Курсовая Планирование объёма добычи полезного ископаемого и горнотехнических показателей
Работа добавлена на сайт bukvasha.net: 2015-10-25Поможем написать учебную работу
Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
от 25%
договор
Федеральное агентство по образованию
Шахтинский институт (филиал)
Южно-Российского государственного технического университета
(Новочеркасского политехнического института)
Курсовая работа
по дисциплине:
«Планирование на предприятии»
Не тему:
«Планирование объёма добычи полезного ископаемого и горнотехнических показателей»
г. Шахты 2006
Содержание
Введение........................................................................................................... 3
1. Планирование объема добычи полезного ископаемого и горнотехнических показателей.......................................................................................................................... 4
3. Планирование роста производительности труда....................................... 10
4. Планирование себестоимости по экономическим элементам................... 20
Заключение..................................................................................................... 27
Список используемой литературы................................................................ 29
Введение
Сущность планирования проявляется в конкретизации целей развития всех предприятий и каждого подразделения в отдельности на установленный период времени, определении задач, средств их достижения, сроков и последовательности реализации, выявлении материальных, трудовых и финансовых ресурсов, необходимых для решения поставленных задач.
При переходе к рыночным отношениям в России планирование оказалось практически полузабытым. Между тем планирование – важная функция управления любым предприятием. Именно в процессе планирования происходит системное формирование студента-экономиста как будущего специалиста, способного участвовать в создании предприятия и управлении им.
Многолетний опыт зарубежных фирм и российских предприятий показал, что недооценка планирования предпринимательской деятельности в условиях рынка, сведение его к минимуму, игнорирование или некомпетентное осуществление зачастую приводят к неоправданным экономическим потерям и, в конечном счете, к банкротству.
Начинать любое дело без плана слишком рискованно. Поэтому каждый студент-экономист как будущий предприниматель должен знать основы планирования в новых условиях. Рынок и план, в общем, едины. Они не исключают, а уместно дополняют друг друга. В результате выигрывает дело и, следовательно, каждый, принимающий в нем участие.
1. Планирование объема добычи полезного ископаемого и горнотехнических показателей
Данные для расчета представлены в виде таблицы:
Таблица 1.
Показатели | Ед. изм. | Числ. значения | |
1 | Объем добычи угля общий | т | 58750 |
2 | Число дней работы предприятия | дн. | 24 |
3 | Действующая линия одного забоя | м | 150 |
4 | Мощность пласта | м | 1,14 |
5 | Плотность угля | т/м3 | 1,62 |
6 | Подвигание за цикл (ширина захвата исполнительного органа) | м | 0,63 |
7 | Процент добычи угля из подготовительных забоев | % | 13 |
8 | Количество циклов в сутки | цикл | 2,8 |
Планирование добычи угля производим по каждому действующему очистному и подготовительному забою.
Исходя из планового ввода и выбытия очистных забоев и подготовки фронта очистных забоев, плановую добычу угля рассчитываем по формуле:
Дш = ∑ Дi + ∑Дj,
где Дi и Дj – объем добычи угля соответственно из i-го очистного забоя и j-й подготовительной выработки по углю, тыс.т;
i – число действующих очистных забоев по шахте;
j – число подготовительных выработок, проводимых в планируемом периоде.
Годовой объем добычи угля по каждой лаве или очистному забою определяем по формуле:
,
Дi = 150 · 1,14 · 1,62 · 0,63 · 2,8 · 24 · 0,95 = 11141,5 т
где m – вынимаемая мощность пласта, м;
j – плотность угля, т/м3;
r – подвигание за цикл (ширина захвата), м;
nц – число циклов в сутки;
nд – число рабочих дней забоя в планируемом периоде;
lд.лин – средняя длина забоя, м;
КИУ – коэффициент извлечения угля (принимаем 0,95)
Плановый объём добычи из подготовительных забоев определяем исходя из намеченных объемов проведения горных выработок и выхода угля с одного погонного метра:
∑Дj = Дш *%под = 58700 ∙ 0,130 = 7637,5 т,
где %под – процент добычи угля из подготовительных забоев, %.
Исходя из планируемого объема добычи угля и намечаемой программы развития горных работ, шахта разрабатывает следующие основные горнотехнические показатели:
· среднедействующее количество очистных забоев;
· суммарная среднедействующая длина линии очистных забоев;
· среднедействующая длина очистного забоя;
· среднемесячное подвигание действующей линии очистных забоев;
· объем проведения горных выработок по их видам, в том числе вскрывающих и подготовительных.
