Реферат Анализ финансового состояния коммерческого банка 2
Работа добавлена на сайт bukvasha.net: 2015-10-28Поможем написать учебную работу
Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
от 25%
Подписываем
договор
Министерство образования и науки РФ
Федеральное агентство по образованию
Иркутский Государственный Технический Университет
Кафедра Финансы и Кредит
Отчет по производственной практике
Место прохождения: ОАО БАНК «УРАЛСИБ» филиал в г. Иркутск
Период прохождения: с «21» июня 2010 г. по «18» июля 2010 г.
Выполнил: ст. гр. ФК-06-1 Балхаснаев Ю.Р.
Проверил: Пушнина О.В.
_________________________________
подпись расшифровка подписи
Руководитель практики: Старший менеджер ГОП МБ Смагин П.С.
_________________________________
подпись расшифровка подписи
М.П.
Иркутск 2010
Содержание
Введение....................................................................................................... 3
Глава 1. Организационно-правовые основы деятельности филиала ОАО БАНК «УРАЛСИБ» в г. Иркутск............................................................... 4
1.1. Организационно-правовая форма, цели и задачи ОАО БАНК «УРАЛСИБ»........................................................................................... 4
1.2. Нормативно-правовая база, регламентирующая деятельность филиала ОАО «УРАЛСИБ» в г. Иркутск............................................. 8
1.3. Организационная структура Филиала ОАО «УРАЛСИБ» в г. Иркутск................................................................................................ 12
Глава 2. Финансовая характеристика филиала ОАО БАНК
«УРАЛСИБ» в г. Иркутск.......................................................................... 17
2.1. Анализ активов и пассивов............................................................ 17
2.2.Анализ прибыльности банка........................................................... 18
Глава 3. Целевой клиентский сегмент «Малый бизнес»........................... 20
3.1. Характеристика целевой аудитории ЦКС МБ…………………….20
3.2. Анализ бизнеса Банка УРАЛСИБ в ЦКС МБ................................ 21
Заключение................................................................................................. 24
Приложение 1............................................................................................. 26
Приложение 2............................................................................................. 29
Введение
Общей целью производственной практики является закрепление теоретических знаний, полученных в процессе обучения, путем глубокого изучения деятельности предприятия (организации), сбор исходной информации, необходимой для выполнения отчета по практике, и курсовых работ по дисциплинам специализации.
Объектом исследования является филиал Открытого Акционерного Общества БАНК «УРАЛСИБ» в г. Иркутск, предметом исследования выступает финансово-экономическая деятельность филиала ОАО БАНК «УРАЛСИБ» в г. Иркутск в современных условиях хозяйствования.
Задачи, которые необходимо выполнить в ходе прохождения практики:
- ознакомление с основными направлениями деятельности и функционирования филиала ОАО БАНК «УРАЛСИБ» в г. Иркутск;
- сбор, обработка и анализ фактических данных о результатах хозяйственной деятельности филиала ОАО БАНК «УРАЛСИБ» в г. Иркутск;
- ознакомиться с профессиональными приемами и навыками работы в экономических и управленческих отделах, службах и подразделениях предприятия, используя при этом теоретические знания, полученные за время обучения в университете;
Отчет состоит из введения, основной части, заключения и приложений. В основной части отчета изложены организационно – правовые аспекты деятельности филиала ОАО БАНК «УРАЛСИБ» в г. Иркутск и представлены полученные результаты анализа хозяйственной деятельности. В заключительной части отчета приводятся краткие выводы и итоги по результатам выполненной работы.
Глава 1. Организационно-правовые основы деятельности филиала ОАО БАНК «УРАЛСИБ» в г. Иркутск
1.1. Организационно-правовая форма, цели и задачи ОАО БАНК «УРАЛСИБ».
«БАНК УРАЛСИБ» является кредитной организацией, действующей в форме открытого акционерного общества. Фирменное (полное официальное) наименование Банка: Открытое акционерное общество «БАНК УРАЛСИБ». Сокращенное наименование Банка: ОАО «УРАЛСИБ». Полное фирменное наименование Банка на английском языке: Open joint stock company «BANK URALSIB». Сокращенное наименование Банка на английском языке: OJSC «URALSIB».
Банк осуществляет свою деятельность в соответствии со следующими видами лицензий:
· Генеральная лицензия Центрального Банка Российской Федерации № 2275 от 20.09.2005г. на право совершения банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте;
· Лицензия Центрального Банка Российской Федерации № 2275 от 20.09.2005г. на совершение банковских операций с драгоценными металлами;
· Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности, выданная Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг № 103-06473-000100 от 07.03.2003г;
· Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности, выданная Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг № 103-06461-100000 от 07.03.2003г;
· Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление дилерской деятельности, выданная Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг № 103-06466-010000 от 07.03.2003г;
· Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами, выданная Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг № 103-06470-001000 от 07.03.2007г.
