Содержание

1.     Эволюция банковской системы России………………………………2

2.     Центральный банк РФ………………………………………………….7

3.     Коммерческие банки России. Основные направления развития банковского сектора РФ на период до 2008 года…………………….15

4.     Список использованной литературы………………………………….26
1.Эволюция банковской системы России

Банковская система — совокупность кредитных организаций, функционирующих в рамках единого банковского законодательства, общее регулирование деятельности, которое осуществляет Центральный Банк [4, с. 158].

Для понимания сущности и роли в рыночной экономике современной банковской системы необходимо проследить ее эволюцию. Впервые банки, близкие к современным, появляются в феодальной Европе (прежде всего в Северной Италии), но история банковского дела насчитывает тысячелетия. В древности существовали некоторые учреждения, выполнявшие функции, подобные функциям банков: комиссионные операции по покупке и продаже, осуществление платежей за счет клиентов, выдачу кредитов. Первые банки — деловые дома — возникли на Древнем Востоке (XVIII—VI вв. до н.э.). Учреждения, подобные банкам, функционировали в Вавилоне, Древней Греции, Египте, Риме. Так, в VIII в. до н. э. существовал Вавилонский банк, который принимал денежные вклады, предоставлял кредиты и даже выпускал банков­ские билеты — «гуду» [4, с. 160].

В XVI—XVII вв. купеческие гильдии ряда городов (Венеции, Генуи, Милана, Амстердама, Гамбурга, Нюрнберга) создали специальные банки — жиробанки (от итал. «giro» — оборот, круг). Они проводили безналичные расчеты между своими клиентами, так как наличные деньги в монете непрерывно обесценивались. В отличие от обычных счетов суммы средств на жирорасчетах были не обратимы в наличные деньги. Эта форма расчетов оказалась более удобной и менее трудоемкой, чем платежи звонкой монетой (банкнот еще не было), она ускорила и удешевила расчеты.

На Руси в качестве торговых домов выступали монастыри и церкви. В начале XIII в. Русь вела активную торговлю с немецкими городами. Основными центрами торговли и денежных операций были Новгород и Псков. Первоначально при предоставлении ссуды залога не требовалось, но посте­пенно стали возникать залоговые отношения. Средневековые банки недостаточно были связаны с производством, кругооборотом промышленного капитала. Только к XVII в. сформировались объективные предпосылки изменения положения банков и банковского дела. Колоссальный прилив серебра и золо­та из Америки в Европу в XVI в. подорвал монополию отдельных банков (итальянских, голландских) в обеспечении хозяйств денежными средствами [4, с. 162].

В эпоху домонополистического капитализма важнейшей функцией банков было посредничество в платежах и кредите. Банки, осуществляя посредничество, принимали средства на свои счета в любых размерах и на любые сроки и предоставляли за счет аккумулированных таким образом ресурсов ссуды на различные сроки и суммы в соответствии с потребностями заемщиков. Таким образом, в результате своей деятельности они, с одной стороны, обеспечивали централизацию денежного капитала, кредиторов, а с другой — централизацию заемщиков.

Рост количества промышленных и торговых предприятий, их платежного оборота на протяжении XVIII—XIX вв. привели к возрастанию потребностей в деньгах, которые не могли быть обеспечены полноценными металлическими деньгами. К этому периоду относится появление так называемых банковских, или депозитных, денег, основой которых стали развивающиеся депозитные операции. Обращение депозитных денег связано с чеком — приказом собственника счета об уплате определенной суммы денег. С появлением чеков в общенациональном масштабе сформировалась сфера чекового обращения. Чеком замещаются полноценные металлические деньги и банкноты в качестве средства обращения и платежа. Использование такого обращения позволяло банкам создавать «мнимые депозиты», что приводило к усилению контроля над банковской ликвидностью со стороны государства.

