ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

Санкт-Петербургский государственный университет

сервиса и экономики
Новгородский филиал
Кафедра « Экономика и управление на предприятии»
КУРСОВАЯ РАБОТА
по курсу  «Экономика отрасли»
Тема «Предварительное технико-экономическое обоснование компьютерного центра «Информобразование»».
                                                 Выполнила:

                  Студентка 3 курса 87.1 группы

                                                                          Специальности экономика и

                                                                           управление на предприятии

                                                                           Иванова Мария Михайловна
                                                                           №зачетной книжки  7.03.461.
                                                                           Проверил:

                                                                           Преподаватель  

                                                                           Притула Оксана Дмитриевна
Великий Новгород

2010

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ


Санкт-Петербургский  государственный университет

сервиса и экономики

НОВГОРОДСКИЙ  ФИЛИАЛ
Кафедра «Экономики и управления предприятиями сервиса»
Задание на курсовую работу

по курсу «Экономика отрасли»
 студентке заочного отделения специальности экономика и управление  на предприятии, группа 87.1, Ивановой Марии Михайловне. курс 3.

Тема курсовой работы: « Предварительное технико-экономическое обоснование компьютерного центра «Информобразование»».

Содержание расчетно-пояснительной записки:

Введение

1.     Оценка рынка сбыта

2.     Описание процесса обслуживания

3.     Планирование фонда оплаты труда

4.     Планирование текущих расходов

5.     Планирование текущих доходов

6.     Планирование финансовых результатов на 2010 год

7.     Оценка эффективности проекта

Выводы

Срок сдачи работы на проверку__________________________

                              Задание выдал______________________________

                                                  (число и подпись руководителя)

Содержание

Введение………………………………………………………………………..4

1.     Оценка рынка сбыта…………………………………………………….7

2.     Описание процесса обслуживания……………………………………..9

3.     Планирование фонда оплаты труда……………………………………11

4.     Планирование текущих расходов………………………………………15

5.     Планирование текущих доходов…………………………………….....19

6.     Планирование финансовых результатов на 2010 год………………....21

7.     Оценка эффективности проекта ………………………………………..23

Выводы………………………………………………………………………….25

Литература………………………………………………………………………26

Приложения……………………………………………………………………..28
Введение

          Для создания фирмы, компании, предприятия по производству товаров и услуг, прежде всего, важно обосновать реальность и жизнеспособность замыслов организаторов проекта, иметь четкое представление о целях и задачах, которые они хотят достичь, организуя новую фирму.

         Необходимо знать, что вновь организуемое дело принесет доход и окупит все понесенные на его организацию затраты. Иначе нет смысла заниматься его организацией.

         Кроме того, любой предприниматель, на начальном создании предприятия,  сталкивается с проблемой финансирования своего проекта.

         Для того, чтобы решить все эти проблемы, необходимо иметь экономическое обоснование оправданности замысла, в котором представлены все необходимые расчеты по рентабельности и прибыльности выбранной деятельности. Это обоснование должно давать уверенность в том, что деньги не будут  вложены зря. Кроме того, данное обоснование должно убедить кредиторов, подрядчиков и других лиц, участвующих в организации производство в прибыльности деятельности.

         В данной работе необходимо подробно описать создаваемое предприятие и виды продукции или услуг, которые оно будет представлять. Также необходимо провести анализ рынка, который включает в себя сегментацию рынка, анализ конкурентов, цен и ценообразование. На основе этого прогнозируются объемы производство услуг и определяются возможности продвижения на рынке.

         Необходимо оценить и такие важные стороны создания предприятия, как возможность приобретения необходимого оборудования и технические стороны проекта. При этом проводится их финансовая оценка.

         В соответствии с инвестиционным замыслом организаторы должны знать точные сроки всех мероприятий, которые будут осуществляться при организации производства и его функционирования. Создается график наступления определенных периодов деятельности в соответствии с запланированными мероприятиями.

         В данной курсовой работе представляются все необходимые расчеты, которые доказывают, что данный вид деятельности для предприятия является рентабельным. Все расчеты проводятся исходя из конкретных данных для этого предприятия.

         Цель. Курсовой работы является составление предварительного технико-экономического обоснования компьютерного центра «Информобразование».

         Существует несколько серьезных предпосылок для создания центра «Информобразование»:

1)        на рынке  в настоящее время сложилась непростая ситуация – одновременно существует и безработица, и дефицит кадров. Дисбаланс проявляется в том, что соискатели рабочих мест не обладают качествами и навыками, необходимыми работодателю,  а предложения работодателей не всегда соответствуют ожиданиям потенциальных работников.