Основными целями Банка являются:
· содействие инвестиционной и коммерческой активности в экономике Иркутской области;
· содействие становлению и развитию частного предпринимательства;
· получение оптимального размера прибыли от использования собственных и привлеченных средств;
· увеличение клиентской базы;
· расширение видов операций и услуг, оказываемых клиентам.
В процессе своей деятельности Банк всемерно способствует экономическому и социальному развитию региона, с приоритетом для своих акционеров, укреплению денежного обращения, покупательной способности рубля.
Задачами Банка является:
· комплексное, универсальное кредитно-расчетное и кассовое обслуживание основной, инвестиционной и внешнеэкономической деятельности своих клиентов;
· эффективное использование кредитных ресурсов через проведение активной процентной и депозитной политики, экономического влияния на производственно-финансовую деятельность клиентов.
Основными видами предоставляемых ОАО «УралСиб» услуг являются:
· переводы денежных средств по России и за рубеж;
· расчетно-кассовое обслуживание;
· валютно-обменные операции;
· вклады в долларах США, валютные переводы;
· операции с векселями;
· кредиты физическим лицам;
· кредиты юридическим лицам;
· ипотечное кредитование;
· вклады в рублях;
· открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;
· другие банковские услуги.
У банка имеется ряд преимуществ. Ниже предлагается рассмотреть некоторые из них. БАНК УРАЛСИБ:
· Является принципиальным членом международных платежных систем Visa International и MasterCard Worldwide (т.е., используя свой собственный процессинговый центр, производит и обслуживает карты без помощи посторонних компаний, что обеспечивает наивысшую степень безопасности и качества проводимых операций);
· Предоставляет возможность оформить ту категорию карты, которая подходит именно Вам с учетом Вашего статуса, потребностей и возможностей;
· Имеет развитую инфраструктуру обслуживания держателей карт в России;
· Предоставляет возможность выпуска к одному картсчету нескольких карт;
· Обеспечивает информационную поддержку держателей карт по телефонам круглосуточной службы поддержки.
· Регулярно проводит акции с вручением подарочных сертификатов на бесплатное открытие международной банковской карты.
· Является постоянным участником стимулирующих программ, проводимых международными платежными системами Visa International и MasterCard Worldwide.
Также Банк УралСиб предлагает удобный сервис по приему платежей и осуществлению переводов в рублях и иностранной валюте в любую точку мира в минимальные сроки.
Банк УралСиб по осуществлению переводов и приему платежей обеспечивает конфиденциальность, надежность, максимальную доступность услуги благодаря широкой сети пунктов обслуживания переводов и платежей, включающей в себя собственную сеть Банка, сеть банков корреспондентов и сеть систем денежных переводов и платежей.
В Банке УралСиб можно купить и продать паи паевых инвестиционных фондов семейства "ЛУКОЙЛ Фонд", находящиеся под управлением ЗАО "Управляющей Компании "УРАЛСИБ":
· ОПИФ акций "ЛУКОЙЛ Фонд Первый";
· ИПИФ акций "ЛУКОЙЛ Фонд Отраслевых инвестиций";
· ИПИФ акций "ЛУКОЙЛ Фонд Перспективных вложений";
· ОПИФ смешанных инвестиций "ЛУКОЙЛ Фонд Профессиональный";
· ОПИФ облигаций "ЛУКОЙЛ Фонд Консервативный".
Клиентская база ОАО «УралСиб» постоянно растет. В настоящее время в области клиентской политики Банк считает приоритетной работу с крупным и средним бизнесом, не оставляя без внимания и малый бизнес. Динамика роста клиентской базы явно свидетельствует, что «УралСиб» один из наиболее активных операторов на рынке банковских услуг. Основной целью банка, как и всех кредитных учреждений является получение прибыли.
1.2. Нормативно-правовая база, регламентирующая деятельность филиала ОАО «УРАЛСИБ» в г. Иркутск.
Филиал ОАО «УРАЛСИБ» в г. Иркутск при осуществлении своих функций и операций руководствуется различными нормативными и законодательными актами (впрочем, как и любая кредитная организация).
Основными документами для осуществления деятельности банка является ФЗ «О банках и банковской деятельности», ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» и Гражданский Кодекс РФ. Также следует отметить о таких Положениях, как №205‑П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» от 05.12.2002, и №2‑П «О безналичных расчетах в Российской Федерации» от 03.10.2002 г.