Первоначально банки возникли как частные коммерческие образования, являвшиеся элементами торгово-рыночной инфраструктуры. Государственные банки возникли в мировой практике позднее частных и существовали параллельно с ними, занимая свою нишу в сфере экономических отношений. Развитие банковского дела привело к зарождению финансовых рынков, усилению позиций центральных банков. Банки развивают отдельные сегменты финансовых рынков как полноценных источников пополнения своего денежного капитала для ведения кредитных операций. В XX в. усилилась тенденция специализации и универсализации банковской деятельности [4, с. 165].

Современная банковская система России создана в результате реформирования государственной кредитной системы, сложившейся в период централизованной плановой экономики. Банки в РФ создаются и действуют на основании Федерального закона от 2 декабря 1990 г. N 395-I "О банках и банковской деятельности" (с доп. от 28.02.2009 г. №28-ФЗ, от 30.12. 2008 г. № 315-ФЗ), в котором дано определение кредитных организаций и банков, перечислены виды банковских операций и сделок, установлен порядок создания, ликвидации и регулирования деятельности кредитных организаций [1]. В действующем законодательстве закреплены основные принципы построения банковской системы России, к числу которых относятся следующие: двухуровневая структура, осуществление банковского регулирования и надзора центральным банком, универсальность деловых банков и коммерческая направленность их деятельности [1].

Принцип двухуровневой структуры реализуется путем четкого законодательного разделения функций центрального банка и всех остальных банков. Центральный банк РФ как верхний уровень банковской системы выполняет функции денежно-кредитного регулирования, банковского надзора и управления системой платежей и расчетов в стране. Он может проводить банковские операции, необходимые для выполнения данных функций, только с российскими и иностранными кредитными организациями, а также с Правительством РФ, представительными и исполнительными органами государственной власти, органами местного самоуправления, государственными внебюджетными фондами, воинскими частями. Банк России не имеет права осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, и с физическими лицами (кроме военнослужащих и служащих Банка России). Коммерческие банки и другие кредитные организации образуют второй, нижний уровень банковской системы. Они осуществляют посредничество в расчетах, кредитовании и инвестировании, но не принимают участия в разработке и реализации денежно-кредитной политики, а ориентируются в своей работе на установленные Банком России параметры денежной массы, ставок процента, темпов инфляции и т.п.

Принцип осуществления банковского регулирования и надзора Центральным банком находит свое отражение в том, что в РФ органом банковского регулирования и надзора является Центральный банк РФ. Банк России как регулирующий орган устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для кредитных организаций, предельные величины рисков и другие пруденциальные нормы банковской деятельности. Он же осуществляет надзор за соблюдением установленных норм и правил, проводит инспекционные проверки банков и небанковских кредитных организаций. Банк России выступает лицензирующим органом по отношению к кредитным организациям: выдает и отзывает лицензии на осуществление банковских операций, регистрирует филиалы банков на территории РФ, выдает разрешения на открытие заграничных филиалов, а также на участие и капитале кредитных организаций-нерезидентов.

Принцип универсальности российских банков означает, что все действующие на территории РФ банки обладают универсальными функциональными возможностями, иными словами, имеют право осуществлять все предусмотренные законодательством и банковскими лицензиями операции — краткосрочные коммерческие и долгосрочные инвестиционные. В законодательстве не отражена специализация банков по видам их операций.

Принцип коммерческой направленности банков второго уровня выражается в том, что согласно законодательству основной целью деятельности банков и кредитных организаций в РФ является получение прибыли. Современная банковская система России включает в себя Банк России, кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков. Следует еще раз обратить внимание на то, что законодательство узко трактует понятие кредитной организации, понимая под ней юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии). Все кредитные организации, имеющие лицензию Банка России, включаются в состав банковской системы РФ.
2. Центральный банк РФ

Центральный банк РФ (Банк России) является главным банком Российской Федерации. Он создан и действует на основании Федерального закона от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» [2]. Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью. Банк России имеет уставный капитал в размере 3 млрд. рублей. Банк России осуществляет полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России, включая золотовалютные резервы Банка России. Изъятие и обременение обязательствами указанного имущества без согласия Банка России не допускаются. Государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России - по обязательствам государства. Банк России осуществляет свои расходы за счет собственных доходов.     Он является юридическим лицом. Центральный Банк России имеет печать с изображением Государственного герба Российской Федерации и со своим наименованием.