Объем добычи угля из всех очистных забоев определяется по формуле:
∑ Дi = Дш – ∑Дj = 58750 – 7637,5 = 51112,5 т
Среднедействующее количество очистных забоев по шахте
nз = 51112,5 / 11141,5 = 4,6 забоя
Число дней работы очистных забоев
Тр = 24 ∙ 4,6 = 110,4 дн,
где Тр – количество дней, отработанных всеми лавами
Суммарную среднедействующую длину очистных забоев на шахте определяем как отношение суммы произведений средних длин забоев на количество календарных дней пребывания их в числе действующих к календарному числу дней в планируемом периоде по формуле:
,
Lср = 150∙(23+22+22+22+22) / 24 =
где li – длина лавы;
ti – количество рабочих дней одного забоя;
t – количество рабочих дней предприятия.
Среднедействующую длину очистного забоя по шахте определяем делением среднедействующей длины линии очистных забоев в планируемом периоде на среднедействующее их количество:
lср = 694 / 5 =
Среднемесячное подвигание действующей линии очистных забоев по шахте рассчитываем делением суммарной площади выемки в действующих очистных забоях на среднедействующую их длину и на число месяцев работы шахты в планируемом периоде.
,
где S – суммарная площадь выемки в действующих очистных забоях, м2;
Т – число месяцев работы шахты в планируемом периоде (T = 1)
Si = L · r · nц · nр
S1 = 150 · 0,63 · 2,8 · 23 =
S2 = 150 · 0,63 · 2,8 · 22 =
S3 = S4 = S5 =
∑S =
rср = 6085,8+5821,2+5821,2 +5821,2 +5821,2 / 694 · 1 = 42 м/мес
Таким образом, в результате проведенных расчетов были запланированы следующие плановые показатели:
1. Объем добычи угля из очистных забоев по шахте ∑ Дi = 51112,5 т;
2. Среднедействующее количество очистных забоев nз = 5 забоев;
3. Суммарную среднедействующую длину линии очистных забоев по шахте
Lср =
4. Среднедействующую длину одного очистного забоя по шахте lср =
5. Среднемесячное подвигание действующей линии очистных забоев по шахте rср = 42 м/мес.
2. Планирование товарной и реализованной продукции
Данные для расчета представлены в виде таблицы:
Таблица 2.
| Сорта | АП | АК | АКО | АО | АМ | АС | АШ |
Показатели | ||||||||
1 | Товарная добыча, % | 5 | 13 | 10 | 17 | 35 | 13 | 7 |
2 | Зольность по плану, % | 8 | 9,8 | 8,5 | 9,5 | 13 | 20 | 28,1 |
3 | Зольность по прейскуранту, % | 7,5 | 9 | 9,6 | 9,3 | 13,2 | 19 | 29,2 |
4 | Содержание влаги по плану, % | 4 | 4 | 4,4 | 4,2 | 4,5 | 5,4 | 6,5 |
5 | Содержание влаги по прейскуранту, % | 4 | 4,6 | 4,2 | 4,1 | 4,9 | 5,7 | 6,9 |
6 | Цена по прейскуранту, руб/т | 780 | 820 | 790 | 750 | 680 | 620 | 580 |
7 | Расход угля на производственные нужды, % | 36 |
Определим объем продукции на собственные производственные нужды:
Vсоб = Дш · Vсоб% / 100, т
Vсоб = 58750 · 36 / 100 = 21150 т
Объем товарной продукции в натуральном выражении:
Vт = Дш – Vсоб, т
Vт = 58750 – 21150 = 37600 т
Рассчитаем объем товарной продукции по маркам (сортам) угля. Для этого составим пропорции:
Vт АП = Vт · АПт% / 100,
Vт АП = 37600 · 5 / 100 = 1880 т
где АПт% - товарная добыча по сорту АП соответственно, %.
Vт АП = 37600 · 0,05 = 1880,0 т
Vт АК = 37600 · 0,13 = 4888,0 т
Vт АКО = 37600· 0,1 = 3760,0 т
Vт АО = 37600 · 0,17 = 6392,0 т
Vт АМ = 37600 · 0,35 = 13160,0 т
Vт АС = 37600 · 0,13 = 4888,0 т
Vт АШ = 37600 · 0,07 = 2632,0 т
Показателями плана производства в стоимостном выражении являются:
· Товарная продукция в сопоставимых ценах;
· Товарная продукция в действующих оптовых ценах;
· Реализованная продукция в действующих оптовых ценах.
