Реферат Разработка бизнес-плана Студенческая гостиница ООО Кампус
Работа добавлена на сайт bukvasha.net: 2015-10-28Поможем написать учебную работу
Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
Предоплата всего
от 25%
Подписываем
договор
| Министерство образования и науки Российской Федерации МОСКОВСКИЙ ПСИХОЛОГО-СОЦИАЛЬНЫЙ ИНСТИТУТ Факультет экономики, менеджмента и международного туризма |
Разработка бизнес-плана по Бизнес-Планированию «Студенческая гостиница ООО «Кампус» |
| |
| |
Студентки: Соловьева И.Н.
Захарова Е.В.
Группа: 26 СТО
Преподаватель: Васильева И.А
Москва 2010
Содержание
Студенческая гостиница ООО «Кампус». Резюме………………………………....3
Организационно-правовая форма предприятия………………………………….…4
Режим налогообложения………………………………………………….………….4
Общие сведения о предприятии…………………………………………………….5
Описание услуг ООО «Кампус»……………………………………………………..6
Конкурентная среда гостиницы «Кампус»………………………………………….6
Партнеры ООО «Кампус»………………………………………………………...….9
Расходы ООО «Кампус» по комплектации номеров и
закупки мебели для гостиницы…………………………………………………..…10
Расчет амортизации по оборудованию ООО «Кампус» в год…………………....12
Расходы на материалы для гостиницы в год………………………………………12
Смета затрат ООО «Кампус» (инвестиции)………………………………………12
Фонд оплаты труда без социальных отчислений……………….…………………13
Организационная схема управления ООО «Кампус»…………………………….14
Продукция, реализуемая кафетерием……………………………………………...15
Объемы поставок продуктов для кафетерия………………………………………16
Объемы загруженности номеров в первый год шт/руб………………………….17
Доход от оказания дополнительных услуг………………………………………..17
Затраты предприятия (переменные и постоянные)……………………………….18
Отчет о прибылях и убытках……………………………………………………….19
Отчет о движении денежных средств……………………………………………..21
Расчет чистой прибыли и рентабельности………………………………………...22
Расчет показателей проекта………………………………………………………...23
Возможные риски……………………………………………………………………24
Студенческая гостиница ООО «Кампус»
Резюме
Целью данного проекта является создание гостиницы «Кампус» для студентов с демократичными ценами и широким спектром предлагаемых услуг (кафетерий, читальный зал, бильярд и прачечная).
Сумма инвестиций в проект составляет 10 313 700 рублей. В качестве инвесторов выступают 2 учредителя предприятия – физические лица, граждане РФ. Привлечение коммерческих кредитов для реализации проекта не предусмотрено. Предприятие образуется как общество с ограниченной ответственностью (ООО «Кампус»). В соответствии с Налоговым Кодексом РФ предприятие уплачивает налоги и сборы по общей системе налогообложения.
Для создания кафе предполагается аренда помещения в 3000 кв. м. Помещение полностью соответствует нормативно-техническим и санитарно-гигиеническим требованиям для размещения предприятия гостиничной сферы.
Создаваемое предприятие комплектуется новым производственным оборудованием, мебелью, иными активами, производится косметический ремонт за счет собственных средств.
Предприятие обладает всеми необходимыми лицензиями и сертификатами. Заключаются договоры с поставщиками на поставку оборудования, комплектующих материалов, продуктов питания, а также на оказание различных услуг (по ремонту помещения, юридических и т.д.).
Общее количество работников на предприятии - 17 человек. Основной производственный фонд заработной платы с учетом ЕСН составляет 3 976 560 рублей.
Основные показатели проекта:
1) Выручка проекта в первый год составит - 29 556 000 рублей;
2) Расходы на реализацию проекта – 24 039 923,31 рублей;
3) Налоги и отчисления за 1 год – 1 103 215,34 рублей;
4) Чистая прибыль – 4 412 861,35 рублей;
5) Рентабельность проекта равна 14,9 %;
6) Чистая текущая стоимость проекта (NPV) – 5 131 004,7;
7) Индекс рентабельности – 1,5.
Срок окупаемости проекта составит 2 года.
Организационно-правовая форма предприятия
Наименование организации: Общество с ограниченной ответственностью «Кампус» (далее именуемое как ООО «Кампус»). Учредителями являются физические лица, граждане РФ, распределение собственности которых в уставном капитале имеет структуру, представленную в таблице 1.
Таблица 1
Формирование капитала предприятия и распределение долей собственности
| Участник | Доля в капитале, % |
| Захарова Е.В. | 50% |
| Соловьева И.В. | 50% |
| ИТОГО | 100% |
Уставный капитал разделен на доли; участники общества не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах стоимости принадлежащих им долей в уставном капитале общества.
