Реферат Развитие и становление кредитной системы РФ
Работа добавлена на сайт bukvasha.net: 2015-10-28Поможем написать учебную работу
Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой - мы готовы помочь.
от 25%
договор
Введение
Предложенная работа изучает развитие и становление кредитной системы РФ от истоков её зарождения (XVIII век) до настоящего момента (посткризисное развитие). Предложенная схема изучения помогает сформулировать все ее недостатки и положительные стороны. Каждая страна должна выбрать свой путь развития, который будет осуществим с политической точки зрения, эффективен и действенен и который будет соответствовать финансовой структуре этой страны. Поэтому, в характеристике и анализе сложившейся кредитной системы будут учитываться многие стороны общественной жизни России.
Актуальность предложенной темы трудно недооценить, после отгремевшего мирового финансового кризиса 2008-2009 гг., наступило время разобраться, что было его главной причиной и что необходимо сделать, чтобы в ближайшем будущем снизить риск его повторения. В данный момент кредитная система России находится в процессе развития, намечены новые задачи и сделаны первые шаги к их исполнению. От этого периода зависит, насколько удобной будет российская кредитная практика в будущем.
Целью исследования данной работы является описание состояния российской кредитной системы, изучение возможностей ее совершенствования, а также рассмотрение банковской системы РФ, как неотъемлемого элемента кредитной системы.
Основные задачи курсовой работы:
1. Изучить историческое развитие банковской и кредитной системы РФ;
2. Определить основных участников и их полномочия действующей кредитно-банковской системы РФ;
3. И выявить пути её совершенствования.
Объектом предложенной работы является кредитно-банковская система РФ, а предметом – процесс её развития и совершенствования.
Глава 1. Этапы развития кредитной системы РФ
1.1
Развитие кредитной системы до 1917 года
Созданию современной кредитной системы Российской Федерации предшествовал длительный исторический период, который определялся социально-экономическими условиями развития нашей страны.
История кредитной системы прошла несколько этапов формирования. До 1917 г. наша кредитная система развивалась по капиталистическим законам, которые отражали соответствующую социально-экономическую формацию. По структуре, функциям и операциям она приближалась к модели кредитной системы ведущих капиталистических стран того времени. В Российской империи существовала трехъярусная кредитная система, состоявшая из следующих звеньев.
- Государственный банк
- Банковский сектор, представленный в основном коммерческими и сберегательными банками
- Cпециализированные кредитные институты (страховые компании, кредитные товарищества и др.)
В отличие от западных стран в России были развиты в основном два яруса: Государственный банк и частный банковский сектор. Третий ярус был развит сравнительно слабо, что объяснялось низким уровнем развития рынков капиталов и ценных бумаг. В то время в России практически не было учреждений, специализирующихся на операциях с ценными бумагами, а их рынок был представлен всего тремя фондовыми биржами. Поэтому аккумуляционно - мобилизационные функции на рынке капиталов выполняли в основном коммерческие банки.
Рассмотрим подробнее начальный период развития кредитной системы России. Начало принято вести от XVIII века и объясняется главным образом, желанием облегчить положение должников, находящихся в руках ростовщиков. Начало этих попыток относится к правлению императрицы Анны Иоановны. Своим указом она повелевала в 1733 г. открыть ссуды из Монетной конторы. Однако кредитные операции Монетной конторы были очень незначительны и вскоре были прекращены. Более существенные попытки были осуществлены при императрице Елизавете Петровне. 13 мая 1754 г. указом императрицы учреждаются Государственные Заемные Банки для дворянства (Дворянские Банки) в Москве и Санкт - Петербурге при Сенате и Сенатской конторе. Этим же указом учреждается Купеческий банк в Санкт - Петербурге при Коммерц - Коллегии. В 1769 году учрежден был впервые эмиссионный банк под именем Ассигнационного Банка, с предоставлением ему права выпуска банковых билетов, ассигнаций, которые должны были быть размениваемы по первому требованию и принимались при уплате пошлин. В 1772 году основаны были, кроме того, ссудные и сохранные казны.
Деятельность первых кредитных учреждений, как дворянских, так и купеческих, была малоуспешна. Они не оправдывали ожиданий российского правительства. Казенные капиталы, выданные банком для оборота, были розданы в сравнительно немногие руки, в которых деньги и продолжали оставаться; помещики не только не возвращали в срок ссуд, но большей частью не платили и процентов. Подписанная законом продажа просроченных залогов на деле не применялась. Правильного бухгалтерского учета не было. Отчеты, представляемые Императрице, были весьма приблизительные, в разное время были установлены злоупотребления.
В итоге банки были закрыты. Их дела были переданы вновь учрежденному Государственному Заемному банку [12, 326].
Позже издается указ об учреждении в Санкт - Петербурге и Москве самостоятельных банков под общим названием "Банковых контор вексельного производства для обращения медных денег" ("Медный банк"). Эти учреждения, обязаны были: иметь постоянные сношения с казенными учреждениями в Петербурге и Москве для того, чтобы знать, сколько и когда следует им получить денег из других городов. Деньги поступали в банк посредством вексельного перевода. «Медный банк» представлял собой уже значительный шаг вперед сравнительно с Купеческим банком; здесь замечается уже зародыш операций трансферта (перевода) и текущих счетов.
При императрице Екатерине II заботы правительства в области организации кредита направлялись главным образом на устройство земельного и ломбардного кредита. Для этих целей в 1772 г. были открыты в столицах новые кредитные учреждения - Сохранные (учрежденные при воспитательных домах в Санкт - Петербурге и Москве, принимали вклады для приращения процентами на всякие сроки и до востребования и выдавали ссуды под залог недвижимых имений) и Ссудные казны (выдавали ссуды под залог золота, серебра, алмазных вещей и часов. Примечательно то, что Ссудные казны собственных капиталов не имели и никаких вкладов не принимали, а источником для выдачи ссуд служили капиталы Сохранных казен, причем Ссудные казны за свои заимствования уплачивали Сохранной казне 5%.).
Указанные кредитные учреждения все еще не могли удовлетворить всей потребности в долгосрочном кредите. В виду этого в 1786 г. был учрежден Государственный заемный банк для содействия дворянскому землевладению.
В 1797 г. была сделана попытка организовать земельный кредит на новых началах. Указом 18 декабря 1797 г. был учрежден Вспомогательный для дворянства банк.
В 1817 г. на более широких началах был учрежден Государственный Коммерческий банк, который при Александре II в 1860 г. был заменен ныне существующим Государственным банком. По своей организации Государственный Коммерческий банк представлял собой учреждение, отвечавшего нуждам коммерческого и промышленного кредита, а потому деятельность его быстро развивалась, особенно с открытием провинциальных контор в ряде губерний.
В царствование Николая I кредитная политика министерства финансов сводилась к тому, чтобы сжимать размеры кредита, уменьшать обороты банковской деятельности и пресекать всякую частную инициативу в банковском деле. Считалось, что частные банки вообще вредны.
В этот период было положено начало деятельности Сберегательных касс для приема мелких вкладов. Деятельность касс развивалась очень слабо даже в столицах, а вне столиц касс было весьма мало. Общая сумма вкладов в Сбербанки была тоже крайне ничтожна и никакого заметного влияния на оборотные средства кредитных учреждений не оказывала.
В первые годы правления Александра II произошел сильный наплыв частных вкладов в государственные кредитные учреждения. Чрезмерное накопление капиталов в условиях слабой кредитной системы не могло не ставить эту систему в весьма затруднительное положение. Произошла реформа кредитной системы.
Прежде всего, со второй половины 1857 г. начала пробуждаться промышленная жизнь и прежний застой сменялся лихорадочной предпринимательской, главным образом, акционерной деятельностью. Такая ситуация привела к тому, что вклады стали отливать из банков с невиданной быстротой. Положение государственных кредитных учреждений становилось критическим, их надо было спасать от банкротства.