При планировании товарной продукции в сопоставимых ценах применяются действующие оптовые цены с учетом качества. Цену с учетом качества определяем по следующей формуле:
=
= 780[1+0,025(7,5-8)+0,013(4-4)] = 770,25 руб./т,
где Цпр – оптовая цена угля соответствующей марки по прейскуранту, руб./тыс.;
0,025- размер изменения цены за каждый процент отклонения зольности;
Апр и Апл – соответственно зольность угля по прейскуранту и плановая зольность товарного угля, %;
0,013 – размер изменения цены за каждый процент отклонения влаги;
Wпр и Wпл - влажность товарного угля соответственно по прейскуранту и плану, %;
ЦоптАП = 780 [1 + 0,025 · (7,5 – 8) + 0,013 (4 – 4)] = 770,25 руб.
ЦоптАК = 820 [1 + 0,025 · (9 – 9,8) + 0,013 (4,6 – 4)] = 809,99 руб.
ЦоптАКО = 790 [1 + 0,025 · (9,6 – 8,5) + 0,013 (4,2 – 4,4)] = 809,67 руб.
ЦоптАО = 750 [1 + 0,025 · (9,3 – 9,5) + 0,013 (4,1 – 4,2)] = 745,27 руб.
ЦоптАМ = 680 [1 + 0,025 · (13,2 – 13) + 0,013 (4,9 – 4,5)] = 698,93 руб.
ЦоптАС = 620 [1 + 0,025 · (19 – 20) + 0,013 (5,7 – 5,4)] = 606,91 руб.
ЦоптАШ = 580 [1 + 0,025 · (29,2 – 28,1) + 0,013 (6,9 – 6,5)] = 598,97 руб.
Объем товарной продукции в стоимостном выражении по сортам определяем по формуле:
Vт.ст.АП = Vт.АП · ЦоптАП = 1880 · 770,25 = 1,448070 млн.руб.
Vт.ст АП = 770,25 · 1880 = 1,448 млн. руб.
Vт.ст АК = 809,99 · 4888 = 3,959 млн. руб.
Vт.ст АКО = 809,67 · 3760 = 3,044 млн. руб.
Vт.ст АО = 745,27 · 6392 = 4,736 млн. руб.
Vт.ст АМ = 698,93 · 13160 = 9,197 млн. руб.
Vт.ст АС = 606,91 · 4888 = 2,966 млн. руб.
Vт.ст АШ = 598,97 · 2632 = 1,576 млн. руб.
Объем товарной продукции в стоимостном выражении общий:
∑ Vт.ст = 26,926 млн. руб.
В плановый объем товарной продукции в действующих оптовых ценах включается стоимость всего добываемого угля и продуктов его обогащения в действующих оптовых ценах без стоимости той их части, которая расходуется на свои производственно-технические нужды.
Предположим, что объем товарной продукции равен объему реализованной продукции и составляет 26,926 млн. руб.
Таким образом, во втором разделе получены следующие данные:
1. Объем товарной продукции в натуральном выражении Vт = 37600 т;
2. Объем товарной продукции в стоимостном выражении общий Vт.ст .= 26,926 млн. руб.
3. Объем реализованной продукции Vр = 26,926 млн. руб.
Таблица 3
№ | Показатели | ед. измер. | периоды | |
плановый | базисный | |||
1. | Добыча угля | тыс.т. | 735,3 | 698 |
| в т.ч. из очистных работ | тыс.т. | 676,4 | 642,2 |
2. | Среднесуточная добыча | т/сут. | 2095 | 2000 |
| в т.ч. из очистных забоев | т/сут. | 1927 | 1840 |
3. | Среднемесячная | | | |
| производительность труда | т/мес. | | 37,7 |
4. | Среднесписочная | | | |
| численность рабочих | чел. | | 1544 |
5. | Уровень добычи угля | | | |
| мехкомплексами | % | 86 | 82,4 |
6. | Удельный объём прохождения | | | |
| с применением | | | |
| комбайнов: | | | |
| уклонов | м/1000 т | 3,48 | 3,41 |
| транспортные штреки | м/1000 т | 1,71 | 1,86 |
7. | Снижение трудоёмкости: | | | |
| по уклонам | чел./смен/1п. м | 0,74 | |
| по транспортным штрекам | чел./смен/1п. м | 0,81 | |
8. | Автоматизировано | | | |
| насосных установок на весь год | ед. | 1 | |
9. | Высвобождение рабочих при автоматизации одной установки | человек | 3 | |
10. | Высвобождено рабочих по расчёту | человек | 16 | |
11. | Удельный вес добычи из забоев с полным обрушением кровли | % | 18,4 | 25,0 |
12. | Укрупнено участков | участки | 2 | |
13. | В связи с чем высвобождено | человек | | 13 |
14. | Продолжительность действия мероприятия | месяцев | 12 | |
15. | Количество выходов одного рабочего | вых./чел. | 18,57 | 18,40 |
16. | Число дней работы шахты | дни | 351 | 349 |
17. | Среднесуточная добыча из очистных забоев | т | | |
