ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ 

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

 «СЕВЕРО-ЗАПАДНАЯ АКАДЕМИЯ ГОСУДАРСТВЕННОЙ СЛУЖБЫ»
КАРЕЛЬСКИЙ ФИЛИАЛ

ФЕДЕРАЛЬНОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО ОБРАЗОВАТЕЛЬНОГО УЧРЕЖДЕНИЯ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

 «СЕВЕРО-ЗАПАДНАЯ АКАДЕМИЯ ГОСУДАРСТВЕННОЙ СЛУЖБЫ»

В Г. ПЕТРОЗАВОДСКЕ
Отделение программ высшего профессионального образования
Теория управления

Курсовая работа
УПРАВЛЕНИЕ В СИТУАЦИИ РИСКА



Выполнила: студентка 3 курса

(3 год обучения)

специальности 080501 «Государственное и муниципальное управление»

обучающаяся по очной форме,

на базе общего среднего  образования

Груненко Виктории Вячеславовна                             

 «18» декабря 2009 г.



Научный

                                                                                           руководитель:

Фомин Александр Алексеевич

К. и. н., доцент кафедры
Оценка_________________________

Подпись руководителя____________
Петрозаводск

2009
Содержание
Введение………………………………………………………………………….

Глава 1. Основные понятия риска…………………………………………….

1.1   Понятие риска, его критерии и факторы…………..……………..

1.2   Классификация рисков и их оценка……………………………….

Глава 2. Управление риском………………..…………………………………

            2.1 Риск-менеджмент…………………………………………………..

            2.2 Риски и связанный с ними ущерб  (на примере внутрифирменной

                   компьютеризованной информационной системы)………………              

          Заключение……………………………………………………………….

Список литературы……………………………………………………………...
Введение

   Осторожность - хорошая вещь,

                                                                                Но даже черепаха не сделает     

                                                                Ни одного шага, если не

                                                                          Высунет голову из панциря….

       Риск как неотъемлемый элемент экономической, политической и социальной жизни общества неизбежно сопровождает все направления и сферы деятельности любой организации, функционирующей в рыночных условиях.                                                                        Управление риском начинается с осознания ситуации риска, ее изучения и анализа. Информация о риске дает возможность человеку выработать решения и разработать мероприятия, направленные на устранение или максимальное ограничение негативных последствий риска, размеров ущерба.                                                                             Нестабильность уровня спроса и предложения, постоянно ужесточающаяся конкуренция, опережающие темпы развития техники и технологии, резкие изменения валютных курсов, неконтролируемая инфляция, непостоянство законодательной базы, а также многие другие негативные факторы, характерные для текущего состояния российской экономики, создают условия, при которых ни одна коммерческая операция не может быть осуществлена с заведомо гарантированным успехом. Вследствие этого основным и непременным условием нормального функционирования и развития любой современной организации является умение ее высшего руководства на строго научной основе осуществлять прогнозирование, профилактику и управление рисками. 

Курсовая работа состоит из введения, двух глав, заключения, списка литературы и приложения.  

Актуальность выбранной темы заключается в том, что менеджеры в настоящее время часто попадают в ситуации, где присутствует риск. Поэтому они должны правильно вести себя в таких ситуациях и уметь из них выходить. Чем больше участник событий знает о возможных последствиях, тем более обоснованные решения он принимает и менее рискованные действия предпринимает. Необходимо правильно оценивать степень риска и уметь управлять риском, чтобы добиваться более эффективных результатов в управлении.

         Целью данной работы является рассмотреть управление в ситуации риска.                                                                                              В данной курсовой работе решаются следующие  задачи:                      1)  раскрыть содержание понятий «риска»;                                            2)  охарактеризовать критерии риска, причины его возникновения; 3)  изучить виды  и факторы риска;                                                4) выявить, что такое риск-менеджмент;

        5) показать на примере внутрифирменной компьютеризованной информационной системы возможные риски и связанный с ними ущерб.   

Предметом исследования является риск, а объектом  –  организации, предприятия, находящиеся в ситуации риска.

В ходе выполнения работы в качестве общенаучных методов были использованы анализ, оценка, системный подход. Также применялись методы организационного моделирования, графические, логические и другие методы обработки информации.

При написании курсовой работы использовано большое количество различной литературы: учебные пособия, статьи журналов, словари [ 1, 2, 6, 11, 17].
                                              
Глава 1. Основные понятия риска

На сегодня нет однозначного понимания сущности риска, его единой классификации. Объясняется это, в первую очередь, многоаспектностью этого явления.

Риск воплощается в качестве инициативного, а иногда и дерзкого решения нестандартной задачи. Рисковать – значит действовать, реалистично оценивая опасности на пути к намеченной цели, не боясь риска, но и не пренебрегая им. Выдающимися менеджерами и предпринимателями становятся лишь те, кто умеет действовать смело и инициативно, не избегая рисковых решений, но избегая неоправданных потерь.

1.1 Понятие и факторы риска

Риск – это вероятность потерь в ситуации неопределенности, когда руководитель оказывается в ситуации необходимости разработки альтернативных вариантов решения и последующего выбора из них того, которое наиболее приемлемо.

В научной литературе можно найти множество различных понятий «риска». Такое разнообразие определений риска объясняется, по крайней мере, тремя причинами:

1) явление «риск» изучают различные специалисты – математики, юристы, экономисты, психологи, медики, социологи и другие. Естественно, что они пользуются разными методами и приемами для выявления сущности риска, и результатом является его различное толкование;

2) риск как понятие отражает различный стороны отличающихся процессов и явлений. Поэтому существуют разночтения в  понимании, например, медицинского и военного, педагогического и профессионального, политического и технологического, криминального и экологического риска;

3) следует также иметь в виду существующую в научном мире традицию, согласно которой едва ли не каждый новый специалист, приходящий в какую-либо область знаний, отвергает предыдущие определения, считая их неверными, либо е очень точными, и предлагает

свои определения.

Рассмотрим содержание основных подходов к пониманию понятия «риск»:

·     В массовом сознании понятие «риск» трактуется как возможная опасность или неудача. Например, «риск – это возможный убыток или неудача в коммерческом деле», «риск – это деятельность, связанная с неудачей, опасностью», «риск – это опасность, от которой проводится страхование имущества»[1].

