Содержание
Содержание.. 2

Введение.. 3

Глава 1 Определение денег как экономической категории товарного производства.. 5

Глава 2 Функция меры стоимости и ее модификация в современных условиях   7

§ 2.1 Деньги — мера стоимости товаров.. 7

§ 2.2 Модификация меры стоимости.. 10

Глава 3 Функция средства обращения и ее реализация в современных условиях.. 14

§ 3.1 Деньги — средство обращения.. 14

§ 3.2 Реализация функции в современных условиях.. 18

Глава 4 Деньги как средство платежа, повышение роли этой функции в современных условиях.. 19

§ 4.1 Деньги — средство платежа.. 19

§ 4.2 Роль функции в современных условиях.. 21

Глава 5 Деньги как средство сокровища, накопления и сбережения.. 23

Заключение.. 26

Список использованной литературы... 27
Введение
Когда впервые зарождался товарный обмен, перед первобытными племенами встала сложная задача: как - в каких меновых соотношениях - одно племя, занятое, скажем, животноводством, сможет по справедливости обменять образовавшиеся у него излишки мяса на зерно, выращенное другим племенем. Найти удовлетворительный ответ тогда было невозможно.

Ведь еще не было какого-нибудь общепризнанного эквивалента (равного по стоимости товара), с помощью которого можно измерять стоимость других товаров. Поэтому первоначальный простой обмен одной полезной вещи на другую был случайным и одноразовым.

Позже товары стали производиться в большом разнообразии. Владелец какого-то товара мог выменять его на несколько иных полезных продуктов, каждый из которых служил ему эквивалентом. Однако и в этом случае одна вещь непосредственно обменивалось на другую, что не всегда устраивало продавцов и покупателей. Если, предположим, владелец ткани хотел купить мех, а торговец меха нуждался в мясе, то обмен становился или невозможным или слишком затруднительным. Такие заторы в обмене сохраняются подчас и до сих пор при бартерной торговле (прямом обмене товара на товар).

Когда же производство и обмен товаров стали регулярными, в каждой стране и в крупных экономических регионах появились на местных рынках общие эквиваленты - наиболее ходовые продукты, на которые можно было бы обменять другие полезности. Например, у греков и арабов это был скот, у славян - меха.

Требования международной торговли не соответствовали различные местные эквиваленты. В результате выделился один - признанный всеми народами - всеобщий эквивалент: деньги. Для выполнения роли денег наиболее подошло золото - благородный металл, обладающий большой сохранностью. Золото имеет также другие необходимые для всеобщего эквивалента качества: делимость, портативность (благодаря большому удельному весу золота требовалось меньше по сравнению, например, с медью), наличие в достаточном количестве для обмена (более благородный металл - платина встречается в природе реже), большую стоимость (добыча одного грамма золота требует больших масс труда).

И так, деньги - особый товар, который является единственным всеобщим эквивалентом. С появлением денег все товарное хозяйство перешло в качественно новое состояние. Товарный мир раскололся на два полюса: на одной стороне сосредоточилась вся совокупность потребительских стоимостей, а на другой - деньги, выражающие суммарную стоимость всех товаров.

Поскольку сами деньги (золото) являются общепризнанным воплощением стоимости, то они выступают своего рода эталоном-измерителем стоимости всех товаров, стало быть, мерилом затрат общечеловеческого общественного труда. Иначе говоря, деньги становятся непосредственным выразителем общественных отношений между людьми (связи "человек - человек"). Все это придает деньгам такую общественную силу, которая может творить и добро, если обращена на пользу людям, и зло, когда деньги служат средством угнетения и унижения человека.
Глава 1 Определение денег как экономической категории товарного производства
Деньги являются важнейшим элементом товарного производства, сложной и противоречивой экономической категорией. Имея товарное происхождение, деньги и товары - гомологичны, т.е. они имеют сходства на основе общего происхождения, содержат однопорядковую естественную основу. Но, выделяясь из товарного мира и абсолютно противостоя ему, деньги приобретают общественное неравенство с товарами. Если товары - временные гости в сфере обращения, из которой они рано или поздно уходят, то деньги являются вечным спутником этой сферы, призванным постоянно обращаться. Их природа в этом отношении глубоко отлична от природы товара[1].

Вместе с тем, развившись из товара, деньги продолжают оставаться товаром, но товаром особенным, отличным от всего прочего товарного мира со своими специфическими свойствами.

Будучи особым товаром, денежный товар приобретает дополнительную потребительную стоимость. Тем самым, происходит неизбежное удвоение последней. Обособление денег из товарного мира приводит к тому, что они начинают выполнять специфически общественную функцию - быть посредником при обмене товаров на рынке.

Общественная полезность денег состоит в том, что они опосредуют движение товаров между производителями и потребителями, обслуживают обращение индивидуальных капиталов.

Однако денежный товар вне сферы обращения сохраняет свою прежнюю потребительскую стоимость. В этой связи носитель денежных отношений имеет одновременно две потребительные стоимости: потребительную стоимость денежного товара (ею обладают все меновые эквиваленты, имеющие товарное происхождение) и потребительная стоимость носителя денежных отношений как денег (формальную потребительную стоимость). Ведущей в деньгах является формальная потребительная стоимость.

В соответствии с двумя потребительными стоимостями денежный товар несет в себе две стоимости: абстрактную и меновую.

С одной стороны, деньги как и любой товар имеют внутреннюю стоимость, определяемую затратами общественного труда на собственное изготовление. Она является наследием товара в деньгах.