Прежде чем приступить к образованию новых кредитных учреждений необходимо было изыскать средства для ликвидации обязательств упраздненных казенных банков. Осуществив подготовительные меры, стало возможным приступить к окончательному преобразованию кредитных учреждений. 31 мая 1860 г. Заемный банк был упразднен, а дела его переданы в Санкт - Петербургскую Сохранную Казну. Сохранные Казны и Приказы должны были прекратить банковские операции и ограничить свою деятельность производством расчетов с прежними заемщиками и передачей получаемых от них сумм во вновь учрежденный 31 мая 1860 г. Государственный банк, к которому передали дела Государственного Коммерческого банка. Все вклады, внесенные в старые кредитные учреждения, предписано было также передать в Государственный банк, на который была возложена обязанность расчета с вкладчиками.
Вслед за учреждением Государственного Банка стали возникать частные кредитные учреждения, как в форме обществ заемщиков, связанных круговой ответственность, так и в форме акционерной.
В период царствования Александра II было положено начало акционерным банкам, как для краткосрочного коммерческого кредита, так и долгосрочного земельного. Акционерные банки быстро сделались в России самой излюбленной формой не только коммерческого, но и земельного кредита.
В царствование Александра III законодательная деятельность в области кредитных учреждений была весьма разнообразной: принят новый Устав Госбанка, образованы новые Государственные банки - Крестьянский и Дворянский, созданы учреждения банков на периферии, учреждены городские ломбарды, росло количество сберегательных касс, упорядочена деятельность городских общественных банков.
В период царствования Николая II происходит централизация и концентрация банков, что не наблюдалось в предшествующие времена. Система местных провинциальных банков начинает уступать свое место крупным банкам с обширной территорией своей деятельности, причем Правления этих банков начинает централизоваться в столице и центрах промышленности и торговли. Одновременно с централизацией банковского дела замечается исчезновение многих провинциальных банков. Причина вымирания банков состоит в невозможности конкурировать с крупными банками, открывавшие свои филиалы в тех городах, где были провинциальные; многие из них закрывались, другие превратились в филиалы крупных банков.
За сравнительно короткое время своего существования Акционерные Коммерческие Банки в России выросли в гигантские учреждения, захватившие в свои руки всю торговлю и промышленность страны.
Вместе с концентрацией банковского дела, происходит быстрое увеличение притока в банки чужих капиталов, что чрезвычайно способствует увеличению могущества банков и еще больше связывает их с промышленностью страны путем соответствующего увеличения их активных операций. Концентрация коммерческих банков в России в период царствования Николая II перешагнула далеко за пределы России, тесно связавшись с Западом.
1.2
Особенности советского периода развития кредитной системы
В первые месяцы после революции 1917 г. была проведена национализация всех кредитных институтов (банков и страховых компаний), на базе Госбанка был создан Народный банк. Начавшаяся в начале 1918 г. гражданская война по существу ликвидировала кредитную систему, так как в условиях отсутствия товарно-денежных отношений кредит потерял свое значение. Это подтверждает факт слияния Народного банка с Наркомфином (министерство финансов). Единственным источником доходов в стране стала эмиссия так называемых денежных знаков, что способствовало натурализации хозяйственных отношений и ограничивало сферу товарно-денежных отношений. В начале 20-х годов новая экономическая политика обусловила восстановление кредитной системы, но в довольно усеченной форме. Был создан Госбанк, стали функционировать акционерные и кооперативные коммерческие банки. К 1925 г. была восстановлена кредитная система, структура которой выглядела следующим образом.
Структура кредитной системы была представлена тремя ярусами и выражала новые социально-экономические отношения, сложившиеся в стране к началу 30-х годов. Особенность новой кредитной системы заключалась в том, что большая часть ее звеньев являлась государственной собственностью, затем шли кооперативная и самая незначительная - капиталистическая (в основном с обществами взаимного кредита). При этом кредитная система была представлена главным образом отраслевыми и специализированными банками и обществами по кредитованию.
В новой структуре кредитной системы отсутствовали страховые компании и учреждения, занимавшиеся операциями с ценными бумагами. Это объяснялось созданием государственной страховой компании и ее выведением из кредитной системы, а также очень ограниченным рынком ценных бумаг в виде оборота акций между различными государственными организациями-акционерами. Таким образом, аккумуляция и мобилизация денежных ресурсов практически осуществлялась банками в рамках гос. собственности.
В последующие годы кредитная система претерпела дальнейшие изменения под влиянием кредитной реформы 30-х годов, когда были ликвидированы все виды собственности, кроме государственной. Кредитная система была превращена в одноярусную, или однозвенную систему, выражая социально-экономические потребности того времени, связанные с осуществлением планов индустриализации и коллективизации. Кредитная система начала функционировать в рамках командно-административной системы управления экономикой и была представлена всего лишь тремя банками, сберегательными кассами и двумя страховыми организациями.
В результате такой реорганизации Государственный банк, помимо эмиссионной и расчетно-кассовой деятельности, взял на себя предоставление краткосрочных кредитов промышленности, транспорту, связи и другим отраслям хозяйства, а также долгосрочных кредитов сельскому хозяйству.
Второй банк страны - Стройбанк сосредоточил свою деятельность на предоставлении долгосрочных кредитов, а так же финансировании капиталовложений в различных отраслях народного хозяйства.
Банк для внешней торговли занимался кредитованием внешней торговли, международными расчетами, а также операциями с иностранной валютой, золотом и драгоценными металлами.
Система сберегательных касс обслуживала широкие слои населения путем привлечения денежных сбережений, оплаты услуг и реализации займов.
Госстрах монополизировал страховые операции юридических и физических лиц внутри страны. Ингосстрах осуществлял операции по иностранному страхованию (страхование имущества иностранцев, советского имущества за рубежом, экспортно-импортные грузы, транспортные средства).
Все аккумулированные денежные средства указанных организаций создавали так называемый ссудный фонд страны, который в последующем распределялся и перераспределялся в виде кредитов в различное сферы хозяйства.
Длительное командно-административное функционирование кредитной системы показало ее слабую эффективность, особенно в условиях обострения финансово-экономических проблем в стране к началу 80-х годов. Кредит по существу перестал играть роль активного инструмента воздействия на на научно-техническое обновление экономики. Большая часть кредитов выполняла роль второго бюджета, так как кредиты не возвращались предприятиями. В результате многие кредиты списывались или шел процесс перекридитования предприятий. В особенности это относилось к большому количеству планово-убыточных предприятий и сельскому хозяйству. Процент за кредит оставался на довольно низком уровне, что не стимулировало к взаимной эффективности ни банки, ни предприятия. Все это нарушало главную сущность кредита - плату за кредит и его возвратность.
Поэтому в середине 80-х годов в связи с реорганизацией управления экономикой была проведена банковская реформа, которая выразилась в создании крупных отраслевых специализированных банков.
Государственный банк (Госбанк СССР), Промышленно-строительный банк (Промстройбанк), Агропромышленный банк (Агропромбанк СССР), Банк жилищно-коммунального хозяйства и социального развития (Жилсоцбанк СССР), Банк трудовых сбережений и кредитования населения (Сберегательный банк СССР), Банк внешнеэкономической деятельности СССР. Особенность этой реорганизации заключалась в том, что отраслевым специализированным банкам предоставлялось право как краткосрочного, так и долгосрочного кредитования. Значительные кредитные ресурсы из Госбанка были преданы специализированным банкам. Государственный банк сохранил за собой эмиссионную, расчетную, контролирующую, функции, а также кредитование непроизводственной сферы. Система сберегательных касс была преобразована в единый Сберегательный банк с филиалами и отделениями.