В приведенных определениях выделяется несомненно присущая риску черта  - возможность предполагаемой неудачи, опасность применительно к конкретному виду деятельности. Однако существует суждение – «риск – благородное дело», то зачем же его сводить только к возможной неудаче? Нельзя отрицать связь между опасностью и риском, но все же это нетождественные понятия. Опасность – термин, который обычно  употребляется для описания источника риска; это свойство материальных объектов, систем природы и общества наносить при взаимодействии какой-либо урон. То есть летящий самолет с пассажирами может рассматриваться  в виде опасности для их жизни. Риск как понятие имеет другое содержание: риск возможной аварии упомянутого самолета зависит от ее вероятности за единицу времени и от возможности гибели и травм людей в случае наступления неблагоприятного события.

Кроме упомянутой выше черты риска имеются еще такие как: противоречивость, альтернативность и неопределенность. Такая черта как противоречивость в риске приводит к столкновению объективно существующих рискованных действий с их субъективной оценкой. Так как наряду с инициативами, новаторскими идеями, внедрением новых перспективных видов деятельности, ускоряющими технический прогресс и влияющими на общественное мнение и духовную атмосферу общества, идут консерватизм, догматизм, субъективизм и тому подобное.

Альтернативность в риске предполагает необходимость выбора из двух или нескольких возможных вариантов решений, направлений, действий. Если возможность выбора отсутствует, то не возникает рискованной ситуации, а, следовательно, и риска.

Неопределенностью называется неполнота или неточность информации об условиях реализации проекта или решения. Существование риска непосредственно связано с наличием неопределенности, которая неоднородна по форме проявления и по содержанию. Основными причинами неопределенности являются:

1) Спонтанность природных процессов и явлений, стихийные бедствия (землетрясения, ураганы, наводнения, засуха, мороз, гололед).

2) Случайность. Когда в сходных условиях одно и то же событие происходит неодинаково в результате многих социально-экономических и технологических процессов.

3) Наличие противоборствующих тенденций, столкновение интересов (военные действия, межнациональные конфликты).

4) Вероятностный характер научно-технического прогресса. Практически невозможно определить конкретные последствия тех или иных научных открытий, технических изобретений.

5) Неполнота, недостаточность информации об объекте, процессе, явлении. Эта причина приводит к ограниченности человека в сборе и переработке информации, с постоянной изменчивостью этой информации.

6) Ограниченность  материальных, финансовых, трудовых и других ресурсов при принятии и реализации решений; невозможность однозначного познания объекта при сложившихся уровне и методах научного познания; ограниченность сознательной деятельности человека, существующие различия в социально-психологических установках, оценках, поведении.

·     Иногда встречаются попытки соотнести риск только с предполагаемой удачей и благоприятным исходом. Риск в этом случае представляется как деятельность, совершаемая в надежде на благоприятный исход. Но все же не стоит полностью сводить риск к возможному успеху, так как риск удачи – это всего лишь одна из составляющих общего понимания риска.

·     Многие специалисты используют понятие «риск» в качестве синонима вероятности неблагоприятного или благоприятного события или его последствия. Риск определяется как «вероятность смерти, вызванной той или иной причиной», или «вероятность ошибки или успеха того или иного выбора в ситуации с несколькими альтернативами»[2].

·     Некоторые специалисты употребляют слово «риск» как синоним неопределенности. В этом случае речь идет о «принятии решений в ситуации риска» вместо «принятия  решений в ситуации неопределенности». Для такой точки зрения существуют некоторые логические основания, потому что риск тесно связан с неопределенностью. Однако между этими есть и принципиальные различия.

Термином «неопределенность» целесообразно обозначать ситуации, в которых лицу, принимающему решения, неизвестны (и их в принципе нельзя определить): либо варианты решения проблемы; либо последствия решения (действия); либо вероятности возникновения этих последствий.

Риск же характеризует ситуации, в которых в момент подготовки и принятия решения объективно существует возможность оценить вероятность наступления события, выявить потенциальные последствия и установить вероятность их возникновения.

5) Особое место в рискологической литературе занимают определения риска, в которых выделяются черты и свойства, характеризующие риск как общенаучное понятие. Например:

А) «риск представляет собой образ действий в неясной, неопределенной обстановке»[3];

Б) «риск есть затрата усилий, средств при неопределенном соотношении выигрыша и потерь, шанса на удачу или краха»[4].

Можно отметить следующие функции риска:

1. стимулирующая функция риска, которая проявляется в двух аспектах: конструктивный аспект, который состоит в исследовании источников риска при проектировании операций и систем, конструировании специальных устройств, операций, форм сделок, исключающих или снижающих возможные последствия риска как отрицательного отклонения; деструктивный аспект, который проявляется в том, что реализация решений с неисследованным или необоснованным риском может приводить к реализации объектов или операций, которые относятся к авантюрным, волюнтаристским;

2. защитная функция риска имеет так же два аспекта: историко-генетический аспект состоит в том, что юридические и физические лица вынуждены искать средства и формы защиты от нежелательной реализации риска; социально-правовой аспект заключается в объективной необходимости законодательного закрепления понятия "правомерности риска", правового регулирования страховой деятельности;

3. компенсирующая функция риска может обеспечить компенсирующий эффект, то есть дополнительную по сравнению с плановой прибыль в случае благоприятного исхода;

4. социально-экономическая функция риска, которая состоит в том, что в процессе рыночной деятельности риск и конкуренция позволяет выделить социальные группы эффективных собственников в общественных классах, а в экономике - отрасли деятельности, в которых риск приемлем. Вмешательство государства в рисковые ситуации на рынках (включая гарантии, например, в финансово-кредитной сфере) ограничивает эффективность социально-экономической функции риска.

Критерии, которыми полезно руководствоваться при разработке и принятии риск-решений, сводятся к следующим:

·     Достижению намеченной цели;

·     Непротиворечивости нормативным актам, адекватно отображающим истинные потребности хозяйственной системы и экономики в целом;

·     Соответствию содержания решения современному научно-техническому уровню производства и прогрессивному обществу;

·     Приложению максимума усилий по предупреждению, а в случае возникновения – по преодолению негативных последствий риск-действий;

·     Недопущению ущемления охраняемых законом интересов партнеров и потребителей продукции или услуг фирмы.

Выбор критериев желательно дифференцировать в зависимости от сферы экономической деятельности. Например, особенности сферы производственных технологий и инноваций предполагают использование в определенной мере специфических критериев, адаптированных к характеру решаемых задач.

Не может считаться правомерным риск-решение, если не приняты все доступные и необходимые меры по предотвращению вероятного ущерба правоохраняемым интересам партнеров. Эти  меры не должны противоречить нормативным актам, общепризнанной этике хозяйствования.

В практике рисковой деятельности широко используется критерий, который поощряет выбор варианта, который обеспечивает невысокий результат, но зато в обстановке фактического отсутствия риска. Однако столь старательная предусмотрительность может уменьшить не только риск, но и результативность, а вслед за этим и конкурентоспособность предприятия.