Кроме того, деятельность банка регулируется следующими Федеральными законами:
· «О Государственной тайне»;
· «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»;
· «О реструктуризации кредитных организаций»;
· «О валютном регулировании и валютном контроле»;
· «О драгоценных металлах и драгоценных камнях»;
· «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем».
А также, законодательно – нормативными актами:
· Положение Банка России №255-П «Об обязательных резервах кредитных организаций» от 29 марта 2004 г.;
· Положение Банка России №242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» от 16 декабря 2003 г.;
· Инструкция ЦБ РФ №110-И «Об обязательных нормативах банков» от 16 января 2004 г.;
· Письмо ЦБ РФ №119-Т «О методических рекомендациях по анализу финансовой отчетности, составленной кредитными организациями в соответствии с МСФО» от 7 сентября 2006 г. и др.
Однако, кроме перечисленных, имеются другие специфические документы.
Прежде всего, необходимо акцентировать внимание на том, что каждый отдел филиала (или группа) в своей деятельности руководствуется:
· Нормативными актами ЦБ РФ;
· Уставом Банка;
· Нормативными актами и распорядительными документами Банка;
· Положением о Филиале ОАО «УРАЛСИБ» в г. Иркутск;
· Распорядительными документами Филиала;
· Положением об отделе.
Остановимся подробнее на внутренних документах Филиала ОАО «УРАЛСИБ» в г. Иркутск.
1. Инструкция «О порядке открытия, ведения, учета и контроля за соблюдением режима корреспондентских счетов ОАО «УРАЛСИБ» и счетов межфилиальных расчетов», введенная в действие Приказом от 06.10.2005 г. №546.
2. Инструкция «О порядке совершения расчетов по операциям, связанным с экспортом и импортом товаров, работ и услуг», введенная в действие Приказом от 04.11.2005 г. №187.
3. Инструкция «О порядке предоставления овердрафта банкам-корреспондентам», введенная в действие Приказом от 05.08.2006 г. №680.
4. Инструкция «О порядке бухгалтерского учета операций покупки / продажи иностранной валюты», введенная в действие Приказом от 27.12.2005 г. №406.
5. «Сборник тарифов вознаграждений за услуги, оказываемые ОАО УРАЛСИБ», введенный в действие Приказом от 04.08.2006 г. №677.
6. Приказ «Об определении ДПП при проведении расчетов в российских рублях через счета «Лоро» банков-респондентов и счета «Ностро» ОАО «УРАЛСИБ» по поручениям банков-корреспондентов» от 16.10.2005 г. №125.
7. Приказ «О порядке и условиях начисления и уплаты процентов на остатки денежных средств в валюте РФ по корреспондентским счетам «Лоро» российских и иностранных банков» от 06.11.2005 г. №589.
8. Приказ «О порядке и условиях начисления и уплаты процентов на остатки денежных средств на корреспондентских счетах «Лоро» банков-корреспондентов в иностранных валютах» от 15.05.2006 г. №337.
9. Приказ «О порядке бухгалтерского учёта операций начисления и уплаты / получения процентов по привлеченным и размещенным средствам» от 14.08.2006 г. №700.
10. Инструкция «О порядке установления, использования и контроля лимитов для принятия ОАО «УРАЛСИБ» обязательств при проведении операций с банками, финансовыми компаниями, небанковскими кредитными организациями и биржами», введенная в действие Приказом от 24.03.2006 г. №221.
11. Типовое положение о филиале ОАО «УРАЛСИБ» в г. Иркутск, введенное в действие Приказом от 21.09.2005 г. №193.
12. Инструкция «О порядке осуществления внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», введенная в действие Приказом от 02.03.2007 г. №153 и др.
Это нормативно-правовая база функционирования Филиала ОАО «УРАЛСИБ» в г. Иркутск. Но представленный список далеко не полный, в каждом отделе Филиала существует своя специфическая база для осуществления операций, которой сотрудники руководствуются при оказании услуг клиентам.
1.3. Организационная структура Филиала ОАО «УРАЛСИБ» в г. Иркутск
Рис. 1. Организационная структура Филиала ОАО «УРАЛСИБ» в г. Иркутск
На рисунке 1 представлена организационная структура Филиала ОАО «УРАЛСИБ» в г. Иркутск. На основе данного рисунка отметим, что Управляющий Филиалом осуществляет прямое руководство всеми существующими в банке отделами, объединенными в управления и отделы, под его руководством также находится Заместитель, который курирует Клиентский Комитет и Комитет по Благотворительности. Обособленно стоят: Главный бухгалтер, Отдел по работе с персоналом, Служба внутреннего контроля, Служба безопасности банка и Помощник Управляющего. Они тоже находятся под прямым руководством Управляющего Филиала, при этом Главный бухгалтер курирует организацию учёта во всех операционных подразделениях.