С другой стороны, будучи особым товаром, деньги не могут выразить эту стоимость в цене как обычный товар. Они выражают ее относительно в бесконечном многообразии товаров в виде фиксированных меновых пропорций. Меновая стоимость денег - это их относительное товарное выражение или покупательная способность.

Внутренняя и меновая стоимость денег, будучи тесно связанными между собой, относительно самостоятельны. Каждая из них находится под воздействием как общих, так и специфических факторов. С одной стороны, на эти стоимости равнонаправленное влияние оказывают рыночные условия. С другой стороны, на меновую стоимость денег с появлением монет сильно воздействует государство.

Сущность денег состоит в том, что они:

- обладают свойством всеобщей, непосредственной обмениваемости;

- представляют собой кристаллизацию меновой стоимости;

- деньги - это механизм, разрешающий противоречие между потребительной стоимостью и стоимостью[2].

Таким образом, деньги - это товар, служащий всеобщим эквивалентом.
Глава 2 Функция меры стоимости и ее модификация в современных условиях

§ 2.1 Деньги — мера стоимости товаров
Первая функция денег состоит в том, чтобы стать средством выражения товарных цен.

Когда для определения цены товара деньги приравниваются к его стои­мости, они выполняют функцию меры стоимости, формируют цену товара. Цены — это своего рода любовные взгляды, которые товары бросают на день­ги. Отметим, не деньги дают возможность определить цену товара. Деньги являются лишь формой проявления того, что заложено в нем самом. Цена — это денежное выражение стоимости товара.

Цена любого товара А может быть выражена в таком виде:

товар А = х граммов денежного материала[3].

Для того чтобы определить цену товара, нужно мысленно приравнять его к определенному количеству денег. Иными словами, эту функцию деньги выполняют идеально: достаточно просто знать, что есть деньги, и цена товара будет определена. Тем не менее, в цене мы имеем дело не с мыслью, а с реальным денежным товаром.

Как следует из формулы, цена товара зависит от двух моментов: свойств самого товара; цены денежного материала.

С повышением цены на драгоценный металл цены товаров понижаются с понижением цены на него цены товаров возрастают. Поэтому открытие новых богатых месторождений золота неоднократно приводило к мировым «революциям цен».

К началу Великих географических открытий монетный запас Европы был серебряным. Прилив из Латинской Америки дешевого золота и серебра в XVII — первой половине XVIII в. привел к росту цен в европейских странах. Всеобщее повышение цен произошло в 1850—1873 гг. в результате разработки золотых месторождений в Калифорнии (с 1847 г.) и Австралии (с 1851г.)[4].

При одновременном изменении свойств товара и цены денежного материала, общих условий производства и обращения цена товара может изменяться в различных направлениях.

Поскольку определение цен — процесс идеальный, постольку для него могут быть использованы любые мыслимые и немыслимые деньги: рубли, фунты стерлингов, юани, доллары, франки, иены, пиастры, песо, афгани, мар­ки, лиры... Так как функцию меры стоимости выражают различные денеж­ные знаки, цена одного и того же товара будет иметь многообразное выраже­ние.

На ранних этапах товарного обращения большим неудобством было то, что при каждой сделке оказывалось необходимым определять некоторую точку отсчета, единую меру для расчета цен. В процессе установления цен при металлическом денежном обращении возникает чисто техническая воз­можность закрепления за некоторым количеством металла роли единицы из­мерения, своеобразного денежного эталона. Эталон путем умножения или деления на определенные части (гривны разрубались и превращались в руб­ли, рубли разделялись на копейки) развертывается в масштаб цен.

При металлическом денежном обращении первоначальным естествен­ным масштабом цен служат наиболее употребительные меры веса того ме­талла, который стал денежным материалом: гривны, фунты. Поэтому их названия присутствуют в первоначальных названиях денежной единицы, служащей масштабом цен. Технические трудности, вызываемые необходимостью определять точку отсчета для формирования цены, исчезают, как только государство закрепляет и впоследствии регулирует признанный масштаб цен. Например, в Российской империи после денежной реформы 1897 г. масштабом цен служил рубль, приравнивавшийся к 0,774234 г чис­того золота. В Советском Союзе в 1950 г. золотое содержание рубля фиксировалось на уровне 0,222168 г чистого золота. Реформой 1 января 1961 г. зо­лотое содержание рубля определялось в 0,987412 г чистого золота[5].

Внимание государства к фиксации национального масштаба цен в усло­виях современной глобализирующейся экономики оказывается настолько пристальным, что рассматривается в качестве элемента его конституцион­ных основ. Статья 75 п. 1 Конституции России гласит: «Денежной единицей в Российской Федерации является рубль. Денежная эмиссия осуществляет­ся исключительно Центральным банком Российской Федерации. Введение и эмиссия других денег в Российской Федерации не допускаются».

Иногда роль денег в качестве масштаба цен выделяют в самостоятельную функцию. Главный аргумент сводится к тому, что деньги в качестве меры стоимости используются стихийно, масштаб цен устанавливается и изменя­ется по воле государства.

Со временем происходит отделение названия денежной меры, заключен­ной в монете, от меры весовой. Этому послужили три основные причины:

1) глобализация экономики, расширение обращения иностранных денег;

2) физическое изнашивание;

3) «порча» денег государством.