Основная задача реорганизации банковской системы сводилась к проведению прогрессивной кредитной политики, повышению эффективности всей кредитной системы. Однако, как показала дальнейшая практика, такая реорганизация носила больше негативный, нежели позитивный характер, поскольку монополия трех банков (Госбанка, Стройбанка, Внешэколномбанка) по существу была заменена монополией вновь созданных, реорганизованных, специализированных банков.
Центральная, одноярусная структура банковской системы закрепляла сферу влияния банков по ведомственному принципу. Предприятия, как прежде, закреплялись за банками и не имели права выбора в получении кредитных ресурсов. Резко возросли издержки обращения банков в связи с увеличением банковского аппарата, ростом его заработной платы и организованных расходов.
Госбанк занимался только распределением ресурсов на верхнем уровне, не имея возможности воздействовать на выполнение кредитных планов. Каждый банк реализовал самостоятельные кредитные планы, используя административные методы управления. Так, распределяли свои ресурсы на вертикали между своими учреждениями, не обращая внимания на выгодность помещения средств, и осуществляли финансовое обслуживание и субсидирование.
Монопольное положение спецбанков и централизованное закрепление ресурсов не позволяло вести торговлю деньгами или создавать денежные рынки. Кроме того, банки стали вводить искусственные поборы с предприятий и населения за обычные банковские услуги. В результате этого кредитные и денежные ресурсы продолжали выполнять пассивную роль и не могли рационально воздействовать на ход экономического развития.
В качестве позитивных мер банковской реорганизации 1987 г. можно назвать упорядочение безналичных расчетов, прекращение кредитования убытков, сверхплановых запасов товарно-материальных ценностей, а также выдачи кредитов на восполнение утраченных собственных оборотных средств, приостановление изъятия излишних кредитных средств из хозяйственного оборота и замену их собственными ресурсами предприятий. Однако такие позитивные меры существенно нивелировались отрицательными последствиями банковской реформы.
Как ответ на негативные последствия банковской реформы в 1988-1989 гг. стали создаваться коммерческие и кооперативные банки в основном на базе денежных накоплений различных отраслей промышленности. В течение первого периода 1988-1989 гг. было создано около 150 коммерческих и кооперативных банков. Начала вырисовываться новая двухъярусная структура банковской системы: Госбанк и специализированные банки - первый ярус, коммерческие и кооперативные банки - второй ярус.
1.3 Изменение кредитной системы России с 1992 года
В середине 1990 г. в связи с объявлением правительством программы перехода к рынку стало очевидным, что банковская система нуждается в дальнейшей реорганизации. В частности, в правительственной программе отмечалась необходимость создания эффективной двухъярусной банковской системы, состоящей из Государственного банка и коммерческих банков.
Наряду с этой программой исполнительные и законодательные органы страны рассматривали альтернативную программу перехода к рынку - "500 дней", предлагавшую создать трехъярусную банковскую систему, которая помимо Госбанка и коммерческих банков дополнялась сетью специализированных кредитно-финансовых учреждений в лице страховых компаний, земельных банков, инвестиционных фондов, кредитных товариществ, пенсионных фондов, брокерских и лизинговых компаний. Программа «500 дней» расширяла количество будущих субъектов рынка капитала за счет перспективного создания специализированных кредитных учреждений, однако по существу неправильно подменяла понятие «кредитная система» понятием «банковская система». Кроме того, в программе оставалось понятие «ссудного фонда», тогда как в условиях рынка необходима его замена на «рынок капитала».
Концепция структуры новой кредитной системы практически полностью перешла в программу союзного правительства «Основные направления развития народного хозяйства и перехода к рынку», принятую осенью 1990 г. Верховным Советом СССР. Однако и здесь была допущена профессиональная ошибка, так как под «банковской системой» по сути подразумевалось создание новой кредитной системы.
В конце 1990 г. Верховным Советом СССР был принят закон «Закон о Госбанке и банковской деятельности», который окончательно устанавливал двухъярусную банковскую систему в виде Центрального банка (Госбанка), Сберегательного банка и коммерческих банков. Согласно этому закону коммерческие банки получили самостоятельный статус в области привлечения вкладов и кредитной политики, а также при определении процентных ставок. Кроме того, им были даны права осуществлять валютные операции на основе лицензий, выданных Центральным банком.
Закон 1990 г. изменил функциональную деятельность Госбанка: кроме эмиссионной, расчетной функции, он стал контролировать деятельность коммерческих банков путем установления для них обязательных норм резервов и хранения их на счетах Центрального банка. Принятие закона 1990 г. способствовало созданию широкой сети коммерческих банков во всех регионах.
Специализированные банки были превращены в коммерческие банки. Уже в 1988-1989 гг. начали возникать отдельные специализированные кредитно-финансовые институты. В качестве альтернативы двум государственным страховым учреждениям - Госстраху и Ингосстраху были образованы на коммерческой основе страховые компании «Центрорезерв», «Дальросс», «Аско».
Одновременно было создано несколько инвестиционных компаний и банков. К 1990 г., т.е. к моменту принятия «Закона о банках и банковской деятельности», в стране начинает складываться трехъярусная кредитная система.
Закон 1990 г. изменил функциональную деятельность Госбанка: кроме эмиссионной, расчетной функции, он стал контролировать деятельность коммерческих банков путем установления для них обязательных норм резервов и хранения их на счетах Центрального банка. Принятие закона 1990 г. способствовало созданию широкой сети коммерческих банков во всех регионах страны.
Структура кредитной системы Российской Федерации на конец 1992 года:
I. Центральный банк РФ;
II. Банковская система:
- коммерческие банки;
- сберегательный банк РФ;
III. Специализированные небанковские кредитные институты:
- страховые компании;
- инвестиционные фонды;
- прочие.
Нынешняя структура кредитной системы РФ приближается к модели кредитной системы промышленно развитых стран. Но дело в том, что наиболее слабым звеном новой кредитной системы является третий ярус. Он представлен в основном страховыми компаниями, а для развития других типов специализированных кредитных институтов нужно полноценное функционирование рынка капиталов и его второго элемента - рынка ценных бумаг. Создание последнего возможно в условиях относительно широкой приватизации государственной собственности. Именно это должно стимулировать развитие третьего яруса кредитной системы.
Новая банковская система пока развивается сложно и противоречиво. К началу 1992 г. в РФ действовало 1414 коммерческих банков, из них 767 созданы на базе бывших специализированных банков и 646 вновь образованы. Суммарный составной фонд составил 76,1 млрд. руб. Однако основным недостатком новой банковской системы является большое число мелких банков - 1037, или 73% от общего числа банков, с уставным фондом от 5 до 25 млн. руб, в то время как банков с уставным фондом свыше 200 млн. руб. насчитывалось 24, или 2% их общего количества.
Поэтому мелкие коммерческие банки не могли эффектно организовать обслуживание клиентов и гарантировать сохранность их вкладов. Кроме того, характерными негативными сторонами всей банковской системы являются нехватка квалифицированных кадров; слабая материально-техническая база; отсутствие конкуренции ; недоступность услуг для ряда клиентов из-за высокого уровня процента. 1993-1994 годы характеризовались дальнейшим ростом числа коммерческих банков и других кредитно-финансовых институтов, что было обусловлено расширением масштабов приватизации, развитием рынка ценных бумаг, дальнейшим продвижением рыночных реформ.
К концу 1994 г. в России действовало около 2400 коммерческих банков, более 2 тыс. страховых компаний, большое количество инвестиционных фондов (компаний), одновременно стали создаваться ипотечные банки, негосударственные пенсионные фонды, финансово-строительные компании, частные сберегательные банки и ряд других кредитных учреждений.
В настоящее время структура кредитной системы России значительно отличается от 1991 - 1992 гг. [7, 176].
| |
8.