Работники Службы безопасности банка осуществляют функции, которые определены Положением «О Службе безопасности филиала» ОАО «УРАЛСИБ» в г. Иркутск, введенным в действие приказом от 23.01.2006 №44.
Помощник Управляющего по связям с общественностью и рекламе – это штатная единица, вводится отдельным решением. В функции помощника входит:
– организация и проведение рекламной и PR работы в филиале;
– организация взаимодействия со средствами массовой информации в регионе;
– контроль за соблюдением фирменного стиля Банка;
– формирование и поддержание имиджа Банка в регионе.
Приступим к рассмотрению управлений банка.
Итак, первый этап управления – Управление финансовых операций и обслуживания Клиентов.
Отдел кредитования и анализа рисков – проводит экспертизу кредитных сделок, анализ рисков и анализ кредитоспособности заемщика, кроме того, оценивает целесообразность принятия имущества в залог, осуществляет мониторинг кредитных сделок, заложенного имущества и кредитных рисков.
Отдел ипотечного и потребительского кредитования – внедряет современные виды банковских услуг по кредитованию физических лиц, формирует качественный и доходный кредитный портфель Филиала, проводит кредитную политику, осуществляет маркетинг потребностей населения региона в различных услугах кредитования, противодействует легализации доходов, полученных преступным путем.
Отдел международных расчетов и валютного контроля – организует и проводит международные расчеты по экспортным и импортным операциям, структурирует внешнеторговые сделки, осуществляет функции агента валютного контроля при проведении внешнеторговых операций, противодействует легализации доходов, полученных преступным путем.
Отдел депозитарных операций – заключение депозитарных, междепозитарных договоров и договоров доверительного управления, проведение операций по открытию, ведению и закрытию счетов депо, междепозитарных счетов и счетов доверительного управления, ведение синтетического учета депозитарных операций, устанавливает междепозитарные отношения, ведет депозитарный учет неэмиссионных ценных бумаг.
Отдел финансовых операций – проводит финансовые операции с корпоративными клиентами и формирует ресурсные базы, проводит операции в пределах полномочий финансовых операций от имени и за счёт банка или по поручению клиента, ведет открытую валютную позицию Филиала, управляет ликвидностью по рублевым и валютным операциям, анализирует финансовые и фондовые рынки, противодействует легализации доходов, полученных преступным путем.
Отдел кредитования малого бизнеса – внедряет современные виды банковских услуг по кредитованию малого бизнеса, в этой сфере реализует кредитную политику, организует работу по формированию базы данных Филиала о клиентах, осуществляет маркетинговую деятельность, направленную на повышение конкурентоспособности Банка, противодействует легализации доходов, полученных преступным путем.
Следующий вид управления – Управление учета, отчетности и кассовых операций.
Операционный отдел – делится на обслуживание физических и юридических лиц. Организует работу по расчетно-кассовому обслуживанию клиентов, включая ведение бухгалтерского учета, реализует клиентам типовые банковские продукты, выстраивает эффективную схему операционного обслуживания клиентов, противодействует легализации доходов, полученных преступным путем.
Отдел кассовых операций – осуществляет операции с денежной наличностью, чековыми книжками, драгоценными металлами и монетами, проведение валютно-обменных операций, обслуживание клиентов депозитария, обеспечение сохранности денежных средств, управление остатками наличности, противодействует легализации доходов, полученных преступным путем.
Группа расчетов и оформления операций – осуществляет учет операций по корреспондентским счетам, (открытие, закрытие, переоформление, ведение счетов «Лоро» и «Ностро», регулирование движения денежных средств и их остатков, подготовка и рассылка выписок) и учет по операциям банка (контроль за соблюдением лимитов на проведение операций, бухгалтерский учёт операций с ценными бумагами, депозитов и другое, формирование бухгалтерских документов дня, ведение карточек налогового учета по операциям отдела).
Отдел бухгалтерского учёта и отчётности – ведение бухгалтерского учета внутрихозяйственных операций, учет доходов, расходов, финансового результата, основных фондов, имущества и МЦ, дебиторской и кредиторской задолженности, подготовка отчетностей, осуществление ежедневного последующего контроля по операциям отдела.
Административно-хозяйственное управление представлено следующими отделами:
Отдел юридического сопровождения – защита интересов банка, оказание правовой помощи структурным подразделениям Филиала, участие в подготовке правовых документов, осуществление контроля за юридически правильным оформлением документов, осуществление претензионно-исковой работы.
