможность передачи векселя из рук в руки в качестве орудия платежа с помощью передаточной надписи - индоссамента. Платеж по век

селю может быть обеспечен посредством аваля - вексельного поручительства, в силу которого лицо (авалист), оформившее аваль на векселе, принимает на себя ответственность за выполнение обязательств кем-либо из лиц, подписавших вексель.

Векселедержатель или любое иное лицо, у которого находит

ся переводной вексель, вправе до наступления срока платежа предъявить его для акцепта плательщику. Акцепт - согласие плательщика, указанного векселедателем в переводном векселе, оплатить вексель в срок на условиях, изложенных в тексте век

селя. Акцепт совершается посредством проставления на векселе собственноручной подписи.

Защита прав, вытекающих из векселя, требует выполнения обязательной досудебной процедуры - протеста. Протест век

селя является публичным 

актом нотариальной конторы, кото

рая официально фиксирует отказ в акцепте переводного вексе

ля или платеже по нему.

Действующее законодательство устанавливает порядок со

вершения протеста векселя. После совершения данной проце

дуры векселедержатель получает право на взыскание суммы платежа по векселю в судебном порядке.

В настоящее время вексель используется как инструмент оформления коммерческого кредита, предоставляемого в то

варной форме поставщиком покупателю. Преимущества его за

ключаются в соединении в нем двух важнейших функций - кредитной и расчетной.

Развитие коммерческого кредита и вексельного обращения помогает решать проблему взаимных неплатежей предприятий и организаций, стабилизировать денежное обращение в стране.

Можно выделить несколько групп векселей, имеющих хож

дение в Российской Федерации.

1. Государственные векселя, в частности Министерства финансов РФ. Они выпущены для погашения задолженности предприятий агропромышленного комплекса, организаций, осуществляющих завоз продукции в районы Крайнего Севера, перед коммерчески

ми банками по централизованным кредитам.

2. Векселя местных администрации. 10 октября 1994 г. вышло распоряжение мэра Москвы № 505-РМ «О системе введения вексельного кредитования», по которому векселя могут исполь

зоваться при расчете бюджетных организаций за поставку теп

ловой энергии и воды, выполненные работы, оказанные услуги.

3. Векселя, выпускаемые банками. Они используются для при

влечения денежных средств, осуществления расчетов, а также как ликвидное средство залога.

4. Корпоративные векселя. Данные векселя выпускаются раз

личными акционерными обществами.



По данным Банка России на начало сентября 1997 г., струк

тура вексельной массы выглядит следующим образом: 13% век

селей выпущены банками, 2 - Минфином, 6,5 - субъектами Федерации, 1 - муниципальными образованиями и 77,5% - предприятиями и организациями (2. с. 111).

Банковские (пластиковые) карты, эмитируемые банками, являются удобной формой осуществления расчетов. Такие расчеты на территории Российской Федерации регламентируются Положением Центрального банка РФ от 9 апреля 1998 г. «О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием».

Корпоративная банковская карта позволяет ее владельцу производить операции по счету юридического лица. Держателем такой карты, как правило, является сотрудник организации, который уполномочен совершать операции по счету.

Корпоративные банковские карты бывают двух видов: расчетные корпоративные карты и кредитные.

Расчетная корпоративная карта - это банковская карта, которая позволяет ее держателю, уполномоченному юридическим лицом, распоряжаться денежными средствами, находящимися на счете юридического лица, в пределах расходного лимита согласно условиям договора с клиентом.

Кредитная корпоративная карта - это банковская карта, которая позволяет держателю, уполномоченному юридическим лицом, осуществлять операции в размере представленной эмитентом кредитной линии и в пределах расходного лимита, установленного эмитентом в соответствии с условиями договора с клиентом, согласно перечню разрешенных операций.

Для получения корпоративной банковской карты организация должна открыть в банке-эмитенте счет и заключить договор, который предусматривал бы проведение расчетов по счету с использованием банковской карты.



Реформирование платежной системы, осуществляемое в России, предполагает расширение использования новых для страны форм и методов расчетов (3. с. 47).

Совершенствование платежной системы в Российской Фе

дерации решается путем создания и развития электронной сис

темы межбанковских расчетов (ЭЛСИМЕР), позволяющей учи

тывать и активно использовать возможности современной сис

темно-технической среды, средств телекоммуникаций и защиты информации. Работы по созданию ЭЛСИМЕР ведутся на двух уровнях: внутрирегиональные межбанковские электронные расчеты и межрегиональные электронные расчеты. Нормативной базой эксперимента в системе Банка России является утвержденное в августе 1993 г. «Временное положение о совершении межрегио

нальных электронных платежей в опытных зонах системы ЦБ РФ. Межрегиональные электронные платежи представляют со

бой межбанковские расчеты, выполняемые электронным спо

собом, между участниками на территории различных респуб

лик, краев, областей. Эксперимент, позволил сократить время прохождения платежей между отдельными регионами страны с 10 - 12 дней до 1 - 2. С сентября 1998 г. указанное Временное по

ложение утратило силу в связи с введением ЦБ РФ Положения «О межрегиональных электронных расчетах, осуществляемых через расчетную сеть Банка России».

Эксперименты с электронными платежами осуществляются и на внутрирегиональном уровне. Они позволяют сократить время прохождения платежей до одного дня и ускорить обора

чиваемость средств. Важное значение для осуществления внутрирегиональных электронных расчетов имеет введение в постоян

ную эксплуатацию в мае 1996 г. комиссией Банка России и представителями Федерального агентства правительственной связи и информации типового проекта «Автоматизированная система банковских расчетов» (АСБР) со встроенной системой криптографической защиты информации,



Анализ экспериментов показал необходимость создания в рамках электронной системы межбанковских расчетов двух систем: Системы переводов крупных сумм платежей (СПКСП с особыми требованиями к защите информации, технологии ее обработки и Системы электронного межбанковского клиринга (СЭМКЛИР) для обработки мелких платежей.