| по пласту А | | 854 | 848 |
| по пласту Б | | 1073 | 992 |
18. | Производительность труда на выход | т/чел-см | | |
| по пласту А | | | 14,8 |
| по пласту Б | | | 16,3 |
19. | Удельный объем проведения выработок: | м/1000т | | |
| квершлаги | | 0,55 | 0,62 |
| уклоны | | 4 | 4,5 |
20. | Количество выходов на работу подготовительных рабочих: | вых/1 п.м | | |
| квершлаги | | | 8,8 |
| уклоны | | | 6,4 |
21. | Удельная протяжённость поддерживаемых выработок | км/1000 т | 10,8 | 9,7 |
22. | Численность рабочих по ремонту | чел. | | 175 |
23. | Среднесуточная нагрузка на: | | | |
| очистной забой | т | 521 | 479 |
| на наклонную выработку | т | 1048 | 1000 |
| на главную откаточную общешахтную выработку | т | 1048 | 1000 |
| на шахтную поверхность | т | 2095 | 2000 |
24. | Количество звеньев | | | |
| очистных забоев | ед. | 3,7 | |
| наклонных выработок | ед. | 2 | |
| главных откаточных общешахтных выработок | ед. | 2 | |
| шахтная поверхность | ед. | 1 | |
25. | Среднесписочная численность условно-постоянного состава рабочих в базисном периоде в расчёте на одно звено | чел./звено | | |
| на очистных работах | | | 12 |
| на наклонных выработках | | | 124 |
| на главных откаточных и других общешахтных выработках | | | 147 |
| на шахтной поверхности | | | 270 |
26. | Мероприятия по улучшению труда и техники безопасности: | | | |
| увлажнение угля в массиве | | 2 | |
27. | Увеличение численности за счет увлажнения | чел. | 6 | |
28. | Среднесуточная добыча в очистных забоях с ухудшением горно-геологических условий | т | 785 | |
29. | Норма выработки | т/смену | | 13,6 |
30. | Коэффициент изменения нормы выработки | | 0,87 | |
31. | Коэффициент списочного состава | | 1,75 | |
Решение:
Планирование повышения производительности труда работающих на шахте включает следующие этапы:
· Расчёт приведённой численности рабочих по добыче угля;
· Определение относительного изменения среднесписочной численности рабочих по добыче;
· Расчёт плановой среднесписочной численности рабочих;
· Расчёт плановой производительности труда рабочего;
· Определение доли прироста объёма добычи угля за счёт повышения производительности труда.
Расчёт численности рабочих, приведенной к плановому объему добычи угля:
чпр = Дпл / 12Пбаз, чел;
где Дпл – плановая добыча полезного ископаемого, т./год;
Пбаз – производительность труда рабочего по добыче в базисном периоде, т/мес.
Численность рабочих, приведенная к плановому объему добычи угля составит:
Определяем отклонение численности за счёт конкретных мероприятий, планируемых для проведения на предприятии:
Изменение численности рабочих за счет изменения уровня добычи угля мехкомплексами:
где - среднесуточная добыча угля из очистных работ по плану, т;
- уровень добычи мехкомплексами в базисном периоде,%;
- уровень добычи мехкомплексами в плановом периоде,%;
кс.с - коэффициент списочного состава;
0,01 - коэффициент перевода в доли единицы;
0,001 - коэффициент перевода в тысячи тонн;
Эмк – высвобождение рабочих при повышении уровня добычи угля мехкомплексами (исходя из комплексных норм выработки по сопоставляемым видам выемки);
; чел/см на 1000 т среднесуточной добычи угля;
Где Nпл и Nб – комплексные нормы выработки
Nпл = 15,5, Nб = 13,8
Эмк =
Изменение численности рабочих за счет уровня механизации прохождения подготовительных выработок:
где Эмнк – высвобождение рабочих при механизации проведения горных выработок с помощью проходческих комбайнов (исходя из среднедействующих норм по видам выработок) чел./смену на 1п.м;
, - соответственно, плановый и базисный удельный объём комбайновой проходки, м/1000 тн суточной добычи по шахте;
Дпл – суточный объём добычи угля по шахте тн.;
чел.