2)        Человек всю жизнь работал на предприятии, и вот недавно оно закрылось, а он представитель редкой профессии, которая мало где востребована. Или вообще такой профессии больше не существует, она устарела.

3)        Компьютеризация и возникновение новых технологий.

4)        Сейчас в школах вместо предмета труда введены начальные навыки специалиста рабочей профессии.

          Целью данного курсового проекта является рассчитать возможность открытия предприятия, которое не будет убыточным, а будет приносить доход.

          Основные задачи, которые ставятся передо мной:

1.     отрыть предприятие, которое будет удовлетворять запросы клиента,

2.     рассчитать эффективность открытия данного предприятия.
1.    
Оценка рынка сбыта

          В Центре предполагается обучение школьников, студентов и трудовых ресурсов. Всех их объединяет одно желание – сделать компьютер своим помощником и другом, и мы с радостью поможем им в этом.

          Планируется обучение:

Оператор персонального компьютера – делопроизводитель -  со сроком обучения – 2 мес.

Секретарь руководителя (Windows XP + Word  + excel + делопроизводство +машинопись)  - со сроком обучения – 2 мес.

Оператор персонального компьютера – делопроизводитель для школьников срок обучения – 5 мес.

Секретарь руководителя (Windows XP + Word  + excel + делопроизводство +машинопись) – для школьников – срок обучения – 5 мес.

          Центр «Информобразование» располагается на 4 этаже Кооперативного техникума в Великом Новгороде, по улице Ф. Ручей д. 10/40.

          Курсы будут проводиться с 16:00-20:00 ч, 5 дней в неделю, обучение будет проходить в группах – по 10 человек, для школьников – понедельник, среда; для трудовых ресурсов – вторник, четверг, пятница.

          Компьютерный центр имеет удобное месторасположение: во-первых, он располагается в учебном заведении, т.е. потенциальными потребителями будут студенты, обучающиеся в техникуме и желающие повысить свою квалификацию по выбранному направлению, во-вторых, близко расположены школа №4, и школа №8.

Анализ работы фирм-конкурентов позволил выявить наличие определенных возможностей для предоставления образовательных услуг – это высокий уровень образования преподавательского состава, необычность и оригинальность в методике преподавания предметов.

          В связи с расширением применения компьютерной техники в экономике, в различных сферах народного хозяйства, ожидается рост спроса на компьютерные образовательные услуги.

          Рынок услуг меньше всего поддается монополизации, поэтому наиболее распространенная форма организации производства услуг – малые предприятия. Они легко создаются и исчезают. Изменения предложения происходят очень быстро, рынок новой перспективной продукции может одновременно заинтересовать еще большее количество предпринимателей. Для избежания потери доли рынка в связи с изменением предложения, планируется постоянно отслеживать новые тенденции в обучении, постоянно повышать квалификацию персонала.

          Рентабельность компьютерных курсов обеспечивается за счет разнообразия и качества услуг. Поэтому имеет смысл рассматривать дополнительные услуги (курсы повышения квалификации). При дальнейшем развитии Центра, дополнительными видами услуг могут быть обучение по следующим направлениям:

○ Машинопись, слепой 10 – пальцевой метод набора текста

○ Основы Интернета (OutLook Express + Internet Explorer)

          Неценовая конкуренция на рынке развита достаточно слабо, хотя существует большая информированность и доступность всех форм обучения, начиная с ВУЗов.
2.    
Описание процесса обслуживания

          В компьютерном центре «Информобразование» обучения проводят высококвалифицированные преподаватели. Основным направлением преподавательской деятельности является обучение трудовых ресурсов, студентов, школьников. В то же время помимо учебных занятий в течение учебного года преподаватели исполняют и другие функции (методические, научные, организационные и др.). Вместе с тем время работы преподавателей должно находиться в пределах законодательно установленного годового бюджета рабочего времени. Кроме общего бюджета рабочего времени, преподавателям устанавливается и учебная нагрузка, которая включает время на непосредственное проведение аудиторных занятий (лекций, семинаров, практических занятий), разработку методического обеспечения, подготовку контрольных заданий и т.д.

          Преподаватели Центра «Информобразование» должны иметь высшее образование и большой опыт преподавательской работы. Преподавателей мы будем принимать на работу по совместительству с почасовой оплатой труда.

          Схема процесса обучения представлена в Приложении №1.

          Также разработаны договоры на обучение взрослых, желающих получить дополнительное образование (Приложение №2) и школьников (Приложение №3). У них имеются различия, т.к. школьники являются несовершеннолетними, и договор заполняют  родители, которые являются из законными представителями и оплачивают обучение.