К концу 1991 г. в связи с образованием Российской Федерации как самостоятельного государства формируется новая структура кредитной системы, которая складывается из трех ярусов.
II
. Особенности современной кредитной системы России
2.1 Структура и основные участники кредитной системы
Кредит - это договор займа между двумя сторонами по поводу предоставления денежных средств или товарно-материальных ценностей на определённых условиях (плата процентов и срок возврата) с целью обеспечения хозяйственной деятельности, удовлетворении потребностей и т.п.
В самом широком смысле национальную кредитную систему можно рассматривать как сложившуюся в стране совокупность кредитных организаций и правовых норм, регулирующих их деятельность и устанавливающих порядок взаимосвязи с другими хозяйствующими субъектами.
Как объект исследования кредит состоит из элементов, находящихся в тесном взаимодействии друг с другом. Такими элементами являются прежде всего субъекты его отношений: кредитор и заемщик.
Кредитор – сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду. Кредиторами могут быть субъекты, выдающие ссуду, т.е. предоставляющие нечто во временное пользование. Кредитор может располагать как собственными, так и привлеченными средствами, хранящимися на его счетах, а так же мобилизованными посредством размещения акций и облигаций.
С образованием банков происходит концентрация кредиторов. Мобилизуя свободные денежные ресурсы предприятий и населения, банкиры становятся коллективными кредиторами.
Кредиторами выступают лица, предоставившие ресурсы в хозяйство заемщика на определенный срок. Как правило, кредиторами становятся добровольно [4, 173-174]. Во всех случаях кредитор является собственником ссужаемых средств, за передачу которых во временное пользование он получает ссудный процент.
Заемщик – сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду. Заемщиком не может быть любой желающий получить ссуду. Заемщик должен не только выступать самостоятельным физическим лицом, но и обладать имущественным обеспечением, экономически гарантирующим его способность возвратить кредит по требованию кредитора. На практике заемщиками могут быть предприятия, обладающие материальными и денежными ресурсами, а также отдельные лица, подтверждающие свою дееспособность, свой доход как гарантию возврата кредита.
Основные отличия заемщика от кредитора:
«Во-первых, заемщик не является собственником ссужаемых средств, он выступает лишь их временным владельцем.
Во-вторых, заемщик применяет ссужаемые средства, как в сфере обращения, так и в сфере обращения, так и в сфере производства. Кредитор же предоставляет ссуду в фазе обмена, не входя непосредствен в производство.
В-третьих, заемщик возвращает ссужаемые ресурсы, завершившие кругооборот в его хозяйстве.
В-четвертых, заемщик является плательщиком ссудного процента.
В-пятых, заемщик зависит от кредитора, кредитор диктует свою волю. Даже возвратив средства и ссудный процент заемщик в своем прежнем кредиторе видит потенциального нового кредитора» [4, 175].
Помимо кредиторов и заемщиков, элементом структуры кредитных отношений является объект передачи – то, что передается от кредитору к заемщику и что совершает свой обратный путь от заемщика к кредитору. (Рис.1) Объектом передачи выступает ссуженная стоимость, как особая стоимость. Прежде всего она представляет собой своеобразную нереализованнуюстоимость.Рис.1
Рассмотренная структура кредита характеризует его целостность и единство его элементов.
Принципы кредита: срочность, платность, возвратность, обеспеченность. Сущность кредита проявляется в его функциях.
1) распределительную; 2) контрольную; 3) эмиссионную
Распределительная функция - заключается в распределении на возвратном основе денежных средств.
Она проявляется при аккумуляции средств, а также при их размещении. Конкретно эта функция проявляется в процессе временного предоставления средств предприятиям и организациям для удовлетворения их потребностей в денежных ресурсах.
Содержание контрольной функции состоит в осуществлении контроля за эффективностью деятельности экономических субъектов.
Любой кредитор - банк или предприниматель - через ссуду своими методами контролирует состояние заемщика, стремясь обеспечить своевременный возврат ссуды, предотвратить несвоевременный возврат долга.
Содержание эмиссионной функции - проявляется в том, что в процессе кредитования создаются платежные средства, т.е. в оборот наряду с деньгами в наличной форме входят также деньги в безналичной форме.
Действие данной функции проявляется и тогда, когда на основе замещения наличных денег происходят безналичные расчеты.
Эти основные функции кредита являются, по мнению некоторых авторов, наиболее значимыми в экономике, так как они играют главную роль. Но не менее важными являются и так называемые "производные" функции кредита:
- экономия издержек обращения,
- ускорение концентрации капитала,
- обслуживание товарооборота,
- ускорение научно-технического прогресса.
Формы кредита:
Коммерческий кредит предоставляется в товарной форме продавцами товаров их покупателям в виде рассрочки платежа за проданные товары или предоставленные услуги. Коммерческий кредит применяется с целью ускорить реализацию товаров и оформляется в виде долгового обязательства - векселя, оплачиваемого через коммерческий банк.
Потребительский кредит предоставляется, как правило, торговыми компаниями, банками и специализированными кредитно-финансовыми институтами для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа. Потребительский кредит может предоставляться как в денежной, так и в товарной формах: товар приобретается в кредит или в рассрочку в розничной торговле.
Ипотечный кредит выдается на приобретение или строительство жилья либо покупку земли. Его предоставляют банки и специализированные кредитно-финансовые институты. Кредит также выдается в рассрочку. Наиболее развит ипотечный кредит в США, Канаде, Англии.
Особой формой кредита является государственный кредит, при котором заемщиком (кредитором) выступают государство или местные органы власти, а кредит приобретает вид государственного займа, реализуемого через кредитно-финансовые институты, прежде всего через Центральный банк. Этот вид кредита следует разделять на собственно государственный кредит и государственный долг.
Межбанковский кредит предоставляется банками друг другу, когда у одних банков возникают свободные ресурсы, а у других их недостает. Следует отметить, что размеры кредитов одних банков (кредиторов), предоставляемых другим банкам (дебиторам), довольно существенны.
Международный кредит охватывает экономические отношения между государством и международными экономическими организациями. Он имеет как частный, так и государственный характер, отражал движение ссудного капитала в сфере международных экономических и валютно-финансовых отношений. Международный кредит существует в форме как коммерческого так и банковского кредита.
Таким образом, формы кредита тесно связаны с его структурой и в определенной степени отражают сущность кредитных отношений.
Все кредитные организации подразделяются на две группы - банки и небанковские кредитные организации.
Банки- это такие кредитные организации, которые имеют исключительное право в совокупности осуществлять следующие банковские операции:
- привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц;
- размешать указанные средства от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности (банковское кредитование);
- открывать и вести банковские счета физических и юр. лиц.
Небанковские кредитные организации - это такие кредитные организации, которые имеют право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные в законодательстве. Сочетание указанных операций устанавливает Банк России (факторинговые, лизинговые организации, расчетные центры, кредитные кооперативы, управляющие компании (доверительное управление активами клиентов) и т.д.) [10, 93-94].
2.2 Центральный банк как основное звено кредитно-банковской системы
«Центральный банк РФ является главным банком РФ. Он действует на основании Закона о Банке России. В соответствии с этим законом уставной капитал и иное его имущество является федеральной собственностью. Банк России осуществляет полномочия по владению, пользованию и распоряжению им, включая золотовалютные резервы»[Романовский, 404]
Центральный банк – основной проводник денежно-кредитного регулирования экономики, являющегося составной частью экономической политики правительства, главными целями которого служат достижение стабильного экономического роста, снижение безработицы и инфляции, выравнивание платежного баланса.
Общее состояние экономики в большой мере зависит от состояния денежно-кредитной сферы. Поэтому государственное регулирование денежно-кредитной сферы может быть успешным лишь в том случае, если государство через центральный банк способно воздействовать на масштабы и характер операций коммерческих банков. «Методы этого воздействия разнообразны, наиболее распространенными из них являются:
- изменение процентных ставок по операциям центрального банка;
- изменение норм обязательных резервов банков;
Операции на открытом рынке, т.е операции по купле-продаже векселей, государственных облигаций и других ценных бумаг[8, 168].