Изменение численности рабочих за счёт автоматизации насосных установок:
где - высвобождение рабочих в сутки при осуществлении одного конкретного мероприятия, определяется сопоставлением численности рабочих по расстановке до и после осуществления мероприятия;
ni – количество мероприятий одного характера;
nмес – продолжительность действия мероприятия в планируемом периоде, месяцев;
Изменение численности рабочих за счёт перевода кровли на полное обрушение:
где Эо – высвобождение численности рабочих при повышении уровня применения более прогрессивного способа управления кровлей исходя из действующих норм выработки чел./1000 тн;
, - удельный вес добычи из очистных забоев с полным обрушением кровли в общей очистной добыче, соответственно в плановом и базисном периоде по пласту угля.
Изменение численности рабочих за счёт укрупнения участков:
Изменение численности рабочих за счёт сокращения потерь рабочего времени:
где Вб и Впл – число рабочих выходов одного рабочего в месяц соответственно в базисном и плановом периодах
Изменение численности рабочих за счёт изменения количества дней работы предприятия:
где Nб и Nпл – число дней работы предприятия, соответственно в базисном и планируемом периодах.
Изменение численности рабочих за счёт изменения удельного веса добычи угля по пластам:
где , , - по тексту (фактически среднесуточный объём добычи угля из очистных забоев А, Б, В.;
, , - производительность труда на выход рабочего на очистных работах по пластам А, Б, В т/смену;
Изменение численности рабочих за счёт изменения удельного объёма и структуры подготовительных выработок:
где DРк, DРук – прирост (снижение) в планируемом периоде по сравнению с базисным объёма проведения соответственно квершлагов, уклонов, м/1000 т средне суточной добычи по шахте;
, , - количество выходов на работу рабочих в базисном периоде при проведении соответственно квершлагов, уклонов, чел. смен на 1 п.м. проведения.
Изменение численности рабочих за счет изменения объёмов поддержания горных выработок:
где - среднесписочная численность рабочих по ремонту горных выработок в базисном периоде, чел.;
, - удельная протяжённость поддерживаемых выработок в базовом и плановом периоде (км добычи/1000 т среднесуточной).
Изменение численности рабочих за счёт мероприятий по улучшению труда и техники безопасности:
где Q – количество очистных забоев (установок);
- среднегодовое увеличение явочного состава условно-постоянной численности рабочих, при проведении конкретного мероприятия в предыдущих периодах.
Изменение численности рабочих за счёт ухудшения горно-геологических условий:
где - среднесуточная добыча угля по плану в забоях с ухудшенными горногеологическими условиями, т.;
- норма выработки, т/смену;
- коэффициент изменения в плановом периоде нормы выработки, связано с изменением мощности пласта, повышением температуры в забоях и другими осложняющими факторами.
Общее изменение численности:
– 2 – 15 + 1 – 11 – 1 – 48 – 15 – 16 + 10 – 7 + 10 + 22 + 13 = –59 чел.
Численность рабочих по плану (чпл.) будет равна:
где - суммарное изменение («уменьшение» –, «увеличение» +) приведенной численности рабочих за счёт всех факторов и мероприятий динамики роста производительности труда.
Ч пл. = 1626 – 59 = 1567 человек
Производительность труда рабочего по добыче угля на планируемую норму составит:
Рост производительности труда по отношению к базисному периоду составит:
= 39,1 / 37,7 ´ 100 = 107%
Прирост производительности труда по сравнению с базисным уровнем:
Доля прироста объёма добычи угля за счёт повышения производительности труда:
где кч – рост численности рабочих в плановом периоде;
кд – рост добычи в том же периоде.
кч= Чпл/Чср.спис.*100 = 1567/1544 * 100 = 101%
кд = Дпл/Дб *100 = 735,3 / 698 * 100 = 105%
Таким образом, при планируемом объеме добычи угля – 105% и численности рабочих 101% прирост объема добычи угля за счет повышения производительности труда составит 98,9%.