Отдел экономического анализа и планирования – подготавливает аналитическую информацию, осуществляет текущее и перспективное планирование деятельности Филиала, анализирует и прогнозирует развитие конкурентной среды, оценка позиций филиала, подготовка управленческой и экономической отчётности.
Отдел инкассации – обеспечение инкассации, сохранности и транспортировки денежных средств и ценностей клиентов, операционных касс, банкоматов и дополнительных офисов.
2. Финансовая характеристика филиала ОАО «УРАЛСИБ» в г. Иркутск
2.1. Анализ активов и пассивов
Финансовый анализ деятельности коммерческого банка – важнейшее направления его работы. С внешней позиции, в частности, для ЦБ, финансовый анализ деятельности КБ позволяет определить установки денежно-кредитной политики, прогнозировать ситуацию на кредитном и финансовом рынках страны, делать выводы об устойчивости и надежности всей банковской системы.
Исследование структуры баланса коммерческого банка целесообразно начинать с пассива, отражающего источники собственных и привлеченных средств, поскольку объем и структура пассивов в значительной части определяют объем, структуру активов. Анализ структуры пассивов начинается с выявлением размера собственных средств, определения их доли в общей сумме баланса. В настоящее время Филиал ОАО «УРАЛСИБ» за счет собственных средств формируют 10% всех пассивов, привлеченные ресурсы в структуре пассивов занимает 90%.
Анализа состояния собственных средств банка осуществляется с помощью первого раздела баланса, где открыты счета по учету всех фондов банка.
При анализе структуры пассива важное значение имеет определение собственных средств банка. В данном случае в Филиале ОАО «УРАЛСИБ» в г. Иркутск за рассматриваемый период произошло увеличение собственных средств на 600891 тыс. руб. это связанно в первую очередь с изменением прибыли.
Таблица 1. Собственные и привлеченные средства банка
| Статьи пассива баланса | 2009 | 2008 | Изменение | Доля средств в структуре пассивов |
| Собственные средства | 1 995 709 | 1 394 818 | 600891 | 10,5% |
| Привлеченные средства | 16 995 149 | 12 112 806 | 4882343 | 89,5% |
Собственные средства являются ресурсом доходных активных операций банка лишь потенциально, так как часть их отвлекается (иммобилизуется) в статьи по активу баланса. Иммобилизация собственных средств снижает ликвидность и доходность банковских операций, поэтому их размеры должны находиться под постоянным контролем руководства банка.
Таким образом, можно сделать вывод о том, что Филиал ОАО «УРАЛСИБ» в г. Иркутск обладает стратегией и возможностями по размещению активов исходя из существующей ресурсной базы банка, также банк благоразумно использует платные привлеченные средства, а это позволяет избежать убытков.
2.2.Анализ прибыльности банка
Прибыль коммерческого банка – одна из основных целей его деятельности. Полученная прибыль является базой для увеличения и обновления основных фондов банка, прироста его собственного капитала, гарантирующего стабильность финансового положения и ликвидность баланса, обеспечения соответствующего уровня дивидендов, развития и повышения качества банковских услуг.
За счет доходов банка покрываются все его операционные расходы, включая административно-управленческие, формируется прибыль банка, размер, которой определяет уровень дивидендов, увеличение собственных средств и развитие пассивных и активных операций.
Для полного анализа прибыльности банка необходимо провести оценку эффективности деятельности и финансовых коэффициентов.
Таблица 2. Анализ эффективности деятельности банка.
| Показатель | Оптимальное значение | 2009 | 2008 | Изменения |
| К1= Прибыль / Активы | 1,0–4,0 | 3,02% | 2,21% | 0,81% |
| К2=Прибыль / Доход | 8,0–20,0 | 27,52% | 17,30% | 10,22% |
| К3=Прибыль / Капитал | 14,0–22,0 | 29,67% | 23,72% | 5,96% |
К1 увеличивается на 0,81 это говорит об эффективности работы активов, которые приносят банку прибыль, в частности за счет: чистых вложений в торговые ценные бумаги; чистую ссудную задолженность; чистых вложений в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения; чистых вложений в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи.
К2 этот показатель также увеличился на 10,22. Этот показатель показывает сколько прибыли получается с каждого рубля доходов. В данном случае банк попадает в оптимальное значение показателя.
К3 показывает эффективность использования собственного капитала банком. Данный показатель увеличился 5,96% и больше предельного значения вследствие опережающего роста капитала по сравнению с прибылью.
Итак, можно сказать, что у банка существуют доходные активы, которые приносят ему прибыль, так же банк начал рационально использовать собственный капитал, который также привел к увеличению прибыли.