Как организация, созданная для осуществления управленческих функций, Банк России имеет три основные цели деятельности [2].

1)защита и обеспечение устойчивости рубля;

2)развитие и укрепление банковской системы РФ;

3)обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Реализация функций и полномочий, предоставленных Банку России для достижения этих целей, превращают его в орган монетарной власти, орган банковского регулирования и надзора и расчетный центр банковской системы.

Как  орган  монетарной  власти  Банк  России осуществляет следующие функции:

§        во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;

§        осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами;

§        устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;

§        организует и осуществляет валютное регулирование и контроль в соответствии с законодательством РФ;

§        принимает участие в разработке прогноза платежного баланса и организует составление платежного баланса РФ;

§        проводит анализ и прогнозирование состояния экономики РФ в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные. [2]

Как орган денежно-кредитного регулирования экономики и надзора за деятельностью кредитных организаций Банк России выполняет следующие законодательно закрепленные за ним функции:

§        принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций; выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

§        осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;

§        регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

§        является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;

§        устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;

§        устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений им на проведение данных операций. [2]

Как банк банков и расчетный центр банковской системы Банк России играет основную роль в организации и функционировании платежной системы страны. Для обеспечения эффективного и бесперебойного функционирования последней он выполняет следующие функции:

§        устанавливает правила осуществления расчетов в РФ;

§        монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;

§        утверждает графическое обозначение рубля  в виде знака;

§        определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами. [2]

Как банкир  Правительства РФ Банк России:

§        осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов.

Денежно-кредитная политика ЦБ



Основными инструментами и методами денежно-кредитной политики Банка России являются:

1) процентные ставки по операциям Банка России;

2) нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России (резервные требования);

3) операции на открытом рынке;

4) рефинансирование кредитных организаций;

5) валютные интервенции;

6) установление ориентиров роста денежной массы;

7) прямые количественные ограничения;

8) эмиссия облигаций от своего имени. [2]

          Важным методом денежно-кредитной политики является политика валютного курса, или курсовая политика.

Банк России регулирует общий объем выдаваемых им кредитов в соответствии с принятыми ориентирами единой государственной денежно-кредитной политики. Центральный Банк может устанавливать одну или несколько процентных ставок по различным видам операций или проводить процентную политику без фиксации процентной ставки. Он использует процентную политику для воздействия на рыночные процентные ставки.

Под рефинансированием понимается кредитование Банком России кредитных организаций. Формы, порядок и условия рефинансирования устанавливаются Банком России.

Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий год включают следующие положения:

-       концептуальные принципы, лежащие в основе денежно-кредитной политики, проводимой Банком России; [2]

-       краткую характеристику состояния экономики Российской Федерации;

-       прогноз ожидаемого выполнения основных параметров денежно-кредитной политики в текущем году; [2]

-       количественный анализ причин отклонения от целей денежно-кредитной политики, заявленных Банком России на текущий год, оценку перспектив достижения указанных целей и обоснование их возможной корректировки; 

-       сценарный (состоящий не менее чем из двух вариантов) прогноз развития экономики Российской Федерации на предстоящий год с указанием цен на нефть и другие товары российского экспорта, предусматриваемых каждым сценарием;

-       прогноз основных показателей платежного баланса Российской Федерации на предстоящий год;

-       целевые ориентиры, характеризующие основные цели денежно-кредитной политики, заявляемые Банком России на предстоящий год, включая интервальные показатели инфляции, денежной базы, денежной массы, процентных ставок, изменения золотовалютных резервов;

-       варианты применения инструментов и методов денежно-кредитной политики, обеспечивающих достижение целевых ориентиров при различных сценариях экономической конъюнктуры;

-       план мероприятий Банка России на предстоящий год по совершенствованию банковской системы Российской Федерации, банковского надзора, финансовых рынков и платежной системы. [2]