При прочих равных условиях предпочтительнее другой критерий максимакса, отражающий стремление получить максимально высокий результат, но и несущий угрозу значительных потерь. Вероятные потери определенным образом корректируются со значимостью результата, для обеспечения которого идут на риск.

Нередки случаи оценки рисковых ситуаций по одному критерию, но гораздо разумнее использовать совокупность взаимосвязанных критериев, так как риск есть функция множества переменных разнонаправленного действия.

Успешное управление риском предполагает знание и умелое использование объективно обусловленных предпосылок, являющихся своего рода гарантами деятельности в рамках правомерного риска.

Первая предпосылка заключается в безоговорочном признании неизбежности риска и невозможности «абсолютной безопасности» (концепция «ненулевого риска»)[5]. В рыночной экономике не бывает ситуаций полной определенности, риск присутствует везде, где есть возможность разработки альтернативных решений. Проблема заключается в том, чтобы посредством сравнительного анализа альтернатив выбрать решение с правомерным уровнем риска.

Вторая предпосылка – знание факторов риска, как общих, так и свойственных соответствующей отрасли и предприятию. Здесь полезно пользоваться классификацией рисков. Факторы риска различаются по многим признакам. Например, в зависимости от сферы возникновения факторы риска делятся на внешние и внутренние. К внешним для производственного предприятия относятся факторы, обусловленные причинами, не связанными непосредственно с деятельностью самого предприятия. Внутренними факторами риска будем считать факторы, появление которых обусловлено или порождается деятельностью самого предприятия.

Третья предпосылка – признание той истины, что уровень риска формируется в зависимости не только от объективных переменных; во многом он является производным от характера субъективного восприятия риска принимающем решение, от его притязаний и степени ориентированности на успех. Чем выше уровень притязаний и стремление к успеху, тем значительнее риск.

Четвертая предпосылка – наличие высококвалифицированных специалистов экспертных и консультационных служб, способных оказывать на договорных основе соответствующие услуги применительно к рисковой деятельности, и готовность руководителей воспользоваться этими возможностями. Весьма часто уровень риска непростительно высок по той причине, что не осознается польза от привлечения к экспертизе независимых профессионалов со стороны; нередко сказывается также опасение подвергнуться квалифицированной критике.

Пятая предпосылка – организационное обеспечение процесса управления риска. Для этого потребуется создать новые и реконструировать действующие структуры. В аппарат управления может быть введена, как это делается во многих зарубежных фирмах, должность «рискового менеджера» - специалиста по рисковым ситуациям.

Приступая непосредственно к разработке рисковой ситуации, в первую очередь следует выяснить наиболее весомые факторы риска (Приложение 1). А также провести ранжирование (расстановку элементов системы по рангу, по признакам значимости, масштабности) с позиции сохранения устойчивости системы посредством создания карт риска, построения сценариев вероятного хода событий, определения порогов стабильности системы, в том числе с помощью математических методов имитационного и иных типов моделирования.

Факторы риска определяются на основе анализа политической, экономической и финансово-кредитной политики, как отдельных стран, так и мирового сообщества в целом. Факторы риска играют первостепенную роль в принятии решений об инвестировании инновационных проектов крупными компаниями, владеющими большими долгосрочными диверсифицированными инвестиционными портфелями.

Факторы рисков - одна из самых сложных частей и в то же время одно из ключевых направлений работы по управлению риском. Проводить факторный анализ гораздо сложнее, чем какой-либо иной, поскольку одни и те же факторы оказывают в различных условиях неодинаковое влияние на рынок или могут из решающих стать абсолютно незначительными. Необходимо знать взаимосвязь и взаимное влияние различных факторов, отражающие связи между различными государствами, историю их развития, определять совокупный результат тех или иных экономических мер и устанавливать связь между абсолютно несвязанными на первый взгляд событиями.

1.2 Классификация рисков и их оценка

В процессе своей деятельности предприятия сталкиваются с совокупностью различных видов риска, которые отличаются между собой по месту и времени возникновения, совокупности внешних и внутренних факторов, влияющих на их уровень и, следовательно, по способу их анализа и методам описания.

Как правило, все виды рисков взаимосвязаны и оказывают влияния на деятельность предприятия или организации. При этом изменение одного вида риска может вызывать изменение большинства остальных.

Классификация рисков означает «систематизацию множества рисков на основании каких-то признаков и критериев, позволяющих объединить подмножества рисков в более общие понятия»[6].

Существует множество подходов к классификации и систематизации рисков. Наиболее важными элементами, положенными в основу классификации рисков, являются:

1) время возникновения

2) основные факторы возникновения

3) характер учета

4) характер последствий

5) сфера возникновения

По времени возникновения риски распределяются на:

·     ретроспективные

·     текущие и перспективные

Анализ ретроспективных рисков, их характера и способов снижения дает возможности более точно прогнозировать текущие и перспективные риски.

По факторам возникновения риски подразделяются на:

·       Политические риски - это риски, обусловленные изменением политической обстановки, влияющей на предпринимательскую деятельность (закрытие границ, запрет на вывоз товаров, военные действия на территории страны). Они представляют собой вероятность возникновения таких политических факторов в стране или регионе, которые могут оказать благоприятное или отрицательное влияние на управленческую, экономическую и другие виды деятельности.

Наличие разноплановых интересов к проблематике политического риска естественно предопределяет и существование  разных аспектов изучения этого явления. В частности можно выделить три таких аспекта:

1. Политический риск является объектом исследования со стороны государственных, правительственных учреждений, которые рассматривают его с точки зрения вопросов национальной безопасности, развития межгосударственных и межрегиональных отношений.

2. Политический риск является важнейшим элементом бизнеса и с этих позиций изучается многими корпорациями и компаниями во многих странах мира.

3. Политический риск является также предметом теоретических исследований в области политологии, социологии, философии, психологии.

·     Экономические  риски - это риски, обусловленные неблагоприятными изменениями в экономике предприятия или в экономике страны.

В обстановке жестко конкурентного рынка и криминогенной среды наиболее часто повторяющиеся риски, которым подвергаются предприятия, можно сгруппировать таким образом:

1. риск имущественного ущерба, вызываемого массой причин, начиная с нарушения недобросовестными контрагентами своих договорных обязательств и кончая стихийными бедствиями;

2. риск сокращения доходов из-за преступных действий третьих лиц;

3. риск ущерба, нанесенного третьими лицами;

4. риск утраты особо ценных кадров и снижения уровня экономического потенциала предприятия;

5. риск, вызываемый недовольством населения деятельностью предприятия;

6. риск, сопряженный с неустойчивой политической ситуацией.