Могут также применяться выборочные (селективные) методы, направленные на регулирование отдельных форм кредита, например потребительского, или кредитования различных отраслей (жилищного строительства, экспортной торговли). К выборочным методам относятся:
- прямое ограничение размеров банковских кредитов для отдельных банков или ссуд (так называемые кредитные потолки);
- регламентация условий выдачи конкретных видов кредитов, в частности, установление размеров маржи.
Традиционным методом регулирования является процентная политика. Повышая ставку по учетно-ссудным операциям, центральный банк уменьшает возможности коммерческих банков и их клиентов получить кредит, что в свою очередь приводит к сокращению денежной массы и повышает уровень рыночного процента. Это отражается и на состоянии платежного баланса, уровне валютного курса (повышение ставок способствует привлечению в страну иностранного капитала, снижение – противоположный результат).
Существенное воздействие на кредитные ресурсы коммерческих банков, на их возможности предоставлять ссуды оказывает изменение нормы обязательных резервов. Повышение ее означает, что большая часть банковских средств «заморожена» на счетах центрального банка и не может использоваться коммерческими банками для выдачи кредита. В результате сокращаются банковские ссуды и денежная масса в обращении, повышаются проценты по банковским ссудам. Снижение нормы банковских ресурсов ведет к расширению банковских кредитов и денежной массы, к снижению рыночного процента [8, 168-169].
Как орган банковского регулирования и надзора, Банк России выполняет следующие законодательно закрепленные за ним функции:
«- принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций; выдает и отзывает лицензии кредитных организаций, а также приостанавливает их действие;
- осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;
- регулирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;
- является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования;
- устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета для банковской системы» [11, 414]
Банк России регулирует жизненный цикл кредитных организаций:
1) регулирование и контроль создания;
2) надзор за текущей деятельностью;
3) регулирование реорганизации и ликвидации.
Рассмотрим подробнее эти процессы. Регулирование и контроль создания кредитных организаций включают в себя государственную регистрацию создаваемых кредитных организаций и лицензирование банковской деятельности. Банк России уже на уровне создания кредитной организации имеет возможность отсеивать нежизнеспособные, с повышенной степенью риска организации, оценивать финансовую состоятельность будущих владельце, профессионализм и компетентность управляющих.
Надзор за текущей деятельностью кредитных организаций осуществляется Банком России в форме дистанционного документарного надзора и проведения инспекционных проверок на месте.
Основная цель дистанционного надзора – это оценка принимаемых кредитной организацией рисков, выявление на ранней стадии проблем в ее деятельности и принятие мер для преодоления выявленных негативных явлений и тенденций. Контролю также подвергаются расширение деятельности кредитных организаций путем создания территориально обособленных подразделений и увеличения круга выполняемых операций, реорганизационные процедуры, изменения в составе участников и руководстве кредитных организаций и их филиалов. Банк России получает отчетность от кредитных организаций, а так же имеет право сам запрашивать необходимую информацию и требовать по ней разъяснений.
Цель инспекционных проверок на местах - определение непосредственно на месте реального финансового состояния данной кредитной организации и ее филиалов, выявление ситуаций, угрожающих интересам кредиторов и вкладчиков, проверка соблюдения действующего банковского, валютного законодательства и нормативных актов Банка России.
Банк России может принять предупредительные или принудительные меры воздействия за нарушения законодательства, нормативных актов, регулирующих банковскую деятельность, и собственных предписаний.
Регулирование реорганизации и ликвидации кредитных организаций может происходить как добровольно – по решению акционеров (участников), так и в принудительном порядке в случае их несостоятельности (признанную арбитражным судом ее неспособности удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей в течение месяца).
Признание кредитной организации банкротом происходит по решению суда. В суд с заявлением могут обратиться сама кредитная организация – должник, Банк России, прокурор, налоговый или иной уполномоченный орган. Кредиторы могут обращаться в Банк России с ходатайством об отзыве лицензии у кредитной организации. Таким образом, через механизм банкротства обеспечиваются права кредиторов на удовлетворение требований к должнику. Банк России обязан рассмотреть заявление в течение месяца. В случае достаточных обстоятельств он отзывает лицензию. Начинается процедура банкротства – сдача отчетности. Ликвидация считается завершенной, а кредитная организация прекращает свое существование с момента внесения в Книгу государственной регистрации кредитных организаций записи о ликвидации кредитной оргнизации.
Главными целями банковского регулирования и надзора являются поддержание стабильности банковской системы РФ и защита интересов вкладчиков и кредиторов. Банк России не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций, а регулирующие и надзорные функции осуществляются через Комитет банковского надзора.
2.3 Коммерческие банки в России. Их виды. Основные операции.
Согласно банковскому законодательству банк – это кредитная организация, которая имеет право привлекать денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и осуществлять расчетные операции по поручению клиентов. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер. Основная цель функционирования коммерческих банков – получение максимальной прибыли.
При всем многообразии банков можно выделить их отдельные виды.
1) «По критерию права собственности различают государственные, частные и смешанные (представленные разными формами собственности) банки. В условиях рыночной экономики типичной формой собственности является частная.
2) По характеру деятельности различают универсальные и специализированные банки. Первые выполняют широкий круг разнообразных операций и услуг. «Универсальность» означает тип деятельности, не ограниченной по отраслям экономики (обслуживает различные отрасли народного хозяйства), составу обслуживаемой клиентуры (юридические и физические лица), видам выполняемых операций (круг операций широкий) и регионам (множество филиалов по стране и за рубежом). Специализированный банк чаще всего обслуживает одну отрасль хозяйства или группу предприятий, может работать только с физическими лицами, деятельность носит локальный территориальный характер.
3) По масштабам деятельности выделяют крупные, средние и мелкие банки. Отнесение к той или иной категории может проводиться по следующим критериям: размеру собственного капитала (средств), величине прибыли, валюте баланса, объему кредитных вложений и др.
4) По сфере обслуживания банки можно подразделить на региональные (местные) – обслуживающие интересы одного региона (города), межрегиональные (обслуживают несколько регионов), национальные осуществляют деятельность внутри страны и обслуживают главным образом потребности клиентов своего государства) и международные (обеспечивают связи клиентов разных стран).
5) По числу филиалов банки подразделяются на бесфилиальные и многофилиальные» [11, 418-419].
Коммерческий банк выполняет следующие функции:
- «аккумуляции (привлечения) средств в депозиты;
- их размещения (инвестиционная функция);
- расчетно-кассового обслуживания клиентов» [4, 418].
Операции коммерческого банка представляют собой конкретное проявление банковских функций на практике. По российскому законодательству к основным банковским операциям относят следующие:
- привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;
- размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Помимо основных операций банки могут также выполнять ряд других:
- осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов;
- инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов;
- куплю-продажу иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
- привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
- выдачу банковских гарантий;
- осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.
Кроме того, в соответствии с российским законодательством коммерческие банки помимо перечисленных выше банковских операций могут осуществлять следующие сделки:
- выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
- приобретение права требования по исполнению обязательств от третьих лиц в денежной форме;
- доверительное управление денежными средствами и иным имуществом физических и юридических лиц;
- предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
- лизинговые операции;
- оказание консультативных и информационных услуг.
Кредитная организация (банк) также вправе выполнять иные сделки, присущие ей как юридическому лицу в соответствии с законодательством РФ. Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России – и в иностранной валюте. Правила проведения банковских операций устанавливаются Банком России.