В РФ органом банковского регулирования и надзора является Центральный банк РФ. Банк России как регулирующий орган устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для кредитных организаций, предельные величины рисков и другие пруденциальные нормы банковской деятельности. Он же осуществляет надзор за соблюдением установленных норм и правил, проводит инспекционные проверки банков и небанковских кредитных организаций. Банк России выступает лицензирующим органом по отношению к кредитным организациям: выдает и отзывает лицензии на осуществление банковских операций, регистрирует филиалы банков на территории РФ, выдает разрешения на открытие заграничных филиалов, а также на участие и капитале кредитных организаций-нерезидентов.

В соответствие с законодательством РФ Банк России имеет право осуществлять следующие банковские операции:

1) предоставлять кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами; [2]

2) покупать и продавать ценные бумаги на открытом рынке, а также продавать ценные бумаги, выступающие обеспечением кредитов Банка России;

3) покупать и продавать облигации, эмитированные Банком России, и депозитные сертификаты;

4) покупать и продавать иностранную валюту, а также платежные документы и обязательства, номинированные в иностранной валюте, выставленные российскими и иностранными кредитными организациями; [2]

5) покупать, хранить, продавать драгоценные металлы и иные виды валютных ценностей;

6) проводить расчетные, кассовые и депозитные операции, принимать на хранение и в управление ценные бумаги и другие активы; [2]

7) выдавать поручительства и банковские гарантии;

8) осуществлять операции с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками;

9) открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях на территории Российской Федерации и территориях иностранных государств;

10) выставлять чеки и векселя в любой валюте; [2]

Центральный Банк осуществляет свои функции через банковские операции: пассивные и активные. Пассивными называются операции, с помощью которых образуются банковские ресурсы: эмиссия банкнот; депозиты; обязательства по полученным кредитам и займам; капитал и резервы. [3, с. 60] Активными – операции по их размещению: кредиты; вложения в ценные бумаги; вложения в иностранную валюту и золото. [3, с. 63]

Функции ЦБР реализуются через его операции. Операции, связанные с выполнением основных функций Банка России, отражены в его балансе (таблица 1). [9]

Таблица 1

	Баланс Банка России  на 1 марта  2009 г. (млн. руб.)
АКТИВ				ПАССИВ
1. Драгоценные металлы		0,54	3 %	1. Наличные деньги в обращении	3,7	20,7%
2. Средства, размещенные у нерезидентов, и ценные бумаги иностранных эмитентов		12,6	70%	2. Средства на счетах в Банке России	11,4	63,5%
3. Кредиты и депозиты		4,2	23,7%	3. Средства в расчетах	0,04	0,2%
4. Ценные бумаги		0,5	2,5%	4. Выпущенные ценные бумаги	0,06	0,1%
5. Прочие активы		0,2	0,8%	5.  Уставный капитал	1,9	10,5%
				6. Прочие пассивы	0,9	5%
Баланс		18,0	100%	Баланс	18,0	100%

          Наибольший удельный вес (73%) в активе приходится на операции с драгоценными металлами и иностранной валютой. Около 2,5% составляют операции с ценными бумагами; 23,7% - кредиты и депозиты. Прочие активы составляют 0,8%.

          Основным источником ресурсов ЦБ РФ являются средства на счетах в Банке России – 63,5% всех пассивов; средства в расчетах - 0,2%. Эмиссия банкнот и монет составляет 20,7% всех пассивов. Прочие пассивы составляют 5%. Уставной капитал ЦБР – 1,9 млн. руб.
3. Коммерческие банки России. Основные направления развития банковского сектора РФ на период до 2008 года

Уровень обеспеченности населения коммерческими банками и филиалами в России в настоящее время составляет в среднем около 3,4 банковского учреждения на 100 тыс. жителей. По этому показателю Россия значительно отстает от большинства развитых стран Запада. [3, с. 26]


Коммерческие банки – основное звено двухуровневой банковской системы. Сегодня к группе коммерческих банков в разных странах относится целый ряд институтов с различной структурой и разными отношениями собственности. Главным их отличием от центральных банков является отсутствие права эмиссии банкнот.

