Вид груза

Класс груза

Характеристика условий эксплуатации

Категория условий эксплуатации

Способ погрузки

Тип дорожного покрытия

Рельеф местности

Условия движения

Камень природн

1

Цементобетон

Слабохолмистый

Большой город

III

Экскаватор

Вид груза

Способ разгрузки

Объем перевозок Q_т, т

Среднее расстояние перевозок L_ср, км

Грузооборот Р_ткм, ткм

Марка автомобиля, прицепа, полуприцепа

Камень природн

Самосвалом

614000

8

4912000

КамАЗ – 5511

Марка авто-мобиля

Грузо-подъем-ность, q, т

Линейная норма расхода топлива, на 100 км, л

Модель и размер шин

Приме-няемое топливо

Расход мотор. масла, л/100 л топлива

Расход трансмиссионного масла, л/100 л топлива

КамАЗ –5511

13

34

320-508Р

Дизельное

2,8

0,4

№ п/п

Показатели

Марки автомобилей

В целом по АТП

1

2

3

4

1

Среднесписочное количество автомобилей, А_сп, ед.

А_сп

А_спАТП = 19

2

Грузоподъемность, т:

одного автомобиля, q

q

q_ср АТП = (S q_i* А_спi)/(S А_спi)

q_ср АТП =13

всех автомобилей, q_общ

q_общi = q_i* А_спi

q_общАТП = Sq_i* А_спi

q_общАТП =13*19=247

3

Коэффициент выпуска на линию, a_в

a_в

a_вi = (SА_спi *a_вi)/ /(S А_спi)

a_вi =19*0,78/19=0,78

4

Средняя техническая скорость, V_т, км/ч

V_т

V_тсрАТП = L_общАТП/АЧ_двАТП

V_T = 24

5

Время в наряде, Т_н, ч

Т_н

Т_нср АТП = АЧ_нАТП/АД_эАТП

T_Н = 12

6

Время погрузочно-разгрузочных работ за одну ездку, t_п-р, ч

t_п-р

t_п-рАТП =

АЧ_п-рАТП/z_стАТП

t_п-р = 0,74

7

Коэффициент статистического использования грузоподъемности, g

g

g_срАТП = Q_тАТП / /(S z_стАТП*q_i)

№

п/п

Показатели

Марки автомобилей

В целом по АТП

КамАЗ – 5511

1

2

3

4

1

Среднесуточный пробег автомобиля, L_cc, км

L_cc

L_cc = 133

2

Нормативная периодичность ТО-1, , км,

ТО-2, , км

3

Значение коэффициентов, корректирующих периодичность ТО k1, k3

k1, k3

k1 = 0,8

k3 = 1,0

4

Скорректированная периодичность ТО-1, , км, ТО-2, , км

5

Скорректированная по кратности периодичность ТО-1, LТО-1, ТО-2, LТО-2

LТО-1, LТО-2

LТО-1 =1596

LТО-2 = 7980

6

Нормативный ресурсный пробег, L_НР, км

L_НР

L_НР = 300000

7

Значение коэффициентов, корректирующих ресурсный пробег, k1, k2, k3

k1, k2, k3

k1 = 0,8,

k2 = 0,85,

k3 = 1,0

8

Скорректированный ресурсный пробег, L_СКР, км

L_СКР = L_Нр *k1* k2 *k3

L_{СКР =} =300000*0,8*0,85*1,0==204000

9

Скорректированный по кратности ресурсный пробег, L_P, км

L_P

L_P = 207480

10

Количество за цикл:

списаний (N_СЦ);

N_СЦ = L_Ц/ L_P = 1

ТО-2, (N_ЦТО-2);

N_ЦТО-2=(L_P/LТО-2)–1;

N_ЦТО-2 =(207480/7980)-1 = 25

ТО-1, (N_ЦТО-1);

N_ЦТО-1=(L_P/LТО-1)–

- N_ЦТО – 2 – 1;

N_ЦТО-1 = (207480/1596)-25-1= =104

ежедневных обслуживаний, выполняемых при возврате подвижного состава – ЕО_С(N_ЦЕО_С);

