²íäåêñ ãðóïè 26897-ÌÁÑ-1

Ï.².Á. ñòóäåíòà Äàíèëîâñüêèé Âàäèì Ëåîí³äîâè÷

Äîìàøíÿ àäðåñà 284019, ì.²âàíî-Ôðàíê³âñüê, âóë. Äîâãà, 47, êâ.75

Íàçâà îðãàí³çàö³¿ ÒçΠ“²íòåðêîì” ËÒÄ
ïîñàäà ìåíåäæåð â³ää³ëó ðåàë³çàö³¿

Êîíòðîëüíà ðîáîòà

ç äèñöèïë³íè “ ÁÀÍʲÂÑÜÊÈÉ ÌÅÍÅÄÆÌÅÍÒ ”

ç ñïåö³àëüíîñò³ «Áàíê³âñüêà ³ ñòðàõîâà ñïðàâà»

Ï.².Á. ìåòîäèñòà ªìåëüÿíîâà Òàìàðà ²âàí³âíà

ÏËÀÍ.

1. Áàíê³âñüêà ïîë³òèêà,
¿¿ çíà÷åííÿ ó ïðîöåñ³ ñòðàòåã³÷íîãî ïëàíóâàííÿ.

Áàíê³âñüêà ïîë³òèêà, ùî âèçíà÷ຠ䳿 íà ïåðñïåêòèâó, âèðîáëÿºòüñÿ ó ïðîöåñ³ ñòðàòåã³÷íîãî ïëàíóâàííÿ, ÿêå ÿâëÿº ñîáîþ íàéá³ëüø â³äïîâ³äàëüíó ÷àñòèíó áàíê³âñüêîãî óïðàâë³ííÿ. Ñêëàäîâèìè ÷àñòèíàìè áàíê³âñüêî¿ ïîë³òèêè º:

1. êðåäèòíà ïîë³òèêà;

2. äåïîçèòíà ïîë³òèêà;

3. ³íâåñòèö³éíà ïîë³òèêà;

4. ïðîöåíòíà ïîë³òèêà.

   Ïðè ôîðìóâàíí³ áàíê³âñüêî¿ ïîë³òèêè âåëèêå çíà÷åííÿ ìຠâèçíà÷åííÿ ïåðñïåêòèâ çì³í ê³ëüê³ñíèõ, ÿê³ñíèõ ³ ñîö³àëüíèõ ïîêàçíèê³â ðîçâèòêó áàíêó, îáãðóíòóâàííÿ ïðèíöèï³â çä³éñíåííÿ éîãî ä³ÿëüíîñò³, âèä³ëåííÿ ïð³îðèòåò³â ³ âèá³ð ìåòîä³â îðãàí³çàö³¿ ðîáîòè. ßê çàçíà÷ຠ².Ä.Ìàìîíîâà, “çà ñó÷àñíèõ óìîâ äàëåêî íå âñ³ íîâîñòâîðåí³ êîìåðö³éí³ áàíêè ìàþòü ïðîäóìàíó ïîë³òèêó ñâ ä³ÿëüíîñò³. Òàê, áàãàòî ç íèõ íå âèðîáèëè êðèòåð³¿â âèáîðó ê볺íò³â äëÿ êðåäèòóâàííÿ, òîáòî, ïî ñóò³, “ï³äñòðîþþòüñÿ” ï³ä âèìîãè ê볺íò³â ïðè îðãàí³çàö³¿ êðåäèòíîãî ïðîöåñó” [1;43].

   Ôîðìóâàííÿ åêîíîì³÷íî îáãðóíòîâàíî¿ áàíê³âñüêî¿ ïîë³òèêè âèìàãຠðîçâ’ÿçêó òðüîõ âàæëèâèõ ïèòàíü:

5. îðãàí³çàö³éíîãî;

6. åêîíîì³÷íîãî;

7. ³íôîðìàö³éíîãî.