4. Планирование себестоимости по экономическим элементам
Данные для расчета представлены в виде таблицы:
Таблица 4
| Показатели | Ед.изм. | Знач-я |
1 | Попутная добыча угля | т | 830 |
2 | Нормы расхода | | |
| лесных материалов | куб/тыс.т | 11,37 |
| ВВ | кг/тыс.т | 96 |
| средств взрывания | шт/тыс.т | 192 |
3 | Цена за единицу | | |
| лесных материалов | руб | 512,85 |
| ВВ | руб | 14,03 |
| средств взрывания | руб | 4,25 |
4 | Сумма стоимости ненормируемых материалов в базисном периоде | тыс.руб | 692,8 |
5 | Уровень инфляции | % | 9,6 |
6 | Расход покупного угля на производственно-технические нужды | т | 670 |
7 | Норма расхода силовой эл. энергии | квт.ч./ тыс.т. | 83,4 |
8 | Тариф за 1 квт.ч. | руб | 0,84 |
9 | Количество вывозимой породы | т | 18550 |
10 | Расстояние вывозки | км | 4,2 |
11 | Стоимость вывозки 1 т/км породы | руб | 5,78 |
12 | Расстояние доставки угля | км | 6,4 |
13 | Стоимость перевозки 1 т/км угля | руб | 6,24 |
14 | Стоимость услуг Машзавода | тыс.руб | 659,2 |
15 | Стоимость услуг МНУ | тыс.руб | 173,8 |
16 | Услуги непромышленных предприятий | тыс.руб | 60,6 |
17 | Почтовые и канцелярские расходы | тыс.руб | 23,6 |
18 | Услуги ИВЦ | тыс.руб | 164,5 |
19 | Услуги автотранспорта по перевозке трудящихся | тыс.руб | 191,7 |
20 | Сумма командировочных расходов | тыс.руб | 109,4 |
21 | Стоимость покупной воды | | 87,1 |
22 | Фонд оплаты труда - всего | тыс.руб | 2636,4 |
| в т.ч. непромышленная группа | тыс.руб | 14,1 |
23 | Стоимость натурвыдачи | тыс.руб | 273,6 |
24 | Потонная ставка | руб | 9,73 |
25 | Средняя норма амортизации | % | 2,68 |
26 | Стоимость ОПФ - всего | тыс.руб | 95343 |
27 | Стоимость активной части ОПФ | тыс.руб | 23836 |
Затраты, образующие производственную себестоимость продукции, группируются в соответствии с их экономическим содержанием по следующим элементам:
ü Материальные затраты (за вычетом стоимости возвратных отходов).
ü Затраты на оплату труда.
ü Отчисления на социальные нужды.
ü Амортизация основных фондов.
ü Прочие затраты.
Объем добычи угля, принятый для расчета производственной себестоимости определяется:
Vпл = Дш – Дпопутн,
где Дпопутн – попутная добыча угля, т
Vпл = 58750 – 830 = 57920 т
В элементе «Материальные затраты» (нормируемые и ненормируемые) отражается стоимость:
- покупных лесных материалов, взрывчатых веществ и средств взрывания на основании объема добычи угля, норм расхода и цен на эти материалы.
З = Vпл · Ц · Нрасх,
где Нрасх – норма расхода;
Ц – цена за единицу, тыс. руб
Злес = 11,37 · 57,92 · 0,51285 = 337,74 тыс. руб
Звв = 96 · 57,92 · 0,01403 = 78,01 тыс. руб
Зср.в = 192 · 57,92 · 0,00425 = 47,26 тыс. руб
- покупных прочих материалов, затраты по которым определяем исходя из фактически сложившейся суммы в базисном периоде с учетом планируемого уровня инфляции.
Затраты по ненормируемым материалам:
,
где - уровень инфляции,%;
- стоимость ненормируемых материалов в базисном периоде, тыс. руб.
= 692,8 + (692,8 · 9,6) / 100 = 759,31 тыс. руб.
- топлива расходуемого на собственные производственные нужды (по углю собственной добычи стоимость учитываем по фактической производственной себестоимости предыдущего периода, а для привозного угля и других видов топлива – по ценам приобретения с учетом качества и транспортно-заготовительных расходов).
Затраты топлива на собственные нужды:
Зп.у. = Vп.у. · ЦоптАМ,
где Vп.у. - расход покупного угля на производственно-технические нужды, т;
ЦоптАМ – цена угля (марки АМ).
Зп.у. = 720 · 686,94 = 494596,8 руб = 494,6 тыс. руб
- покупной электроэнергии всех видов, исходя из утвержденных норм расхода, объема добычи угля и установленных тарифов.
Затраты на покупную электроэнергию:
Зэл.эн = Vпл · Нрасх · Тэл,
где Тэл – тариф за 1 квт.ч.
Зэл.эн = 57,92 · 83,4 · 0,84 = 4,06 тыс. руб.
- транспортных услуг ПТУ по доставке угля на обогатительные фабрики, исходя из объема добычи угля, расстояния и утвержденных тарифов.
Зд.у. = Vпл · S · Ц,
где S – расстояние доставки угля
Ц – стоимость перевозки 1 т/км угля
Зд.у. = 57920 · 6,4 · 6,24 = 2313,1 тыс. руб.
- услуг автотранспорта по вывозке породы, исходя из выдаваемой породы, расстояния и утвержденных тарифов.