N_ЦЕО_С = L_P / L_CС;

N_ЦЕО_С =207480/133 = 1560

ежедневных обслуживаний, выполняемых перед ТО и ТР – ЕО_Т(N_ЦЕО_Т), за цикл на 1 автомобиль

N_ЦЕО_Т=( N_ЦТО – 2 + N_ЦТО – 1) * 1,6;

1,6 – коэффициент, учитывающий выполнение N_ТЕО при ТР

N_ЦЕО_Т= =(25+104)*1,6 = =206

11

Годовой пробег одного автомобиля, L_АОБЩ, км

L_АОБЩ = L_CС*365*a_В

L_АОБЩ = =133*365*0,78 = =37865

12

Коэффициент перехода от числового к среднегодовому пробегу

13

Годовая программа по видам воздействий:

число списаний ,

;

число ТО-2, ,

число ТО-1,

число ЕО_{С, ,}

=305*0.93 = 284

14

Нормативная трудоемкость работ ЕО_С, t_НЕО_С чел-ч

t_НЕО_Сi;

t_НЕО_С = 0,5

ЕО_Т, t_НЕО_Т, чел-ч

ТО-1, t_НТО – 1, чел-ч

t_НТО – 1

t_НТО – 1 = 7,8

ТО-2, t_НТО – 2, чел-ч

t_НТО – 2

t_НТО – 2 = 31,2

15

Удельная нормативная трудоемкость ТР, t_НТР,

чел-ч/1000 км

t_НТР_i

t_НТР = 6,1

16

Значение коэффициентов, корректирующего трудоемкость ЕО k2

K2

k2 = 1.15

17

Скорректированная трудоемкость ЕО, t_СКЕО_С, чел-ч, t_СКЕО_Т, чел-ч

t_СКЕО_Сi = t_НЕО_Сi*k2

t_СКЕО_Тi = t_НЕО_Тi*k2

t_СКЕО_С = 0.5*1.15 = =0.58

t_СКЕО_Т = 0.25*1.15 = =0.29

18

Значение коэффициентов, корректирующих трудоемкость ТО-1 и ТО-2, k2, k4

k2, k4

k2 = 1.1

k4 = 1.55

19

Скоректированная трудоемкость ТО-1, ТО-2, t_скТО-1, чел-ч, t_скТО-2,

чел-ч.

20

Значение коэффициентов, корректирующих трудоемкость ТР,

k1,k2,k3,k4,k5

k1, k2, k3 , k4, k5

k1 = 1,2,

k2 = 1,1,

k3 = 1,0,

k4 = 1,55,

k5 = 0,99

21

Удельная скорректированная трудоемкость ТР, t_скТР, чел-ч

3.2. Расчет численности ремонтных и вспомогательных рабочих

Определим численность ремонтных рабочих N_PP, чел

где 1820 - годовой фонд времени рабочего для маляра и других профессий, соответственно, ч.

человек.

Определим численность вспомогательных рабочих N_ВСП,

где П_ВСП - процент выполнения вспомогательных работ от общего объема работ по ТО и ТР (при N_PP £ 50 чел, П_ВСП=30 %; 100<N_pp£125 чел, П_ВСП=25 %; N_PP>260 чел, П_ВСП=20 %)

человек.

3.3 Расчет затрат на запасные части и ремонтные материалы

Определим затраты на запасные части для ремонта подвижного состава

где Н_ЭЧ - норма затрат на запасные части на 1000 км, руб (определяется на основе результатов работы АТП или преддипломной практики, с учетом коэффициента инфляции, который равен 5), k - коэффициент корректирования, учитывающий категорию условий эксплуатации, тип подвижного состава и т.д. = 1,25

руб.

Определим затраты на ремонтные материалы для подвижного состава

где Н_РМ - норма затрат на ремонтные материалы на 1000 км, руб (определяется на основе результатов работы АТП или преддипломной практики, с учетом коэффициента инфляции, который равен 5), k- коэффициент корректирования учитывающий категорию условий эксплуатации, тип подвижного состава и т.п. = 1,25

руб.