   Îðãàí³çàö³éíå ïèòàííÿ ïåðåäáà÷ຠâèçíà÷åííÿ ï³äðîçä³ëó, ùî çàéìàºòüñÿ ïëàíóâàííÿì, ïî÷èíàþ÷è ç ïîÿâè âàæëèâî¿ ³äå¿ ³ àæ äî ¿¿ âò³ëåííÿ â êîíêðåòí³ çàõîäè é öèôðîâ³ ïîêàçíèêè.  áàíêàõ âèñîêîðîçâèíóòèõ êðà¿í ç ðèíêîâîþ åêîíîì³êîþ ïëàíóâàííÿì çàéìàþòüñÿ:

8. ïëàíîâèé â³ää³ë, ñòâîðåíèé ñàìå äëÿ öüîãî;

9. òèì÷àñîâèé êîëåêòèâ – òàê çâàíèé ìîçêîâèé öåíòð, ñòâîðåíèé äëÿ âèð³øåííÿ ÿêî¿ñü ïåâíî¿ ïðîáëåìè. Äî éîãî ñêëàäó âõîäÿòü òâîð÷³ ëþäè íå ç ÷èñëà áàíê³âñüêèõ ñëóæáîâö³â. Äî òàêî¿ ðîáîòè ìîæóòü áóòè çàëó÷åí³ â÷åí³, þðèñòè, ô³íàíñèñòè (áóõãàëòåðè) ï³äïðèºìñòâ, îðãàí³çàö³é ³ ò.³.

   Áàíê³âñüêà ïîë³òèêà, ÿê ³ ñòðàòåã³÷íå ïëàíóâàííÿ â ö³ëîìó, ãðóíòóºòüñÿ íà ãëèáîêîìó àíàë³ç³ êîí’þíêòóðè ãðîøîâîãî ðèíêó é ìîæëèâîñòÿõ ñàìîãî áàíêó.

   Âàæëèâèì åëåìåíòîì àíàë³òè÷íî¿ ðîáîòè áàíêó ïðè ôîðìóâàíí³ íèì ñâ ïîë³òèêè º áàíê³âñüêèé ìàðêåòèíã, ÿêèé ïåðåäáà÷ຠâèêîíàííÿ íàñòóïíèõ çàâäàíü:

10. àíàë³ç ïîïèòó é ïðîïîçèö³¿ íà áàíê³âñüê³ ïîñëóãè â äàíîìó ðåã³îí³, à òàêîæ çà éîãî ìåæàìè;

11. îö³íêà ì³ñöÿ äàíîãî áàíêó â çàäîâîëåíí³ ³ñíþ÷èõ ïîòðåá ó áàíê³âñüêèõ ïîñëóãàõ (êðåäèòóâàííÿ, ³íâåñòóâàííÿ, êîíñóëüòóâàííÿ, îðãàí³çàö³ÿ áåçãîò³âêîâèõ ðîçðàõóíê³â, ïðîâåäåííÿ ë³ç³íãîâèç îïåðàö³é òîùî);

12. ïîð³âíÿííÿ íîðì âèòðàò íà çä³éñíåííÿ â³äïîâ³äíèõ îïåðàö³é ð³çíèìè áàíêàìè;

13. íàëàãîäæåííÿ ðåêëàìè.

    “Ìàðêåòèíã ïåðåäáà÷ຠíàñàìïåðåä ç’ÿñóâàííÿ êîëà ðåàëüíèõ ³ ïîòåíö³éíèõ ê볺íò³â áàíêó íåçàëåæíî â³ä ì³ñöÿ ¿õíüîãî ðîçòàøóâàííÿ.  çàðóá³æí³é ïðàêòèö³ áàãàòî êîìåðö³éíèõ áàíê³â, ñòâîðåí³ ÿê òåðèòîð³àëüí³, çãîäîì âèéøëè çà ìåæ³ îáñëóãîâóâàíî¿ òåðèòîð³¿, ñòâîðèâøè ô³ë³¿ ñâî¿õ áàíê³â ïî âñ³é êðà¿í³” [1; 44]. Óñï³øíå çàñòîñóâàííÿ ìàðêåòèíãó âèìàãຠäîáðîãî çíàííÿ áàíêîì, ÿêèõ áàíê³âñüêèõ ïîñëóã ïîòðåáóþòü ô³ðìè, ðîçòàøîâàí³ íà òåðèòîð³¿, ÿêó â³í îáñëóãîâóº, ê³ëüê³ñí³ ïàðàìåòðè öèõ ïîñëóã, âèìîãè ê볺íò³â äî ¿õ ÿêîñò³. Ç ö³ºþ ìåòîþ áàíê ìîæå ïðîâîäèòè àíêåòóâàííÿ ñâî¿õ ðåàëüíèõ ³ ïîòåíö³éíèõ ê볺íò³â.  òàê³é àíêåò³ ìàþòü áóòè ïåðåðàõîâàí³ âèäè ïîñëóã, ÿêèõ ïîòðåáóâàòè ê볺íò.