ООО «Кампус» действует на основании устава «О деятельности общества с ограниченной ответственностью «Кампус» от 01/03/2010.
Режим налогообложения
В соответствии с действующим законодательством предприятие работает по общей системе налогообложения, и обязана уплатить в бюджет государства налоги в соответствии с Налоговым Кодексом РФ часть 2 от 05.08.2000 года. К платежам в бюджет будут относиться отчисления, приведенные в таблице 2.
Таблица 2
Налоги и обязательные сборы, уплачиваемые ООО «Кампус»
| № | Налог, сбор | База | Ставка | Периодичность уплаты |
| 1 | Налог на прибыль | Прибыль организации | 20% | Ежеквартально |
| 2 | НДС | От выручки | 18% | Ежеквартально |
| 3 | Налог на имущество | От стоимости основных фондов (расчет по остаточной стоимости) | 2,2% | Ежеквартально |
| 4 | Социальные отчисления от заработной платы | Фонд заработной платы | 26% | Ежемесячно |
| 5 | ФСС от несчастных случаев | Фонд заработной платы | 0,2% | Ежемесячно |
Приведенные отчисления должны производиться по указанной налоговой базе, в соответствии с процентами, установленными НК РФ в соответствующий налоговый период. Субъектом налогообложения является ООО «Кампус».
Общие сведения о предприятии
Здание студенческой гостиницы «Кампус» будет располагаться в г. Москве, в районе станции метро Шаболовская, на ул. Донская д.13. Это 5-ти этажное здание, раньше используемое как общежитие для студентов, было построено в 1970 г. и сейчас находится в хорошем состоянии, достаточно будет произвести косметический ремонт здания.
Располагается здание близь одного из факультетов РУДН, достаточно быстро можно добраться до МГУ. На 5-ти этажах располагается 55 номеров: одноместных – 15, двухместных – 40. На первом этаже располагается ресепшн отеля, кафетерий, бильярдная комната и комната досуга. В подвальном помещении находится прачечная.
Ценовая категория номеров составит: за 1-местный номер – 1100 руб/сутки; 2-местный – 1800 руб/сутки.
Описание услуг ООО «Кампус»
Предприятие будет оказывать услуги размещения для студентов в одноместных и двухместных номерах. Также в гостинице организован кафетерий, читальный зал (с оказанием услуг принтера-сканера-копира), бильярд и прачечная.
Конкурентная среда гостиницы «Кампус»
Главным конкурентом гостиницы является гостиница-общежитие для преподавателей, аспирантов и стажеров «Дом аспиранта и стажера», расположенная недалеко от метро Академическая. Это здание старой постройки 1965 года и сейчас находиться в плохом состоянии. Оно располагается на улице Шверника д. 19, Комплекс после строительства был передан Московскому государственному университету имени М.В.Ломоносова и сейчас находится под его ведомством. В общежитии-гостинице 2 корпуса из двух 16-этажных корпусов с 812 квартирами (изначально проектировавшихся для одиночек и малосемейных жителей) и боковых 2-3-этажных блоков. Студенты живут в комнатах, как правило, по два, три человека. На каждом этаже 35 жилых комнат (из них несколько являются жилыми блоками из двух комнат), каждая из которых (либо — каждый блок) оборудована туалетом и ванной комнатой (в блоках санузлы раздельные, в остальных комнатах — совмещённые). На всех этажах имеются кухни с электроплитами.
Также «Дом аспиранта и стажера» предлагает услуги Бассейна и спортивного зала.
Стоимость проживания в гостинице-общежитии составляет 800 рублей в год. Предоставляется только для студентов МГУ. Услугами тренажерного зала и бассейна могут пользоваться любые желающие.
Анализ конкурентных позиций гостиницы «Кампус» и гостиницы-общежития «Дом аспиранта и стажера» представлен в таблице 3.