4. ПЛАН МАТЕРИАЛЬНО-ТЕХНИЧЕСКОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ

На основе расчета производственной программы по эксплуатации подвижного состава определяют потребность и затраты на топливо, смазочные материалы и шины.

Общий расход топлива Q_ЛТОП, л, по парку рассчитывают по формулам:

для самосвалов

.

Здесь L_ОБЩ - общий годовой пробег автомобилей, км - 719397 км;

z_er- число ездок с грузом за год = 48681;

n_e = 0,25 л/ездку - норма расхода топлива на одну ездку с грузом;

nL - линейная норма расхода топлива на 100 км пробега, 34 л/100 км:

л.

5. АМОРТИЗАЦИОННЫЕ ОТЧИСЛЕНИЯ ПО ПОДВИЖНОМУ СОСТАВУ

Сумма амортизационных отчислений на подвижной состав рассчитывается на основании норм амортизационных отчислений по основным нормам в виде табл.5.1

Таблица 5.1

Расчет амортизационных отчислений по подвижному составу.

6. РАСЧЕТ СТОИМОСТИ ОСНОВНЫХ ПРОИЗВОДСТВЕННЫХ ФОНДОВ ПРЕДПРИЯТИЯ, СТОИМОСТИ И ПОКАЗАТЕЛЕЙ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ОБОРОТНЫХ СРЕДСТВ

Для нормальной деятельности АТП структура основных производственных фондов (по стоимости) должна включать: 40...45 % подвижного состава и 55...60% зданий, сооружений, производственного и силового оборудования и др.

Стоимость основных фондов (С_оф) с учетом их структуры, определяют по выражению:

С_оф=

где П_оф=0.4...0.45-доля стоимости подвижного состава в структуре основных фондов, принимаем = 0,45.

С_оф= руб.

Сумма оборотных средств составляет 10...12% от общей стоимости производственных фондов, из них нормируемые оборотные средства-60...70%, а ненормируемые (фонды обращения)-30..40)%.

Стоимость производственных фондов (С_пф, руб) с учетом их структуры:

С_пф=С_оф/(1-П_ос),

где П_ос=0.1...0.12-доля оборотных средств в структуре производственных фондов, принимаем 0,12.

С_пф=33777777,8/(1-0,12) = 38383838,4 руб.

Стоимость нормируемых оборотных средств С_нос, руб (автомобильное топливо; смазочные и прочие эксплуатационные материалы; запасные части; материалы для ремонта подвижного состава; фонд оборотных агрегатов; автомобильные шины в запасе; топливо для хозяйственных нужд; производственные бланки и канцелярские принадлежности; малоценный и быстроизнашивающийся инвентарь и инструменты; спец. одежда и др.)

С_нос=П_нос*С_пф

где П_нос=0.06...0.09-доля нормируемых оборотных средств в структуре производственных фондов, принимаем 0,09.

С_нос=0,09*38383838,4 = 3454545,46 руб.

Показатели использования оборотных средств:

число оборотов нормируемых оборотных средств

П_оо=В/С_нос = 8224317/3454545,46 = 2,38 = 3

где В - выручка от реализации транспортных услуг и другой продукции, руб.

продолжительность оборота нормируемых оборотных средств, дн.

Т=360/П_оо = 360/3 = 120 дней.

7. ПЛАН ПО ТРУДУ И ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЕ

План по труду и заработной плате работников АТП состоит из следующих показателей: численности персонала, фонда заработной платы и производительности труда всех категорий работников предприятия.

7.1 Определение численности персонала АТП

Количество водителей рассчитывается по формуле:

N_В=

где АЧ _н - автомобиле-часы в наряде = 43272;

0.054-дополнительное время на 1 час пребывания автомобилей в наряде, связанное с выполнением подготовительно-заключительных операций и предрейсовым медосмотром;

Ф_в=1840 ч. годовой фонд рабочего времени на одного водителя;

h= 1...1.05 коэффициент, учитывающий выполнение норм выработки, принимаем 1,05.