    Âîäíî÷àñ áàíê âèâ÷ຠñâî¿ ìîæëèâîñò³ ç îãëÿäó íà îáñÿã ³ ñòðóêòóðó êðåäèòíèõ ðåñóðñ³â, ë³êâ³äí³ñòü áàëàíñó, ð³âåíü âèòðàò íà ïðîâåäåííÿ â³äïîâ³äíèõ îïåðàö³é, òåõí³÷íó îñíàùåí³ñòü áàíêó, êâàë³ô³êàö³þ êàäð³â, Íà ï³äñòàâ³ òàêîãî àíàë³çó áàíê ôîðìóº ïîë³òèêó ùîäî êîæíî¿ ñôåðè ä³ÿëüíîñò³ (êðåäèòíà, ³íâåñòèö³éíà, ðîçðàõóíêîâà òîùî). Ïðè öüîìó îáîâ’ÿçêîâî âðàõîâóþòüñÿ é ìîæëèâîñò³ áàíê³â – êîíêóðåíò³â.

    Íåîáõ³äíèìè óìîâàìè óñï³íîãî ïðîâåäåííÿ áàíê³âñüêîãî ìàðêåòèíãó º ñòâîðåííÿ ðîçãàëóæåíî¿ ñèñòåìè ³íôîðìàö³éíî¿ ñëóæáè, âèñîêà òåõí³÷íà îñíàùåí³ñòü, çîêðåìà ìîæëèâ³ñòü çàñòîñóâàííÿ åëåêòðîííî-îá÷èñëþâàëüíî¿ òåõí³êè ó ïðîöåñ³ àíàë³çó é ïðîãíîçóâàííÿ êîí’þíêòóðè ðèíêó, îðãàí³çàö³¿ ðåêëàìè.

    2. Óïðàâë³ííÿ ë³êâ³äí³ñòþ
    â áàíê³âñüêèõ óñòàíîâàõ.

    Âàæëèâèì ôàêòîðîì, ùî âïëèâຠíà ïîïèò íà òîé ÷è ³íøèé áàíê³âñüêèé àêòèâ º éîãî ë³êâ³äí³ñòü, “òîáòî íàñê³ëüêè øâèäêî öåé àêòèâ ìîæíà ïåðåòâîðèòè ó ãîò³âêó áåç çíà÷íèõ âòðàò éîãî âàðòîñò³” [2;140]. Òîìó îäíèì ç ãîëîâíèõ çàâäàíü, ùî ñòî¿òü ïåðåä âñÿêèì áàíêîì, º çàáåçïå÷åííÿ äîñòàòíüî¿ ê³ëüêîñò³ ãîò³âêè, íåîáõ³äíî¿ äëÿ âèïëàòè âêëàäíèêàì ó ðàç³ â³äïëèâó âêëàä³â, òîáòî êîëè äåïîçèòè âòðà÷àþòüñÿ, áî âêëàäíèêè âèëó÷àþòü ñâî¿ ãðîø³ ³ âèìàãàþòü îòðèìàííÿ ãîò³âêè. “Ùîá ìàòè ï³ä ðóêîþ äîñòàòíþ ñóìó ãîò³âêè, áàíê ïîâèíåí óïðàâëÿòè ë³êâ³äí³ñòþ. Éîìó ïîòð³áíî äëÿ ïîêðèòòÿ çîáîâ’ÿçàíü âêëàäíèêàì ìàòè â³äïîâ³äíó ê³ëüê³ñòü ë³êâ³äíèõ àêòèâ³â” [2;264].