Постепенно менее благородные металлы вытесняются более благородными: медь — серебром, серебро — золотом. Так, фунт серебра в качестве масштаба цен употреблялся в Англии с X в. Он включал 240 серебряных «стерлингов» (пенсов). Законом от 22 июня 1816 г. в стране вводился золотомонетный стандарт, просуществовавший вплоть до Первой мировой войны[6].

Когда золото стало господствующим денежным товаром, то же самое название — фунт — сохранилось за гораздо меньшей весовой долей золота. Фунт стерлингов приравнивался к 7,322382 г чистого золота[7].

Уменьшение весового содержания монет было общим методом извлече­ния дохода из их чеканки во всех государствах. Как изображения вещей трансформировались в иероглифы, иероглифы упростились до букв, из кото­рых составляют слова, обозначающие вещи, так в ходе эволюции денег от ве­сового содержания, символизирующего масштаб цен, осталось лишь одно на­звание, напоминающее о прошлом.

Современные денежные масштабы совершенно условны, на них просто ведется счет. Они держатся на всеобщем признании, регулируемом не эконо­мическими, а правовыми законами.

Поскольку современные формы денег условны, при характеристике их функций не всегда используется понятие меры стоимости и формируемого на ее базе масштаба цен, их пытаются заменить. Однако термин «единица счета» по сути вкладываемого в него смысла тождествен термину «масштаб цен». Применяемое С. Фишером, Р. Дорнбушем и Р. Шмалензи понятие «мера отло­женных платежей» адекватно понятию «мера стоимости». Таким образом, сло­жившаяся концепция полностью выражает некоторые новые моменты, воз­никшие в современной экономике[8].

При обращении бумажных и кредитных денег принцип применения их в качестве меры стоимости изменяется. Она зависит, во-первых, от ликвид­ности, потенциальной стоимости товаров, которые можно купить на денеж­ные знаки стоимости, во-вторых, от совокупного предложения бумажных и кредитных денег. Цена одного товара соотносится не со стоимостью золота, а с совокупной товарной массой.

Деньги в качестве масштаба цен служат тем лучше, чем продолжительней они сохраняют свое значение неизменным. К этому сводится задача совершенной организации денежной системы любой страны.

§ 2.2 Модификация меры стоимости
Эволюция функции денег как меры стоимости связана с процессом демонетизации золота. В условиях высокоразвитой товарной формы процесс ценообразования полностью отрывается от своей золотой основы и осуществляется на основе кредитных денег, не имеющих собственной внутренней стоимости. Этот процесс связан с отменой обратимости бумажных денег в золото. Доказательства этому следующие:

1). Цена золота формируется под влиянием спекулятивного спроса и превышает цену производства. Это, по образному выражению П.Самуэльсона, настоящий «рынок сумасшедших».

2). Движение цены золота обособлено от изменения покупательной способности конвертируемых валют, в том числе доллара.

3). Изменение товарных цен не соответствует изменению цены золота. Во время первой мировой войны золото окончательно исчезло из обращения. Это было первым этапом демонетизации золота[9].

Во многих странах был прекращен размен банкнот на золото. Это совершалось путем введения сначала золотослиткового стандарта (денежная система, при которой банкноты размениваются не на золотые монеты, а на золото в слитках). Затем был введен золотодевизный стандарт (денежная система, при которой банкноты размениваются на девизы (иностранную валюту)). Затем в 30-х годах свободный размен банкнот на золото был прекращен во всех капиталистических странах и больше не возобновлялся.

Вторым этапом демонетизации золота послужило дальнейшее ослабление не только фактической, но и формальной связи бумажных денег с официальным золотым запасом, которое продолжалось до самых последних лет. Курс бумажных денег теперь не зависит в решающей степени от золотого запаса государства.

Процесс эволюции денег получает новый импульс с дальнейшим ужесточением требований рационализации процесса обращения. В основе этого процесса лежат следующие положения:

1). С точки зрения оптимизации обращения издержки на средства обращения, предназначенные лишь для смены форм стоимости, излишни, нерациональны.

2). Наличные деньги (как полноценные, так и неполноценные) становятся функционально ненужными, поскольку необходим процесс смены форм стоимости, а не ее фиксированный образ.

В конечном счете все это обусловливает процесс устранения денег в их традиционной непосредственной форме, их место занимают кредитные деньги, вырастающие из функции средства платежа.

Взаимные погашения долговых обязательств при достаточной концентрации платежей и развитой технике расчетов позволяют значительно уменьшить денежную массу в обороте. Эта экономия имеет двойственный эффект: повышает эффективность средств обращения; повышает скорость обращения денег.

Вытеснение золота кредитными деньгами получило свое дальнейшее развитие в сравнительно новом явлении — процессе устранения из оборота значительной части носителей денежных функций (банкнот, чеков и т.п.) путем использования кредитные карточек.

Кредитная карточка объединяет платежно-расчетную и кредитную функции. Она является своеобразным именным заменителем чека и выполняет функцию денег как средства платежа.