N_В= водителя

Количество ремонтных и вспомогательных рабочих определяется при расчете производственной программы по ТО и ТП подвижного состава.

Количество административно-управленческого персонала определяется с учетом среднесписочного количества автомобилей.

N_АУП = 24 человека

7.2 Определение планового фонда заработной платы

Общий фонд заработной платы

Ф_обзп=Ф_осзп+Ф_допзп = 1027360 + 1335,6 =1028695,6 руб.

где Ф_осзп - фонд основной заработной платы, руб,

Ф_допзп - фонд дополнительной заработной платы за неотработанное, но оплачиваемое время, руб.

Ф_допзп= руб.

где Р_дотзп - процент дополнительной заработной платы от основной

Р_дотзп=

где Д_отп - количество дней отпуска = 28 суток;

Д_в, Д_пр - количество выходных и праздничных дней, соответственно равно 104 и 11.

Р_дотзп=

Фонд основной заработной платы водителей определяется с учетом систем и форм оплаты труда, устанавливаемых АТП самостоятельно. На АТП применяется повременная, повременно-премиальная и сдельная система оплаты труда, в том числе со сдельными расценками за т и ткм, за А_чн и L_общ, а также с 1 рубля выручки. Исходными данными для расчета фонда повременной заработной платы водителей (Ф_взп) могут быть автомобиле-часы в наряде (А_чн) и часовые тарифные ставки водителей (С_ч = 20 руб.):

Ф_взп=АЧ_н*С_ч

Ф_взп=43272*20 = 865440 руб.

Фонд сдельной заработной платы, Ф_зпод, руб.

Ф_зпод=(Q_T*С_т+Р_ткм*С_ткм)/100

где С_т, С_ткм - сдельные расценки за 1т и 1ткм, соответственно, коп.

С_т=Н_т*С_мин

где Н_т - норма времени простоя под погрузкой и разгрузкой на одну ездку, мин;

С_мин- минутная тарифная ставка, 20 руб/ч.

С_т = 3,4*20/60*100 = 113 коп.

Нт== 44,4/(13*1,0) = 3,4 мин.

Ф_зпод=(614000* 113+ 4912000*12)/100 = 1283260 руб.

где t_пр - время простоя под погрузкой и разгрузкой на одну ездку, мин.

С_ткм=Н_ткм*С_мин,

где Н_ткм - норма времени на 1 ткм, мин.

Н_ткм== (60+2,5)/(24*0,54*13*1,0) = 0,37 мин.

С_ткм= 0,37*20/60*100 = 12 коп.

где t_дв- время движения автомобиля, мин (при расчете Н_ткм t_дв=60 мин);

t_пз- подготовительно-заключительное время, мин (принимается равным 2.5 мин на 1 ч работы).

Надбавка за классность водителей, Н_дкл, руб

Н_дкл=Ф_в*С_ч*(0.1*N_e2+0.25*N_e1),

где N_e1, N_e2- количество водителей первого и второго класса, соответственно, принимаем по 50%.

Н_дкл=1840*20*(0,1*12+0,25*12) = 154560 руб.

Доплата за бригадирство, Д_пбр, руб

ДП_бр=N_бр*Ф_в*С_ч*,

где N_бр - количество бригадиров, 2чел,

Р - процент доплаты (при N_бр<10чел, р=10%; N_бр>10чел, р=15%).

ДП_бр= 2*1840*20*0,1 = 7360 руб.

Доплата за работу в ночное время

ДП_ноч=1/7*Ч_ноч*С_час

где Ч_ноч - число часов работы в ночное время (с 22до 6 часов), принимаем 0, тогда ДП_ноч= 0.

Фонд основной заработной платы водителей с учетом доплат и надбавок:

Ф_осзп=Ф_взп+НД_кл+ДП_бр+ДП_ноч = 865440+154560+7360+0 = 1027360 руб.

Годовой план заработной платы представляет собой сумму выплат работникам данного предприятия за год.

Определение годового фонда заработной платы основных производственных рабочих производится на основании годовой трудоемкости Т_г по видам услуг T_i, квалификации исполнителей и применяемой системы оплаты труда и премирования. Часовая тарифная ставка берется по тарифно-квалификационному справочнику и тарифной сетке.