Таблица 3
Сопоставление факторов конкурентоспособности
| Факторы | Гостиница «Кампус» | Конкуренты |
| Гостиница-общежитие «Дом аспиранта и стажера» | ||
| Уровень конкуренции | --- | Прямой конкурент |
| Номерной фонд | 55 номеров | 1624 номера |
| Качество | Только входит на рынок. Хорошее качество. | Стабильное качество услуг. |
| Месторасположение | 5 минут от метро Шаболовская | Наземным транспортом от метро Академическая, Шаболовская или Профсоюзная. |
| Особенности предлагаемых услуг | Гостиница, ориентированная на узкий сегмент рынка, наличие в гостинице бильярда, кафетерия, комнаты досуга. | На территории имеется тренажерный зал и бассейн. |
| Репутация гостиницы | Неизвестна на рынке | Существует давно, является государственной, обладает хорошей репутацией. |
Также следует выявить и соотнести между собой ограничения и возможности, сильные и слабые стороны гостиниц, в этом поможет SWOT – анализ. (Таблица 4)
Таблица 4
SWOT- анализ
| | Конкурент Гостиница-общежитие «Дом аспиранта и стажера» | Гостиница «Кампус» |
| Сильные стороны | Известность, хорошее месторасположение, существует давно, наличие дополнительных услуг, большой номерной фонд. | Доступная цена, выгодное месторасположение, высокое качество предоставляемых услуг, уютность гостиницы, наличие спектра дополнительных услуг, межличностная коммуникация, обмен опытом. |
| Слабые стороны | Высокие цены, неквалифицированный персонал, давно не производился косметический ремонт. | Существует недавно, маленький номерной фонд, низкоприбыльность |
| Возможности | Полная реконструкция гостиницы и реорганизация управленческой системы. | Усиленная рекламная компания, введение системы скидок для клиентов. |
| Угрозы | Возможность появления новых конкурентов, неудовлетворенность клиентов качеством продукции, снижение общего уровня покупательской способности, неблагоприятная политика государства, рост инфляции. | Неблагоприятные демографические изменения, рост инфляции, снижение общего уровня покупательской способности, неблагоприятная политика государства. |
Партнеры ООО «Кампус»
Для реализации проекта необходимо заключить договора с рядом организаций для оказания услуг по ремонту помещения, дизайнерскому оформлению гостиницы, закупки мебели и продуктов питания.
Партнеры ООО «Кампус»:
1) «Ремстройтрест 2001» - организация, по ремонту помещений и зданий, заключен договор об оказании услуг сроком на 1 год;
2) «Arstelle» - организация по дизайну офисов и зданий, заключен договор об оказании услуг сроком на 1 год;
3) «Юнитекс» - организация по продаже мебели для гостиничных предприятий, заключен договор поставки сроком на 1 год;
4) «METRO Cash&Carry» - организация по продаже продуктов питания, напитков, канцелярии для офиса и многого другого, заключен договор поставки сроком на 1 год с учетом возможной пролонгации.
Расходы ООО «Кампус» по комплектации номеров и закупки мебели для гостиницы
| № | Статья расходов | Количество, шт | Общая сумма, руб |
| I | Комплектация номера | | |
| 1) | Душевые кабинки | 30 | 360 000 |
| 2) | Унитазы | 30 | 36 000 |
| 3) | Зеркала | 65 | 32 500 |
| 4) | Раковины | 30 | 30 000 |
| 5) | Кровати | 95 | 950 000 |
| 6) | Тумбы | 60 | 180 000 |
| 7) | Столы | 60 | 120 000 |
| 8) | Стулья | 60 | 18 000 |
| 9) | Шкафы | 55 | 27 500 |
| 10) | Лампы | 55 | 11 000 |
| 11) | Телефоны | 55 | 11 000 |
| 12) | Телевизоры | 55 | 550 000 |
| 13) | Двери | 55 | 550 000 |
| 14) | Холодильник | 55 | 55 000 |
| II | Для гостиницы | | |
| 15) | Стойка ресепшн | 1 | 360 000 |
| 16) | Диваны в холл | 5 | 100 000 |
| 17) | Журнальные столики | 5 | 50 000 |
| 18) | Горшки для цветов (с цветами) | | 15 000 |
| 19) | Кондиционеры | 5 | 150 000 |
| 20) | Компьютеры | 4 | 160 000 |
| 21) | Оргтехника: - Ксерокс - Принтер | 1 1 | 15 000 3 000 |
| 22) | Телефоны | 2 | 1 000 |
| 23) | Оборудование для уборки номеров | 5 | 49 500 |