    Í.Ä. Á³ëîñòîöüêà çàçíà÷àº, ùî “ ïîâñÿêäåííà ðîáîòà êîìåðö³éíîãî áàíêó ïî óïðàâë³ííþ ë³êâ³äí³ñòþ ñïðÿìîâàíà íà ñàìîçáåðåæåííÿ áàíêó, óìîâîþ ÿêîãî âèñòóïຠáåçóïèííå âèêîíàííÿ çîáîâ’ÿçàíü ïåðåä ê볺íòàìè. Ç îðãàí³çàö³éíî¿ òî÷êè çîðó âîíà ïåðåäáà÷àºäîòðèìàííÿ ñï³ââ³äíîøåíü îêðåìèõ ãðóï ³ ñòàòåé ïàñèâ³â ³ àêòèâ³â áàëàíñó, çàô³êñîâàíèõ ó ïåâíèõ ïîêàçíèêàõ” [1;88]. Òàê³ ïîêàçíèêè ïîä³ëÿþòü íà âíóòð³øí³ òà çîâí³øí³.

    Äî çîâí³øí³õ ïîêàçíèê³â íàëåæàòü ò³, ùî âñòàíîâëþþòüñÿ Íàö³îíàëüíèì áàíêîì. Âîíè ÿâëÿþòü ñîáîþ ôîðìó äåðæàâíîãî óïðàâë³ííÿ ä³ÿëüí³ñòþ êîìåðö³éíîãî áàíêó. Âíóòð³øí³ ïîêàçíèêè âèçíà÷àþòü íàéá³ëüø çàãàëüí³ ïðîïîðö³¿, íåîáõ³äí³ äëÿ çàáåçïå÷åííÿ ô³íàíñîâî¿ ñò³éêîñò³ áàíêó. Íàïðèêëàä, ïîêàçíèê ïîòî÷íî¿ ë³êâ³äíîñò³ Ê₄ ðîçêðèâຠâ³äíîøåííÿ çàãàëüíî¿ ñóìè ë³êâ³äíèõ êîøò³â äî çîáîâ’ÿçàíü áàíêó ïî ðàõóíêàõ äî çàïèòàííÿ. ßêùî éîãî çíà÷åííÿ äëÿ êîìåðö³éíèõ áàíê³â äîð³âíþº 0,3, òî öå îçíà÷àº, ùî 30 % àêòèâ³â, ùî â³äïîâ³äàþòü ñóì³ çàëèøê³â ðàõóíê³â äî çàïèòàííÿ, íåîáõ³äíî òðèìàòè â íàéá³ëüø ë³êâ³äí³é ôîðì³: çàëèøê³â ãðîøåé â êàñàõ áàíêó, çàëèøê³â íà éîãî êîðåñïîíäåíòñüêèõ ðàõóíêàõ, îáë³ãàö³é äåðæàâíèõ ïîçèê, âèäàíèõ êðåäèò³â òåðì³íîì ïîãàøåííÿ äî 1 ì³ñÿöÿ òîùî. Êîíêðåòíà ÷àñòêà êîæíîãî ç öèõ àêòèâ³â â ¿õ çàãàëüíîìó îáñÿç³ âèçíà÷àºòüñÿ ñàìèì êîìåðö³éíèì áàíêóîì, ïðè÷îìó âîíà íå ìîæå ñêëàäàòèñÿ äîâ³ëüíî. Ïðîïîðö³¿ îêðåìèõ âèä³â ë³êâ³äíèõ àêòèâ³â âñòàíîâëþþòüñÿ êîìåðö³éíèì áàíêîì ñàìîñò³éíî ç óðàõóâàííÿì òðàäèö³é, ùî ñêëàëèñÿ é ñïåöèô³êè ðîáîòè, à òàêîæ îñîáëèâîñòåé ä³ÿëüíîñò³ ê볺íòóðè. Ö³ ïðîïîðö³¿ ô³êñóþòüñÿ â ôîðì³ âíóòð³øí³õ ïîêàçíèê³â ë³êâ³äíîñò³ é ñëóæàòü îð³ºíòèðîì â îïåðàòèâí³é ðîáîò³ â³äïîâ³äíèõ ñëóæá ³ ôàõ³âö³â áàíêó.