Фонд сдельной заработной платы рассчитывается следующим образом:

ФЗП_сд=С_ср*T_r

где Сср - средняя часовая тарифная ставка рабочего, руб.,

С_ср=(N_н*С _ср.н+N_вр*С _ср.вр)/(N_н+N_вр).

Здесь N_н, N_вр - численность рабочих с нормальными и вредными условиями труда соответственно, чел., принимаем с вредными условиями труда 20% ;

С _ср.н и С _ср.вр - средняя часовая ставка для рабочих с нормальными и вредными условиями труда соответственно, руб.

С _ср.н= = 10

где C_i, N _н.i - соответственно часовая тарифная ставка и число рабочих i-го разряда с нормальными условиями труда, руб.

С _ср.вр = k * С _ср.н = 1,2*10 = 12 руб.

где k - коэффициент доплаты за вредные условия труда, принимается 1,2.

С_ср=(14*10 + 4*12)/(14+4) = 10,4 руб.

ФЗП_сд=10,4*23528 = 244691,2 руб.

Доплата за бригадирство

Д _бр=N _бр* Ф _р.вр *С _час* р / 100.

где N _бр - количество бригадиров, чел, принимаем 2 чел;

р - процент доплат 10%.

Д _бр=2*1820*10*0,1 =3640 руб.

Доплата за работу в ночное время

Д_н = 0,15 * Ч_н * С_ср,

где 0.15-величина доплаты;

Ч_н - число часов работы в ночное время (с 22 до 6) 2 ч в сутки, т.е. 222*2 = 444 ч.

Д_н =0,15*444*10,4 = 692,6 руб.

Результаты расчета сводим в табл. 7.1

Таблица 7.1

Расчет фонда заработной платы ремонтных рабочих

Среднемесячная заработная плата производственного рабочего составляет

ЗП _ср.р = Ф_общ / (12 * N_pp) = 381590,3/(12*18) = 1766,6 руб.

Фонд переменной заработной платы вспомогательных рабочих рассчитывается по формуле

Ф _{повр.всп}=N_всп * Ф _{р.вр.всп} * С _{час.всп}.

где N_всп - количество вспомогательных рабочих.

Ф _{повр.всп}=6*1610*8 = 77280 руб.

Расчет общего фонда заработной платы вспомогательных рабочих отражен в табл. 7.2.

Таблица 7.2.

Расчет общего фонда заработной платы вспомогательных рабочих

Сводный план по труду и заработной плате предприятия приведен в табл. 7.3.

Таблица 7.3.

Сводный план по труду и заработной плате

1200

1028695,6

381590,3

108192

162000

240000

168000

28800

ВСЕГО

68

2117277,9

N_e л.с.

H_ri руб/л.с.

<100

100-150

150-200

200-250

>250

4,2

12,03

14,43

15,63

21,51

Статьи затрат

Сумма затрат

С,тыс. руб.

Себестоимость

10ткм

S10ткм,руб

1т

S1т,руб

по АТП

по АТП

по АТП

1.Заработная плата водителей

2.Начисления на заработную плату водителей в социальные фонды

3.Автомобильное топливо

4.Смазочные и прочие эксплуатационные материалы

5.Техническое обслуживание и текущий ремонт подвижного состава*

6.Восстановление износа и ремонт автомобильных шин

7.Амортизация подвижного состава

8.Общехозяйственные расходы

1028695,6

385760,9

1489238

821649

828209,4

72038,7

1726552,8

227309,2

2,09

0,79

3,03

1,67

1,69

0,14

3,51

0,46

1,68

0,63

2,43

1,34

1,35

0,12

2,81

0,37

ИТОГО

6579453,6

13,38

*Примечание-затраты на ТО и ТР подвижного состава определяются как сумма затрат на заработную плату ремонтных рабочих, затрат на запасные части и ремонтные материалы.

Себестоимость 10ткм по i-той статье затрат

S10ткмi=Ci/Рткм*10

где Ci-затраты по i-той статье, руб,

Рткм - грузооборот, 4912000 ткм.