| 24) | Телевизоры в холл | 2 | 50 000 |
| 25) | Аквариум | 1 | 15 000 |
| 26) | Кассовый аппарат | 1 | 7 000 |
| 27) | Форма для персонала | -- | 5 000 |
| 28) | Розетки для гостиницы | 250 | 2500 |
| 29) | Стиральные машины | 5 | 50 000 |
| III | Бильярдная комната | | |
| 30) | Столы для бильярда | 5 | 600 000 |
| 31) | Оборудование для бильярда | | 120 000 |
| 32) | Кондиционер | 1 | 30 000 |
| 33) | Диваны | 2 | 40 000 |
| IV | Комната досуга | | |
| 34) | Стеллажи | 3 | 15 000 |
| 35) | Журналы | --- | 24 000 |
| 36) | Компьютеры | 4 | 160 000 |
| 37) | Столы | 6 | 12 000 |
| 38) | Стулья | 36 | 10 800 |
| 39) | Принтер-Сканер-Копир | 1 | 10 000 |
| 40) | Настольные лампы | 12 | 2 400 |
| 41) | Телефон | 1 | 200 |
| V | Кафетерий | | |
| 42) | Стойка | 1 | 30 000 |
| 43) | Полки | 3 | 3 000 |
| 44) | Стулья | 30 | 9 000 |
| 45) | Посуда | -- | 10 000 |
| 46) | Столы | 10 | 20 000 |
| 47) | Раковина | 1 | 1 000 |
| 48) | Кофеварка | 1 | 1 200 |
| 49) | Микроволновка | 1 | 3 200 |
| 50) | Тостер | 1 | 900 |
| 51) | Соковыжималка | 1 | 1 400 |
| 52) | Холодильник | 1 | 10 000 |
| 53) | Подносы | 20 | 2 000 |
| 54) | Кондиционер | 1 | 30 000 |
| 55) | Музыкальная система | 1 | 3 600 |
| | ИТОГО | | 5 113 700 |
Расчет амортизации по оборудованию ООО «Кампус» в год
Агод = ОПФ/
n
Везде норма амортизации составляет 5 лет, 20%, кроме п.4
1) Стойка ресепшн: Агод =72 000
2) Диваны: Агод = 28 000
3) Кондиционеры: Агод =42 000
4) Компьютеры: Агод = 106 667 (норма амортизации – 3 года/ 33,33%)
5) Бильярд: Агод =120 000
6) Стойка кафетерия: Агод = 6 000
7) Телевизоры: Агод = 5 000_____________________________________
ИТОГО Агод по всему оборудованию составит – 379 667 руб_________
Расходы на материалы для гостиницы в год
| Статья расхода | Кол-во/цена | Общая сумма |
| Постельное белье | 95шт/200 р | 19 000 |
| Полотенца | 110 шт /155 | 17 050 |
| Туалетная бумага | | 34 675 |
| Мыло | | 17 337,5 |
| ИТОГО | | 88 062,5 |
Смета затрат ООО «Кампус» (инвестиции)
| № | Статья затрат | Сумма, руб |
| 1 | Косметический ремонт | 1 200 000 |
| 2 | Пластиковые окна | 2 000 000 |
| 3 | Мебель для гостиницы | 5 113 700 |
| 4 | Дизайнерское оформление | 2 000 000 |
| | ИТОГО | 10 313 700 |
Фонд оплаты труда без социальных отчислений
| № | Должность | Кол-во человек в штате | Зарплата / месяц, руб | Зарплата /год, руб |
| 1 | Генеральный директор | 1 | 30 000 | 360 000 |
| 2 | Бухгалтер | 1 | 25 000 | 300 000 |
| 4 | Комендант | 2 | 20 000 | 480 000 |
| 5 | Уборщица | 6 | 13 000 | 936 000 |
| 6 | Техник | 1 | 14 000 | 168 000 |
| 7 | Официант | 3 | 15 000 | 540 000 |
| 8 | Кассир | 1 | 12 000 | 144 000 |
| 9 | Системный администратор | 1 | 14 000 | 168 000 |
| 10 | Работник комнаты досуга | 1 | 5000 | 60 000 |
| ИТОГО | 3 156 000 |
С социальными отчислениями на з/п: + 26% = 3 976 560 рублей
Организационная схема управления ООО «Кампус»
ООО «Кампус» работает по линейной организационной структуре.
Продукция, реализуемая кафетерием (1 год)
| № | Статья дохода | Цена продажи (руб) | Кол-во в месяц (шт.) | Кол-во в месяц (руб) |
| 1 | Чай в пакетиках | 10 | 5 700 | 57 000 |
| 2 | Соки | 25 | 5 700 | 142 500 |
| 3 | Десертные блюда | 47 | 1 425 | 66 975 |
| 4 | Йогурт | 35 | 1 300 | 45 500 |
| 5 | Мороженое | 20 | 1 300 | 26 000 |
| 6 | Кофе со сливками | 28 | 900 | 25 200 |
| 7 | Кофе "Эспрессо" | 25 | 750 | 18 750 |
| 8 | Кофе растворимый 3 в 1 | 10 | 5 200 | 52 000 |
| 9 | Кофе растворимый экспрессо | 8 | 4 100 | 32 800 |
| 10 | Горячие пирожки | 22 | 2 850 | 62 700 |
| 11 | Салаты | 47 | 1 430 | 67 210 |
| 12 | Тосты | 20 | 2 850 | 57 000 |
| 13 | Шоколад | 30 | 300 | 9 000 |
| 14 | Чипсы | 30 | 300 | 9 000 |
| 15 | Орешки | 23 | 250 | 5 750 |
| 16 | Газировка сладкая | 35 | 4 275 | 149 625 |
| 17 | Минералка газ/без | 18 | 4560 | 82 080 |
| ИТОГО | | 909 090 | ||
| ИТОГО ЗА ГОД | *12 = 10 909 080 | |||