Коммерческие банки для осуществления свое деятельности должны располагать определенной суммой денежных средств, т.е. ресурсами. Операции, обеспечивающие формирование ресурсов коммерческого банка, называют пассивными операциями. С их проведения начинается деятельность любого банка. Сформировав определенную часть ресурсов (пассивы), банк может приступать к их размещению. Операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы в целях получения необходимого дохода и поддержания ликвидности, получил название активных операций. Эти операции тесно связаны друг с другом и взаимообусловлены. Структура банковских ресурсов предопределяет сроки и характер их возможного размещения, в тоже время привлекательные для банка активы стимулируют его к поиску соответствующих ресурсов.
Глава 3. Актуальные проблемы развития кредитной системы РФ
3.1
Кризис ликвидности 2008-2009 года, его причины и особенности
Интеграция отечественной финансовой системы в международную, интенсивно осуществлявшаяся в последние годы, стала причиной того, что ухудшение состояния мировой финансовой системы в 2008 году непосредственно отразилось и на ее функционировании. Результатом этого для российских кредитно-финансовых организаций стало ухудшение ликвидности в банковском секторе.
«Главное негативное влияние на российскую экономику и ее денежно-кредитную сферу оказали такие факторы, как массированный отток капитала из страны, падение капитализации фондового рынка, огромный частный внешний долг (и обострение проблемы его погашения и рефинансирования), падение цен на нефть, сокращение притока валюты от экспорта энергоносителей, очень высокая инфляция, снижение курса рубля и его покупательной силы» [6, 42].
Финансовый кризис в России закончился в апрель 2010 года. Посткризисное восстановление российской экономики и оздоровление финансового сектора позволяют правительству РФ и Банку России перейти к поэтапному завершению поддержки отечественного рынка. Сейчас можно подвести промежуточные итоги кризиса.
«Одним из значимых факторов, усиливших воздействие глобального кризиса на российскую экономику, были диспропорции в финансовом секторе и смежных сферах (в недвижимости), накопленные еще в предкризисный период.
К важнейшим проявлениям этих диспропорций относятся: накопление предприятиями значительного короткого внутреннего долга, используемого для финансирования длинных проектов, подрывающие их платежеспособность и способность к устойчивому развитию. Так, в предкризисный период (2005-2007гг) за счет получаемой прибыли реальный сектор мог профинансировать около 1/3 платежей по обслуживанию и погашению ранее привлеченных кредитов соответственно, примерно 2/3 платежей могли финансировать только за счет привлечения новых заимствований; достижение внешним корпоративным долгом уровня, опасного с точки зрения сохранения и сбалансированности между объемом валютных обязательств и валютных доходов заемщиков. Отношение внешнего корпоративного долга к экспорту товаров и услуг выросло с 46% в 2003 году до 101% в 2007году. Интенсивный рост долговой нагрузки на доходы населения также как и во многих развитых странах, столкнувшихся с проблемами с платежеспособностью домашних хозяйств. Хотя уровень этой нагрузки в России оставался ниже, чем в развитых странах, из-за ее интенсивного роста наблюдались схожие проблемы падения качества отбора заемщиков. Отношение долга домашних хозяйств к располагаемым доходам возросло с 9% в 2005 году до 20% в 2008 году; ценовой перегрев рынков капитальных активов (недвижимость, акции), сформировавший «мину замедленного действия» под долгами обеспеченными залогом данных активов, средние цены на недвижимость в Росси выросли за 2005-2008 гг. более чем в 2,5 раза, существенно обогнав цены на развитых и большинстве развивающихся рынков.
Отмеченные диспропорции сформировали высокий кризисный потенциал, который мог привести к возникновению в экономике кризиса «плохих» долгов независимо от внешних шоков, правда вероятно, в более отделенной перспективе, чем это произошло в дейтвительности» [9,19-20].
В ответ на вызовы глобального кризиса правительство во взаимодействии с центральным банком начало осуществлять программу антикризисных мер. Как и в других странах, внимание было уделено прежде всего банковской системе. Были осуществлены меры по рефинансированию банковских кредитов. Коммерческим банкам были предоставлены беззалоговые кредиты, расширен ломбардный список Банка России для обеспечения дополнительных возможностей рефинансирования кредитных организаций, увеличены сроки предоставления кредитов, обеспеченных нерыночными активами (векселями, поручительствами, правами требования).
Банк России усилил контроль за работой органов управления банков, получивших средства государственной поддержки. Контроль осуществлялся по вопросам сумм кредитования, предоставление гарантий, управления активами и пассивами, вознаграждение органов управления банка.
В области валютной политики – переход к «мягкой девальвации рубля и расширение границ колебаний его курса к доллару и евро [6,42-42].
В перспективе повышение эффективности денежно-кредитной и валютной политики во многом будет зависеть от развития так называемого трансмиссионного механизма, т.е. системы передачи импульсов этой политики на экономику в целом, ее реальные секторы и финансовые рынки. Этот механизм призван обеспечить соединение и взаимодействие денежного предложения и спроса на деньги, влияет на цены, финансовые активы, в которые вкладываются сбережения. Одной из важнейших функций этого механизма в конечном счете, является обеспечение стабильности рубля, снижение темпов инфляции. Трансмиссионный механизм должен быть органически связан с таргетирования инфляции (обеспечивая достижение намеченного темпа роста цен), которая позволит повысить доверие экономических агентов к монетарной политике у улучшить макроэкономическую динамику.
3.2 Стратегии развития кредитно-банковского сектора до 2020 гг.
Глава правительства Владимир Путин 20 января 2009 года подписал стратегию развития финансового рынка на период до 2020 года, подготовленную Федеральной службой по финансовым рынкам (ФСФР). С основными направлениями развития мы ознакомимся в данном параграфе.
Целью Стратегии является обеспечение ускоренного экономического развития страны посредством качественного повышения конкурентоспособности российского финансового рынка и формирования на его основе самостоятельного финансового центра, способного сконцентрировать предложение широкого набора финансовых инструментов, спрос на финансовые инструменты со стороны внутренних и внешних инвесторов и тем самым создать условия для формирования цен на такие финансовые инструменты и соответствующие им активы в Российской Федерации.
До 2020 года необходимо решить следующие задачи развития финансового рынка:
повышение емкости и прозрачности финансового рынка; обеспечение эффективности рыночной инфраструктуры; формирование благоприятного налогового климата для его участников; совершенствование правового регулирования на финансовом рынке.
В рамках решения задачи по повышению емкости и прозрачности российского финансового рынка потребуется:
внедрение механизмов, обеспечивающих участие многочисленных розничных инвесторов на финансовом рынке и защиту их инвестиций; расширение спектра производных финансовых инструментов и укрепление нормативной правовой базы срочного рынка; создание возможности для секьюритизации широкого круга активов; повышение уровня информированности граждан о возможностях инвестирования сбережений на финансовом рынке.
В рамках решения задачи по обеспечению эффективности инфраструктуры финансового рынка предусматривается:
унификация регулирования всех сегментов организованного финансового рынка; создание нормативно-правовых и организационных условий для возможности консолидации биржевой и расчетно-депозитарной инфраструктуры; создание четких правовых рамок осуществления клиринга обязательств, формирования и капитализации клиринговых организаций финансового рынка, а также функционирования института центрального контрагента; повышение уровня предоставления услуг по учету прав собственности на ценные бумаги и иные финансовые инструменты.
Задача по формированию благоприятного налогового климата для участников финансового рынка должна найти отражение в основных направлениях налоговой политики на 2010 год и на плановый период 2011 и 2012 годов. В этой связи следует предусмотреть изменение налогового законодательства Российской Федерации по следующим направлениям:
совершенствование режима налогообложения услуг, предоставляемых участниками финансового рынка, а также операций с финансовыми инструментами налогом на добавленную стоимость; совершенствование режима налогообложения налогом на прибыль организаций, являющихся участниками финансового рынка; совершенствование налогообложения доходов физических лиц, получаемых от операций с финансовыми инструментами.