Себестоимость 1 т по i-той статье затрат

S1т=Ci/Qт

где Qт - объект перевозок, 614000 т.

10. ВЫРУЧКА И ПРИБЫЛЬ ОТ ПЕРЕВОЗКИ ГРУЗОВ

10.1 Определение выручки АТП

Для определения выручки (В) принимаем, что АТП работает с клиентами в условиях договорных тарифов по каждому виду перевозок и каждому виду подвижного состава, которые определяются на основании издержек производства при уровне рентабельности R=20...35%. Тогда

В=Ci (1+R/100)

Налог на пользователей автомобильных дорог (Нпд) установлен в размере 2.5% от суммы выручки (В), тогда выручку АТП поределим по формуле

В = 1,25*6579453,6 = 8224317 руб.

где R-уровень рентабельности, %

Доходная ставка 10ткм d10ткм, руб/10ткм

d10ткм=В/Р_ткм*10 = 8224317/4912000*10 = 16,74 руб.

10.2 Расчет выручки с учетом НДС

Налог на добавленную стоимость НДС, руб, составляет 20% от выручки

НДС=0.2*В = 0,2*8224317 = 1644863,4 руб.

Выручка с учетом НДС

B'=В+НДС = 8224317 + 1644863,4 = 9869180,4 руб.

Расчетный тариф T_i на перевозку 1т груза по видам перевозок и каждому виду подвижного состава

T_i = B'_i / Q_тi, руб/т

где B' - выручка по видам перевозок и типу подвижного состава, руб;

Q_тi - объем перевозок по каждому типу подвижного состава и видам перевозок (см.табл.2.2).

T_i = 9869180,4/632890 = 15,59 руб./т.

10.3 Расчет балансовой прибыли

Балансовая прибыль П_б, руб, определяется по формуле

П_б=В - (Ci+Н_пд) = 8224317 – (6579453,6 + 205608) = 1439255,4 руб.

10.4 Налоги АТП

Налог на прибыль Н_пр, руб.

Н_пр=0.35*П_б = 0,35 * 1439255,4 = 503739,4 руб.

Налог на имущество предприятия Н_и, руб., в размере 1,5 % от стоимости всего имущества АТП

Н_и=0.015*С_и = 0,015*33777777,8 = 506666,7 руб.

где Си-стоимость имущества АТП (см. расчет стоимости производственных фондов), руб.

Целевой сбор на благоустройство территории и содержание милиции Н_бл, руб., в размере 3 % от расчетного фонда оплаты труда РФ_от, руб.

Н_бл = 0,03*РФ_от = 0,03*489600 = 14688 руб.

РФ_от = 6*ЗП_min*12N_p =6*100*12*68 = 489600 руб.

где ЗП_min - размер минимальной заработной платы (100 руб.)

N_p - численность, работающих на, АТП чел.

N_p = N_pp+N_в+N_итр = 24+24+20 = 68 чел.

где N_pp, N_в, N_итр - численность ремонтных и вспомогательных рабочих, водителей, ИТР и служащих, соответственно.

Налог на содержание общеобразовательных учреждений Н_оу, руб.

Н_оу=0,01*Ф_отАТП = 0,01*2117277,9 = 21172,78 руб.

где Ф_отАТП - фонд оплаты труда работников АТП, 2117277,9руб.

Налог на содержание жилищного фонда Н_ж, руб.

Нж=0.015*В = 0,015*8224317 = 123364,8 руб.

10.5 Расчет остаточной прибыли

Прибыль остаточная Пост, руб. рассчитывается по формуле

П_ост=П_б-(Н_пр+Н_и+Н_бл+Н_оу+Н_ж).

П_ост= 1439255,4-503739,4-506666,7-14688-21172,78-123364,8 = 269623,7 руб.

10.6 Расчет фондов экономического стимулирования

Прибыль остаточная является источником формирования фондов экономического стимулирования Ф_эс АТП

Фонд накопления Ф_н, руб.