Затраты на транспорт по вывозке породы:
Зв.п. = Qвыв · S · Ц,
где Qвыв – количество вывозимой породы, т;
S – расстояние вывозки;
Ц – стоимость вывозки 1 т/км породы.
Зв.п. = 18550 · 4,2 · 5,78 = 450,3 тыс. руб.
- услуг машзаводов, исходя из смет на ремонт оборудования, по заданию.
Затраты на услуги машзаводов:
Зу.маш = 659,2 тыс. руб.
- услуг монтажно-наладочных управлений, исходя из смет на монтаж и демонтаж забоев.
Затраты на услуги МНУ (монтажно-наладочных управлений):
ЗМНУ = 173,8 тыс.руб.
- услуг предприятий непромышленных хозяйств и предприятий, не входящих в состав Минтопэнерго по договорам.
Зн.п. = 60,6 тыс. руб.
Итоговая сумма материальных затрат:
∑Зм = Злес + Звв + Зср.в + Зннпл + Зп.у. + Зэл.эн + Зд.у. + Зв.п. + Зу.маш. + ЗМНУ + Зн.п.
∑Зм = 337,74 + 78,01 + 47,26 + 759,31 + 461,98 + 4,06 + 450,3 + 2313,1 + 659,2 + + 173,8 + 60,6 = 5345,36 тыс. руб.
В состав затрат на оплату труда включают фонд оплаты труда промышленно-производственного персонала за исключением: сумм, выплачиваемых уволенным в связи с ликвидацией предприятий; сумм, выплачиваемых по возмещению вреда, причиненного работникам увечьем; стипендий на обучение в учебном заведении.
Затраты на оплату труда:
Зз/п = ФОТобщ – Знепром.гр.,
где ФОТобщ – фонд оплаты всего труда, тыс. руб.;
Знепром.гр – фонд оплаты труда непромышленной группы, тыс. руб.
Зз/п = 2636,4 – 14,1 = 2622,3 тыс. руб.
В элементе «Отчисления на социальные нужды» планируются затратыв размере единого социального налога (26%) от затрат на оплату труда работников, включаемых в себестоимость по элементу «Затраты на оплату труда» (кроме тех видов оплаты, на которые страховые взносы не начисляются). Взносы не начисляются на следующие виды оплат: суммы доплат за нормативное время передвижения работников в шахте от ствола к месту работы и обратно; выходное пособие при увольнении; поощрительные выплаты (включая премии); стоимость бесплатно выдаваемого угля, спецодежды и спецобуви.
Отчисления на социальные нужды:
Зсоц = (Зз/п – Снат.выд.) · ЕСН,
где Снат.выд. – стоимость натурвыдачи;
ЕСН – единый социальный налог (26%).
Зсоц = (2622,3 – 273,6) · 0,26 = 610,66 тыс. руб.
Амортизация основных фондов:
А = (Vпл · Пст) + (Нам · Сак),
где Пст – потонная ставка, тыс. руб.;
Нам – средняя норма амортизации,%;
Сак – стоимость активной части ОПФ, тыс. руб.
А = (57920 · 9,73) + (0,0268 · 23836) = 5642,04 тыс. руб.
В элементе «Прочие затраты» планируют: оплату услуг связи; вычислительных центров; банков; подготовку и переподготовку кадров; командировочные расходы; пожарную и сторожевую охрану; платежи за предельно допустимые выбросы загрязняющих веществ; медицинские расходы на приобретение медикаментов для здравпунктов и т.д. Эти расходы планируются в соответствии с заключительными договорами, по заданию.
а) почтовые и канцелярские расходы – 23,6 тыс. руб.
б) услуги ИВЦ – 164,5 тыс. руб.
в) услуги автотранспорта по перевозке трудящихся – 191,7 тыс. руб.
г) командировочные расходы – 109,4 тыс.руб.
д) стоимость покупной воды – 87,1 тыс.руб.
∑Зпр = 23,6 + 164,5 + 191,7 + 109,4 + 87,1 = 576,3 тыс. руб.
В итоге получаем общую себестоимость:
Спр = Зм + Зз/п + Зсоц + А + Зпр
Спр = 5345,36 + 2622,3 + 610,66 + 5642,04+ 576,3 = 1479666000 руб.
Себестоимость добычи 1т угля:
Спр(1т) = Спр / Vпл = 14796,66/ 57,92 = 255,47 руб./т.
Таким образом, получаем:
Материальные затраты Зм = 5345,36 тыс. руб.
Затраты на оплату труда Зз/п = 2622,3 тыс. руб.
Отчисления на социальные нужды Зсоц = 610,66 тыс. руб.
Амортизация основных фондов А = 5642,04 тыс. руб.