Впервые кредитные карточки (тогда они именовались «долговыми») появились в США в 1915 г., они были выпущены фирмой «Дайнерс клаб». Кредитные карточки имеют следующие виды:

1) возобновляемые карточки, такие, например, как «Виза», «Мастеркард», применяются в основном для расчета в магазинах, ресторанах. Карточка имеет заранее установленный лимит. После погашения задолженности карточка возобновляется;

2) одномесячные карточки («Америкен экспресс», «Дайнерс клаб») применяются для расчетов с туристическими фирмами. Эти карточки называются карточками «путешествий и увеселений». По ним лимит не устанавливается, но задолженность должна быть погашена в конце месяца;

3) фирменные карточки выпускаются отдельными компаниями («Америкен экспресс», «Барклейз кард», «Трасткард»). С помощью этих карточек оплачиваются различные служебные расходы. Действуют по типу одномесячных;

4) премиальные, или «золотые», кредитные карточки — «Амекс гоулд кард», «Гоулд Мастеркард», «Премьер кард Виза». Эти карточки выдаются только клиентам с высоким годовым доходом, аккуратно погашающим задолженность. Их преимущества состоят в следующем. Они:

а) либо не имеют лимита, либо он очень высок;

б) дают право на кредит по льготной ставке;

в) позволяют клиенту автоматически приобретать солидную страховку от несчастных случаев (иногда на всю семью), бронировать места в отелях[10].

Следующим этапом процесса эволюции денег стал выпуск дебет-карточек, которые получили широкое распространение благодаря системе автоматической выдачи наличных денег. Эта система расчетов с помощью ЭВМ получила название «электронные деньги». Возможность перехода от бумажных носителей информации в денежной сфере к электронным импульсам открывается в связи с внедрением в сферу производства и обращения электронно-вьлислительного оборудования.

Система электронных денег включает ряд элементов: автоматизированную расчетную палату, систему автоматизированного кассира и систему терминалов, установленных в пунктах покупки товаров или оказания услуг. Автоматизированная расчетная палата представляет собой сеть банкиров, связанных единым вычислительным центром. Автоматизированный кассир позволяет проводить ряд денежных операций: получение денег с банковского счета, прием вкладов, платежи.

Более совершенные модификации подобных устройств (автоматические машины-кассиры АТПМ) кроме выдачи наличных могут осуществлять и безналичные перечисления, выдавать чековые книжки и совершать другие кассово-расчетные операции.

Если раньше наблюдался процесс вытеснения наличных денег как средства обращения только при крупных сделках, то сейчас этот процесс практически утратил нижнюю границу. Дебет-карточки позволили отказаться от наличных денег при оплате даже телефонных разговоров.

Еще одним новшеством «банковской технологии» является смарт-карточка (smart — сообразительный, умный). По своим размерам новинка не отличается от традиционных дебет-карточек, легко помещается в кошельке, но, благодаря вмонтированному в нее микрокомпьютеру на «чипах» — полупроводниковых кварцевых кристалликах с интегральной схемой, имеет собственную память[11].

Наличие такого микрокомпьютера непосредственно на расчетном документе вносит новые моменты в порядок его использования. Смарт-карточка по сути представляет собой электронную чековую книжку. Соответствующий банк (банк-эмитент) вносит в секретную зону ее памяти сведения о сумме, зачисленной на счет клиента[12].

Система электронных карточек придает им специфический характер, что позволяет говорить о банковских карточках как о средстве, принципиально отличном от простых кредитных карточек. Кредитные отношения между банком и его клиентами при системе использования банковских карточек доводятся до своего логического завершения.

Использование банковских карточек позволяет связать все банки в единую систему, так что, пользуясь персональным компьютером, клиент может проводить расчеты по карточкам любого банка.

В России «пластиковые деньги» официально появились в 1989 г., когда Внешэкономбанк взялся распространять среди очень ограниченного круга людей «Master Euro Card». Вторым был Кредобанк, распространявший карточки «Виза». Кредитные карточки выдают Инкомбанк, Мостбанк, Оптимум и Сбербанк. Меньше распространены карточки типа «Америкен экспресс». Самыми популярными в России являются «Оптимум кард» и STB[13].

Глава 3 Функция средства обращения и ее реализация в современных условиях

§ 3.1 Деньги — средство обращения
Развитие товарного обмена приводит к тому, что в него вклинивается посредник. В результате процесс обмена обретает вид: товар — деньги — товар (Т-Д-Т).

Таким образом, обмен распадается на два самостоятельных одновременно совершаемых дополняющих друг друга акта:

- товар вступает в сферу обращения, идет превращение товара в деньги путем его продажи Т—Д;

- совершается обратное превращение денег в товар, покупка на вырученные деньги полезного блага Т—Д. В результате товар уходит в сферу потребления[14].

Появление посредника в обмене товаров преобразует его в товарное обращение. Товарным обращением называется обмен товаров посредством денег При совершении товарной сделки деньги выполняют особую функцию средства обращения.

Движение товаров в сфере обращения — исходный и конечный пункт, движение денег носит подчиненный характер.

Сколько требуется денег для покупки товара? Ответ предвосхищен в цене товара, формируемой за счет выполнения деньгами функции меры; стоимости. Как мера стоимости деньги — идеальная мысленно представляемая форма. Как средство обращения это уже реальность, которой расплачи­ваются[15].

В качестве средства обращения деньги, во-первых, знаменуют реализа­цию товара и, во-вторых, вводят владельца денег в товарный мир, представ­ляют всю массу товаров, которые можно купить.

Для денег и их владельца совершенно неважно, каким путем они получены и обмен какого товара был опосредован. В деньгах не остается ни тени того объекта, из которого они произошли, ни истории происхождения настолько, что исстари понимали — «деньги не пахнут».

В ходе товарного обращения происходит разрыв между покупкой и про­дажей товаров во времени, пространстве, индивидуальных действиях. Товаропроизводитель может продать товар сегодня на одном рынке, но вследствие отсутствия времени, лености или болезни, иных причин купить полезное для себя благо через неделю, месяц, год на рынке, территориально расположенном в ином регионе, в иной стране.