По характеру учета риски делятся на:

·             Внешние риски, к которым  относятся риски, непосредственно не связанные с деятельностью предприятия или его контактной аудитории (социальные группы, юридические и (или) физические лица, которые проявляют потенциальный и (или) реальный интерес к деятельности конкретного предприятия). На уровень внешних рисков влияет очень большое количество факторов - политические, экономические, демографические, социальные, географические и другие.

Среди внешних рисков выделяют:

  1. политические – связаны с политической обстановкой в стране и деятельностью органов государственной власти (например, революция, военные действия, конфискация имущества);

2. законодательные – изменение действующих норм с выходом новых законодательных и нормативных актов, например, ухудшающих положение компании (введение новых налогов, отмена налоговых льгот и другое);

3. природные – связаны с возможными стихийными бедствиями и загрязнением окружающей среды (наводнения, пожары, землетрясения);

4. региональные – обусловлены состоянием отдельных регионов и их законодательных изменений;

5. отраслевые – зависят от тенденций развития отрасли;

6. макроэкономические - обусловлены развитием экономических процессов в стране и в мире в целом. В свою очередь, макроэкономические риски включают инфляционные (дефляционные), валютные, процентные и структурные риски.

·             Внутренние риски  обусловлены деятельностью самого предприятия и его контактной аудитории. На их уровень влияет деловая активность руководства предприятия, выбор оптимальной маркетинговой стратегии, политики и тактики, а также такие  факторы как: производственный потенциал, техническое оснащение, уровень специализации, уровень производительности труда, техники безопасности.

1. производственные, связанные с особенностями технологического процесса на конкретном предприятии, уровнем квалификации работников, организацией поставок сырья и материалов и осуществлением транспортных перевозок;

2. инвестиционные, несущие потенциальную угрозу неполучения запланированного результата;

3. коммерческие, обусловленные обычно неправильно проведенными маркетинговыми исследованиями, в результате которых компания не может реализовать весь объем произведенной продукции, недооценкой конкурентов на товарном рынке, ошибочной ценовой политикой.

По характеру последствий риски подразделяются на:

·       Чистые риски (иногда их еще называют простые или статические) характеризуются тем, что они практически всегда несут в себе потери для предпринимательской деятельности. Причинами чистых рисков могут быть стихийные бедствия, войны, несчастные случаи, преступные действия, недееспособности организации и другие причины.

·       Спекулятивные (или динамические) риски отличаются тем, что могут нести в себе как потери, так и дополнительную прибыль для предпринимателя по отношению к ожидаемому результату. Причинами спекулятивных рисков могут быть, например, изменение конъюнктуры рынка, изменение курсов валют, изменение налогового законодательства.

Классификация рисков по сфере возникновения, в основу которой положены сферы деятельности, является самой многочисленной группой.

В соответствии со сферами предпринимательской деятельности обычно выделяют:

·       Производственный

·       Коммерческий

·       Финансовый

·       Страховой риск

 Производственный риск связан с невыполнением предприятием своих планов и обязательств по производству продукции, товаров, услуг, других видов производственной деятельности в результате неблагоприятного воздействия внешней среды, а также неадекватного использования новой техники и технологий, основных и оборотных средств, сырья, рабочего времени. Среди наиболее важных причин возникновения производственного риска можно отметить: снижение предполагаемых объемов производства, рост материальных и/или других затрат, уплата повышенных отчислений и налогов, низкая дисциплина поставок, гибель или повреждение оборудования.

Коммерческий риск - это риск, возникающий в процессе реализации товаров и услуг, произведенных или закупленных предпринимателем. К некоторым причинам коммерческого риска можно отнести снижение объема реализации вследствие изменения конъюнктуры или других обстоятельств, повышение закупочной цены товаров, потери товаров в процессе обращения, повышения издержек обращения.

Финансовый риск связан с возможностью невыполнения фирмой своих финансовых обязательств. Он порождается существенно менее предсказуемым поведением рынков ценных бумаг, и величина напрямую обусловливается активностью хозяйственной системы и суммой покрытия его задолженности собственным капиталом[7]. Основные причины: финансового риска являются: обесценивание инвестиционно-финансового портфеля вследствие изменения валютных курсов, неосуществления платежей.

Страховой риск - это риск наступления предусмотренного условиями страховых событий, в результате чего страховщик обязан выплатить страховое возмещение (страховую сумму). Результатом риска являются убытки, вызванные неэффективной страховой деятельностью как на этапе, предшествующем заключению договора страхования, так и на последующих этапах - перестрахование, формирование страховых резервов. Основными причинами страхового риска являются: неправильно определенные страховые тарифы и  азартная методология страхователя.

Поскольку основная задача предпринимателя - рисковать расчетливо, не переходя ту грань, за которой возможно банкротство фирмы, следует классифицировать риски по последствиям: это допустимый, критический и катастрофический риски. Допустимый риск - это угроза полной потери прибыли от реализации того или иного проекта или от предпринимательской деятельности в целом. В данном случае потери возможны, но их размер меньше ожидаемой предпринимательской прибыли; таким образом, данный вид предпринимательской деятельности или конкретная сделка, несмотря на вероятность риска, сохраняют свою экономическую целесообразность.

Следующая степень риска, более опасная в сравнении с допустимым, - это критический риск. Этот риск связан с опасностью потерь в размере произведенных затрат на осуществление данного вида предпринимательской деятельности или отдельной сделки. При этом критический риск первой степени связан с угрозой получения нулевого дохода, но при возмещении произведенных предпринимателем материальных затрат. Критический риск второй степени связан с возможностью потерь в размере полных издержек в результате осуществления данной предпринимательской деятельности, то есть вероятны потери намеченной выручки и предпринимателю приходится возмещать затраты за свой счет.

Под катастрофическим понимается риск, который характеризуется опасностью, угрозой потерь в размере, равном или превышающем все имущественное состояние предприятия. Катастрофический риск, как правило, приводит к банкротству предпринимательской фирмы, так как в данном случае возможна потеря не только всех вложенных предпринимателем в определенный вид деятельности или в конкретную сделку средств, но и его имущества. Это характерно для ситуации, когда предпринимательская фирма получала внешние займы под ожидаемую прибыль. При возникновении катастрофического риска предпринимателю приходится возвращать кредиты из личных средств.

Существует еще большее количество видов и классификаций рисков в зависимости от специфики деятельности компании.