Коммерческие банки – это кредитные организации, осуществляющие универсальные банковские операции для предприятий всех форм собственности и всех отраслей. Они являются хранилищами денежных средств, основными посредниками в совершении денежных операций общества.[3, с. 27]


Организационное устройство коммерческих банков соответствует общепринятой схеме управления акционерного общества. Высшим органом  коммерческого банка является общее собрание акционеров, которое должно проходить не реже одного раза в год. На нем присутствуют представители всех акционеров банка на основании доверенности. Общее руководство деятельностью банка осуществляет совет банка. На него возлагаются также наблюдение и контроль за работой правления банка. Непосредственно деятельностью коммерческого банка руководит правление. Оно несет ответственность перед общим собранием акционеров и советом банка.

В функции кредитного комитета входят: разработка кредитной политики банка, структуры привлекаемых средств и их размещения; разработка заключений по предоставлению наиболее крупных ссуд (превышающих установленные лимиты); рассмотрение вопросов, связанных с инвестированием, ведением трастовых операций.

                Одним из элементов коммерческих банков является филиалы и представительства иностранных банков.

Филиалами банка считаются обособленные структурные подразделения, расположенные вне места его нахождения и осуществляющие все или часть его функций. Он заключает договоры и ведет иную хозяйственную деятельность от имени коммерческого банка, его создавшего. [7, с. 137]

Представительством кредитной организации является ее обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения кредитной организации, представляющее ее интересы и осуществляющее их защиту. Представительство не имеет права осуществлять банковские операции. Оно создается для обеспечения представительских функций банка, совершения сделок и иных правовых действий. Оно не занимается расчетно-кассовым и кредитным обслуживанием клиентов и не имеет корреспондентского субсчета. [7, с. 138]

Коммерческие банки можно классифицировать по следующим признакам (таблица 2): [3, с. 27-30]
Таблица 2

Деление коммерческой банковской системы России на виды, позволяет государству, более точно и целенаправленно вести государственную денежную политику, контролировать процесс движения денежной массы.

АКТИВНЫЕ И ПАССИВНЫЕ К банковским операциям коммерческого банка относятся:

1)          привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2)          размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3)          открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4)          осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5)          инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6)          купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7)          привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

8)          выдача банковских гарантий;

9)          осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов);

10)     выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

11)     приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

12)     доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

13)     осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

14)     предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

15)     лизинговые операции;

16)     оказание консультационных и информационных услуг;

17)     осуществление других операций в соответствии с лицензией ЦБ РФ. [1]

Подводя итог сказанному, можно определенно сделать вывод о том, что коммерческие банки сегодня – основная составная часть кредитно-финансовой системы любой страны. Они занимают господствующее положение на рынке ссудных капиталов. Масштабы их деятельности в экономике развитой страны поистине  огромны. Представление  об  этом дает статистика денежных потоков, проходящих через коммерческие банки.  

Высокие и устойчивые темпы экономического роста и достигнутая макроэкономическая стабильность требуют от Правительства РФ и Центрального Банка РФ выработки новых решений, направленных на обеспечение поступательного развития банковского сектора на основе укрепления его устойчивости, повышения конкурентоспособности российских кредитных организаций, совершенствования банковского регулирования и надзора, усиления защиты интересов и укрепления доверия вкладчиков и других кредиторов банков. Для достижения указанной цели Правительством РФ и ЦБ РФ принята Стратегия развития банковского сектора РФ на период до 2008 года, которой предусматриваются совершенствование нормативного правового обеспечения банковской деятельности, завершение перехода кредитных организаций на использование международных стандартов финансовой отчетности, создание условий для предотвращения использования кредитных организаций в противоправных целях (прежде всего таких, как финансирование терроризма и легализация доходов, полученных преступным путем), повышение качества предоставляемых кредитными организациями услуг. [8, с. 17]