Эволюция товарного обмена в товарное обращение порождает возмож­ность товарных кризисов, задержек в реализации.

Какие деньги выполняли функцию средства обращения? Первоначально это были товары, затем разновесные металлические слитки, золотой песок и самородки, содержащие различные примеси. Понятно, что они принима­лись продавцами товаров по весу, каждый раз требовали дополнительной специальной оценки и тем самым порождали проблему создания точных еди­ных мер. С целью устранения необходимости постоянного индивидуального определения цены денежного металла при каждой сделке сначала отдельные купцы, а впоследствии государство отливают равновесные слитки и ставят на них печать, символизирующую общественную гарантию соответствия веса и номинала. Таким образом, слитки превращаются в металлические мо­неты. Монета — это слиток из денежного металла единой формы, фиксиро­ванного веса и определенного достоинства. Со временем установление мас­штаба цен и чеканка монет становятся монополией государства, сами моне­ты обретают «национальный мундир».

Достоверно известно, что в Китае в эпоху династии Чжоу выпускались металлические деньги без надписей (датируются ок. 770 г. до н. э.). В госу­дарстве Лидия (Малая Азия, ныне территория Турции) в 670 т. до н. э. по приказанию правителя Гигеса (687—654 гг. до н. э.) чеканились монеты из электрума — природного сплава золота и серебра. На них изображалась голо­ва льва — эмблема лидийских царей. При Дарии (522—486 гг. до н. э.), когда научились разделять электрум на золото и серебро, для чеканки монет стали использовать золото максимально высокой пробы. На такой монете изобра­жался сам правитель в образе стрелка из лука. Согласно иным источникам, первая золотая монета была отчеканена в 550 г. до н. э. в период правления Крёза (ок. 560—546 гг. до н. э.), которого считали по тем временам баснослов­но богатым. На Руси первые монеты стали чеканиться в IX—X вв[16].

Если в период домонетного обращения денежный материал принимался по весу, то монеты берутся в обмен на товар по наименованию. С появлени­ем монетного обращения цена товара принимает вид: товар А = у монет.

Появление монет — важнейший шаг в направлении перехода от денег «по весу» к деньгам «по счету».

Любое развитие всегда идет в противоположных направлениях. И если эволюция денежного металла шла по линии повышения его ценности: от меди — к серебру, от серебра — к золоту, то история монет — это история форм и методов снижения их стоимости[17].

В процессе нормального товарно-денежного обращения монеты стирают­ся, их вес со временем уменьшается. В результате товарное содержание моне­ты, характеризующее ее как средство обращения, отделяется от номинала, ха­рактеризующего ее как меру стоимости. К тому же государства сознательно прибегали к порче монеты: не только снижали пробу денежного материала, но и уменьшали вес монет, заменяли дорогой денежный материал на деше­вый. Сохранение номинала монет новой чеканки не только пополняло госу­дарственную казну, но и укрепляло идею замены денег, имеющих товарное содержание, на денежные знаки.

Возможность замены реальных денег на неполноценные вытекает из самой сути процесса товарно-денежного обращения, в котором деньги лишь мимолет­но опосредуют процесс купли-продажи товаров. Обращение неполноценных де­нег связано только с одной проблемой: признает или не признает их продавец товара, обладают ли они общей значимостью. Гарантии государства, осуществ­ляющего эмиссию, обычно бывает достаточно.

Развитие денежного обращения связано с появлением заменителей ре­альных денег — бумажных денежных знаков. В законодательном порядке им придается принудительный обменный курс.

Эволюция денежных систем приводит к увеличению многообразия де­нежных форм, связанных с их простыми символами. Возникают даже условные денежные единицы (в рамках СЭВа существовал «переводной рубль», в Европейском сообществе в свое время изобрели экю). В настоящее время развитие привело к созданию так называемых «электронных денег». Это оз­начает, что уже происходит не демонетизация денег, т. е. замена золотых на бумажные, а замена бумажных на виртуальные деньги.

Деньги в функции средства обращения имеют не только качественную, но и количественную определенность. Она зависит от ряда факторов:

а) дви­жения товарных цен;

б) массы обращающихся товаров и количества заклю­чаемых сделок;

в) массы обращающихся денег;

г) скорости обращения денег[18].

Первые две экономические функции денег — мера стоимости и средство обращения — являются основными, достаточными для определения любого товара в качестве денег. Поэтому в экономической литературе широко рас­пространены функциональные определения денег.

Когда П. Самуэльсон писал, что «деньги выполняют две различные функции: они выступают, во-первых, как средство обмена и, во-вторых, как единица масштаба цен или счета», он фактически солидаризировался с К. Марксом, утверждавшим: «Товар, который функционирует в качестве меры стоимости, а поэтому также, непосредственно или через своих замести­телей, и в качестве средства обращения, есть деньги»[19].

§ 3.2 Реализация функции в современных условиях
В современных условиях функция средства платежа в значительной степени поглотила функцию средства обращения и трансформировалась в функцию средства счета.

Как средство счета деньги являются мерой ценности благ, в них выражаются цены товаров.