          Учебные планы для каждого из направлений, по которым ведется обучение, представлены в Приложении №4 и №5, где четко прописаны изучаемые дисциплины, и сколько часов отведено на их изучение.

          Целью курсов является обеспечение профессиональной подготовки специалиста за допустимо короткий срок.

          Компьютерные курсы повышают компетенцию человека и эффективности его труда, также способствует профессиональной мобильности, способствуют структурным изменениям в экономике и улучшают шансы на трудоустройство.

          «Информобразование» создает такую систему обучения, при которой сложные вещи становятся простыми и понятными. Специальная методика изложения материала, методические пособия, разработанные для каждого курса, компьютерные обучающие программы, созданные программистами для облегчения процесса обучения – все это позволит легко запомнить и понять то, что так трудно усваивается при обычных общепринятых методиках обучения.

          По окончании обучения выпускники получают свидетельство с указанием направления специализации, которой обучались. Наши курсы помогают не только получить начальные навыки работы с компьютером, но и выбрать направление дальнейшей специализации в работе.
3.    
Планирование фонда оплаты труда

          Оплата труда всех работников предприятия всеми видами оплаты составляет фонд оплаты труда. То есть сюда включается основная  и дополнительная зарплата, как в денежном, так и в натуральном выражении, выплаты стимулирующего и компенсирующего характера.

          Далее определяем систему и уровень оплаты труда и формируем штатное расписание.

          В компьютерном центре используется две формы оплаты труда – простая повременная оплата труда, при которой работнику устанавливается месячный должностной оклад в соответствии с его квалификацией и занимаемой должностью. Он определяется по трудовому договору (контракту).

          У преподавателей почасовая оплата труда.
Структура управления компьютерного центра «Информобразование»
Директор


Рисунок  1 – Структура управления

Компьютерного центра «Информобразование»
         Зарплата за месяц определяется:

Таблица 1  

Штатное расписание руководителей, специалистов, служащих

Должность	Количество штатных единиц	Форма оплаты	Месячный оклад, руб.
Руководитель	1	Повременная	8500
Бухгалтер	1	Повременная	5000
Программист	1	Повременная	5000
Уборщица	1	повременная	1000
ИТОГО	4		19500

Таблица 2

Штатное расписание преподавателей

Преподаватели дисциплин	Часовая тарифная ставка, руб/час	Кол-во часов на 1 выпуск	Фонд оплаты труда в руб. 1 выпуск	Кол-во часов за год	Фонд оплаты труда за год, в руб.
Информационных технологий в проф. деятельности	85	140	11900	980	83300
Иностранного языка	85	18	1530	126	10710
Документационного обеспечения управления и учебной практики по машинописи	85	68	5780	476	40460
Этики, секретарского труда и культуры делового общения	85	18	1530	126	10710
Этики правового регулирования трудовых отношений	85	12	1020	84	7140
ИТОГО	Х	256	21760	1792	152320

Расходы на оплату труда на 2009 год представлены в таблице 3.

Таблица 3

Алгоритм расчета расходов на оплату труда на 2009 год

	Оплата труда	Алгоритм расчета	Сумма, руб.
1	Основная з/плата	-	-
а)	аппарата управления	19500*12 мес	234000
б)	преподавателей	152320*12 мес	1827840
ИТОГО основная заработная плата:		234000+1827840	2061840
2	Дополнительная з/плата	-	-
а)	аппарата управления	234000*0,25	58500
б)	преподавателей	1827840*0,25	456960
ИТОГО дополнительная заработная плата:		58500+456960	515460
3	ИТОГО расходы на оплату труда	-	-
а)	аппарата управления	234000+58500	292500
б)	преподавателей	1827840+456960	2284800
4	Отчисления на социальные нужды	-	-
а)	аппарата управления	292500*0,26	76050
б)	преподавателей	2284800*0,26	594048
5	Вид расходов	-	-
а)	аппарата управления	292500+76050	368550
б)	преподавателей	2284800+594048	2878848

7.    
Оценка эффективности проекта

          Эффект  - это конечный результат хозяйственной деятельности. Эффективность – результат (эффект) на единицу осуществленных затрат.

Таблица 16

Тарифы на подготовку кадров учебными заведениями В. Новгорода

Учебные центры	Стоимость обучения за 1 час, руб.
	Оператор ПК	Секретарь руководителя
Курсовой проект Компьютерный центр «Информобразования»	74	74
МОУ «Центр образования» Мединфо	78	78
«Сплав- образование»	60	70
«Учебно – методический центр 200»	79	80

          Проведя маркетинговое исследование можно сделать вывод, что цены конкурентоспособные, т.к. стоимость 1 часа обучения 74 руб./час, по сравнению с МОУ «Центр образования» «Мединфо», и «Учебно-методическим центром 200».
          Чистая прибыль 1 года работы ЧП1 = 134792,19 руб., чистая прибыль последующих лет  - ЧП2-5 = 200162,1 руб.