    Ïðè ðîáîò³ ç óïðàâë³ííÿ ë³êâ³äí³ñòþ òðåáà âðàõîâóâàòè ð³çí³ ôàêòîðè, ÿê³ ìîæíà óìîâíî çâåñòè â ÷îòèðè ãðóïè:

    À) âèïàäêîâ³ é íàäçâè÷àéí³, ùî âèíèêàþòü ó çâ’ÿçêó ç îñîáëèâîñòÿìè ä³ÿëüíîñò³ ê볺íò³â áàíêó;

    Á) ñåçîíí³, ùî ìàþòü â³äíîøåííÿ äî âèðîáíèöòâà ³ ïåðåðîáêè ñ³ëüñüêîãîñïîäàðñüêî¿ ïðîäóêö³¿;

    Â) öèêë³÷í³, ùî â³äáèâàþòü êîëèâàííÿ ä³ëîâî¿ àêòèâíîñò³;

    Ã) äîâãîñòðîêîâ³, ñïðè÷èíåí³ çðóøåííÿìè ó ñïîæèâàíí³, ³íâåñòèö³éíîìó ïðîöåñ³, ðîçâèòêîì íàóêîâî-òåõí³÷íîãî ïðîãðåñó.

    Âñ³ ö³ ïîêàçíèêè º ñâîºð³äíèìè îáìåæíèêàìè, ùî çàáåçïå÷óþòü â³äïîâ³äíó ñïðÿìîâàí³ñòü ä³ÿëüíîñò³ êîìåðö³éíîãî áàíêó; ¿õ äîòðèìàííÿ íå º áåçïîñåðåäíüîþ ðîáîòîþ áàíêó. Ö³ëüîâà ôóíêö³ÿ óïðàâë³ííÿ áàíêîì âèçíà÷àºòüñÿ çì³ñòîì ïðîöåñó – ïîçàÿê áàíê ÿâëÿº ñîáîþ êîìåðö³éíå ï³äïðèºìñòâî, îñòàòî÷íî. Ìåòîþ éîãî ä³ÿëüíîñò³ º çäîáóòòÿ ïðèáóòêó. Öèì çàáåçïå÷óºòüñÿ “ñàìîçáåðåæåííÿ” áàíêó ÿê óñòàíîâè, ùî ôóíêö³îíóº â ðèíêîâîìó ñåðåäîâèù³.

    Îñíîâîþ ë³êâ³äíîñò³ äëÿ êîìåðö³éíîãî áàíêó º çàáåçïå÷åííÿ ïðèáóòêîâîñò³ âèðîáíè÷î¿ ä³ÿëüíîñò³ (âèêîíóâàíèõ îïåðàö³é). Âîäíî÷àñ îñîáëèâîñò³ ðîáîòè áàíêó ÿê óñòàíîâè, ä³ÿëüí³ñòü ÿêî¿ ãðóíòóºòüñÿ íà âèêîðèñòàíí³ êîøò³â ê볺íò³â, äèêòóº íåîáõ³äí³ñòü çàñòîñóâàííÿ ñïåöèô³÷íèõ ïîêàçíèê³â ë³êâ³äíîñò³. Õî÷à çàãàëüíà ³ ñïåöèô³÷íà ë³êâ³äí³ñòü êîìåðö³éíîãî áàíêó äîïîâíþþòü îäíà îäíó, ñïðÿìîâàí³ñòü ¿õíüî¿ ä³¿ º ïðîòèëåæíîþ. Ìàêñèìàëüíà ñïåöèô³÷íà ë³êâ³äí³ñòü äîñÿãàºòüñÿ ïðè ìàêñèì³çàö³¿ çàëèøê³â ó êàñàõ ³ íà êîðåñïîíäåíòñüêèõ ðàõóíêàõ ïî â³äíîøåííþ äî ³íøèõ àêòèâ³â. Àëå ñàìå â öüîìó ðàç³ ïðèáóòîê áàíêó ì³í³ìàëüíèé. Ìàêñèì³çàö³ÿ ïðèáóòêó âèìàãຠíå çàîùàäæåííÿ êîøò³â, à ¿õíüîãî çàñòîñóâàííÿ äæëÿ íàäàííÿ ïîçè÷îê ³ çä³éñíåííÿ ³íâåñòèö³é. Ïîçàÿê äëÿ öüîãî íåîáõ³äíî çâåñòè êàñîâó ãîò³âêó é çàëèøêè íà êîðåñïîíäåíòñüêèõ ðàõóíêàõ äî ì³í³ìóìó, òî ìàêñèì³çàö³ÿ ïðèáóòêó çàãðîæóº áåçóïèííîñò³ âèêîíàííÿ áàíêîì ñâî¿õ çîáîâ’ÿçàíü ïåðåä ê볺íòàìè.