Если в хозяйстве обращается га различных товаров, то каждый из них будет иметь n — 1 относительных цен. Однако поскольку цена i-того товара, выраженная в единицах j-того товара, является одновременно относительной ценой j-того товара, измеренной в единицах i-того товара, то общее количество относительных цен будет равно не (n — 1)n, а только (n — 1)n/2. Если все сделки осуществляются посредством промежуточного обмена товаров на деньги, то общее количество денежных цен составит лишь n (если рассматривать деньги как n + 1 товар), т. е. в (n — 1)/2 раз меньше, чем в безденежном хозяйстве. Можно представить масштабы сокращения необходимой для функционирования рынка информации, если учесть, что в развитой современной экономике n больше десяти миллионов[20].

Так, использование денег в качестве средства платежа и средства счета многократно упрощает и облегчает обмен товарами, т. е. снижает трансакционные затраты (расходы на осуществление меновых операций). При этом наблюдается общая тенденция использовать средство платежа и в качестве средства счета. Как правило, в качестве средства счета и средства платежа применяется один и тот же вид денег. Однако в периоды высокой инфляции в качестве средства счета обычно используется стабильная иностранная валюта, а в качестве средства платежа в законодательном порядке — обесценивающаяся отечественная валюта.
Глава 4 Деньги как средство платежа, повышение роли этой функции в современных условиях

§ 4.1 Деньги — средство платежа
Платежом называется движение денег, независимое от движения това­ров. Эта функция может быть выражена научной формулой: Д→Д↓.

Иными словами, идет просто перечисление (трансферт) денег.

При совершении товарной сделки одна и та же величина стоимости раздваи­вается. Возмездность обмена предполагает, что товаровладельцы одновременно в одном и том же месте обладают эквивалентами. Однако с развитием товарного обращения совершаются такие расчеты, при которых движение товаров как по­лезных благ, потребительных стоимостей отделяется во времени и пространст­ве от движения их цен. Причины этого могут быть самые различные: производ­ство товаров имеет разную продолжительность, обмен может осуществляться в разные сезоны года, требовать разных транспортных перевозок. В итоге один владелец товара выступает в качестве продавца раньше, чем другой способен выступить в качестве покупателя, товар поступает в потребление раньше, чем оплачивается. Обращение товаров становится невозможным. Выход состоит в развитии функции денег. В случае совершения сделки один ее участник прода­ет наличный товар, а другой — будущие деньги. Тогда продавец становится кре­дитором, а покупатель — должником. Происходит качественное и количествен­ное развитие функций денег, они становятся средством платежа.

При продаже товара деньги — мимолетный посредник, при платежах — самостоятельный товар, а самостоятельность порождает исключительность. В условиях товарного обращения решающее влияние на заключение сделки оказывает привлекательность товара: тот, кто обладает хорошим товаром, располагает и деньгами. С появлением системы платежей деньги резко повы­шают свой общественный статус. Тот, кто располагает деньгами, находит лю­бой товар. В итоге частная система расчетов в виде платежей создает общую монетарную систему. В придании особого значения функции денег как сред­ства платежа заключается исток всех монетаристских концепций[21].

Дополнительная функция денег приводит к гигантским изменениям в то­варном хозяйстве в целом. Трансформируются потребность в них, их вид, по­являются особые институты, занимающиеся их обслуживанием. Общепризнанность платежных систем приводит к тому, что разнообразные виды договорных отношений, даже нерыночных по своей природе, начинают оцениваться в денежной форме, обретают количественную оценку.

Развитие денег как платежного средства совершенствует исполнение ими иных функций, сопровождается их накоплением перед сроками уплаты. Примерами платежей служат выдача пенсий, стипендий, заработной пла­ты, оплата налогов, кредитов и штрафов, предоставление займов. Для этих целей предназначены не только традиционные реальные деньги. Развитие та­кой функции денег как средства платежа приводит к появлению их нового вида, а именно кредитных денег[22].
§ 4.2 Роль функции в современных условиях
В современных условиях в качестве платежных средств (кредитных де­нег) выступают самые разнообразные долговые обязательства: векселя, банкноты, кредитные карточки, чеки. Значение новейших форм платежных средств определяется тем, что они сокращают время расчетов.

Долговые обязательства, раз они возникли, начинают обращаться само­стоятельно, переходя от одного лица к другому. В качестве средства платежа деньги завоевывают себе свою рыночную нишу. Происходит дифференциа­ция видов денег по сферам товарного обращения и рыночным институтам. Платежные обязательства распространяются в оптовой торговле, наличные деньги оттесняются в розничную торговлю. Эволюция платежных отноше­ний уже в средние века приводит к появлению в Западной Европе особых уч­реждений, использующих методы взаимного погашения платежей.

Развитие форм платежей, числа и видов платежных средств оказывает прямое влияние на умножение массы денег, требующихся для их обслужива­ния. Наряду с этим взаимное погашение платежей, выплаты их разниц сокра­щает потребность в деньгах. И в целом общая численность обращающихся денег отрывается от обращающейся наличной товарной массы, поскольку: идут денежные расчеты за товары, давным-давно потребленные; идут поставки товаров, на покупку которых в данный момент денег нет; идет самостоятельное движение разнообразных долговых обязательств.

С 1992 г. с началом проведения эксперимента в виде «шоковой терапии» в Российской Федерации разразился кризис неплатежей. Он означает, что количество национальных денежных средств, находящихся в обращении, не соответствует объемам производства и купли-продажи товаров. К основным причинам, породившим кризис, следует отнести резкое обесценение денеж­ных средств предприятий, отказ со стороны государства оплачивать произ­водственные работы и услуги, бегство денег за границу. Вместе с тем в налич­ном обращении на территории России, по достаточно скромным оценкам, на­ходится около 50 млрд. долл. Это превышает объем валюты, находящейся в наличном обращении в США, и составляет примерно треть всех наличных долларов[23].