Ф_н=0.7*П_ост = 0,7*269623,7 = 188736,6 руб.

Фонд потребления Ф_п, руб.

Ф_п=0,3*П_ост = 80887,1 руб.

10.7 Расчет единого фонда оплаты труда (ЕФОТ)

Из средств Ф_отАТП и Ф_п на предприятии формируется единый фонд оплаты труда (ЕФОТ) работников. Для этих целей расходуется (0.5...0.8)*Ф_п. в последнюю величину включаются отчисления в социальные фонды в размере 37,5% от размера приработка ПР, руб.

ПР== 0,65*80887,1/1,375 = 38237,5 руб.

Единый фонд оплаты труда (ЕФОТ), руб

ЕФОТ=Ф_отАТП+ПР =2117277,9+38237,5 = 2155515,4 руб.

Среднемесячная заработная плата на АТП ЗПср, руб

ЗПср=ЕФОТ/(12*Np) = 2155515,4/(12*68) = 2641,6 руб.

11. АНАЛИЗ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ АТП

11.1 Оценка рентабельности

Чистая прибыль АТП П_ч, руб,

П_ч=П_б - П_лб=П_ост - 0,375*ПР = 269623,7 – 0,375*38237,5 = 255284,6 руб.

где П_лб - платежи в бюджет, руб.

Рентабельность продаж R_п, %

R_п=П_б/В*100 =1439255,4/ 8224317*100% = 17 %

Рентабельность основной деятельности R_од, %

R_од=П_б/(SCi+Н_пд)*100 = 1439255,4/(6579453,6 + 205608)*100% = 21 %

Рентабельность основного капитала R_оф, %

R_оф=П_б/SС_оф*100 =1439255,4/ 33777777,8*100% = 4,3 %

11.2 Оценка деловой активности

Производительность труда определяется по АТП в целом П_тАТП, руб/чел и для водителей ПТ_в, руб/чел.

ПтАТП=В/N_р = 8224317/68 = 120945,8 руб./чел.

ПТв=В/Nв = 8224317/24 = 342679,9 руб./чел.

где Nр,Nв - среднесписочная численность работников АТП и водителей, соответственно, чел.

Фондоотдача ФО

ФО=В/С_оф = 8224317/33777777,8 = 0,24

11.3 Оценка экономической эффективности проекта

Срок окупаемости капитальных вложений Ток, лет

Т_ок=С_оф/П_ч = 33777777,8/255284,6 = 132 года

Коэффициент экономической эффективности капитальных вложений Е

Е=1/Т_ок = 1/132 = 0,008

Эффективность деятельности предприятия Э_д

Э_д=В/(SC_i+Н_пд) = 8224317/(6579453,6 + 205608) = 1,21.

12. СВОДНАЯ ТАБЛИЦА ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ПРОЕКТА

Таблица 12.1

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В ходе выполнения работы были получены значения: коэффициента экономической эффективности (отношение полученного экономического эффекта к затратам) и срока окупаемости.

При сравнении с нормативными, т.е. 0,15 и 6,7 года соответственно, можно сделать вывод, что при данных условиях работа автотранспортного предприятия не выгодна, так как коэффициент экономической эффективности равен 0,008, а срок окупаемости 132 года.

На это повлияли следующие факторы:

• внешние (не зависят от АТП, но на некоторые можно воздействовать, т.е. природно-климатические условия, размещение производственных сил, состояние дорожной сети);

• организация производства (развитие прогрессивных форм организации транспортного процесса, совершенствование технологии ТО и Р подвижного состава);

• улучшение технико-эксплуатационных показателей работы;

• организация труда;

• совершенствование управления;

• режим экономии.

Литература

1. Организация автомобильных перевозок в пределах Российской Федерации: Учебное пособие./ Под ред. Н. Н. Фролова. – Тула: Тульский полиграфист, 1999. – 320 с.

2. Силкин А.А. Грузовые и пассажирские автомобильные перевозки: Пособие по курс. и диплом. проектированию. Учеб. пособие для учащихся автотрансп. техникумов. -М.: Транспорт, 1985. -256 с.