Основной целью развития банковского сектора на среднесрочную перспективу является повышение устойчивости банковской системы и эффективности функционирования банковского сектора. Реформирование банковского сектора будет способствовать реализации программы социально-экономического развития Российской Федерации на среднесрочную перспективу (2005—2008 годы), прежде всего преодолению сырьевой направленности российской экономики за счет ее ускоренной диверсификации и реализации конкурентных преимуществ. [8, с. 18]

Основными задачами развития банковского сектора являются:

ü     усиление защиты интересов вкладчиков и других кредиторов банков;

ü     повышение эффективности осуществляемой банковским сектором деятельности по аккумулированию денежных средств населения и организаций и их трансформации в кредиты и инвестиции;

ü     повышение конкурентоспособности российских кредитных организаций;

ü     предотвращение использования кредитных организаций для осуществления недобросовестной коммерческой деятельности и в противоправных целях (прежде всего таких, как финансирование терроризма и легализация доходов, полученных преступным путем);

ü     развитие конкурентной среды и обеспечение транспарентности в деятельности кредитных организаций;

ü     укрепление доверия к российскому банковскому сектору со стороны инвесторов, кредиторов и вкладчиков. [8, с. 18-19]

После достижения стратегических целей, предусмотренных настоящим документом, на следующем этапе (2009—2015 годы) Правительство Российской Федерации и Банк России будут считать приоритетной задачу эффективного позиционирования российского банковского сектора на международных финансовых рынках.

Основными направлениями деятельности Правительства Российской Федерации и Банка России являются:

ü     совершенствование правового обеспечения банковской деятельности;

ü     формирование благоприятных условий для участия банков в финансовом посредничестве;

ü     повышение эффективности банковского регулирования и банковского надзора;

ü     развитие конкурентной среды и обеспечение транспарентности в деятельности кредитных организаций;

ü     укрепление рыночной дисциплины в банковской сфере и обеспечение равных условий конкуренции для всех кредитных организаций, включая банки, контролируемые государством;

ü     повышение требований к качеству корпоративного управления в кредитных организациях;

ü     развитие инфраструктуры банковского бизнеса. [8, с. 19]

В сфере правового обеспечения банковской деятельности необходимо в первую очередь создать правовые условия функционирования кредитных организаций в соответствии с международными нормами, определенными, в частности, в документе Базельского комитета по банковскому надзору "Основополагающие принципы эффективного банковского надзора", в том числе:

ü     укрепить права кредиторов, в первую очередь их права требования, обеспеченные залогом;

ü     обеспечить совершенствование правовых механизмов ликвидации кредитных организаций, у которых отозваны лицензии на совершение банковских операций;

ü     укрепить правовые механизмы конкуренции и предотвращения действий по ограничению свободы коммерческой деятельности в банковской сфере;

ü     упростить процедуры слияния и присоединения кредитных организаций;

ü     создать условия для формирования эффективной системы хранения и использования кредитных историй;

ü     создать правовые условия для более широкого применения в банковском деле современных электронных технологий;

ü     создать правовые механизмы противодействия установлению недобросовестными лицами контроля над кредитными организациями;

ü     продолжить работу по совершенствованию системы налогообложения банковской деятельности.

В сфере укрепления роли банков в системе финансового посредничества необходимо обеспечить:

ü     открытость деятельности хозяйствующих субъектов на основе раскрытия информации о финансовом состоянии и показателях хозяйственной деятельности в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности;

ü     совершенствование механизмов рефинансирования и управления ликвидностью банков;

ü     равные возможности для кредитных организаций при совершении операций и сделок, проводимых на финансовых рынках, на базе современных информационных и банковских технологий.

В сфере банковского регулирования и надзора важнейшими направлениями являются:

ü     определение режима банковского надзора и применение при необходимости мер надзорного реагирования исходя прежде всего из характера рисков, принятых кредитной организацией, и качества управления рисками;

ü     обеспечение функционирования системы раннего реагирования и применения комплексной оценки деятельности кредитных организаций, включающей оценку качества управления и внутреннего контроля;

ü     повышение оперативности и эффективности решений, принимаемых в рамках банковского надзора.