“Îòæå, ñóòí³ñòü áàíê³âñüêîãî óïðàâë³ííÿ ë³êâ³äí³ñòþ ïîëÿãຠó ãíó÷êîìó ïîºäíàíí³ ïðîòèëåæíèõ âèìîã çàãàëüíî¿ ³ ñïåöèô³÷íî¿ ë³êâ³äíîñò³. Ö³ëüîâà ôóíêö³ÿ óïðàâë³ííÿ ë³êâ³äí³ñòþ êîìåðö³éíèì áàíêîì ïîëÿãຠâ ìàêñèì³çàö³¿ ïðèáóòêó ïðè îáîâ’ÿçêîâîì äîòðèìàíí³ âñòàíîâëåíèõ ³ âèçíåííèõ ñàìèì áàíêîì åêîíîì³÷íèõ íîðìàòèâ³â” [1;89-90].

Çä³éñíåííÿ óïðàâë³ííÿ ë³êâ³äí³ñòþ âèìàãຠâ³äïîâ³äíîãî îïåðàòèâíî-³íôîðìàö³éíîãî çàáåçïå÷åííÿ. Áàíê ïîâèííèé ìàòè îïåðàòèâíó ³íôîðìàö³þ ïðî íàÿâí³ â íüîãî ë³êâ³äí³ êîøòè, î÷³êóâàí³ íàäõîäæåííÿ é ìàéáóòí³ ïëàòåæ³. Öÿ ³íôîðìàö³ÿ ïîäàºòüñÿ â âèãëÿä³ ãðàô³ê³â íàäõîäæåíü ³ ïëàòåæ³â, ùî âèïëèâàþòü ç ïðèéíÿòèõ çîáîâ’ÿçàíü, íà â³äïîâ³äíèé ïåð³îä. Äàíà ³íôîðìàö³ÿ º îñíîâîþ äëÿ ðîçãëÿäó ïàêåòà êðåäèòíèõ ïðîïîçèö³é íà äàíèé ïåð³îä.

Áàíê³âñüêå óïðàâë³ííÿ ë³êâ³äí³ñòþ ìຠïåâí³ îñîáëèâîñò³ ïîð³âíÿíî ç ³íøèìè êîìåðö³éíèìè ï³äïðèºìñòâàìè. ßê ³ â ³íøèõ ï³äïðèºìñòâàõ, â áàíêàõ ìàêñèì³çàö³ÿ ïðèáóòêó äîñÿãàºòüñÿ çá³ëüøåííÿì íàäõîäæåíü (âèòîðãó) é ñêîðî÷åííÿì âèòðàò. Ïðîòå çì³ñò öèõ ïîêàçíèê³â ó êîìåðö³éíèõ áàíêàõ ñïåöèô³÷íèé. Âîíè âêëþ÷àþòü íå çàãàëüíèé (âàëîâèé) îáîðîò áàíê³âñüêîãî “âèòîðãó”, à ëèøå òó éîãî ÷àñòèíó, ùî çàáåçïå÷óº ôîðìóâàííÿ é âèêîðèñòàííÿ ïðèáóòêó. Îñíîâíèé åëåìåíò îáîðîòó – íàäàííÿ é ïîãàøåííÿ ïîçè÷îê – ðåãóëþºòüñÿ ó â³äïîâ³äíîñò³ ç çàêîíàìè ðóõó âàðòîñò³, ùî íàäàíà â ïîçèêó.