Прочие затраты Зпр = 576,3 тыс. руб.
Заключение
I
раздел
II
раздел
III
раздел
IV
раздел
Список используемой литературы
1. Методические указания к курсовой работе по дисциплине «Планирование на предприятии», Фердман Т.И., Жукова И.Б., Новочеркасск ЮРГТУ, 2003.
2. Методическое пособие к решению задачи «Планирование роста производительности труда», Павленко В.И., Фердман Т.И., Образкова Л.А., Новочеркасск ЮРГТУ, 2002.
3. Ильин А.И. Планирование на предприятии: Учебник/А.И.Ильин - М.: Новое знание, 2001. - 2-е изд, перераб.
4. Егоров Ю.Н. Планирование на предприятии - М.: ИНФРА – М., 2001
I
раздел
1 | Объем добычи угля из очистных забоев | 51112,5 т |
2 | Среднедействующее количество очистных забоев | 4,6 забоя |
3 | Суммарная среднедействующая длина очистных забоев | |
4 | Среднедействующая длина очистного забоя | |
5 | Среднемесячное подвигание действующей линии очистных забоев по шахте | 42 м/мес. |
II
раздел
Марка угля | Объем товарной продукции, т | Цена с учетом качества, руб./т | Объем в стоимостном выражении, млн. руб. |
АП | 1880,0 | 770,25 | 1,448 |
АК | 4888,0 | 809,99 | 3,959 |
АКО | 3760,0 | 809,67 | 3,044 |
АО | 6392,0 | 745,27 | 4,736 |
АМ | 13160,0 | 698,93 | 9,197 |
АС | 4888,0 | 606,91 | 2,966 |
АШ | 2632,0 | 598,97 | 1,576 |
Итого | 37600 | | 26,926 |
III
раздел
Изменение численности рабочих за счет: | |
уровня добычи угля мехкомплексами | -2 чел. |
уровня механизации прохождения подготовительных выработок | 1 чел. |
автоматизации насосных установок | -11 чел. |
перевода кровли на полное обрушение | -1 чел. |
укрупнения участков | -48 чел. |
сокращения потерь рабочего времени | -15 чел. |
изменения количества дней работы предприятия | -16 чел. |
изменения удельного веса добычи угля по пластам | 10 чел. |
изменения удельного объема и структуры подготовительных выработок | -7 чел. |
изменения объемов поддержания горных выработок | 10 чел. |
мероприятий по улучшению труда и ТБ | 22 чел. |
ухудшения горно-геологических условий | 13 чел. |
Общее изменение численности | -59 чел. |
Рост производительности труда по отношению к базисному уровню | 107% |
Доля прироста объема добычи угля за счет повышения производительности труда | 98,9% |
IV
раздел
Объем добычи угля для расчета производственной себестоимости | 99570 т | |
Материальные затраты: | | |
| на лес | 337,74 тыс. руб. |
| на ВВ | 78,01 тыс. руб. |
| на средства взрывания | 47,26 тыс. руб. |
| по ненормируемые материалы | 759,31 тыс. руб. |
| топлива на собственные нужды | 461,98 тыс. руб. |
| на покупную электроэнергию | 4,06 тыс. руб. |
| на транспорт по вывозке породы | 450,3 тыс. руб. |
| на транспортные услуги ПТУ по доставке угля на обогатительные фабрики | 2313,1 тыс. руб. |
| на услуги Машзаводов | 659,2 тыс. руб. |
| на услуги МНУ | 173,8 тыс. руб. |
| на услуги непромышленных предприятий | 60,6 тыс. руб. |
Итого: | 5345,36 тыс. руб. | |
Затраты на оплату труда | 2622,3 тыс. руб. | |
Отчисления на социальные нужды | 610,66 тыс. руб. | |
Затраты на амортизацию | 56420,41тыс. руб. | |
Прочие затраты | 576,3 тыс. руб. | |
| | |
Суммарная себестоимость | 1479666000 руб. | |
Себестоимость 1т | 255,47 руб./т |
Список используемой литературы
1. Методические указания к курсовой работе по дисциплине «Планирование на предприятии», Фердман Т.И., Жукова И.Б., Новочеркасск ЮРГТУ, 2003.
2. Методическое пособие к решению задачи «Планирование роста производительности труда», Павленко В.И., Фердман Т.И., Образкова Л.А., Новочеркасск ЮРГТУ, 2002.
3. Ильин А.И. Планирование на предприятии: Учебник/А.И.Ильин - М.: Новое знание, 2001. - 2-е изд, перераб.
4. Егоров Ю.Н. Планирование на предприятии - М.: ИНФРА – М., 2001