Риск не является постоянной величиной. Он изменчив. Эти изменения во многом обусловлены изменениями в экономике, а также рядом других факторов. Страховое общество должно постоянно следить за развитием риска: ведется соответствующий статистический учет, анализ и обработка собранной информации. Исходя из полученной информации о возможном развитии риска, страховщик производит его оценку, которая заключается в анализе всех рисковых обстоятельств, характеризующих параметры риска. Группы риска служат мерой и критерием оценки.

Существует немало различных методов оценки риска – от использования интуиции и предшествующего опыта до применения математических моделей и методов. Широкий диапазон оценок объясняется в первую очередь многообразием задач, решаемых предпринимателями, сложностью самого явления риска, а также различными способностями, уровнем подготовки предпринимателей. Универсальных методов оценки риска не существует. Каждый из них имеет свои достоинства и недостатки. Выбор определенного метода оценки зависит от конкретной ситуации.

Оценка риска позволяет выявить направления, в развитие которых наиболее безопасно вкладывать средства, где существует возможность минимизировать риск. Для оценки риска необходимо учитывать количественные и качественные характеристики рисковой ситуации. Экономическая эффективность рискового решения может быть оценена с помощью количественных показателей. Оба ряда показателей отличаются большим разнообразием, обусловленным спецификой и структурой оцениваемой рисковой ситуации.

Качественная оценка риска предполагает учет социально-правовых, политических, психологических, нравственных последствий предпринимаемых действий. Существуют две большие зоны предпринимательского риска: сфера принятия решения и сфера его реализации. Сфера принятия решения на сложившемся предприятии менее подвержена риску. Иная картина наблюдается при создании нового предприятия. В этом случае одинаково высокорискованными являются как сфера принятия решения, так и сфера его реализации. Источниками риска в этом случае являются обоснованность оценки своего потенциала, выбор правильного направления развития, поиск новых идей, оптимальных вариантов их воплощения и многие другие.

Количественное значение риска характеризуется величиной вероятного выигрыша, неудачи или отклонения от намеченной цели; сравнивается здесь вероятная выгода с возможным ущербом. Величина исхода рассчитывается по каждому варианту путем сопоставления, в первом случае – вероятного выигрыша с возможной неудачей, а во втором – возможного  и ожидаемого ущерба.

Основными экономическими составляющими риска являются затраты и потери (ущерб, проигрыш, недополучение прибыли). Потери могут быть представлены в виде затрат труда, оцененных в стоимостном выражении, требующихся для полной компенсации вероятного ущерба. Ущерб целесообразно рассчитывать применительно к человеку и хозяйственной системе. Нередко возможно нанесение ущерба окружающей среде, а это требует дополнительных затрат, необходимых для восстановления нарушенного экологического баланса.

Величину вероятных последствий риск-решений можно рассчитать с помощью специальных методов (например, мозговой атаки, деловых игр). Очень важно сказать о математических методах. Основное в оценке риска – это возможно более полное выявление его источников, а также группировка взаимозависимых факторов, влияющих на результат.

Одним из способов выбора оптимального решения является использование методики «дерево решений»[8]. Она позволяет выбирать верную стратегию в условиях риска, следуя вдоль «ветвей дерева», построенных на основе субъективных и объективных оценок возможных вариантов. Оценив каждый вариант пути, предприниматель может отклонить неподходящие из них и затем, идя вдоль «невырубленных ветвей», то есть неотброшенных вариантов, выбрать верное решение. Оптимальным будет вариант, который при данных ограничениях дает наилучшие экономические и социальные результаты.

Следует также отметить следующие методы: метод индивидуальных оценок, метод средних величин и метод процентов.

Метод индивидуальных оценок применяется только в отношении рисков, которые невозможно сопоставить со средним типом риска. Страховщик дает произвольную оценку, отражающую его профессиональный опыт и субъективный взгляд. Бурное развитие в постиндустриальную эпоху промышленности и сельского хозяйства, создание крупных объектов, имеющих высокую стоимость и отличающихся уникальностью технологий, предполагают все более широкое использование этого метода при заключении договоров страхования.

Для метода средних величин характерно разделение рисковых групп на подгруппы. Тем самым создается аналитическая база для определения размера по рисковым признакам (например, балансовая стоимость объекта страхования, суммарные производственные мощности, вид технологического цикла и так далее).

Метод процентов предполагает использование скидок и надбавок к имеющейся аналитической базе в зависимости от возможных положительных или отрицательных отклонений от среднего рискового  типа. Скидки и надбавки выражаются в процентах (иногда в промилле) от среднего рискового типа.

Как говорилось выше, интуиция является одним из методов оценки риска. Интуиция  - это своеобразный акт догадки, когда знание появляется более и менее бессознательно. Тот,  кто ею наделен в области своей компетенции, определенным образом воспринимает сигналы, сведения, информацию, идущую из глубин бессознательного, дополняя ими то, что ум, мышление, то есть рациональное, не в состоянии ему дать

Но чтобы быть менеджером, политиком, предпринимателем, заниматься принятием и реализацией управленческих решений, недостаточно обладать одной лишь интуицией, но и посвящать себя этим профессиям без хорошей интуиции малоперспективно.

Весьма важным является учет социальных потерь или последствий, которые, как правило, не имеют объективной количественной оценки. Здесь чаще, чем где-либо, приходится прибегать к субъективным социальным оценкам, переводимым затем к неизбежно большой долей условности в количественные показатели.

Важное условие для правильной оценки риска и эффективного управления им – степень участия коллектива в выработке и принятии вариантов, умение сотрудников творчески подходить к решению проблем. Необходимо, что предприниматель умел использовать методы, которые могут развивать творческую инициативу кадров. Материалы оценки риска сводятся в базу для разработки альтернативных решений. Сама оценка обосновывается на результатах анализа рисковой ситуации, а также данных, исходящих от рынка и отражающих реальные затраты на производство, реализацию и потребление продукции, которые подсказывают истинный объем вероятных потерь. В альтернативах должны быть представлены количественные значения вероятных последствий развития заданной ситуации.
Глава 2. Управление риском

Предпринимательства без риска не бывает. Наибольшую прибыль, как правило, приносят рыночные операции с повышенным риском. Однако во всем нужна мера. Риск обязательно должен быть рассчитан до максимально допустимого предела. Как известно, все рыночные оценки носят многовариантный характер. Важно не бояться ошибок в сей рыночной деятельности, поскольку от них никто не застрахован, а главное — оплошностей не повторять, постоянно корректировать систему действий с позиций максимума прибыли.

Управлять риском – значит уметь анализировать причины, источники и факторы риска, видеть специфику управления геополитическими, политическими, экономическими, техногенными, управленческими рисками  в том числе на разных иерархических уровнях, этапах жизненного цикла систем и операций, оценивать риск и эффективность различных методов риск-менеджмента, снижать и финансировать (страховать) риски, прежде всего инвестиционные.