3. Целевой клиентский сегмент «Малый бизнес»
3.1. Характеристика целевой аудитории ЦКС МБ:
В данном отчете необходимо выделить целевой клиентский сегмент «Малый бизнес» (ЦКС МБ), так как практика проходилась в отделе кредитования малого бизнеса.
Банк УРАЛСИБ ставит своей задачей создание условий для становления и роста предприятий малого бизнеса, способствование развитию предпринимательской активности населения России, предоставляя клиентам широкий спектр финансовых услуг, максимально удовлетворяющих ключевые потребности развития бизнеса.
Характеристика целевой аудитории ЦКС МБ:
Малый бизнес – российские предприятия и индивидуальные предприниматели с выручкой до 200 млн. руб. в год и численностью работников мене 100 человек. По итогам работы в 2009 году количество клиентов данного сегмента увеличилось до 134,3 тыс. и составило более 95% всех корпоративных клиентов Банка.
Отрасли: оптовая и розничная торговля, производство промышленно-хозяйственных товаров и продуктов питания, сфера услуг.
Статус: собственники, руководители, главные бухгалтеры малых предприятий (лица, принимающие решения), индивидуальные предприниматели, желающие развивать свой бизнес и расширять собственную сеть продаж.
3.2. Анализ бизнеса Банка УРАЛСИБ в ЦКС МБ
На 01.06.2010 кредитный портфель МБ содержит в себе 7 продуктов:
· Бизнес-Экспресс;
· Бизнес-Оборот;
· Бизнес-Овердрафт;
· Бизнес-Гарантия;
· Бизнес-Инвест;
· Бизнес-Авто;
· Бизнес-Ипотека.
Преимущества кредитования в Банке «УРАЛСИБ»:
· Конкурентная процентная ставка без скрытых комиссий и платежей.
· Штрафные санкции за досрочное погашение не применяются.
· Возможно неполное покрытие кредита обеспечением (до 20%), но не более 1 млн. рублей.
· Возможно предоставление кредита наличными до 3,5 млн. рублей.
· Возможно предоставление индивидуального графика погашения кредита.
· Возможно предоставление отсрочки погашения основного долга.
· Возможно снижение процентной ставки для клиентов с положительной кредитной историей в любом банке.
· Персональный кредитный менеджер: помощь при подготовке кредитной заявки, выезд к клиенту.
В качестве обеспечения по Кредитным продуктам Банк рассматривает залог следующего имущества:
· товары в обороте;
· машины и оборудование (энергетические, рабочие и информационные);
· инвентарь (в т.ч. хозяйственный);
· животные (сельхоз);
· автотранспорт и технические средства;
· речной и морской транспорт;
· недвижимое имущество (здания, сооружения, помещения, земельные участки), в том числе объекты незавершенного строительства, на которые
· оформлено право собственности;
· долговые обязательства Банка.
Допускается неполное обеспечение по Кредиту для клиентов с Первоклассной кредитной историей, а также предоставления кредитов без обеспечения в рамках продукта «Бизнес-Экспресс».
При сегментации клиентской базы Банка были определены следующие приоритеты работы с ЦКС МБ:
1) Технологии клиентского менеджмента – с клиентами сегмента «Малый бизнес» работает финансовый консультант.
2) Продуктово-сервисное предложение – для клиентов сегмента «Малый бизнес» существует перечень стандартных продуктов.
3) Продуктовые технологии – для клиентов сегмента «Малый бизнес» реализован и запущен «кредитный конвейер», позволяющий применить поточные технологии и минимизировать срок рассмотрения кредитной заявки.
4) Каналы продвижения и обслуживания – массовое привлечение клиентов сегмента «Малый бизнес» осуществляется с помощью дистанционных каналов предпродаж и партнеров, а также путем создания специализированных точек продаж.
В 2007 году были внедрены поточные кредитные технологии для сегмента «Малый бизнес», ориентированные на сокращение сроков рассмотрения заявок за счет сокращения количества служб, участвующих в кредитном процессе, и на удовлетворение потребностей клиентов в части снижения требований к обеспечению и предоставляемым документам. Также для данного сегмента введены льготные условия по страхованию залогового обеспечения.
По прогнозам благодаря нововведениям кредитный портфель Банка по ЦКС «Малый бизнес» должен увеличиться за год на 50% и на 1 января 2011 года составить 12,3 млрд. руб.
Заключение
В процессе практики была собрана необходимая информация и были рассмотрены следующие вопросы:
· Нормативно-правовая база;
· Основные направления деятельности предприятия;
· Финансовый анализ филиала Банка УРАЛСИБ в г. Иркутск;
· Целевой клиентский сегмент «Малый бизнес», где непосредственно проходилась практика.