Для решения задачи создания автоматизированной системы расчетов, работающей в режиме реального времени, Банком России с 1997 г. стала вводиться многорейсовая обработка пла

тежей в московском регионе. Совершенствование этих платежей в настоящее время осуществляется на основе Указания Цен

трального банка РФ от 24 марта 1998 г., которым внесено ряд изменении и дополнений в «Положение о многорейсовой обра

ботке платежей в Московском регионе» от 20.02.1998 г. Банком установлен пакет электронных документов для осуществления данных платежей, который включает:

• электронные полноформатные документы (ЭПД);

•электронные документы, содержащие часть реквизитов платежных документов на бумажных носителях; электронные документы сокращенного формата (ЭДСИД);

• электронные служебно-информационные документы (ЭСИД).

Кредитные организации (клиенты банка) заключают договор с Банком России на оказание услуг по обработке электронных до

кументов. Перевод средств с использованием ЭПД не требует со

провождения платежными документами на бумажных носителях.

Полноформатными электронными платежными документа

ми в составе реестров платежей должны оформляться:

• во всех рейсах все платежи на сумму не менее 25 тыс. руб. и выше;

• все платежи по МЭП (начальным и ответным) вне зависи

мости от суммы и номера рейса, в котором они направляются в (из) МЦИ при Банке России.



Важное значение для совершенствования платежной систе

мы России имеет реализация мероприятий, предусмотренных в «Концепции системы валовых расчетов в режиме реального времени», утвержденной Центральным банком РФ 13 июля 1997 г., а также в «Концепции развития расчетной сети Банка России» от 25 июля 1997 г.

Система валовых расчетов в реальном времени представляет собой комплекс правовых, организационных и технологических отношений в процессе передачи банковской информации и проведения платежей. Для реализации этой концепции Централь

ный банк РФ 24 августа 1998 г. утвердил «Положение о системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка России», в котором предусмотрены основные принципы и этапы проведения этих расчетов, общие правила составления и обращения элек

тронных документов, дана сущность расчетов между участниками, пользователями, правила взаимодействия этой системы с другими расчетами Банка России. Все это должно обеспечить:

• возможность управления внутридневной ликвидностью;

• ускорение оборачиваемости денежных средств и сокраще

ние объемов средств кредитных организаций в расчетах;

• эффективную работу системы внутрибанковских расчетов, расчетов на основе корреспондентских отношении, а также расчетно-клиринговых палат;

Концепция расчетной сети Банка России предусматривает формирование ее новой структуры, основанной на изменении функциональных задач путем оптимизации расчетной сети, ук

рупнения подразделений, технического перевооружения и ос

нащения средствами связи. Процесс оптимизации расчетной сети Банка России во избежание сбоев и задержек в проведе

нии расчетных операций будет осуществляться в три этапа. На всех этапах важными задачами являются сокращение сроков проведения расчетов, обеспечение надежности и безопасности совершаемых операций.



Таким образом, расчетная сеть Банка России будет состоять из Федерального расчетного центра (ФРЦ), который будет осуществлять исключительно межрегиональные расчеты, и операционно-кассовых центров (ОКЦ) в регионах.




Заключение.

Основой для осуществления Банком России эффективной денежно-кредитной политики государства является стабильно работающая платежная система, представляющая собой совокупность организационных форм, процедур, которые способствуют обращению денежных средств.

Банк России не только является участником платежной системы, но так же координирует, регулирует расчетные, в том числе и клиринговые системы, устанавливает правила, формы и сроки осуществления безналичных расчетов.

Модернизация расчетов, совершенствование банковских технологий в целях создания современной системы расчетов является одним из основных направлений деятельности Банка России. Цель - создание к началу следующего столетия современной автоматизированной системы расчетов, работающей преимущественно в режиме реального времени.

Для более эффективного функционирования системы электронного обмена информаций по безналичным расчетам между учреждениями Банка России и кредитными организациями необходимы активные действия по подключению к системе электронного обмена информацией.

Результаты внедрения системы многогранны. Это:

сокращение сроков прохождения платежей, то есть если банк плательщика и банк получателя работают по новой технологии обмена информацией, то время прохождения платежа от плательщика до получателя занимает от одного до полутора часов;

заинтересованность кредитных организаций во внедрении системы “клиент-банк”, что в свою очередь повышает скорость и надежность прохождения платежей в банковской системе;

сокращение затрат ручного труда в расчетно-кассовых центрах и в банковской системе в целом.



Эффективное проведение денежно-кредитной политики зависит от быстродействия и надежности платежной системы, в том числе создания совершенной банковской технологии и инструмента перевода денежных средств. Хорошая работающая платежная система способствует сокращению избыточных ресурсов в виде остатков средств банков на корреспондентских счетах в Банке России

Важную роль в развитии безналичных расчетов могут играть негосударственные расчетные и клиринговые организации, система прямых расчетов кредитных организаций через взаимные корреспондентские счета, которые Центральный Банк РФ намерен стимулировать и поддерживать их развитие.




Список используемой литературы.

Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов/ Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова и др.; Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1999. – 622 с.

Финансовые известия. – 1997. - № 80.

Деньги. Кредит. Банки,: Учебник/ Под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003. - 600 с.