Îáñÿã âàëîâîãî ïðèáóòêó áàíêó çàëåæèòü â³ä ðîçì³ðó êîøò³â, íàäàíèõ ó ïîçèêó, òà ¿õíüî¿ “ö³íè”, òîáòî ïðîöåíòíèõ ñòàâîê. ijÿ êîæíîãî ç öèõ ôàêòîð³â, îêð³ì âïëèâó ðèíêîâî¿ êîí’þíêòóðè, çàëåæèòü â³ä ñïåöèô³÷íèõ âèìîã çàáåçïå÷åííÿ ë³êâ³äíîñò³.

Âåëè÷èíà êðåäèòíèõ âêëàäåíü êîìåðö³éíîãî áàíêó âèçíà÷àºòüñÿ îáñÿãîì âëàñíèõ ³ çàëó÷åíèõ êîøò³â. Ïðîòå íå âñ³ ö³ êîøòè ìîæóòü áóòè âèêîðèñòàí³ äëÿ êðåäèòóâàííÿ, àäæå ÷àñòèíó ¿õ áàíê çàëèøຠâ ÿêîñò³ ðåçåðâ³â. Îòæå çàâäàííÿì áàíêó º âèçíà÷åííÿ îáñÿãó ò.çâ. åôåêòèâíèõ ðåñóðñ³â, òîáòî òàêèõ, ùî ñïðÿìîâóþòüñÿ íà çä³éñíåííÿ êðåäèòíèõ âêëàäåíü. Äëîÿ îá÷èñëåííÿ ¿õ çàñòîñîâóºòüñÿ òàêà ôîðìóëà:

ÊÐ_å = Ó_ô + Ç_âê+ Ä + Ç_ð + Ç_çàë – ÍÀ – 0,1 (Ä + Î_ð) – 0,3 Î_ð,

äå: ÊÐ_å – åôåêòèâí³ êðåäèòí³ ðåñóðñè;

Ó_ô – ñòàòóòíèé ôîíä;

Ç_âê– çàëèøêè âëàñíèõ êîøò³â áàíêó;

Ä – äåïîçèòè;

Ç_ð – çàëèøêè íà ðîçðàõóíêîâèõ òà ³íøèõ ðàõóíêàõ ê볺íò³â ó áàíêó;

Ç_çàë - ³íø³ çàëó÷åí³ êîøòè;

ÍÀ – ðåñóðñè, âêëàäåí³ â áóäèíîê áàíêó, îáëàäíàííÿ òà ³íø³ íèçüêîë³êâ³äí³ àêòèâè.

Çã³äíî íàâåäåíî¿ ôîðìóëè, îáñÿã åôåêòèâíèõ ðåñóðñ³â âèçíà÷àºòüñÿ ÿê ð³çíèöÿ ì³æ ñóìîþ ïàñèâ³â áàëàíñó áàíêó (çà âèðàõóâàííÿì âêëàäåíü â àêòèâè – áóäèíêè òà ³í.) ³ çàëèøê³â çàëó÷åíèõ êîøò³â, ñïðÿìîâàíèõ â ôîíä ðåãóëþâàííÿ êðåäèòíèõ ðåñóðñ³â (10 % â³ä çàëèøê³â äåïîçèò³â – 0,1 (Ä + Ç_ð)), à òàêîæ ðîçì³ùåíèõ ó ë³êâ³äí³ àêòèâè, ùî âèêëþ÷àþòü ¿õ âèêîðèñòàííÿ äëÿ íàäàííÿ ïîçè÷îê (0,3 Ç_ð).

ßêùî áàíê ðîçïî÷èíຠñâîþ ä³ÿëüí³ñòü, òî â³í ðåàë³çóº ö³ëüîâó ôóíêö³þ óïðàâë³ííÿ ë³êâ³äí³ñòþ â àäåêâàòíîìó ðîçì³ùåíí³ ðåñóðñ³â, à ÿêùî áàíê âæå ôóíêö³îíóº, òî óïðàâë³ííÿ ë³êâ³äí³ñòþ âæå ðåàë³çóºòüñÿ ó âñòàíîâëåíí³ îáñÿãó é äæåðåë ïîêðèòòÿ äåô³öèòó ðåñóðñ³â. Îáñÿã â³ëüíèõ ðåñóðñ³â (ÊÐ_â) òà äåô³öèò ðåñóðñ³â (ÊÐ_ä) âèçíàâ÷àþòüñÿ ÿê ð³çíèöÿ ñóìè åôåêòèâíèõ ðåñóðñ³â ³ ôàêòè÷íèõ êðåäèòíèõ âêëàäåíü áàíêó (ÊÂ_ô):

ÊÐ_â (ÊÐ_ä) = ÊÐ_å – ÊÂ_ô.