 В современной экономике платежи осуществляются тремя способами:

1) путем передачи денежных знаков;

2) посредством записей на счетах в банках;

3) документами, удостоверяющими задолженность одного лица другому[24].

На этом основании различают три вида платежных средств: наличные деньги (банкноты, монеты), жиро-деньги (чеки, текущие счета), долговые деньги (векселя частных лиц, обязательства). Первые два вида платежных средств создаются банковской системой, а третий — не банками.

Широкое использование «небанковских денег» (денежных суррогатов) в виде корпоративных векселей началось в России после постановления Правительства РФ №1094 от 26.09.1994 «Об оформлении взаимной задолженности предприятий и организаций векселями единого образца и развитии вексельного обращения». В условиях «эпидемии неплатежей», разразившейся при переходе от централизованно планируемой экономики к рыночной, расплата векселями (собственными или других предприятий) стала для многих фирм единственным средством продолжения хозяйственных операций. Наибольшее распространение в качестве средства платежа получили векселя энергосистем, железных дорог и крупных финансово устойчивых промышленных предприятий[25].

Глава 5 Деньги как средство сокровища, накопления и сбережения
Функция денег как средства накопления может быть выражена научной формулой т. е. после реализации товара обладатель денежной выручки не обратил ее в новый товар, деньги «выпали в осадок», ушли из обращения, стали средст­вом накопления.

Почему деньги в принципе могут выполнять данную функцию? Потому, что они — признаваемый обществом залог, дающий право на превращение де­нег в товары в будущем в любой момент.

Выполнение деньгами функции средства накопления обусловлено по­требностями в расширенном общественном воспроизводстве, дорогостоя­щем потреблении, страховании. Так, мелкий товаропроизводитель, желая расширить дело, купить более совершенные орудия труда, должен прибег­нуть к накоплению. В результате определенный период времени он реализу­ет свои товары, не покупая чужих. Приобретение жизненно важных предме­тов потребления длительного пользования, имеющих значительную цен­ность, например, жилья, также требует накопления изрядной суммы денег. С расширением товарного хозяйства, превращением его в непрерывно вос­производящуюся систему отношений возникает необходимость создания страховых запасов не в натуральном виде, а в более компактном и универ­сальном денежном облике. Средством решения названных многообразных проблем становится накопление денег.

Функцию средства накопления выполняют как реальные деньги, так и их представители — бумажные и иные виды денег.

Реальные деньги, т. е. деньги в виде драгоценных металлов, деньги, имею­щие внутреннюю стоимость, в процессе накопления становятся сокровищем. В качестве сокровища выступают драгоценные металлы (золото, серебро, пла­тина и металлы платиновой группы — палладий, родий, иридий, рутений и ос­мий), драгоценные камни (природные алмазы, изумруды, рубины, сапфиры и александриты, а также природный жемчуг в обработанном виде, уникальные янтарные образования) и изделия из них[26].

Представители реальных денег служат средством накопления в ограни­ченных временем и пространством масштабах.

Стремление к накоплению денег по своей природе не обладает качествен­ной определенностью, безмерно, не имеет пределов. До тех пор пока деньги неотделимы или тесно связаны со своей товарной природой, оно количест­венно сдерживается только физическими масштабами добычи денежного ме­талла, меди, золота или серебра и их содержанием в недрах Земли. С появле­нием заменителей — иных форм денег — раздвигаются границы накопления. Кажется, будто за номинальное богатство можно купить весь реальный мир. Полностью все количественные границы в стремлении к накоплению денег снимаются с появлением денег в виде записей на счетах, электронных денег.

При этом товар продают не для того, чтобы купить другие товары, а ради превращения их в деньги, ради обладания деньгами как таковыми. Вследст­вие этого расширяется круг предметов, предлагаемых для реализации, все становится предметом купли-продажи.

В начальный период эволюции товарного обращения в деньги превра­щался только избыток создаваемых полезных вещей. В результате обладание деньгами становилось общественным выражением богатства. Поэтому фор­мировался и определенный психологический настрой в виде стремления. Удерживать у себя деньги, накапливать их.

В России два диаметрально противоположных фактора воздействуют на форму средства накопления. С одной стороны, национальное бумажно­денежное обращение неустойчиво, накопление бумажных денег связано со значительным риском, неожиданно для населения могут проводиться рефор­мы. Так были проведены денежные реформы в 1991, 1993, 1998 гг. В связи с финансовым крахом, последовавшим 17 августа 1998 г., можно предполо­жить, что вполне вероятна новая денежная реформа. С другой стороны, накоп­ление в виде драгоценных металлов и изделий из них сопровождается потерей значительной части стоимости в процессе конвертации в деньги. Такие потери могут достигать до ⅔первоначальной стоимости. В итоге основная масса сбе­режений, т. е. накоплений в денежной форме, стала осуществляться в ино­странных валютах[27].

Производство сокровищ образует специфический рынок золота и сереб­ра, независимый от их денежной функции. В результате возникает скрытый источник предложения денег, проявляющий себя в периоды общественных потрясений. Средство накопления — стихийный механизм регулирования денежного обращения.