Предстоит рассмотреть вопросы сближения правил регулирования деятельности кредитных организаций и иных участников финансового рынка. [8, с. 20]


В сфере развития конкурентной среды и укрепления рыночной дисциплины необходимо:

ü     создать более благоприятные условия для развития инфраструктуры рынка банковских услуг, прежде всего в регионах;

ü     обеспечить открытость деятельности кредитных организаций, в том числе прозрачность структуры собственников (акционеров, участников);

ü     повысить эффективность и качество аудиторской деятельности путем внедрения федеральных стандартов аудиторской деятельности, разработанных на основе международных стандартов аудита.

В сфере корпоративного управления в кредитных организациях особое внимание необходимо уделить:

ü     повышению эффективности управления рисками, возникающими при осуществлении банками своей деятельности, в том числе в части операций со связанными лицами, а также группой технологических рисков и рисков безопасности;

ü     повышению эффективности систем внутреннего контроля;

ü     достижению уровня прозрачности системы корпоративного управления, который обеспечит всем категориям заинтересованных лиц, включая акционеров (участников), своевременное и точное раскрытие предусмотренной законодательством информации по вопросам деятельности кредитной организации, включая данные о ее финансовом положении, структуре собственников и управления;

ü     обеспечению прав собственников, в том числе миноритарных. [8, с. 20]

В области участия в развитии инфраструктуры банковского бизнеса Правительство Российской Федерации и Банк России будут уделять особое внимание вопросам функционирования системы страхования вкладов, создания бюро кредитных историй и системы межбанковских расчетов в режиме реального времени.

По вопросам, относящимся к сфере государственных финансов, Правительство Российской Федерации дополнительно уделит внимание налогообложению кредитных организаций и примет меры по совершенствованию управления банками, в капитале которых оно участвует, при соблюдении требований по развитию конкуренции на рынке банковских услуг.

Основными результатами развития банковского сектора будут существенное повышение его роли в экономике Российской Федерации, рост финансовой устойчивости и обеспечение транспарентности. При этом показатели российского банковского сектора будут постепенно приближаться к показателям банковских систем ряда стран с переходной экономикой, наиболее преуспевших в построении современных рыночных отношений. [8, с. 20]

Правительство Российской Федерации и Банк России исходят из необходимости развития в банковском секторе условий для справедливой конкуренции, расширения спектра банковских услуг, повышения привлекательности и доступности банковских услуг для населения. Стратегическая перспектива развития структуры банковского сектора состоит в оптимальном сочетании крупных многофилиальных банков, региональных банков средней и небольшой величины, банков, специализирующихся на отдельных услугах (потребительском кредитовании, ипотеке, кредитовании малого и среднего бизнеса), расчетных и депозитно-кредитных небанковских кредитных организаций. Целью Правительства Российской Федерации и Банка России является формирование в среднесрочной перспективе банковского сектора, способного обеспечить предоставление всем категориям клиентов как на территории субъектов Российской Федерации, так и на рынках стран "ближнего зарубежья" универсального комплекса банковских услуг, а также банковское обслуживание российских экономических интересов в мировой экономике.

Список используемой литературы

1.     Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (в ред. от 27.10.08).

2.     Балабанов И.Т./ Банки и банковское дело. - Спб., 2003. – 256 с.

3.     Банковское дело/ Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. М.-  2006. – 592 с.


4.     Банковское дело: Учебник – 2-е изд., перераб. и доп./ Под ред. О. И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2001. – 672 с.: ил.

5.     Кидуэля Д., Петерсон Р., /Финансовые институты, рынки и деньги: Пер. с англ. СПб., 2000.

6.     Максютов А.А./ Основы банковского дела. – М., 2005. – 384 с.

7.     Деньги и кредит, № 4, 2005. – 80 с.

8.     http
://
www
.
cbr
.
ru (Официальный сайт Центрального Банка России) – Сводный консолидированный баланс ЦБ.