3. Âèçíà÷èòü êîåô³ö³ºíò ROE
äëÿ áàíêó «Íàðîäíèé»

Çà ìèíóëèé ð³ê îñíîâí³ ïîêàçíèêè ä³ÿëüíîñò³ áàíêó ñòàíîâèëè:

— âàëþòà áàëàíñó — 60 000;

— êîøòè ó êàñ³ òà íà êîð. ðàõóíêàõ — 10 000;

— êðåäèòí³ âêëàäåííÿ — 30 000,

ó ò. ÷. âèäàí³ ì³æáàíê³âñüê³ êðåäèòè — 8 000;

— ³íâåñòèö³¿ ó äåðæàâí³ ö³íí³ ïàïåðè — 6 000;

— ³íâåñòèö³¿ ó ñóì³ñíó ä³ÿëüí³ñòü — 1 000;

1. âëàñí³ êîøòè:

   ñòàòóòíèé êàï³òàë — 5 000;

   ôîíä êðåäèòíèõ ðèçèê³â — 1 600;

   íåðîçïîä³ëåíèé ïðèáóòîê
   ïîïåðåäí³õ ïåð³îä³â — 3 400;

   — çàëó÷åí³ êîøòè — 40 000,

   ó ò. ÷. ðîçðàõóíêîâ³ òà ïîòî÷í³
   ðàõóíêè ê볺íò³â — 1 800,

   ó ò. ÷. ïëàòí³ âêëàäè òà äåïîçèòè — 22 000;

2. áàëàíñîâèé ïðèáóòîê çà ìèíóëèé ð³ê — 6 000;

3. ïðîöåíòíèé ïðèáóòîê çà ìèíóëèé ð³ê — 10 000;

4. ñóêóïí³ äîõîäè — 48 000;

5. ñóêóïí³ âèäàòêè — 42 000;

6. ñòàâêà îïîäàòêóâàííÿ — 50%

Ðîçâ’ÿçîê

ROE_{(Êîåô. ïðèáóòêîâîñò³)}=

Âèçíà÷èìî íåâ³äîì³ âåëè÷èíè:

Êàï³òàë áàíêó

=

ñòàòóòíèé êàï³òàë

+

ôîíä êðåäèò- íèõ ðèçèê³â

+

íåðîçïîä³ëåíèé ïðèáó-òîê ïîïåðåäí³õ ïåð³îä³â

+

ô³íàíñîâèé ðåçóëüòàò çà ìèíóëèé ð³ê

Êàï³òàë áàíêó

=

5000

+

1600

+

3400

+

3000

=

13000

Ô³íàíñîâèé ðåçóëüòàò

=

áàëàíñîâèé ïðèáóòîê

—

ïîäàòîê íà ïðèáóòîê

=

6000

-

50% x 6000 100%

=

3000

Îòæå Êîåô³ö³ºíò ïðèáóòêîâîñò³

=

3000 13 000

=

0,23

Ñïèñîê âèêîðèñòàíî¿ ë³òåðàòóðè

1. Áàíêîâñêîå äåëî/ Ïîä ðåä. Î.È.Ëàâðóøèíà. – Ì.: Áàíêîâñêèé è áèðæåâîé íàó÷íî-êîíñóëüòàöèîííûé öåíòð, 1992. – 428 ñ.

2. Ìèøê³í, Ôðåäåð³ê Ñ. Åêîíîì³êà ãðîøåé, áàíê³âñüêî¿ ñïðàâè ³ ô³íàíñîâèõ ðèíê³â - Ê.: Îñíîâè, 1998. – 963 ñ.