Анализ деятельности ОАО «БАНК УРАЛСИБ» показал, что в целом он работает успешно и имеет достаточно большую прибыль. Сложившаяся структура операций банка на финансовых рынках определила финансовый результат за счет увеличения объема продаж, комиссионных услуг и роста операций банка на рынке кредитования корпоративных и частных клиентов. Основную часть активов банка составляет чистая ссудная задолженность.
Процесс объединения банков и создания масштабной сбытовой сети федерального уровня отразился на финансовых показателях объединенного Банка. Бурный рост активов — результат экстенсивного процесса объединения банков под единым брендом «УРАЛСИБ». После объединения рост активов продолжился темпами, отражающими интенсивный процесс.
Наибольший рост собственного капитала Банка отмечался в 2005 году. Преимущественно он связан с экстенсивными факторами: объединением пяти банков под брендом «УРАЛСИБ» и увеличением акционерного капитала на 12,8 млрд руб. путем конвертации акций присоединенных банков в акции объединенного Банка. Динамика собственного капитала в целом адекватна динамике активов и соответствует нормативу достаточности капитала.
Два ведущих мировых рейтинговых агентства — Standard & Poor’s и Fitch Ratings — повысили кредитные рейтинги Банка «УРАЛСИБ» по международной шкале до «B+» (с позитивным и стабильным прогнозами соответственно). Повышение международных кредитных рейтингов было обусловлено следующими факторами:
■ успешное завершение объединения пяти банков, минимизировавшее интеграционные риски;
■ растущая диверсификация направлений бизнеса;
■ значительный потенциал роста на быстроразвивающемся российском рынке банковских услуг;
■ качественная клиентская база;
■ высокий уровень капитализации;
■ тенденция к повышению рентабельности основной банковской деятельности;
■ высокое качество кредитного портфеля;
■ высокий уровень ликвидности активов.
Современная банковская система – это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. В Российской Федерации, в последние годы, она претерпела значительные изменения. Модифицируются все компоненты банковской системы. Создание финансового рынка означает принципиальное изменение роли кредитных институтов в управлении народным хозяйством и повышение роли кредита в системе экономических отношений.
Приложение 1
Годовая бухгалтерская отчетность филиала ОАО «УРАЛСИБ» в г. Иркутск
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
НА 1 ЯНВАРЯ 2010 ГОДА
Филиал открытого акционерного общества «УРАЛСИБ» в г. Иркутск
Филиал ОАО «УРАЛСИБ» в г. Иркутск
(фирменное (полное официальное) и сокращенное наименование)
тыс. руб.
| Номер п/п | Наименование статьи | Данные на отчетную дату | Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| I. | АКТИВЫ | | |
| 1. | Денежные средства | 1,175,972 | 811,057 |
| 2. | Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации | 1,092,632 | 495,381 |
| 2.1. | Обязательные резервы | 289,797 | 250,068 |
| 3. | Средства в кредитных организациях | 1,001,367 | 194,425 |
| 4. | Чистые вложения в торговые ценные бумаги | 1,844,142 | 1,147,318 |
| 5. | Чистая ссудная задолженность | 12,670,797 | 9,799,871 |
| 6. | Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения | 0 | 0 |
| 7. | Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи | 0 | 0 |
| 8. | Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы | 1,207,557 | 1,074,104 |
| 9. | Требования по получению процентов | 8,650 | 11,301 |
| 10. | Прочие активы | 72,972 | 38,561 |
| 11. | Всего активов | 19,074,089 | 13,572,018 |
| II. | ПАССИВЫ | | |
| 12. | Кредиты Центрального банка Российской Федерации | 0 | 0 |
| 13. | Средства кредитных организаций | 356,146 | 292,677 |
| 14. | Средства клиентов (некредитных организаций) | 16,513,618 | 11,648,063 |
| 14.1. | Вклады физических лиц | 8,346,020 | 6,192,434 |
| 15. | Выпущенные долговые обязательства | 125,385 | 172,066 |
| 16. | Обязательства по уплате процентов | 3,534 | 2,769 |
| 17. | Прочие обязательства | 63,477 | 56,881 |
| 18. | Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами оффшорных зон | 16,220 | 4,744 |
| 19. | Всего обязательств | 17,078,380 | 12,177,200 |