В целях реализации задачи по совершенствованию правового регулирования на финансовом рынке необходимо:
повышение эффективности регулирования финансового рынка путем развития системы пруденциального надзора в отношении участников финансового рынка, унификации принципов и стандартов деятельности участников финансового рынка, а также взаимодействия государственных органов с саморегулируемыми организациями; снижение административных барьеров и упрощение процедур государственной регистрации выпусков ценных бумаг; обеспечение эффективной системы раскрытия информации на финансовом рынке; развитие и совершенствование корпоративного управления; принятие действенных мер по предупреждению и пресечению недобросовестной деятельности на финансовом рынке.
Помимо решения указанных задач необходимо повысить эффективность контрольно-надзорной деятельности Федеральной службы по финансовым рынкам, проводить постоянный анализ применения норм законодательства Российской Федерации и на этой основе совершенствовать нормативную правовую базу.
Решение задач настоящей Стратегии позволит создать надежную базу долгосрочного роста российского финансового рынка и сформировать на его основе конкурентоспособный самостоятельный финансовый центр.
В марте 2009 года в журнале «Банки и кредит» №3 была опубликована статья Д. Н. Ананьева, председатель Комитета Совета Федерации по финансовым рынкам и денежному обращению, член Национального банковского совета о перспективах развития банковского сектора России. Основные направления мы и рассмотрим.
| 1. Монетарные меры. Основная задача государства сейчас - подтвердить твердые намерения по поддержанию адекватного курса рубля и обеспечить его стабильность. Кроме того, представляется необходимым снизить ставку рефинансирования до 8-10%. Это позволит повысить доступность кредитов для предприятий и населения, и как результат, стимулировать производство и внутренний спрос, снизить уровень дефолтов заемщиков. В противном случае мы можем получить и высокую инфляцию и сведем к минимуму внутренний спрос иэкономическую активность вреальном секторе. Снижение ставки центральными банками во время кризиса является стандартной мировой практикой. 2. Повышение капитализации банковской системы. Мерами вданном направлении могут быть: введение нулевой ставки налога на прибыль в случае ее реинвестирования в собственный капитал банка, освобождение от налогообложения части прибыли инвесторов, направляемой на формирование уставного капитала банков, законодательное упрощение регулирования капитала банков. 3. Консолидация банковского сектора. Это направление призвано повысить устойчивость банковской системы и ее способность решать задачи по финансовому обеспечению отечественных производителей. В данном направлении положительную роль может сыграть механизм предоставления капитала крупнейшим банкам (в том числе частным) для приобретения неплатежеспособных банков вдополнение к долговому финансированию, предоставляемому Агентству по страхованию вкладов (АСВ). Также необходимо повысить требования к минимальному размеру собственных средств (капитала) для кредитных организаций, усовершенствовать процедуру реорганизации кредитных организаций и упростить процедуры их банкротства. 4. Формирование базы пассивов банков за счет источников внутреннего рынка. Учитывая острую потребность банков в формировании базы пассивов, следует принять следующие меры: • обеспечение предсказуемости условий предоставления беззалоговых кредитов Банка России и снижение их стоимости; • увеличение размера гарантий по вкладам физических лиц как минимум до 3 млн руб. Непринятие такой меры грозит уходом крупнейших частных депозиторов в более защищенные банковские системы мира; • страхование средств юридических лиц в банках; • законодательное закрепление возможности открытия безотзывных вкладов - данный законопроект уже внесен на рассмотрение в Государственную думу Федерального собрания Российской Федерации; • предоставление муниципальным образованиям, бюджеты которых дотируются не более чем на 20%, права размещать свои средства на депозитах в коммерческих банках (данный законопроект уже внесен в Государственную думу); • обеспечение участия пенсионных накоплений в фондировании банков. 5. Расширение спектра государственных гарантий. Государственные гарантии - одно из важнейших направлений укрепления отечественной банковской системы. Объектами защиты с помощью государственных гарантий должны быть не только предприятия, но и граждане. Эти меры должны способствовать повышению внутреннего спроса, снижению панических настроений и негативных социальных последствий. Использование государственных гарантий может быть реализовано за счет: • поддержки внутреннего спроса через финансирование программ по приобретению населением товаров длительного пользования (посредством субсидирования процентных ставок по кредитам и частичной компенсации стоимости товара); • включения 30-50 крупнейших банков в программу кредитования инфраструктурных, стратегических проектов, предприятий малого и среднего бизнеса на конкурсной основе под гарантии государства; • покрытия обязательств перед банками тех граждан, которые потеряли возможность обслуживать кредиты (в том числе ипотечные) в результате кризиса. В специальной поддержке нуждается Агентство по ипотечному жилищному кредитованию (АИЖК) как организация, отвечающая за стимулирование первичного спроса. От работы Агентства во многом зависит существование ипотечного рынка, а значит, и строительной отрасли в целом. Представляется необходимым увеличить капитал АИЖК на 60 млрд. руб. (в дополнение к 66 млрд. руб., выделенным в 2008 г.). Агентство по страхованию вкладов сейчас выполняет важные функции по обеспечению стабильности депозитной базы и осуществляет поддержку санации банковской системы. Следует, на наш взгляд, увеличить капитал АСВ на 100 млрд. руб. (в дополнение к выделенным средствам в размере 266 млрд. руб.). 6. Упорядочение рынка проблемных активов. Важным условием укрепления банковского сектора является упорядочение рынка проблемных активов. В первую очередь, необходимо сформировать единую систему классификации проблемных активов, а затем обеспечить вывод с помощью государства проблемных активов с балансов банков и создать единую площадку для торговли ими. Для облегчения доступа банков к публичной финансовой информации было бы целесообразно создать Государственное бюро финансовой информации по банкам и корпоративным клиентам банков на базе Банка России. Кроме того, необходимы меры в области учета и распоряжения имуществом: формирование единой системы учета (регистрации) залога движимого имущества, создание механизма обязательного ареста имущества должников по искам банков, ввод упрощенного порядка судебного рассмотрения споров, связанных с взысканием задолженности по кредитным договорам и обращением взыскания на заложенное имущество. Также необходимо обеспечить возможность погашения требований банков за счет заложенного имущества, минуя процедуру банкротства. 7. Повышение прозрачности и технологичности банковской системы. Открытость и высокая эффективность российского банковского сектора - обязательные условия успешной работы в рамках глобальной экономики. К мерам, направленным на повышение инвестиционной привлекательности и конкурентоспособности банковского сектора, можно отнести: • установление для 30-50 крупнейших банков обязательной подготовки отчетности в полном соответствии с МСФО на ежеквартальной основе; • введение дифференцированной системы надзора за банками; • передачу контрольных функций Роспотребнадзора в области потребительского кредитования Банку России; • разработку Банком России специальных нормативных актов для банков по риск-менеджменту; • переход на электронный формат подачи отчетности банков; • совершенствование законодательства в области регулирования технологий дистанционно-банковского обслуживания клиентов. В частности, следует разрешить банкам открывать новые счета (вклады) физических лиц без их личного присутствия, с использованием технологий дистанционного банковского обслуживания [14]. 