 Менеджер призван предусматривать дополнительные возможности для смягчения крутых поворотов на рынке. Главная цель менеджмента, особенно для условий сегодняшней России, добиться, чтобы при самом лучшем раскладе речь могла идти только о некотором уменьшении прибыли, но ни в коем случае не стоял вопрос о банкротстве. Поэтому особое внимание уделяется постоянному совершенствованию управления риском — риск-менеджменту.

2.1 Риск-менеджмент

Риск-менеджмент — понятие очень широкое, охватывающее самые различные проблемы, связанные практически со всеми направлениями и аспектами управления. Главные задачи менеджера в данной области общеизвестны: обнаружить область повышенного риска, оценить степень риска, разработать и принять меры, предупреждающие риск, в случае, когда ущерб уже имеет место, принять меры к оптимальному его возмещению, анализ и предупреждение рисков.

Риск-менеджмент представляет собой систему управления риском и экономическими (финансовыми) отношениями, возникающими в процессе этого управления, включая в себя стратегию и тактику управления риском[9].

В основе риск-менеджмента лежит целенаправленный поиск и организация работы по снижению степени риска, искусство получения и увеличения дохода (выигрыша, прибыли) в неопределенной хозяйственной ситуации.

Конечная цель риск-менеджмента соответствует целевой функции предпринимательства. Она заключается в получении наибольшей прибыли при оптимальном, приемлемом для предпринимателя соотношении прибыли и риска.

Риск-менеджмент представляет собой систему управления риском и экономическими, точнее, финансовыми отношениями, возникающими в процессе этого управления. Риск-менеджмент включает в себя стратегию и тактику управления.

Под стратегией управления понимаются направление и способ использования средств для достижения поставленной цели. Этому способу соответствует определенный набор правил и ограничений для принятия решения. Стратегия позволяет сконцентрировать усилия на вариантах решения, не противоречащих принятой стратегии, отбросив все другие варианты. После достижения поставленной цели стратегия, как направление и средство ее достижения прекращает свое существование. Новые цели ставят задачу разработки новой стратегии. Предприниматель в процессе своих действий на рынке обязан выбрать стратегию, которая позволила бы ему уменьшить степень риска.

Тактика - это конкретные методы и приемы для достижения поставленной цели в конкретных условиях. Задачей тактики управления является выбор оптимального решения и наиболее приемлемых в данной хозяйственной ситуации методов и приемов управления.

Риск-менеджмент выполняет определенные функции. Различают следующие функции риск-менеджмента:

·                функции объекта управления, куда относится организация

разрешения риска; рисковых вложений капитала; работ по снижению величины риска; процесса страхования рисков; экономических отношений и связей между субъектами хозяйственного процесса.

·       функции субъекта управления, в рамках которых прогнозирование, организация, координация, регулирование стимулирование, контроль.

Прогнозирование представляет собой разработку на перспективу изменений финансового состояния объекта в целом и его различных частей. Прогнозирование — это предвидение определенных событий. Организация — объединение людей, совместно реализующих программу рискового вложения капитала на основе определенных правил и процедур. Регулирование — воздействие на объект управления, посредством которого достигается состояние устойчивости этого объекта в случае возникновения отклонения от заданных параметров. Координация — обеспечение согласованности работы всех звеньев системы управления риском. Стимулирование — побуждение финансовых менеджеров, других специалистов к заинтересованности в результате своего труда. Наконец, контроль — это проверка организации работы по снижению степени риска.

Риск-менеджмент как система управления состоит из двух подсистем:

·       Управляемой подсистемы (объекта управления);

·       Управляющей подсистемы (субъекта управления).

Объектом управления в риск-менеджменте выступают рисковые вложения капитала и экономические отношения между хозяйствующими субъектами в процессе реализации риска. К таким экономическим отношениям относятся связи между страхователем и страховщиком, заемщиком и кредитором, между предпринимателями, конкурентами.

Субъект управления в риск-менеджменте — группа руководителей (например, финансовый менеджер, специалист по страхованию), которая посредством различных вариантов своего воздействия осуществляет целенаправленное функционирование объекта управления.

Процесс воздействия субъекта на объект управления, то есть сам процесс управления, может осуществляться только при условии циркулирования определенной информации между управляющей и управляемой подсистемами. Процесс управления независимо от его конкретного содержания всегда предполагает получение, передачу, переработку и использование информации (Приложение 2).

Для полного понимания схемы, отраженной в данном приложении следует уточнить некоторые понятия:

1. Аквизитор – агент страховой компании, занимающийся привлечением и заключением новых договоров страхования[10].

2. Актуарий – официально уполномоченное лицо, производящее расчеты по страхованию жизни[11].

3. Андеррайтер – лицо, являющееся ответственным за заключение страховых контрактов и формирование портфеля страховых обязательств[12].

В  риск-менеджменте получение надежной и достаточной в данных условиях информации играет главную роль, так как оно позволяет принять конкретное решение по действиям в условиях риска.

Информационное обеспечение функционирования риск-менеджмента состоит из разного рода и вида информации: статистической, экономической, коммерческой, финансовой и другой.

Эта информация включает осведомленность о вероятности того или иного страхового случая, страхового события, наличии и величине спроса на товары, на капитал, финансовой устойчивости и платежеспособности своих клиентов, партнеров, конкурентов, ценах, курсах и тарифах, в том числе на услуги страховщиков, об условиях страхования, о дивидендах и процентах и т.п.

Любое решение основывается на информации. Важное значение имеет качество информации. Чем более расплывчата информация, тем неопределеннее решение. Качество информации должно оцениваться при ее получении, а не при передаче. Информация стареет быстро, поэтому ее следует использовать оперативно. Хозяйствующий субъект должен уметь не только собирать информацию, но хранить и отыскивать ее в случае необходимости. Лучшей картотекой для сбора информации является компьютер, обладающий одновременно и хорошей памятью, и возможностью быстро найти нужную информацию.

Неотъемлемым элементом риск-менеджмента является организация мероприятий по выполнению намеченной программы, то есть определение отдельных видов мероприятий, объемов и источников финансирования этих работ, конкретных исполнителей, сроков выполнения и т.д. Важным этапом организации риск-менеджмента являются контроль за выполнением намеченной программы, анализ и оценка результатов выбранного варианта рискового решения.

Центральное место в оценке предпринимательского риска занимают анализ и прогнозирование возможных потерь ресурсов при осуществлении предпринимательской деятельности. Имеется в виду не расход ресурсов, объективно обусловленный характером и масштабом предпринимательских действий, а случайные, непредвиденные, но потенциально возможные потери, возникающие вследствие отклонения реального хода предпринимательства от задуманного сценария.