| III. | ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ | | |
| 20. | Средства акционеров (участников) | 197,000 | 197,000 |
| 20.1. | Зарегистрированные обыкновенные акции и доли | 188,215 | 188,215 |
| 20.2. | Зарегистрированные привилегированные акции | 8,785 | 8,785 |
| 20.3. | Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций | 0 | 0 |
| 21. | Собственные акции, выкупленные у акционеров | 0 | 0 |
| 22. | Эмиссионный доход | 2,001 | 2,001 |
| 23. | Переоценка основных средств | 659,316 | 507,630 |
| 24. | Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства (капитал) | 20,870 | 14,124 |
| 25. | Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет) | 582,441 | 402,442 |
| 26. | Прибыль (убыток) за отчетный период | 575,821 | 299,869 |
| 27. | Всего источников собственных средств | 1,995,709 | 1,394,818 |
| 28. | Всего пассивов | 19,074,089 | 13,572,018 |
| IV. | ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | | |
| 29. | Безотзывные обязательства кредитной организации | 1,034,633 | 411,962 |
| 30. | Гарантии, выданные кредитной организацией | 138,027 | 98,118 |
| V. | СЧЕТА ДОВЕРИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ | | |
| | АКТИВНЫЕ СЧЕТА | | |
| 1. | Касса | 0 | 0 |
| 2. | Ценные бумаги в управлении | 0 | 0 |
| 3. | Драгоценные металлы | 0 | 0 |
| 4. | Кредиты предоставленные | 0 | 0 |
| 5. | Средства, использованные на другие цели | 0 | 0 |
| 6. | Расчеты по доверительному управлению | 0 | 0 |
| 7. | Уплаченный накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам | 0 | 0 |
| 8. | Текущие счета | 0 | 0 |
| 9. | Расходы по доверительному управлению | 0 | 0 |
| 10. | Убыток по доверительному управлению | 0 | 0 |
| | ПАССИВНЫЕ СЧЕТА | | |
| 11. | Капитал в управлении | 0 | 0 |
| 12. | Расчеты по доверительному управлению | 0 | 0 |
| 13. | Полученный накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам | 0 | 0 |
| 14. | Доходы от доверительного управления | 0 | 0 |
| 15. | Прибыль по доверительному управлению | 0 | 0 |
Приложение 2
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
ЗА 2009 ГОД
Филиал открытого акционерного общества «УРАЛСИБ» в г. Иркутск
Филиал ОАО «УРАЛСИБ» в г. Иркутск
(фирменное (полное официальное) и сокращенное наименование)
тыс. руб.
| Номер п/п | Наименование статьи | Данные за отчетный период | Данные за соответствующий период прошлого года |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| | Проценты полученные и аналогичные доходы от: | | |
| 1 | Размещения средств в кредитных организациях | 36,598 | 30,299 |
| 2 | Ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям) | 1,332,036 | 1,120,525 |
| 3 | Оказание услуг по финансовой аренде (лизингу) | 0 | 0 |
| 4 | Ценных бумаг с фиксированным доходом | 65,050 | 43,082 |
| 5 | Других источников | 4,381 | 3,021 |
| 6 | Всего процентов полученных и аналогичных доходов | 1,438,065 | 1,196,927 |
| | Проценты уплаченные и аналогичные расходы по: | | |
| 7 | Привлеченным средствам кредитных организаций | 24,125 | 16,491 |
| 8 | Привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций) | 544,026 | 420,250 |
| 9 | Выпущенным долговым обязательствам | 11,405 | 1,619 |
| 10 | Всего процентов уплаченных и аналогичных расходов | 579,556 | 438,360 |
| 11 | Чистые процентные и аналогичные доходы | 858,509 | 758,567 |
| 12 | Чистые доходы от операций с ценными бумагами | 19,904 | 265 |
| 13 | Чистые доходы от операций с иностранной валютой | 124,680 | 57,290 |
| 14 | Чистые доходы от операций с драгоценными металлами и прочими финансовыми инструментами | 1,572 | 1,326 |
| 15 | Чистые доходы от переоценки иностранной валюты | 3,593 | 3,016 |
| 16 | Комиссионные доходы | 654,158 | 535,923 |
| 17 | Комиссионные расходы | 18,308 | 16,285 |
| 18 | Чистые доходы от разовых операций | 3,708 | -643 |
| 19 | Прочие чистые операционные доходы | -20,469 | -18,302 |
| 20 | Административно-управленческие расходы | 727,992 | 821,798 |
| 21 | Резервы на возможные потери | -96,524 | -51,416 |
| 22 | Прибыль до налогообложения | 802,831 | 447,943 |
| 23 | Начисленные налоги (включая налог на прибыль) | 227,010 | 148,074 |
| 24 | Прибыль (убыток) за отчетный период | 575,821 | 299,869 |