Таблица 17

Направление использования чистой прибыли

год	Сумма чистой прибыли	Направление использования
2009 год	134792,19	Приобретение ПК
2-5 год	200162,1	Приобретение ПК и офисной техники

          На основании таблицы можно сделать вывод, что прибыль с каждым годом увеличивается, тариф на обучение снижается, увеличивается материально-техническая база, качество обучения повышается, что приводит к увеличению студентов.
Выводы

          Компьютерный центр «Информобразование» будет проводить обучение школьников, студентов и трудовых ресурсов Великого Новгорода и Новгородской области по двум направлениям:

          ● Оператор персонального компьютера – делопроизводитель

          ● Секретарь руководителя

          За год планируется произвести 7 выпусков, в каждом выпуске по 10 человек, которые по окончании обучения получат свидетельство с указанием направления специализации, которой обучались.

           В виду отсутствия у конкурентов услуг по набору текста на компьютере предполагается ввести такую услугу в нашем центре.

          Предварительный расчет выпускников показывает, что наиболее оптимальным будет обучение 70 человек в год.

          Необходимая списочная численность основных производственных рабочих составляет 4 человека, численность вспомогательных рабочих и обслуживающего персонала составляет 2 человека, численность аппарата управления – 3 человека. Форма оплаты труда: простая повременная, почасовая.

          Организация компьютерного центра признается экономически эффективной, полученные деньги будут использованы для увеличения материально-технической базы.
                                         
Список литературы
Источники
1.       Гражданский кодекс РФ. Часть 1. (в ред. Федерального закона от 01.12.2007 N 318-ФЗ).

2.       Налоговый кодекс РФ. Часть 1. (в ред. Федерального закона от 06.12.2007 N 333-ФЗ).

3.       Налоговый кодекс РФ. Часть 2. (в ред. Федерального закона от 17.05.2007 N 84-ФЗ).

4.       Закон Российской Федерации «Об образовании» (в ред. Федеральных конституционных законов от 30.06.2005 N 5-ФКЗ, от 12.04.2006 N 1-ФКЗ).

5.       Постановление Правительства РФ от 13.09.1994 г. № 1047 «ОБ организации переподготовки и повышения квалификации государственных служащих федеральных органов исполнительной власти».

6.       Постановление  Правительства РФ от 26.06.1995 г. № 610 «Об утверждении Типового положения об образовательном учреждении дополнительного профессионального образования (повышения квалификации специалистов)».
Литература:

1.     Алексунин В.А. Маркетинг и основы предпринимательства. Учебное пособие, Москва, 1994 год.

2.     Гущин В.В., Пахомов В.Д., Приходько Е.П. Сервисное право: учебное пособие/ по ред. Ю.П. Свириденко – М.: Маркетинг, 2002.

3.     Ерохина Л.И., Башмачников Е.В. Основы организации обслуживания населения на предприятиях сферы сервиса. Учебное пособие. – М.: МГУС,2001.

4.     Корлюгов Ю.Ю., Красильников С.А. и др.: Учебник Маркетинг, - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ,1996 г.

5.     Левитина И.Ю. Экономика  сферы сервиса.  –СПб: СПбГИСЭ,2000.

6.     Раков А.В., Королькова В.И., Воробьева Г.Н. и др. Стандартизация и сертификация в сфере услуг: учебное пособие по спец. 230700 «Сервис» - М.: Academia, 2004.

7.     Стаханов В.Н. Маркетинг сферы услуг: Учебное пособие: Для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям/ Стаханов В.Н., Стаханов Д.В.. – М. ЛРИОР: Эксперт, бюро,2001.

8.     Федцов В.Г., Федцов В.В. Предпринимательство: сфера сервиса: Учебное пособие. – 2-е издание. – М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К» 2005.

9.     Хаксевер К., Рендер Б, Рассел Р., Мердик Р. Управление и организация в сфере услуг, 2-е изд./Пер. с англ. Под ред. В.В. Кулибановой – СПб: Питер,2002.

10.  Яковлев Д.Е. Организация и управление деятельностью учреждения дополнительного образования: Метод. пособие/ Д.Е. Яковлев. – М.: Айрис-пресс: Айрис-дидактика,2004.