Риск-менеджмент располагает определенными возможностями управления риском. Они состоят из средств разрешения рисков и приемов снижения степени риска. Средствами разрешения рисков являются: избежание риска, которое означает простое уклонение от мероприятия, связанного с риском; удержание риска — оставление риска за инвестором, то есть на его ответственность; передача риска — означает, что инвестор передает ответственность за риск кому-то другому, например, страховой компании; снижение степени риска — уменьшение вероятности и объема потерь.

Основные приемы снижения риска: помимо диверсификации,  это — приобретение дополнительной информации (более полная информация позволяет сделать точный прогноз и снизить риск, что делает информацию очень ценным товаром), лимитирование — это установление лимита, то есть предельных сумм расходов, продажи, кредита; самострахование — предприниматель предпочитает подстраховаться сам, нежели покупать страховку в страховой копании; страхование — защита имущественных интересов хозяйствующих субъектов и граждан при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов. Правовые нормы страхования в Российской Федерации установлены законодательством.

Полностью избежать риска практически невозможно, но, зная источник потерь, бизнесмен способен снизить их угрозу, уменьшить действие неблагоприятных факторов.

Оценивая ситуацию в целом, следует отметить, риск-менеджмент пока недостаточно изучается и применяется в российской практике. Это происходит из-за недостаточно высокого уровня развития финансовых отношений, из-за слабой подготовки значительной части кадров, из-за недостатков обобщения результатов  российской практики риск-менеджмент.

2.2 Риски и связанный с ними ущерб (на примере внутрифирменной компьютеризированной информационной системы)

В настоящее время наблюдаются глубокие изменения в ситуации с рисками: потенциал ущерба становится многообразнее, крупнее, сложнее, труднее предсказуем. От знакомства с различными формами проявления рисков часто зависит экономическое положение, а порой и существование предприятия.

Насколько адекватны традиционные внутрифирменные подходы к феномену риска? Возникают сомнения в правомерности концентрации внимания на непосредственных, обычно в денежном выражении оценках потенциального ущерба. Подобный ограниченный подход в значительной мере предопределяет ответ на вопросы, что в данном социальном контексте понимается как риск и какой размер ущерба считается допустимым и обоснованным.

Остановимся все же на рисках, присущих компьютеризованным информационным системам. При эксплуатации систем типа "человек - машина" риски разделяются на две крупные категории: во-первых, связанные с ущербом, наносимым машинам и оборудованию, и, во-вторых, относящиеся к нанесению ущерба персоналу. Соответственно выделяются два основных вида ущерба — материальный в широком смысле и здоровью людей.

Материальные риски охватывают широкий круг объектов, которым может быть причинен ущерб. Сюда относятся аппаратура для обработки данных, их носители и средства передачи, сами данные и программы, а также средства обеспечения, оборудование для утилизации отходов, здания.

Перечень причин ущерба очень многопланов - механические и химические воздействия, электромагнитные поля и излучения, компьютерные вирусы, неправильное использование или искажение данных и программ и многое другое.

Частота возникновения ущерба для отдельных ситуаций относительно хорошо известна. Так, ведутся исследования, предметом которых является ущерб, связанный с эксплуатацией компьютеров разных фирм-производителей. Но, например,  в таких случаях, как утрата данных или потери из-за компьютерного вируса, частота ущерба пока остается невыясненной.

Установление размеров ущерба для машинных и конструкционных компонентов, а также для носителей данных может производиться сравнительно простыми методами. Значительно труднее эта задача решается в случае потери данных и программных ошибок.

Однако главная проблема в том, что на размер ущерба часто влияет неясность в определении системных границ. Общий ущерб от утраты одного носителя данных может ограничиться его материальным компонентом, может дополниться эффектом потери данных, а также иметь последствия в результате остановки производственного процесса. При выходе за сферу предприятия возможны дальнейшие последствия. Размытость иерархического соподчинения обычно делает вероятным появление значительных внешних событий ущерба.

Значительная часть рисков может быть передана страховым компаниям и сфере технического обслуживания. Разработаны специальные виды страхования компьютеров (от выхода из строя аппаратного обеспечения, неправильного использования, превышения эксплуатационных расходов, а также от потери информации, утраты носителей данных), которые частично дополняют договора о техническом обслуживании.

Вместе с тем существует и ряд неподконтрольных рисков вследствие неизвестности виновника ущерба, его неспособности возместить ущерб, отсутствия убедительных доказательств виновности, невозможности точной оценки ущерба, отказа страховой компании покрыть причиненный ущерб. Таким образом, вопрос, в какой мере могут быть учтены последствия ущерба, остается открытым.

Нельзя не отметить, что компьютерные технологии представляют не малый риск и для здоровья людей. Эксплуатация аппаратуры для электронной обработки данных чревата большими физическими и психологическими нагрузками на обслуживающих эту технику людей. Их влияние на организм человека изучается и документируется уже давно. Взаимосвязи в этой сфере не только далеко не выяснены до конца, но по своей природе значительно сложнее, чем в области машинных компонентов информационной системы.

Проблемы со здоровьем возникают и при ряде других обстоятельств "общения" человека с компьютером. Так, специфическая ситуация у экрана может привести к психическим расстройствам, особенно когда воздействуют дополнительные факторы, например неправильно установленный экран или повышенная утомляемость зрения. Правда, не исключено, что неправильное положение тела и связанные с этим жалобы вызваны не спецификой рабочего места при эксплуатации электронной аппаратуры, а ее неправильной оптической настройкой. Частота нанесения вреда здоровью при работе с компьютером еще изучается.

Определение размеров ущерба еще более осложняет общую проблему оценки рисков. Во-первых, нет необходимого критерия оценки, какой существует для компонентов материального ущерба. Такие параметры компенсаций, как затраты на лечение или его продолжительность, вряд ли отражают издержки, связанные с ущербом здоровью, а для общих оценок риска они тем более недостаточны. Во-вторых, остается проблема учета последствий от ущерба здоровью, которая не изучена вовсе, но стоит более остро, чем при расчетах материального ущерба или потерь из-за простоя предприятия.

В случае материального ущерба благодаря страхованию могут не только покрываться (хотя бы частично) финансовые последствия, но и приниматься меры по стимулированию профилактики ущерба (например, путем выплаты адекватных риску премий). Подобные меры не предусмотрены в рамках социального страхования рисков, связанных с нанесением вреда здоровью. Вместо этого от предприятий требуют строго ориентироваться на современный уровень техники безопасности.