Функция денег как средства накопления перестала существовать и выполнять роль стихийного регулятора денежной массы в обращении. Это можно объяснить тем, что при обращении неразменных денежных знаков золото не может автоматически перейти из сокровища в обращение и обратно. Это было возможно при золотом стандарте. Сегодня золото продолжает выполнять функцию сокровища, но в ограниченных масштабах.

В условиях экономической, политической, валютной неустойчивости золото выступает в качестве сокровища, как своеобразный страховой фонд государства и частных лиц.

Золотые резервы гарантируют государствам, частным лицам относительную экономическую независимость.

Золотые запасы, государственные и частные, выступают в качестве всеобщего богатства. На рынках золота происходит размен кредитных денег на золото. Огромные масштабы накопления золота — подтверждение его роли как средства образования сокровищ.

Кредитные и бумажные деньги не могут выполнять функцию средства образования сокровищ, так как не имеют собственной стоимости. Но они обладают представительной стоимостью и выступают в роли функции средства накопления. В условиях товарного производства накопление происходит в денежной форме. Деньги в функции накопления обслуживают процесс воспроизводства (производство, распределение, обмен, потребление).
Заключение
В заключении модно сделать следующие выводы:

1. Деньги представляют собой важнейший элемент рыночной экономики. Движущей силой развития денег служит прогресс товарных отношений. Каждому уровню развития товарных отношений соответствует определенный класс денег. Деньги являются законным платежным средством, средством выражения стоимости товаров, мерой стоимости, всеобщим эквивалентом множества стоимостей товаров.

2. В процессе эволюции возникают и развиваются различные виды денег. Первый вид денег — натуральные (вещественные), или действительные, деньги. Натуральные (вещественные) деньги включают все виды товаров, являвшихся всеобщими эквивалентами на начальных этапах развития товарного обращения (скот, зерно, меха, ракушки и т.п.), а также деньги из драгоценных металлов (золотые и серебряные слитки и монеты). Развитие рынка делает возможным и необходимым появление символических денег. Эти деньги называют знаками стоимости, заменителями натуральных (вещественных) денег. Символическими считаются деньги, номинальная стоимость которых значительно выше, чем стоимость того материала, из которого эти деньги изготовлены. Символические деньги существуют в виде монет, бумажных и кредитных денег.

3. Выделяют четыре основные функции  денег: меры стоимости, средства накопления, средства обращения и средства платежа.

4. Деньги выполняют функцию меры стоимости, т.е. служат для измерения и сравнения стоимостей различных товаров и услуг. Функция меры стоимости требует количественной определенности. Поэтому с ней тесно связано свойство денег служить масштабом цен. Масштаб цен не является отдельной функцией денег — он представляет собой механизм, с помощью которого осуществляется функция меры ценности.

5. Выступая как средство накопления, деньги превращаются в особый актив (имущество), который обеспечит его владельцу возможность покупать различные товары в будущем. Преимущество использования в качестве средства накопления именно денег состоит в их абсолютной ликвидности.

6. В условиях развитой торговли деньги приобретают и развивают функцию средства обращения. В этом качестве деньги обслуживают переход товаров из рук в руки в многочисленных торговых сделках.

Список использованной литературы
1.           Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. - М.: АО Финстатинформ, 2005.

2.           Банки и банковские операции. Под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: Банки и бир­жи, 2001.

3.           Банковское дело. Справочное пособие. Под ред. Ю.А.Бабичевой. – М.: Банки и биржи, 2004.

4.           Банковское дело: Учебник. Под. ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. -М.: Финансы и статистика, 2007.

5.           Банковское дело: Учебник. Под. ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2000.

6.           Букато В.И, Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России: Под. ред. М.Х. Лапидуса. -М.: Финансы и статистика, 2006.

7.           Вводный курс по эк. теории : Учебник для лицеев/ Под общей ред. акад. Г.П.Журавлёвой. М.: ИНФРА-М, 2007.

8.           Деньги. Кредит. Банки: Учебник. Под. ред. Е.Ф. Жукова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2001.

9.           Деньги. Кредит. Банки: Учебник. Под. ред. О.И. Лаврушнна. -М.: Финансы и статистика, 2000.

10.       Долан Э.Дж. и др. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. Пер. с англ. В. Лукашевич и др. -СПб., 2001.

11.       Жуков Е.Ф. Общая теория денег и кредита. – М.: Банки и биржи. ЮНИТИ, 2000.

12.       Курс экономики: Учебник/ Под ред. Б.А.Райзберга. М.: ИНФРА-М, 2007.

13.       Курс экономической теории: Учебник / Под общ. ред. Чепурина М.Н., Киселевой Е.А. Киров: АСА, 2000.

14.       Молчанов А.В. Коммерческий банк в современной России: теория и практика. -М.: Финансы и статистика, 2006.

15.       Общая теория денег и кредита: учебник для вузов/Под ред. проф. Е.Ф.Жукова. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2006.

16.       Поляков В.П., Московкина Л.А. Основы денежного обращения и кредита: Учебное пособие. -М.: ИНФРА-М, 2005.

17.       Современная экономика. Общедоступный учебный курс/ Науч. редактор: О.Ю.Мамедов. Ростов-на-Дону, ''Феникс'', 2006.

18.       Усов В.В. Деньги. Денежное обращение. Инфляция. М.: Банки и
Биржи, 2000.

19.       Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник / Под ред. проф. Н.Ф.Самсонова. М.: ИНФРА-М, 2001.

20.       Экономическая теория: Учебник для ВУЗов. М.: ВЛАДОС, 2000.

---