3.3 Особенности российской кредитной системы: преимущества и недостатки (Европа и США) Новая структура кредитной системы России стала в большей степени отражать потребности рыночной экономики и все больше приспосабливается к процессу новых экономических реформ. В то же время процесс становления кредитной системы выявил определенные недостатки. Они выразились в нарушениях во всех звеньях: —продолжают образовываться и существовать мелкие учреждения(банки, страховые компании, инвестиционные фонды), которые из-за слабой финансовой базы не могут справляться с потребностями клиентов; —коммерческие банки и другие учреждения в основном проводят краткосрочные кредитные операции, недостаточно инвестируя свои средства в промышленность и другие отрасли. В странах с развитой рыночной экономикой к настоящему моменту успели сложиться вполне эффективные механизмы регулирования кредитно-финансовых рынков. И, хотя в их отношении регулирующих организаций наблюдается определенное разнообразие, имеются и общие закономерности. Зарубежный опыт показывает «неэффективность предельного управленческого централизма в организации государственного регулирования и контроля (надзора) в финансовой сфере в условиях, когда в стране активен иностранный капитал, а национальные коммерческие банки интегрированы в международную финансовую систему» [5, 98]. Всевластие Центрального Банка в денежно-кредитной сфере является существенной чертой современной банковской системы России. На примере Банка Англии это привело к банковскому кризису, становится ясным, что это не совместимо с задачами либерализации сектора банковских услуг и финансовых рынков. В стабильных и эффективных кредитно-финансовых системах мира помимо центральных банков существуют государственные органы, которые осуществляют надзор в финансовой сфере. Например, Банк Англии в течении длительного времени представлял собой единственный институт, который управлял сетью коммерческих банков и других расчетно-кредитных учреждений. Наибольшие полномочия, сравнимые с полномочиями Банка России, он получил в 1987 г., но такое положение через 10 лет привело к банковскому кризису. И уже с 1997 г. надзорные функции в отношении банков и иных расчетно-кредитных организаций, а также элементов финансовой системы страны были переданы специально созданной Администрации финансовых услуг, часть же иных полномочий поступила в ведение Министерства финансов. К настоящему времени Великобритания сохраняет свою собственную валюту, суверенитет в вопросе эмиссии денег и денежного регулирования. И находится на втором этапе функционирования Экономического и валютного союза. Кредитная система Великобритании существует более 300 лет, является одной из наиболее развитых в мире и имеет следующие особенности: 1. Высокая степень концентрации коммерческих банков; 2. Наличие таких специальных кредитных учреждений, как учетные компании и акцептные банки; 3. Весьма разветвленная сеть заграничных банков и большое количество иностранных, расположенных в Лондоне. Кредитная система США представляет собой совокупность государственных и частных кредитных институтов, ее основным государственно-монополистическим компонентом является Федеральная резервная система, выполняющая функции центрального банка США. Центром организации Федеральной резервной системы является Совет управляющих, который «отвечает за общее руководство денежной и банковской системами страны и отвечает за их работой. Комитет по операциям на открытом рынке, в который входят члены Совета управляющих, а также пять президентов федеральных резервных банков, определяет политику купли-продажи на открытом рынке государственных ценных бумаг (векселей, казначейских билетов, облигаций). В разработке банковской политики Совет управляющих взаимодействует с тремя консультативными структурами. В состав Федерального консультативного совета входят 12 руководителей коммерческих банков, которые избираются ежегодно по одному от каждого из федеральных резервных банков. Консультативный совет сберегательных учреждений состоит из представителей ссудо-сберегательных ассоциаций, сберегательных банков и кредитных союзов. Третья группа советников – Консультативный совет потребителей, состоящий из 30 членов, куда входят потребители финансовых услуг, ученые и специалисты по потребительскому законодательству. Однако Совет управляющих не обязан строго придерживаться их рекомендациям. Активную роль в регулировании и надзоре за деятельностью кредитных организаций играет федеральное Министерство финансов. Служба контролера денежного обращения решает вопросы предоставления лицензий для открытия национальных банков, выдачи разрешения на открытие отделений, слияние и поглощение банков, а также изменений в структуре банковского капитала» [5, 99]. По общему мнению европейских специалистов, ни одна из моделей не может рассматриваться как теоретически предпочтительная или оптимальная. Каждая страна должна выбрать ту из них, которая будет осуществима с политической точки зрения, эффективна и действенна и которая будет соответствовать финансовой структуре этой страны. |
Заключение
Созданию современной кредитной системы Российской Федерации предшествовал длительный исторический период, который определялся социально-экономическими условиями развития нашей страны. История кредитной системы прошла несколько этапов формирования. До 1917 г. наша кредитная система развивалась по капиталистическим законам, которые отражали соответствующую социально-экономическую формацию. По структуре, функциям и операциям она приближалась к модели кредитной системы ведущих капиталистических стран того времени. В Российской империи существовала трехъярусная кредитная система.
В последующие годы кредитная система претерпела дальнейшие изменения под влиянием кредитной реформы 30-х годов, когда были ликвидированы все виды собственности, кроме государственной. Кредитная система была превращена в одноярусную, или однозвенную систему, выражая социально-экономические потребности того времени, связанные с осуществлением планов индустриализации и коллективизации.
И лишь в конце 1990 г. Верховным Советом СССР был принят закон «Закон о Госбанке и банковской деятельности», который окончательно устанавливал трехъярусную банковскую систему в виде Центрального банка (Госбанка), Сберегательного банка и коммерческих банков. Но уже сейчас пройдя через несколько финансовых кризисов можно сформулировать необходимые требования к государственной кредитно-банковской системе.
Только та банковская система, которая имеет устойчивую, многоуровневую архитектуру, предполагающую тесное взаимодействие нескольких эшелонов, пронизанная каналами перетока ликвидности и технологий между кредитными организациями разного размера и специализации, может стать адекватной потребностям экономики и общества, а именно:
- Обеспечит реальный сектор экономики ресурсами для пополнения оборотных средств, расширения производственной базы, обновления инфраструктуры. Без этого невозможен инновационный рост и эффективное развитие экономики;
- Предоставит населению финансовые инструменты, позволяющие защитить и повысить достигнутый уровень жизни, будет обеспечивать социальную стабильность и минимальные социальные гарантии;
- Даст государству инструмент для проведения экономической политики, нацеленной на защиту экономического суверенитета и обеспечение глобальной конкурентоспособности.
Список используемой литературы
1. Астапов К.Л. Бюджетная и денежно-кредитная политика в условиях кризиса// Финансы. – 2009. - №6. – с. 14 – 18.
2. Гамза В.А. О системе обеспечения ликвидности и рефинансирования кредитных организаций России// Банковское дело. – 2008. - №6. – с. 26-27.
3. Головин М. Денежно-кредитная политика России и стран Центральной и Восточной Европы в условиях финансовой глобализации// Проблемы теории и практики управления. – 208. - №1. – с. 64 – 72.
4. Деньги, кредит, банки/под ред. О.И. Лаврушина.- М.: Финансы и статистика, 2004. – 464 с.
5. Добрынин И.Н. Регулирование функционирования кредитно-финансовых институтов в условиях мирового финансового кризиса// Государство и право. – 2009. - №5. – с. 98- 103.
6. Любский М.С. Российская денежно-кредитная и валютная политика в условиях кризиса// Российский внешнеэкономический вестник. – 2009. - №12. – с. 41 - 45
7. Общая теория денег и кредита/под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995. – 304 с.
8. Общая теория денег и кредита/под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. – 423 с.
9. Солнцев О.Г., Мамонов М.Е., Пестова А.А Ситуация на кредитном рынке: промежуточные итоги кризиса и контуры среднесрочного прогноза// Банковское дело. – 2010. - №4. – с. 19 – 22.
10. Финансы, денежное обращение и кредит.- Курск.: 2009. – 105 с.
11. Финансы и кредит/под ред. М.В. Романовского, Г.Н. Белоглазовой. – М.: Высшее образование, 2008. – 609 с.
12. Швец А.В. Банковское кредитование: российские проблемы развития// ЭКО. – 2008. - №4. – с. 156 – 166.
13. Шершеневич Г.Ф. Курс торгового права. Т.II. Торговые сделки. – М.: Статут,2007. – с.410.
14. http://www.cbr.ru
15. http://www.minfin.ru
16. http://www.finmen.ru
17. http://www.rts.ru