Определение границ событий, которые можно отнести в разряд рисковых, также сопряжено со значительными трудностями. Ни религия или политика как формирующие правовую базу инстанции, ни рынок или средства массовой информации не в состоянии создать соответствующие критерии.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В данной курсовой работе целью являлось изучение управления в ситуации риска. Были поставлены определенные задачи, способствующие достижению поставленной цели. Для решения имеющихся задач  были раскрыты сущность риска,  критерии, которыми полезно руководствоваться при разработке и принятии риск-решений, факторы риска.

Помимо этого были исследованы некоторые методы оценки и минимизации риска. На примере внутрифирменной компьютеризированной системы был показан возможный ущерб (как материальный, так и ущерб здоровью персонала), связанный с ситуациями риска на предприятии.

Обобщая вышесказанное, можно сделать выводы:

·       Риск - это деятельность, связанная с преодолением неопределенности в ситуации неизбежного выбора, в процессе которой имеется возможность количественно и качественно оценить вероятность достижения предполагаемого результата, неудачи и отклонения от цели. В общем случае под риском понимают возможность наступления некоторого неблагоприятного события, влекущего за собой различного рода потери.

·       Существует большее количество видов и классификаций рисков в зависимости от специфики деятельности предприятия.

·       Управлять рисками – это значит выполнять действия, связанные с идентификацией, анализом рисков и принятием решений, которые включают максимизацию положительных и минимизацию отрицательных последствий наступления рисковых событий.

·       Управление риском сводится к следующей последовательности работ:

1. разработке политики в области управления риском;

2. анализу рисковой ситуации, то есть выявлению факторов риска и оценке его возможного уровня, предугадыванию поведения хозяйствующих субъектов в этой ситуации;

3. разработке альтернативных вариантов решения и выбору наиболее приемлемого и правомерного из них;

4. определению доступных путей и средств минимизации риска;

5. подготовке и планированию мер по нейтрализации и компенсации ожидаемых негативных последствий риск-решений.

Понятие управления риском следует рассматривать неразрывно от понятия риск-менеджмента. Риск-менеджмент - это не только инструмент для коммерческих и общественных организаций, но в первую очередь - руководство для любых действий организации в долгосрочном или краткосрочном периоде. Это понятие включает в себя анализ и оценку не только сильных, но и слабых сторон организации с точки зрения участия в различных бизнес-процессах и взаимодействия со всевозможными видами деловой активности.

Кроме того, как бы хорошо ни была изучена проблема риска, очевидно, что все способы, методы и приемы уклонения от риска, как показала мировая практика, не могут полностью устранить эту проблему ни в одной стране.

В настоящее время должно усилиться значение предприятия в качестве исходной инстанции, которая создает систему оценок и распределения рисков и использует ее в своей деятельности. Именно оно обладает информацией относительно качества такой системы и извлекает экономическую выгоду от ее эксплуатации. А также предприятие должно пытаться по возможности минимизировать ущерб, который может быть нанесен вследствие вступления в рисковую ситуацию.
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ:
1.     Альгин А.П. Анализ, оценка и менеджмент риска / А.П.Альгин. - СПб. : Издательство Северо-Западной академии государственной службы, 2002. - 199 с.

2.       Альгин А.П.  Управление в ситуации риска: учебное пособие / А.П.альгин; под ред. А.П.Корабельникова. - Тверь: Губернская медицина,2000. - 89с.

3.     Антикризисное управление: учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям / Э.М.Коротков, А.А.Беляев, Д.В.Валовой [и др.]; под ред. Э.М.Короткова. – М.: ИНФРА-М, 2002. – 431 с.

4. Балабанов И.Т. Риск-менеджмент / И.Т.Балабанов. - М. : Финансы и статистика, 1996. - 192с.

5.  Богатиков А., Козлов А. Снижение предпринимательских рисков в инновационной деятельности / А.Богатиков, А.Козлов // Маркетинг. - 2000. - №6. – С. 21-28.

6.  Буянов В.П. Рискология: управление рисками / В.П.Буянов, К.А.Кирсанов, Л.А.Михайлов.- 2-е изд., испр. и доп. - М.: Экзамен, 2002. – 383 с.

7. Воробьев С. Н. Управление рисками в предпринимательстве / С. Н. Воробьев, К. В. Балдин. - 2-е изд. – М.: Дашков и К, 2007. - 770 с.

        8. Грантуров В. М. Экономический риск, сущность, методы измерения, пути снижения: методическое пособие / В.М.Грантуров. - М.: Дело и Сервис, 2002. – 158 с.

8. Корнилова Т.В. Психология риска и принятия решений: учебное пособие для студентов вузов / Т.В.Корнилова. – М.: АспектПресс, 2003. – 285 с.

9. Мескон М. Основы менеджмента / М.Мескон, М.Альберт, Ф.Хедоурн; общ. ред. вступ. ст. Л.И.Евенко; пер. с англ. М.А.Майорова [и др.] – М.: Дело, 1995. – 701 с.

10. Рогачева М. Риск-менеджер: новая и перспективная профессия / М. Рогачева // Служба кадров и персонал. – 2006. - №10. - С. 65-69.

11. Теория управления: учебник / под ред. А.Л.Гапоненко, А.П.Панкрухина. – 3-е изд., доп. и перераб. – М.: РАГС, 2008. – 560. – (Учебники при Российской Академии государственной службы при Президенте Российской Федерации).

12. Тэпман Л.Н. Риски в экономике: учебное пособие для вузов / Л.Н.Тэпман. – М.: ЮНИТИ, 2002. – 380 с.

13. Феофанов К.А. Российская социология риска: состояние и перспективы / К.А.Феофанов // Социологические исследования. – 2007. - №4. – С. 3-13.

14.  Риск-менеджмент на российских предприятиях: проблемы и перспективы // Менеджмент в России и за рубежом. - 2002. - №6.- С.41-48.

15. Цветкова Е.В., Арлюкова И.О. Риски в экономической деятельности: учебное пособие / Е.В.Цветкова, И.О.Арлюкова. – СПб., 2002. – 64 с.

16. Яницкий О.Н. Социология риска: ключевые идеи / О.Н.Яницкий // Мир России. - 2003. - № 1. – С. 20-25.

17. Яновский А. Риски в деятельности предприятия  / А.Яновский // Маркетинг. - 2000. - N6.-С.99-106

18. . Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь / Б.А.Райзберг, Л.Ш.Лозовский, Е.Б.Стародубцева. – М.: ИНФРА-М, 1997. – 496 с.

19.  Словарь-справочник менеджера / под ред. М.Г.Лапусты. – М.: ИНФРА-М, 1996. – 608 с.

20.

---